湖北百科药业股份有限公司
Hubei Biocause Pharmaceutical Co.,Ltd.
二00六年半年度报告正文
重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会
本报告期财务报告未经审计
公司负责人刘益谦先生、主管会计工作负责人陈大力先生及会计机构负责人易廷浩先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
一 目 录
一、公司基本情况 ----------------------------2
二、主要财务数据和指标-------------------------3
三、股本变动和主要股东持股情况-----------------4
四、董事、监事、高级管理人员情况---------------6
五、管理层讨论与分析---------------------------7
六、重要事项-----------------------------------10
七、财务报告-----------------------------------12
八、备查文件-----------------------------------49
一 公司基本情况简介
（一）公司简介
1、公司的法定中文名称：湖北百科药业股份有限公司
公司的法定英文名称：Hubei Biocause Pharmaceutical Co.,Ltd.
英文名称缩写：Biocause Pharma
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G百科
股票代码：000627
3、公司注册及办公地址：湖北省荆门市杨湾路132号
邮政编码：448000
互联网网址：http://www.biocause.com
电子信箱：baikeyaoye@biocause.net
4、公司的法定代表人：刘益谦
5、公司董事会秘书：朱晓兵
证券事务授权代表： 龙飞
联系地址：湖北省荆门市杨湾路132号
联系电话：0724-2223218
联系传真：0724-2217652
电子信箱：baikeyaoye@biocause.net
6、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司总部办公室
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993 年 11 月18 日
公司首次注册登记地点： 湖北省荆门市杨湾路122号
公司最新注册登记日期： 2003 年 4 月 22 日
公司最新注册登记地点： 湖北省荆门市杨湾路132号
企业法人营业执照注册号：4200001000001
税务登记号码：国税鄂字：420801271750014
公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：湖北武汉市中山大道1056号金源世界中心大厦8 楼
公司聘请的律师事务所名称：湖北正信律师事务所
公司聘请的律师事务所办公地址：武汉汉口建设大道518号招银大厦10楼
二 主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 （单位：元）
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财务指标 2006年6月30日 2005年12月31 本报告期末
日 比年初数增
减（%）
流动资产 458,930,986.1 443,334,890.5 3.52
3 7
流动负债 352,670,731.9 356,696,869.2 -1.13
8 0
总资产 1,136,699,864 1,087,923,626 4.48
.58 .61
股东权益（不含少数股东权 678,956,365.6 658,042,019.8 3.18
益） 3 0
每股净资产 1.14 1.11 2.7
调整后的每股净资产 1.13 1.05 7.62
2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期末
比上年同期
增减（%）
净利润 20,914,345.83 6,338,226.54 229.97
扣除非经常性损益后的净利 16,133,027.97 6,054,677.45 166.46
润
全面摊薄每股收益（元/股 0.0352 0.0107 228.97
）
全面摊薄净资产收益率（% 3.08 0.96 2.12
）
经营活动产生的现金流量净 38,464,113.54 29,187,522.86 31.78
额
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注：扣除非经常性损益项目和金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额(元)
营业外收入 93,456.07
营业外支出 57,103.04
补贴收入 995,000.00
财政贴息 1,050,000.00
坏帐准备冲回 -1,058,418.00
技术转让收入 1,000,000.00
利息收入 641,546.83
合计 4,781,317.86
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2、利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率% 每股收益(元/股)
全面摊 加权平 全面摊薄 加权平
薄 均 均
主营业务利润 6.38 6.48 0.073 0.073
营业利润 3.23 3.28 0.037 0.037
净利润 3.08 3.13 0.035 0.035
扣除非经常性损益的净利润 2.38 2.41 0.027 0.027
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三 股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况(报告期内公司股本结构没有发生变动)
（二）公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股表 (截止2006年6月30日) 单位：股
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股东总数 29,889
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限 质押或冻
例 售条件股 结的股份
份数量 数量
新理益集团有 其他 20.17% 119,969,2 119,969,2 102,055,4
限公司 91 91 98
湖北百科高新 国有 16.81% 100,000,0 100,000,0 100,000,0
投资有限公司 00 00 00
海南中皓实业 其他 10.63% 63,221,25 63,221,25 63,221,25
投资有限公司 0 0 0
海南陆达科技 其他 7.09% 42,150,72 42,150,72 42,150,72
有限公司 0 0 0
荆门众邦高新 其他 4.57% 27,174,32 27,174,32
投资有限公司 2 2
海南富天实业 其他 1.09% 6,458,606 0
投资有限公司
上海信意实业 其他 0.90% 5,375,828 5,375,828
有限公司
陈青莲 其他 0.85% 5,056,630 0
应端正 其他 0.81% 4,818,347 0
海南华阁实业 其他 0.77% 4,580,200 0
投资有限公司
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
海南富天实业有限 6,458,606 人民币普通股
公司
陈青莲 5,056,630 人民币普通股
应端正 4,818,347 人民币普通股
海南华阁实业投资 4,580,200 人民币普通股
有限公司
东方证券股份有限 3,000,090 人民币普通股
公司
孙海辉 3,000,000 人民币普通股
钱向红 2,996,490 人民币普通股
俞翔 2,446,009 人民币普通股
钱佩佩 1,971,451 人民币普通股
干育红 1,790,193 人民币普通股
上述股东关联关系 第一大股东新理益集团有限公司与其他股东之间不存
或一致行动的说明 在关联关系；未知其余股东之间是否存在关联关系及
是否属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
所规定的一致行动人。
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质押冻结情况说明:
报告期末持有本公司5%（含5%）以上股份的股东为：新理益集团有限公司、湖北百科高新投资有限公司、海南中皓实业投资有限公司、海南陆达科技有限公司。
新理益集团有限公司延续到报告期累计质押10205.5497万股， 其中:实施股权分置改革,对股份进行临时保管855.5498万股；质押给中国建设银行股份有限公司荆门石化支行6500万股；质押给兴业银行武汉分行2850万股。
湖北百科高新投资有限公司延续到报告期累计质押10000万股，本公司已于2002年1月4日及2002年1月8日在《中国证券报》和《证券时报》上予以公告。湖北百科高新投资有限公司延续到报告期累计司法冻结10000万股，系 2003年9月5日，湖北百科高新投资有限公司因湖北中天集团公司与中国建设银行襄樊市襄城支行发生贷款纠纷而承担连带责任,被湖北省襄樊市中级人民法院司法冻结10000万股 。
海南中皓实业投资有限公司在报告期内累计质押63,221,250股，海南陆达科技有限公司在报告期内累计质押42,150,720股，本公司已于2003年3月28日及2003年4月17日在《中国证券报》和《证券时报》上予以公告。
(三) 公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序 有限售条件股东 持有的 可上市交易 新增可上 限售条件
号 名称 有限售 时间 市交易股
条件股 份数量
份数量
1 新理益集团有限 119,969 2008年11月 119,969, 承诺其持有的公
公司 ,291 9日 291 司非流通股股票
自获得上市流通
权之日起,至少
在36个月内不上
市交易。
2 湖北百科高新投 100,000 2010年11月 100,000, 承诺其持有的公
资有限公司 ,000 9日 000 司非流通股股票
自获得上市流通
权之日起,至少
在60个月内不上
市交易。
3 海南中皓实业投 63,221, 2006年11月 29,739,7 承诺在12个月承
资有限公司 250 9日 47 诺期期满后,通
2007年11月 29,739,7 过深交所挂牌交
9日 47 易出售股票,出
2008年11月 3,741,75 售数量占公司股
9日 6 份总数的比例在
4 海南陆达科技有 42,150, 2006年11月 29,739,7 12个月内不超过
限公司 720 9日 47 5%,在24个月内
2007年11月 12,410,9 不超过10%。
9日 73
5 荆门众邦高新投 27,174, 2006年11月 27,174,3 承诺其持有的公
资有限公司 322 9日 22 司非流通股股票
6 上海信意实业有 5,375,8 2006年11月 5,375,82 自获得上市流通
限公司 28 9日 8 权之日起,在12
7 武汉恒丰投资管 3,870,5 2006年11月 3,870,59 个月内不上市交
理有限公司 96 9日 6 易或者转让。
8 海南亿祺贸易有 1,791,9 2006年11月 1,791,94
限公司 42 9日 2
9 上海澳凌德生物 1,791,9 2006年11月 1,791,94
工程技术有限公 42 9日 2
司
10 上海思可达商务 1,528,9 2006年11月 1,528,94
咨询有限公司 47 9日 7
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四 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司 董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况。
报告期,公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。
（二） 董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期,公司第三届董事会、监事会换届选举。公司第三届董事会独立董事胡建军先生、谭焕珠先生任期已到，按照中国证监会相关规定，不再继续担任公司独立董事，推选张建华先生、张林武先生为公司第四届董事会独立董事。
根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，2006年5月10日,经公司2005年年度股东大会审议通过,选举刘益谦先生、付永进先生、梁立华先生、朱晓兵先生为公司第四届董事会董事；徐翔先生、张建华先生、张林武先生为公司第四届董事会独立董事。选举吴时炎先生、张孝均先生为公司监事，公司职工代表大会推选杨春丽女士为公司职工监事。
2006年5月11日，公司第四届董事会第一次会议选举刘益谦先生为公司第四届董事会董事长；选举付永进先生、梁立华先生为公司第四届董事会副董事长；聘任付永进先生为公司总经理、朱晓兵先生为公司第四届董事会秘书、肖云华先生为公司常务副总经理、李立威先生为公司总工程师、陈大力先生为公司财务总监、卢俊女士为公司总经理助理。
2006年5月11日，公司第四届监事会第一次会议选举吴时炎先生为监事会召集人。
公司第四届董事会、监事会成员及高级管理人员如下：
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姓名 职务 性 年龄 任职起止日期
别
刘益谦 董事长 男 43 2006年5月10日-2009年5月1
0日
付永进 副董事长（兼总经理 男 35 2006年5月10日-2009年5月1
） 0日
梁立华 副董事长 男 44 2006年5月10日-2009年5月1
0日
朱晓兵 董事（兼董事会秘书 男 34 2006年5月10日-2009年5月1
） 0日
徐翔 独立董事 男 42 2006年5月10日-2009年5月1
0日
张建华 独立董事 男 37 2006年5月10日-2009年5月1
0日
张林武 独立董事 男 36 2006年5月10日-2009年5月1
0日
吴时炎 监事会主席 男 43 2006年5月10日-2009年5月1
0日
张孝均 监事 男 42 2006年5月10日-2009年5月1
0日
杨春丽 监事 女 36 2006年5月10日-2009年5月1
0日
肖云华 常务副总经理 男 44 2006年5月10日-2009年5月1
0日
陈大力 财务总监 男 39 2006年5月10日-2009年5月1
0日
李立威 总工程师 男 39 2006年5月10日-2009年5月1
0日
卢俊 总经理助理 女 34 2006年5月10日-2009年5月1
0日
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五 管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营成果及财务状况分析：
1、公司主营业务范围
公司主营业务为：化工产品（不含化学危险品）的生产、销售；医药原料药、医用氧气、外用药的生产与销售（限持证的分支机构经营）。
2、公司经营情况
报告期公司按照“四路挺进、自主创新、夯实基础、提升效益”的指导方针组织各项生产经营活动，其中新能源板块、原料药板块、医药制剂板块都实现了销售收入和效益的双增长，公司经营业绩有明显的提升，净利润比同期增长230%。
(1)、新能源板块通过技术改造，产品链延伸，逐渐成为公司新的龙头产业板块。
公司在2005年底和2006年初对现有的6万吨甲醇装置进行了较大的技术改造，通过粉煤成型气化等系列工艺改进，一举改变了装置对优质高价无烟块煤的依赖，从而大幅降低了产品生产成本。另外本报告期由于国际天然气价格一再攀升，使得以主要以天然气为原料的进口甲醇失去了优势，加上国内甲醇下游产品持续增长的拉动，使得甲醇价格一直保持了较好的水平，从而在报告期为公司创造了较好效益。
鉴于煤基新能源在高油价时代将有很好的发展前景，公司在报告期完成了二甲醚项目的可行性研究并启动了10万吨二甲醚项目的前期工作。现有的甲醇项目加上新上的二甲醚项目将使公司的产业结构发生变化，新能源板块将成为公司的龙头产业板块。
(2)、原料药和中间体板块通过扩产改造，强化了在行业中的领导地位；国际认证的效用开始显现，产品销售逐渐向高端市场转移。公司的布洛芬原料药在本年第一季度完成了3800吨/年的扩产改造，使得公司在该产品的行业地位大大提升，已跃居世界第三大布洛芬生产商，引来了越来越多的跨国制药企业的关注。由于欧洲市场直接采购以及通过印度布洛芬DC厂商的间接采购在本年度有了较大的增长，使得公司的高端市场和高价位的销售比例扩大，提升了公司效益，但是由于该市场客户要求有更宽松的信用政策，使得公司在该产品上的应收帐款也大幅增加。
(3)、合成树脂聚丙烯板块虽然产销量较同期有所下降，但由于本报告期石油价格处于上升趋势，所以该产品仍保持了较好的盈利水平，而且本报告期公司主营业务收入在此大宗化工品销售有所下降的情况下仍保持了增长，说明公司其他产业板块正处于较快的增长时期，聚丙烯板块对公司的影响逐渐减少。
(4)、公司医药制剂板块在本报告期进一步完善生产体系，增加产品品种，拓展市场销售渠道，从而克服了药品降价等一系列医药新政的影响，取得了较大幅度的增长。公司的大输液项目去年通过GMP认证后，本报告期正式投产。
(5)、本报告期公司商住用地储备进一步增加，公司继2004年收购海南盈海置业有限公司94.5%的股权从而拥有位于海南省海口西海岸盈滨半岛448亩旅游居住用地之后，本报告期通过用部分工业用地置换又取得了荆门市南城新区200亩住宅用地使用权。
(6)、本报告期公司财务状况仍然保持了较好的状况，资产负债率为33.67%，仍处于较低水平，经营活动净现金流量持续向好。
下半年工作计划
(1)、加快实施10万吨二甲醚项目。公司10万吨二甲醚项目目前已完成了项目备案，技术转让及设计合同已生效执行，关于锅炉、产品储罐等大型设备的询价订购工作已展开，项目场地平整和地质勘探将于近期完成。下半年公司将周密计划、严格高效组织设备制作和土建施工，确保项目在2007年2月份建成投产。
(2)、在解热镇痛药方面推进与国际上相关企业的战略合作，快速提升公司的市场份额；在特色原料药方面，完成至少三个产品的DMF文件的编制与递交工作，扩大公司在此领域的影响力。
(3)、加强销售政策的管理，压缩应收款项规模，降低公司风险。
（1）按行业划分：
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主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营 主营业 毛利率
(元) (元) 业务 务成本 比上年
收入 比上年 同期增
比上 同期增 减(%)
年同 减(%)
期增
减(%)
化工收 168,137,962. 150,905,193. 10.25% -13.8 -15.55 1.82
入 33 24 5
医药收 126,681,784. 99,814,314.3 21.21% 36.12 36.75 -0.36
入 19 2
合计 294,819,746. 250,719,507. 14.96 2.29 -0.39 2.29
52 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按产品划分：
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产品名称 行业 主营业务收 主营业务 毛利 主营业 主营 毛利
入(元) 成本(元) 率 务收入 业务 率比
比上年 成本 上年
同期增 比上 同期
减(%) 年同 增减(
期增 %)
减(%)
重化工产 化工 159,806,53 143,283,2 10.34 -13.55 -16.0 2.63
品 0.08 30.27 2
原料药产 医药 70,363,335 56,430,99 19.80 3.15 7.1 -2.95
品 .85 1.82
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（3） 按地区划分
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年同期增减(
%)
东北 1,994,042.95 65.96
华北 13,050,329.04 -33.81
华东 68,978,575.77 8.49
华南 34,083,852.81 -59.41
西南 13,157,254.06 454.34
华中 129,875,508.03 63.21
西北 286,588.69 -79.88
国内小计 261,426,151.36 3.8
出口 33,393,595.15 -8.19
合计 294,819,746.51 2.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
4．报告期内无其他对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5．报告期内无对公司净利润影响达到10%以上的参股公司。
6．经营中的问题与困难及解决方案
目前经营中主要的困难就是国际石油价格的上涨以及人民币升值对公司原料药产品生产成本和出口的影响。公司将进一步优化产品生产工艺，降低原料消耗，抵消石油价格上涨带来的影响。在出口方面，通过增加原材料的直接进口，提高来料加工的比例，减小人民币升值对公司出口的影响。
（二）报告期内募集资金投资情况
报告期内公司无募集资金或以前募集资金使用延续到报告期的情况。
（三）公司重大非募集资金的投资情况
2006年7月17日，公司二00六年第一次临时股东大会审议通过《关于投资建设年产10万吨燃料二甲醚项目的议案》：为了抢抓煤基新能源产业发展机遇，快速提高公司经营效益，公司在湖北荆门投资建设年产10万吨二甲醚项目，项目总投资10943万元，所需资金可通过引进战略投资者、银行贷款和自有资金等多种渠道筹措，预计建设周期8个月。
（四）报告期未对公司上年度报告中披露的经营计划进行修改。
（五）2006年下半年公司经营形势持续向好，预计本公司2006年1-9月的净利润将比去年同期增长250％－300％。
六 重 要 事 项
（一） 公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，认真做好各项工作，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。根据中国证监会和深圳证券交易所有关文件的规定，经公司2006年第一次临时股东大会审议批准，公司对《公司章程》全文进行了修订。
（二）报告期内无利润分配方案及其执行情况。2006年上半年无利润分配预案、公积金转增股本预案。
（三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。
（五）报告期内，公司无重大关联交易。
（六）重大合同。
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、担保事项
（1）2005年5月，公司为控股子公司枣庄百科药业有限公司担了200万元，担保期限从2005年5月30日到2006年5月29日，报告期，该担保有效期延期至2007年5月29日。
公司不存在《关于规范上市公司与关联资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）所述的关于关联方违规占用资金和对控股股东所属企业提供担保的情况。
3、截止报告期末，公司无关联方资金占用。
4、公司控股股东及其子公司没有占用公司资金的情况。
5、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财。
（七）公司第一大股东新理益集团有限公司在股权分置改革说明书中承诺：2005、2006、2007年，湖北百科药业股份有限公司任意一年经审计年报显示的净利润（扣除非经常性损益后）未达到环比30%以上的增长速度，则启动追加送股程序。
（八）公司本期财务报告未经审计。
(九) 公司内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况
公司根据所制定的《内部审计制度》设立有内部审计机构，配备了专职的内部审计人员，严格按制度执行,并根据制度的规定定期进行了内部审计工作。
（十）公司董事履行职责情况
报告期内公司董事长、独立董事及其他董事亲自出席董事会会议审议各项议案，并充分发表了意见，有效发挥了董事在公司规范运作中的作用，保护了投资者特别是社会公众股股东合法权益。
（十一） 报告期内，公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
（十二） 投资者关系管理情况
报告期内公司一如既往的重视投资者关系管理，严格按照所制定的投资者关系管理相关制度实施投资者关系管理，认真接待投资者的日常来电、来访、回答咨询、联系股东、向投资者提供公司公开披露的资料等。
（十三）公司在报告期内无其他对公司产生重大影响的重要事项。
（十四）其他事项：
1、2006年5月30日，经湖北省荆门市中级人民法院民事裁定（【2006】荆执字第1-2号）裁定：金狮生物技术有限公司所持有的本公司控股子公司湖北百科亨迪药业有限公司25％的股权归荆门实业投资公司所有。湖北百科亨迪药业有限公司企业性质由中外合资企业变更为内资企业。
2、2006年 6月30，公司第四届董事会第四次会议以通讯方式召开，审议通过了《关于同荆门市金财资产经营有限公司进行资产置换的议案》。
本公司同意以所拥有的一宗位于荆门市高新技术产业开发区内二0七国道以西，面积为178,341.07平方米的工业用地(地号为01031001326,评估价格为25,055,785.56元)同荆门市金财资产经营有限公司所拥有的两宗位于荆门市掇刀石大道北侧,面积为133,334平方米的城镇混合住宅用地(地号为01041205311、01041205312，评估价格为60,423,900.00元)进行置换，置换差价款35,368,114.44元，本公司以现金支付给荆门市金财资产经营有限公司。
（十五）其他重要事项信息索引
以下信息均在《中国证券报》和《证券时报上》刊登。
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时间 公告编号 公告内容摘要
2006年2月8日 2006-001 第三届董事会第二十六次会议决议公告
2006年3月22日 2006-002 第三届董事会第二十七次会议决议公告
2006年3月22日 2006-003 关于召开二00五年年度股东大会的通知
2006年3月22日 2006-004 第三届监事会第十二次会议决议公告
2006年3月22日 2006-005 湖北百科药业股份有限公司2005年年度报告摘
要
2006年3月22日 2006-006 独立董事提名人声明
2006年4月25日 2006-007 2006年第一季度季度报告正文
2006年5月10日 2006-008 2005年年度股东大会决议公告
2006年5月12日 2006-009 第四届董事会第一次会议决议公告
2006年5月12日 2006-010 第四届监事会第一次会议决议公告
2006年6月9日 2006-011 第四届董事会第二次会议决议公告
2006年6月9日 2006-012 股权质押公告
2006年6月29日 2006-013 第四届董事会第三次会议决议公告
2006年6月29日 2006-014 关于召开二00六年第一次临时股东大会的通知
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七 财务报告
资产负债表(未经审计)
编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 注 合并数 母公司数
释 期末数 期初数 期末数 期初数
号
流动资产：
货币资金 1 22,748,453.1 26,870,594. 11,344,89 17,282,08
3 96 2.39 1.52
短期投资 440,000.00 440,000.0
0
应收票据 2 1,591,717.72 3,696,178.4 1,080,000 790,000.0
6 .00 0
应收股利
应收利息
应收帐款 3 94,077,367.7 58,063,499. 11,774,11 9,930,205
1 70 1.21 .91
其他应收款 4 106,697,584. 146,568,555 141,337,1 130,137,6
19 .36 83.42 12.10
预付帐款 5 87,089,153.1 72,750,990. 26,527,96 25,917,55
2 18 1.56 8.13
应收补贴款 - -
存货 6 143,166,303. 135,040,771 23,260,26 20,187,62
48 .94 1.33 0.68
待摊费用 3,120,406.78 344,299.97 32,576.44 82,229.57
一年内到期的 - -
长期债权投资
其他流动资产 - -
流动资产合计 458,930,986. 443,334,890 215,796,9 204,327,3
13 .57 86.35 07.91
长期投资：
长期股权投资 7 126,852,196. 126,955,351 470,485,3 457,135,4
90 .55 12.57 91.82
长期债权投资 - -
长期投资合计 126,852,196. 126,955,351 470,485,3 457,135,4
90 .55 12.57 91.82
减：长期投资 - -
减值准备
长期投资净额 126,852,196. 126,955,351 470,485,3 457,135,4
90 .55 12.57 91.82
固定资产：
固定资产原价 8 521,425,002. 508,152,362 135,945,3 123,872,6
35 .32 48.92 08.48
减：累计折旧 8 233,086,911. 218,464,586 69,426,59 66,121,01
12 .16 5.17 7.83
固定资产净值 288,338,091. 289,687,776 66,518,75 57,751,59
23 .16 3.75 0.65
减：固定资产 8 11,477,689.9 11,477,689. 3,511,821 3,511,821
减值准备 0 90 .54 .54
固定资产净额 276,860,401. 278,210,086 63,006,93 54,239,76
33 .26 2.21 9.11
工程物资 17,623.00 17,623.00 -
在建工程 9 56,040,347.6 58,390,411. 28,971,44 40,849,25
2 76 7.90 3.34
固定资产清理 - -
待处理固定资 - -
产净损失
固定资产合计 332,918,371. 336,618,121 91,978,38 95,089,02
95 .02 0.11 2.45
无形资产及其
他资产：
无形资产 10 215,150,133. 179,571,925 173,330,6 137,141,8
72 .55 58.08 70.46
长期待摊费用 11 2,848,175.88 1,443,337.9 -
2
其他长期资产 - -
无形资产及其 217,998,309. 181,015,263 173,330,6 137,141,8
他资产合计 60 .47 58.08 70.46
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,136,699,86 1,087,923,6 951,591,3 893,693,6
4.58 26.61 37.11 92.64
公司法人代表人：刘益谦主管会计工作负责人：陈大力会计主管人员：易廷
浩
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资产负债表(续)(未经审计)
编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 注 合并数 母公司数
释 期末数 期初数 期末数 期初数
号
流动负债：
短期借款 12 233,250,000 252,410,000 151,950,000 156,810,0
.00 .00 .00 00.00
应付票据 13,000,000. -
00
应付帐款 13 53,334,202. 45,659,040. 11,595,447. 9,170,358
13 03 83 .03
预收帐款 14 27,490,975. 23,709,309. 10,539,366. 917,771.0
57 22 98 7
应付工资 1,464,232.5 993,518.46 369,649.44 451,649.4
2 4
应付福利费 981,013.34 1,306,664.0 -399,781.08 -521,801.
4 98
应付股利 15 81,868.51 81,868.51 81,868.51 81,868.51
应交税金 16 6,866,071.5 3,425,861.3 2,295,165.9 962,243.9
5 2 9 2
其他应交款 17 286,444.42 155,711.18 -15,776.67 -12,446.9
2
其他应付款 18 13,408,666. 28,134,250. 58,931,967. 61,102,72
39 73 71 1.90
预提费用 19 2,507,257.5 820,645.71 1,080,680.6 15,583.09
5 3
一年内到期 - -
的长期负债
其他流动负 - -
债
流动负债合 352,670,731 356,696,869 236,428,589 228,977,9
计 .98 .20 .34 47.06
长期负债：
长期借款 20 30,000,000. 30,000,000.
00 00
应付债券 - -
长期应付款 - -
其他长期负 - -
债
- -
长期负债合 30,000,000. 30,000,000.
计 00 00
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 382,670,731 356,696,869 266,428,589 228,977,9
.98 .20 .34 47.06
少数股东权 75,072,766. 73,184,737. -
益： 97 61
股东权益：
股本 21 594,794,933 594,794,933 594,794,933 594,794,9
.00 .00 .00 33.00
资本公积 22 36,440,555. 36,440,555. 36,440,555. 36,440,55
92 92 92 5.92
盈余公积 23 58,301,804. 58,301,804. 58,301,804. 58,301,80
59 59 59 4.59
其中：公益 27,256,185. 27,256,185. 26,394,091. 27,256,18
金 43 43 94 5.43
未分配利润 24 -10,580,927 -31,495,273 -4,374,545. -24,821,5
.88 .71 74 47.93
股东权益合 678,956,365 658,042,019 685,162,747 664,715,7
计 .63 .80 .77 45.58
负债和股东 1,136,699,8 1,087,923,6 951,591,337 893,693,6
权益总计 64.58 26.61 .11 92.64
公司法人代表人：刘益谦主管会计工作负责人：陈大力会计主管人员：易廷
浩
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利润及利润分配表（未经审计）
编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2006年1-6月份 单位：人民币元
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项目 注 合并数 母公司数
释 2006年1-6 2005年1-6 2006年1-6 2005年1-6
号 月 月 月 月
一、主营业务收 25 294,819,74 288,219,24 114,444,50 126,574,43
入 6.52 8.24 6.62 6.91
减：主营业务成 25 250,719,50 251,689,36 102,309,12 116,473,81
本 7.56 4.96 6.19 2.78
主营业务税金及 780,198.21 1,230,286. 173,388.96 641,784.90
附加 38
二、主营业务利 43,320,040 35,299,596 11,961,991 9,458,839.
润 .75 .90 .47 23
加：其他业务利 26 3,360,645. 1,417,052. 1,041,450.
润 99 94 62
减：营业费用 5,234,670. 7,516,297. 179,408.55 230,692.47
51 17
管理费用 14,465,345 16,520,104 4,719,346. 5,255,927.
.10 .76 60 92
财务费用 27 5,069,519. 6,063,017. 1,458,355. 2,038,386.
05 98 55 31
三、营业利润 21,911,152 6,617,229. 6,646,331. 1,933,832.
.08 93 39 53
加：投资收益 28 -103,154.6 -201,029.0 13,349,820 3,885,421.
6 9 .75 64
补贴收入 29 995,000.00 70,000.00 395,000.00
营业外收入 93,456.07 269,486.24 75,052.90
减：营业外支出 57,103.04 55,937.15 19,202.85 41,840.00
四、利润总额 22,839,350 6,699,749. 20,447,002 5,777,414.
.45 93 .19 17
减：所得税 36,975.27 15,017.56
减：少数股东收 1,888,029. 346,505.83
益 35
五、净利润 20,914,345 6,338,226. 20,447,002 5,777,414.
.83 54 .19 17
加：年初未分配 -31,495,27 -37,399,16 -24,821,54 -29,603,81
利润 3.71 6.38 7.93 5.86
六、可供分配的 -10,580,92 -31,060,93 -4,374,545 -23,826,40
利润 7.88 9.84 .74 1.69
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 -10,580,92 -31,060,93 -4,374,545 -23,826,40
配的利润 7.88 9.84 .74 1.69
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
转作股本普通股 - -
股利
八、未分配利润 -10,580,92 -31,060,93 -4,374,545 -23,826,40
7.88 9.84 .74 1.69
补充资料：
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门
或投资单位所得收益
2、自然灾害发生得
损失
3、会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4、会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
5、债务重组损失
6、其他
公司法人代表人：刘益谦主管会计工作负责人：陈大力会计主管人员：易廷
浩
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现 金 流 量 表（未经审计）
编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2006年1-6月份 单位：人民币元
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项目 行 合并数 母公司
号
一 经营活动产生的现金流量：
、
销售商品、提供劳务收到的现金 1 313,900,089 131,297,889
.03 .87
收到的税费返还 2 1,821,163.3 -
1
收到的其他与经营活动有关的现金 3 30,564,955. 87,537,549.
69 71
现金流入小计 4 346,286,208 218,835,439
.03 .58
购买商品、接受劳务支付的现金 5 265,873,258 118,533,272
.41 .11
支付给职工以及为职工支付的现金 6 15,011,143. 3,826,925.5
85 0
支付的各项税费 7 8,054,617.2 2,315,269.8
0 1
支付的其他与经营活动有关的现金 8 18,883,075. 85,355,791.
03 82
现金流出小计 9 307,822,094 210,031,259
.49 .24
经营活动产生的现金流量净额 10 38,464,113. 8,804,180.3
54 4
二 投资活动产生的现金流量：
、
收回投资所收到的现金 11 502,407.17 502,407.17
处置子公司及其他营业单位所收到的 12 - -
现金
取得投资收益所收到的现金 13 800.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期 14 - -
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16 503,207.17 502,407.17
购建固定资产、无形资产和其他长期 17 46,182,902. 35,740,912.
资产所支付的现金 28 87
投资所支付的现金 18 940,000.00 940,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 19 - -
现金流出小计 20 47,122,902. 36,680,912.
28 87
投资活动产生的现金流量净额 21 -46,619,695 -36,178,505
.11 .70
三 筹资活动产生的现金流量：
、
吸收投资所收到的现金 22 - -
借款所收到的现金 24 171,250,000 112,950,000
.00 .00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25 - -
现金流入小计 26 171,250,000 112,950,000
.00 .00
偿还债务所支付的现金 27 160,410,000 87,810,000.
.00 00
分配股利、利润或偿还利息所支付的 28 6,804,173.4 3,700,476.9
现金 4 5
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 2,386.82 2,386.82
现金流出小计 30 167,216,560 91,512,863.
.26 77
筹资活动产生的现金流量净额 31 4,033,439.7 21,437,136.
4 23
四 汇率变动对现金的影响 32 - -
、
五 现金及现金等价物净增加额 33 -4,122,141. -5,937,189.
、 83 13
公司法人代表人：刘益谦主管会计工作负责人：陈大力会计主管人员：易廷
浩
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现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 行号 合并数 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 34 20,914,345 20,447,002.19
.83
加：少数股东损益 35 1,888,029.
35
加：计提的资产减值准备 36 -1,058,418 -
.00
固定资产折旧 37 13,279,698 2,834,968.34
.45
无形资产摊销 38 2,342,444. 954,326.82
34
长期待摊费用摊销 39 36,000.00 -
待摊费用减少（减：增加） 40 -2,776,106 49,653.13
.81
预提费用增加（减：减少） 41 1,686,611. 1,065,097.54
84
处置固定资产、无形资产和其他长期 42
资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 43
财务费用 44 5,069,519. 1,458,355.55
05
投资损失（减：收益） 45 103,154.66 -13,349,820.75
递延税款贷项（减：借项） 46
存货的减少（减：增加） 47 -8,125,531 -3,072,640.65
.54
经营性应收项目的减少(减：增加) 48 -8,376,599 -13,943,880.05
.04
经营性应付项目的增加(减：减少) 49 13,480,965 12,361,118.22
.41
其他 51
经营活动产生的现金流量净额 52 38,464,113 8,804,180.34
.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活
动
债务转为资本 43
一年内到期的可转换公司债券 44
以工业用地无形资产换入城镇住宅混 45
合用地存货
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 46 22,748,453 11,344,892.39
.13
减：现金的期初余额 47 26,870,594 17,282,081.52
.96
加：现金等价物的期末余额 48
减：现金等价物的期初余额 49
现金及现金等价物净增加额 50 -4,122,141 -5,937,189.13
.83
公司法人代表人：刘益谦主管会计工作负责人：陈大力会计主管人员：易廷
浩
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利 润 表 附 表
编制单位：湖北百科药业股份有限公司 单位：人民币元
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2006年1-6月 2005年1-6月
报告期利润 净资产收益 每股收益 净资产收益率 每股收益
率% %
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 6.38 6.48 0.07 0.07 5.37% 5.40% 0.06 0.06
% % 3 3
营业利润 3.23 3.28 0.03 0.03 1.01% 1.01% 0.01 0.01
% % 7 7
净利润 3.08 3.13 0.03 0.03 0.96% 0.97% 0.01 0.01
% % 5 5 1 1
扣除非经常性损益 2.38 2.41 0.02 0.02 0.92% 0.93% 0.01 0.01
的净利润 % % 7 7
公司法人代表人：刘益谦主管会计工作负责人：陈大力会计主管人员：易廷
浩
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净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2006年1-6月份 单位：人民币元
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊 加权平均 全面摊薄 加权平均
薄
2006年1 2006年1- 2006年1-6 2006年1-6月
-6月 6月 月
主营业务利润 6.38% 6.48% 0.073 0.073
营业利润 3.23% 3.28% 0.037 0.037
净利润 3.08% 3.13% 0.035 0.035
扣除非经常性损益后的净 2.38% 2.41% 0.027 0.027
利润
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
其中：
项目 金额
P：报告期利润 主营业务利润 43,320,040.
75
营业利润 21,911,152.
08
净利润 20,914,345.
83
扣除非经常性损益后的净利润 16,133,027.
97
NP：报告期净利润 20,914,345.
83
Eo：期初净资产 658,042,019
.80
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数 6
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数 594,794,933
.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数 6
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 678,956,365
.63
期末股份总数 594,794,933
.00
公司法人代表人：刘益谦主管会计工作负责人：陈大力会计主管人员：易廷
浩
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资产减值准备明细表
编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2006年1-6月 单位：人民币元
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项目 期初余 本期 本期转回数 期末余额
额 增加 因资 其他 合计
数 产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
一、坏帐 9,386, 1,042 2,100 2,10 8,328,433.56
准备合计 851.56 ,352. ,770. 0,77
66 66 0.66
其中：应 2,280, 1,042 3,322,606.89
收帐款 254.23 ,352.
66
其他应收 7,106, 2,100 2,10 5,005,826.67
款 597.33 ,770. 0,77
66 0.66
二、短期
投资跌价
准备合计
其中：股
票投资
债券投资
三、存货 1,407, 14,77 14,7 1,392,306.01
跌价准备 076.22 0.21 70.2
合计 1
其中：库 876,32 876,326.22
存商品 6.22
原材料 530,75 14,77 14,7 515,979.79
0.00 0.21 70.2
1
四、长期
投资减值
准备合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
五、固定 11,477 11,477,689.90
资产减值 ,689.9
准备合计 0
其中：房
屋、建筑
物
机器设备 8,345, 8,345,891.15
891.15
专用设备 119,94 119,948.08
8.08
运输设备 2,390, 2,390,615.10
615.10
其他设备 621,23 621,235.57
5.57
六、无形
资产减值
准备
其中：专
利权
商标权
七、在建
工程减值
准备
八、委托
贷款减值
准备
九、总计 22,271 1,042 14,77 2,100 2,11 21,198,429.47
,617.6 ,352. 0.21 ,770. 5,54
8 66 66 0.87
公司法人代表人：刘益谦主管会计工作负责人：陈大力会计主管人员：易廷
浩
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湖北百科药业股份有限公司
会 计 报 表 注 释
一、公司概况
湖北百科药业股份有限公司(原名“湖北中天股份有限公司”，2000年7月17日，更名为“湖北百科药业股份有限公司”以下简称“公司”)是于1993年以定向募集方式设立的股份有限公司。1996年10月25日，经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)291号文批准，公司于1996年10月31日在深交所公开发行1,112.20万社会公众股，注册资本为5,162.20万元。1996年12月23日，经湖北省证券办鄂证函[1996]20号文批准用资本公积以1:1比例送股，股本增至10,324.40万股。1998年6月5日，经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]60号文批准以总股本10,324.40万股为基数每10股配3股。其中，法人股股东放弃配股510.12万股，其他股东全额认购该次配股2,587.2万股。配股后，公司股本变更为12,911.60万股。1999年8月31日，公司根据第一次临时股东大会决议，以1999年6月30日总股本12,911.60万股为基数，用资本公积以每10股转增8股的方案转增股本，股本变更为23,240.88万股。2000年4月28日，公司根据1999年度股东大会决议，以总股本23,240.88万股为基数，用资本公积以每10股转增2股的方案转增股本，共转增4,648.176万股，本次转增后公司总股本为27,889.056万股。2001年2月，公司根据经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]219号文批准向社会公众股股东配售1,014万股，公司股本增至28,903.056万股。2001年5月，根据公司2000年度股东大会决议，以2000年末股本27,889.056为基数，向全体股东每10股送红股2股并派现0.5元,共送红股5,577.8098万股,变更后公司股本为34,480.8658万股。2001年9月，公司召开2001年第二次临时股东大会，决议公司以2001年6月30日股本34,480.8658万股为基数，向全体股东每10股转增5股，以资本公积共向全体股东转增股份总额17,240.4328万股，变更后公司股本为51,721.2986万股。2002年5月30日公司召2001年度股东大会，决议以公司2001年末总股本51,721.2986万股为基数，向全体股东每10股送红股0.5派现金0.125元,用资本公积转增1股,变更后股本为59,479.4933万股。
2005年11月9日，公司完成股权分置改革，公司非流通股东向2005年8月26日在中国证券登记结算公司深圳分公司登记在册的公司流通股股东支付股票对价，流通股股东每10股获送3.2股股票对价；股权分置改革完成后，所有股份594,794,933股均为流通股，其中有限售条件的流通股股份为368,929,769股，无限售条件的流通股股份为225,865,164股。
公司在湖北」ど绦姓芾砭肿⒉岬羌牵笠捣ㄈ擞抵凑兆⒉岷牛?200001000001，法定代表人：刘益谦。
公司注册资本：人民币伍亿玖仟肆佰柒拾玖万肆仟玖佰叁拾叁元整
公司注册地：湖北省荆门市杨湾路132号
公司经营范围：化工产品(不含化学危险品)的生产、销售；医药原料药、医用氧气、医药制剂、针剂、外用药的生产与销售（限持证的分支机构经营）五金交电、建筑材料销售；承接装饰工程。经营本企业自产产品及技术的出口业务：经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司及控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币：公司采用人民币为记账本位币。
4、记账原则：公司以权责发生制为记账原则。
5、外币业务核算：发生外币业务时，采用中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，年度终了，按年末市场汇价进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额作为汇兑损益。与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的原则处理；属于筹建期间的汇兑损益计入开办费，于开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间的汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
(2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3) 短期投资期末的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算
(1) 核算方法：采用备抵法核算，坏账按期末应收款项账龄百分比计提。
(2) 计提对象：与股份公司有控制关系的关联方以外的单位所发生的应收款项（包括应收账款和其他应收款）。
(3) 计提标准和比例：
1年以内（含1年）按其余额的3%计提；
1年以上按其余额的5%计提。
(4) 坏账的确认
A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项；
C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项。
如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。
9、存货核算
(1)公司存货主要包括：原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品、产成品。
(2)存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采用加权平均法计价，期末按存货成本与可变现净值孰低计价。
(3)存货的盘存制度：采用永续盘存制；
(4)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销。
(5)当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备：
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
(6) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
(2) 公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3) 公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，并按10年期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积科目。
(4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
(5) 长期投资减值准备确认标准
对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
①市价持续2年低于账面价值； ②该项投资暂停交易1年或1年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续2年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
(6) 长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。
11、长期债权投资的核算方法
(1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。
(2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
12、固定资产的计价、折旧政策、固定资产减值准备的核算
方法
(1) 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用年限超过一年； ③单位价值较高。
(2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，企业也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
(3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限、残值率、年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 18—38 4 5.34-2.53
机械设备 5-14 4 19.2-6.86
专用设备 8-10 4 12-9.6
运输设备 6-8 4 16-12
其他设备 5-10 4 19.2-9.6
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(4)固定资产减值准备的确认标准
如果企业的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(5) 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产期末可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13、在建工程、在建工程减值准备核算方法
(1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。
(2)期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值：
①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情形。
(3) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备核算方法
(1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
(2) 摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
根据公司实际情况，无形资产摊销年限如下：土地使用权分别按40年、44年和50年摊销；专有技术按20年摊销，商标权按10年摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准、计提方法
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。
16、借款费用的会计处理方法
(1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。
B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。
C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(3) 如果某项建造的固定资产，部分达到预定可使用状态的则该部分停止资本化。
(4) 某项固定资产的购建发生非正常中断，中断时间超过3个月的暂停借款费用的资本化。
17、收入确认原则
(1)商品销售:公司以产品（商品）已经发出，产品的所有权、风险和报酬已转移给买方，不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到货款或取得了索取价款的凭据时，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量，确认收入的实现。
(2) 提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了索取价款的凭据时，确认收入的实现。
(3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠的计量，确认利息收入和使用费收入。
18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。
20、报告期主要会计政策、会计估计的变更
报告期内主要会计政策、会计估计未发生变更。
三、税项
(1) 增值税：以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
(2) 营业税：按应税收入的5%计提缴纳。
(3) 城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的7%计提并缴纳。
(4) 教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3%计提并缴纳。
(5) 所得税：公司所得税按33%的税率征收；公司控股子公司湖北百科亨迪药业有限公司属于设在中西部地区的外商投资企业, 根据国家税务总局国税发[1999]172号《关于实施对设在中西部地区的外商投资企业给予三年减按15%的税率征收企业所得税的优惠的通知》，该公司从2001年-2003年减按15%的税率征收企业所得税,2004年优惠期已满，所得税率恢复按30%征收；湖北中天荆门化工有限公司所得税按33%征收；湖北百科皂素有限公司按33%的税率征收所得税；枣庄百科药业有限公司所得税按33%的税率征收；湖北百科医药商贸有限责任公司所得税按33%的税率征收；武汉百科药物开发有限公司所得税按33%的税率征收；湖北百科化工有限公司所得税按33%的税率征收。
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司名称 注册资 投资金 所占 经营范围
本（万 额（万 权益
元） 元） （%）
1.湖北中天荆门化工 7,500.0 6,294. 83.60 甲醇、甲醛
有限公司 0 99
2.湖北百科亨迪药业 18,000. 14,030 75.00 生产销售布洛芬、原料
有限公司 80 .90 药等
3.湖北百科皂素有限 1,578.9 1,498. 95.00 原料药、化工产品制造
公司 5 78 、销售
4.枣庄百科药业有限 1,000.0 3,035. 98.00 大容量注射剂、小容量
公司 0 84 注射剂、片剂、硬胶囊
剂、生化原料药制造、
销售
5.湖北百科医药商贸 1,000.0 950.00 95.00 批发中成药、化学原料
有限责任公司 0 药、化学药制剂、抗生
素、生化药品
6.武汉百科药物开发 500.00 475.00 95.00 精细化学产品的研究、
有限公司 开发
7.湖北百科化工有限 1,000.0 991.69 97.75 精细化工产品生产、销
公司 0 售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、未纳入合并报表范围的子公司情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司名称 注册资 投资 所占 资产总 销售收 本年净
本（万 金额 权益 额（万 入（万 利润（
元） （万 （%） 元） 元） 万元）
元）
1.湖北中天化纤有限 1,400. 1,120 80.00 2,399.6 0.00 0.00
公司 00 .00 4
2.海南盈海置业有限 4,188. 4,398 94.75 4,196.0 0.00 0.00
公司 00 .00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注(1) 公司拟将持有湖北中天化纤有限公司部分股权转让，由于公司不准备长期持有湖北中天化纤有限公司的股权，因此本年未纳入合并会计报表范围；
(2) 海南盈海置业有限公司资产总额、收入合计数、净利润合计数均未达到合并报表数的10%,依据财会二字（1996）2号文件的规定，本年未纳入合并会计报表范围
五、合并报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 期初数(元)
现金 132,524.62 125,308.02
银行存款 22,608,021.51 26,745,286.94
其他货币资金 7,907.00
合计 22,748,453.13 26,870,594.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 货币资金期末数比期初数减少15.34%，其主要原因系购买原材料所致；
(2) 无抵押、冻结、存放在境外及潜在收回有风险的款项。
2、应收票据 期末余额1,591,717.72 元
期初余额3,696,178.46元。
注:(1)其中银行承兑汇票1,591,717.72元;
(2)期末应收票据中无逾期、无法收回以及已贴现的商业承兑汇票。
3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额(元) 占总额 坏账准备( 金额(元) 占总额比 坏账准备
比例(% 元) 例（%） (元)
)
1年以 77,369,59 79.43 2,321,087 36,846,67 61.06 1,105,40
内 1.64 .76 2.87 0.18
1～2 17,344,11 17.81 867,205.5 10,135,60 16.80 506,780.
年 0.55 2 4.32 21
2～3 1,846,489 1.90 92,324.47 6,381,829 10.58 319,091.
年 .57 .57 48
3年以 839,782.8 0.86 41,989.14 6,979,647 11.57 348,982.
上 4 .17 36
合计 97,399,97 100.00 3,322,606 60,343,75 100.00 2,280,25
4.60 .89 3.93 4.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
(2) 应收账款前五名金额27,992,898.47元，占应收账款总额的28.74%；
(3) 应收账款期末数比期初数增加63.13%，系公司本年主产品为占领高价位销售市场,适当增加对此部分客户的信用限额及销售收入增加所致。
4、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额(元) 占总额 坏账准备( 金额(元) 占总额 坏账准备
比例(%) 元) 比例（ (元)
%）
1年以 35,023,08 31.35 1,100,692 28,858,016 18.78 865,740.
内 8.62 .65 .58 98
1～2 72,685,90 65.07 3,705,412 53,493,726 34.81 2,674,68
年 0.67 .94 .17 7.21
2～3 2,947,636 2.64 147,381.8 43,792,319 28.50 2,189,61
年 .89 4 .41 6.31
3年以 1,046,784 0.94 52,339.23 27,531,090 17.92 1,376,55
上 .68 .53 4.75
合计 111,703,4 100.00 5,005,826 153,675,15 100.00 7,106,59
10.86 .67 2.69 9.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款；
(2) 其他应收款前五名金额27,381,585.45元，占其他应收款总额的24.51%。
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额(元) 占总额比例 金额(元) 占总额比例(
(%) %)
1年以内 69,735,178.61 79.93 65,389,222.14 89.88
1-2年 12,601,914.93 14.58 5,436,787.42 7.47
2-3年 4,279,136.48 4.95 1,611,797.07 2.22
3年以上 472,923.10 0.55 313,183.55 0.43
合计 87,089,153.12 100.00 72,750,990.18 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 无持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款；
(2) 预付账款较上期增加18.83%，主要原因系生产量的加大导致原材料需求加大。
(3)期末1年以上预付账款余额为预付设备和材料款，挂账原因系供应商尚未办理结算。
6、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 跌价准备（ 期初数(元) 跌价准备（
元） 元）
原材料 70,953,648.59 964,098.62 62,839,806.08 896,782.02
产成品 54,677,846.47 428,207.39 59,249,953.07 510,294.20
包装物 - - 43,298.40
在产品 18,883,059.76 - 14,314,710.80
低值易耗品 44,054.67 - 79.81
合计 144,558,609.4 1,392,306. 136,447,848.1 1,407,076.
9 01 6 22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：可变现净值为在正常经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本，估计的销售费用及相关税金后的金额。
7、长期投资
(1) 长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 投 原始投资 期初余 追 被投 其 累计增 期末余
单位名 资 资 额(元) 额(元) 加 资单 他 减（+ 额(元)
称 期 比 投 位权 增 、-）(
限 例( 资 益增 减 元)
( %) （ 减(元 (
年 元 ) 元
) ） )
湖北中 20 80 11,200,0 12,351 1,151, 12,351
天化纤 00.00 ,085.0 085.06 ,085.0
有限公 6 6
司
清华紫 20 8 20,000,0 20,000 - 20,000
光科技 00.00 ,000.0 ,000.0
创新投 0 0
资有限
公司
北京清 30 10 2,000,00 2,000, - 2,000,
华紫光 0.00 000.00 000.00
医药有
限责任
公司
海南盈 长 94. 39,681,3 39,681 - 39,681
海置业 期 75 00.00 ,300.0 ,300.0
有限责 0 0
任公司
上海益 20 31. 50,000,0 50,148 148,58 50,148
科创业 25 00.00 ,584.0 4.04 ,584.0
投资有 4 4
限公司
合计 122,881, 124,18 - - - 1,299, 124,18
300.00 0,969. 669.10 0,969.
10 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始金额 摊销 期初余 本期摊销 摊余金额 形成原
称 (元) 年限 额(元) 额(元) (元) 因
(年)
湖北中天荆门 1,781,72 10 1,069,0 74,238.6 994,796. 追加投
化工有限公司 5.67 35.19 0 59 资
枣庄百科药业 -3,746,6 10 -2,254, -156,109 -2,098,0 合并价
有限公司 33.76 204.98 .75 95.23 差注
湖北百科化工 141,919. 10 126,544 5,913.30 120,631. 追加投
有限公司 32 .74 44 资
海南盈海置业 4,298,70 10 3,833,0 179,112. 3,653,89 投资
有限公司 0.00 07.50 50 5.00
合计 2,475,71 2,774,3 103,154. 2,671,22
1.23 82.45 65 7.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 枣庄百科药业有限公司股权投资差额形成系2001年12月1日，公司从子公司湖北百科亨迪药业有限公司收购其持有的枣庄百科药业有限公司的股权实现的内部股权转让收益，公司将枣庄百科药业有限公司报表合并而形成的差额。
8、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加数( 本期减少数( 期末数(元)
元) 元)
房屋建筑物 142,142,801 4,270,372.29 - 148,677,832.
.01 09
机械设备 298,083,359 10,109,205.9 1,106,938.2 312,166,264.
.13 7 3 86
专用设备 30,888,591. - - 35,503,468.3
71 5
运输设备 14,177,261. - - 12,466,013.2
08 3
其他 22,860,349. - - 12,611,423.8
39 2
合计 508,152,362 14,379,578.2 1,106,938.2 521,425,002.
.32 6 3 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加数( 本期减少数( 期末数(元)
元) 元)
房屋建筑物 32,644,862. 2,493,699.42 - 34,645,647.0
15 4
机械设备 137,336,779 10,766,650.7 162,993.56 151,859,155.
.11 5 51
专用设备 21,642,555. 617,587.25 - 25,632,099.2
53 7
运输设备 8,130,167.9 444,003.66 - 7,654,508.10
5
其他 18,710,221. 463,377.44 - 13,295,501.2
42 1
合计 218,464,586 14,785,318.5 162,993.56 233,086,911.
.16 2 12
净值 289,687,776 288,338,091.
.16 23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加数( 本期减少数( 期末数(元)
元) 元)
机械设备 8,345,891.1 8,345,891.15
5
专用设备 119,948.08 119,948.08
运输设备 2,390,615.1 2,390,615.10
0
其他 621,235.57 621,235.57
合计 11,477,689. 11,477,689.9
90 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 本期由在建工程转入11,877,805元；
(2) 固定资产中抵押情况见附注“五、12”所述。
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算 期初数( 本期增加( 本期转 其他减 期末数( 资
数(万 元) 元) 入固定 少数（ 元) 金
元) 资产(元 元） 来
) 源
托啦塞米 2,900 4,211,3 4,220,3 -9,000.0 自
72.29 72.29 0 筹
加替沙星 23,869. 23,869.7 自
70 0 筹
无规聚丙 4,000 691,323 691,323. 自
烯项目 .63 63 筹
皂素污水 380 2,949,9 82,503.30 3,032,45 自
处理 49.87 3.17 筹
二分厂水 31,924. 31,924.4 自
解物项目 47 7 筹
异丁基苯 291,653 291,653. 自
.28 28 筹
一氟奈工 300 2,169,3 2,169,30 自
程 08.54 8.54 筹
精烘包工 113,523 113,523. 自
程 .52 52 筹
中试装置 343,490 343,490. 自
.57 57 筹
310装置 73,265. 73,265.6 自
62 2 筹
丁炔扩建 573,509.6 573,509. 自
0 60 筹
其他 12,887. 12,887.0 自
00 0 筹
奈法唑酮 200 1,227,6 1,227,66 自
68.90 8.90 筹
APSAC 200 1,811,4 1,811,47 自
70.00 0.00 筹
科技园 4000 29,903, 7,657,4 22,246,2 自
727.42 33.15 94.27 筹
合成塔改 700 93,919. 93,919.4 自
造项目 40 0 筹
造气技改 300 1,993,3 461,662.2 2,454,99 自
31.24 2 3.46 筹
布洛芬 1500 9,802,1 7,390,852 17,192,9 自
36.03 .10 88.13 筹
1800吨酰 200 - 自
氯工程 筹
丁二醇扩 250 2,199,1 2,199,12 自
建 24.96 4.96 筹
膜法回收 60 446,465 446,465. 自
.32 32 筹
粉针技改 1,019,214 1,019,21 自
工程 .08 4.08 筹
合计 14,99 58,390, 9,527,741 11,877, 0.00 56,040,3
0 411.76 .30 805.44 47.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:在建工程期末数比期初数减少系新增项目及原有项目转入固定资产所致。
10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得 原始金 期初数( 本期 本期 本期 期末数 剩余
方式 额(元) 元) 增加( 转出 摊销( (元) 摊销
元) 数(元 元) 年限(
) 年)
电权费 股东 5,620, 2,697,9 - 115,7 2,858, 13
投入 000.00 35.79 19.06 883.22
专有技 股东 38,278 27,255, 1,775 1,385 27,847 13-14
术 投入 ,291.9 220.39 ,000. ,713. ,095.4
、购 9 00 32 3
买
土地使 股东 167,45 147,938 60,42 25,05 783,6 182,49 45-46
用权 投入 2,933. ,636.77 3,900 5,785 44.76 9,343.
、购 32 .00- .56 85
买
商标权 股东 1,100, 472,664 - 14,31 417,60 8
投入 000.00 .45 2.76 4.77
特殊经 股东 1,258, 743,548 - 31,07 714,46 13
营许可 投入 589.66 .94 8.74 3.78
权 、购
买
其他 购买 4,237, 463,919 777,5 11,97 812,74 2-9
997.14 .21 38.07 5.70 2.67
合计 217,94 179,571 62,97 2,342 215,15
7,812. ,925.55 6,438 ,444. 0,133.
11 .07 34 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金 期初数(元 本期增加 本期 本期摊 期末数( 剩余
额(元) ) (元) 转出 销(元) 元) 摊销
数(元 年限
) (年)
GMP 1,522,7 975,430.3 - 126,893 848,537. 3
改造 17.29 8 .10 28
触煤 1,020,8 467,907.5 1,786,95 255,222 1,999,63 3
89.32 4 3.42 .36 8.60
合计 2,543,6 1,443,337 1,786,95 382,115 2,848,17
06.61 .92 3.42 .46 5.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数(元) 期初数(元)
抵押借款 231,250,000.00 240,410,000.00
保证借款 2,000,000.00 2,000,000.00
质押借款 10,000,000.00
合计 233,250,000.00 252,410,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）抵押借款金额为23,125万元。抵押借款的抵押物为房、地产权证及机器设备。
（2）保证借款中200万元，为湖北百科药业股份有限公司为子公司枣庄百科药业有限公司200万元贷款提供保证；
13、应付账款 期末数 53,334,202.13元
期初数 45,659,040.03元
注：(1)无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项。
(2)应付账款期末数比期初增加16.81%，主要原因是购货量加大所致。
14、预收账款 期末数 27,490,975.57元
期初数 23,709,309.22元
注：无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项。
15、应付股利 期末数 81,868.51元
期初数 81,868.51元
16、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 期初数(元) 税率（%）
增值税 7,198,114.43 3,599,531.31 17
所得税 -1,039,391.62 -1,039,440.13 33、30
城市维护建设税 447,796.81 307,445.96 7
营业税 121,328.75 306,568.24 5
产品税 -
其他 138,223.18 251,755.63
合计 6,866,071.55 3,425,861.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应交税金增加主要系公司本期未交增值税增加所致。
17、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数(元) 期初数(元) 税率（%）
教育费附加 287,488.04 203,236.80 3
堤防费 - 4,990.69
其他 -1,043.62 -52,516.31
合计 286,444.42 155,711.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款 期末数 13,408,666.39元
期初数 28,134,250.73元
注：无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项。
19、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
预提贷款利息 133,050.50 -
预提水电费 1,186,627.51 119,694.64
租赁费 113,128.30 243,454.76
预提销售费用 91,661.81 105,434.71
预提运费 20,157.62
其他 962,631.81 352,061.60
合计 2,507,257.55 820,645.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数(元) 期初数(元)
质押借款 30,000,000.0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）质押借款3,000万元，为大股东新理集团有限公司以所持有本公司百科药业股票（股票代码000627）法人股为本公司贷款3,000万元提供质押。
21、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司股份变动情况单位：元
项目 本次变 本次增减变动（+，-） 期末数
动前 配 送 其他 股权分置 小计
股 股 改革
一、有限售条
件股份
1、国家拥有 127,17 127,17
股份 4,322 4,322
2、境内法人 241,75 241,75
持有股份 5,447 5,447
有限售条件股 368,92 368,92
份合计 9,769 9,769
二、无限售条
件股份
境内上市人民 225,86 225,86
币普通股 5,164 5,164
三、股份合计 594,79 594,79
4,933 4,933
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数(元) 本期增加数 本期减少数 期末数(元)
(元) (元)
股本溢价 24,380,434.0 24,380,434.0
9 9
资产评估增值准 12,060,121.8 12,060,121.8
备 3 3
合计 36,440,555.9 36,440,555.9
2 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额(元 本期增加数( 本期减少数( 期末金额(元
) 元) 元) )
法定盈余公积 27,256,185. 27,256,185.
金 43 43
法定公益金 27,256,185. 27,256,185.
43 43
任意盈余公积 3,789,433.4 3,789,433.4
9 9
合计 58,301,804. 58,301,804.
35 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数（元）
本年净利润 20,914,345.83
加：年初未分配利润 -31,495,273.71
减：提取法定盈余公积金
减：提取法定公益金
减：转作股本普通股股利
年末未分配利润 -10,580,927.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本年数（元 上年数（元 本年数（元） 上年数（元
） ） ）
化工收入 168,137,962 195,157,785 150,905,193. 178,701,038
.33 .39 24 .21
医药收入 126,681,784 93,061,462. 99,814,314.3 72,988,326.
.18 85 2 75
合计 294,819,746 288,219,248 250,719,507. 251,689,364
.51 .24 56 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）销售收入较上期增长2.29%,主要为医药产品价格及销量上升以及公司原料药出口增加所致；
（2） 前五名客户销售收入总额4,517.81万元，占全部销售收入的比例为15.32%。
26、其他业务利润
(1) 其他业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数（元） 上年数（元）
材料销售 661,948.11 188,314.08
煤渣灰销售 688,713.82 1,439,189.13
租赁收入 1,038,378.00
其他 2,107,534.64 797,493.65
合计 4,496,574.57 2,424,996.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他业务支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数（元） 上年数（元）
材料销售 559,700.89 188,030.33
煤渣灰销售 -
租赁 - 819,913.59
其他 576,227.69
合计 1,135,928.58 1,007,943.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数（元） 上年数（元）
合计 3,360,645.99 1,417,052.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他业务利润较上期增加137.16%。主要原因系煤渣灰销售收入、租赁收入增加所致。
27、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数（元） 上年数（元）
利息支出 5,298,798.12 6,539,044.88
减：利息收入 732,218.07 564,172.71
汇兑损益 172,043.35 4,340.62
手续费 330,895.65 83,805.19
合计 5,069,519.05 6,063,017.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期财务费用减少主要系本期收到财政贴息资金105万元。
28、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数（元） 上年数（元）
期末被投资公司所有者权益增减额 -77,243.50
股权投资差额摊销 -103,154.66 -123,785.59
股权转让收益
合计 -103,154.66 -201,029.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、补贴收入 本年数 995,000.00元
上年数 70,000.00元
注：本期补贴收入主要为郧西百科皂素有限公司收到郧西县人民政府拨付的黄姜清洁生产补贴资金。
30、支付的其他与经营活动有关的现金18,883,075.03 元，其主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额(元)
技术开发费 224,663.15
运输费 3,329,106.01
修理费 1,737,969.25
业务提成费 1,280,913.68
审计费及咨询 580,000.00
差旅费 821,367.81
办公费 1,232,790.34
劳动保险费 1,481,496.73
水电费 407,672.11
业务招待费 448,638.75
董事会费 539,391.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额(元) 占总额比 坏账准 金额(元) 占总额 坏账准
例（%） 备(元) 比例(%) 备(元)
1年以 10,937,347 91.83 87,156. 9,130,804. 90.71 89,024.
内 .71 05 41 15
1～2 3,515.00 0.03 175.75 935,184.89 9.29 46,759.
年 24
2～3 969,031.89 8.14 48,451.
年 59
3年以 - - -
上
合计 11,909,894 100.00 135,783 10,065,989 100.00 135,783
.60 .39 .30 .39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末纳入合并会计报表的关联方应收账款余额为7,895,368.40 元，公司未对其计提坏账准备。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额(元) 占总额 坏账准 金额(元) 占总额 坏账准备
比例（ 备(元) 比例(%) (元)
%）
1年以内 58,890,589 41.37 277,679 25,465,91 19.42 533,894.
.23 .22 6.70 46
1～2年 32,453,985 22.80 3,712.2 34,587,65 26.37 70,866.2
.01 5 8.86 8
2～3年 30,784,641 21.63 730,560 63,293,56 48.26 209,797.
.19 .06 5.23 10
3年以上 20,219,919 14.20 - 7,802,422 5.95 197,393.
.52 .84 69
合计 142,349,13 100.00 1,011,9 131,149,5 100.00 1,011,95
4.95 51.53 63.63 1.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末纳入合并会计报表的关联方其他应收款余额为112,409,455.54元，公司未对其计提坏账准备。
3、长期投资
(1) 长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 投 原始 期初 追 被投 分 其他 累计 期末
位名称 资 资 投资 余额( 加 资单 得 增减 增减 余额(
期 比 额(元 元) 投 位权 的 (元) （+ 元)
限 例 ) 资 益增 现 、-
( (% （ 减( 金 ）(
年 ) 元 元) 红 元)
) ） 利
（
元
）
湖北中天 20 80 11,20 12,35 - - - 1,15 12,3 12,35
化纤有限 0,000 1,085 1,08 51,0 1,085
公司 .00 .06 5.06 85.0 .06
6
湖北百科 50 75 140,3 187,6 - 2,24 - 49,5 189, 187,6
亨迪药业 08,95 22,78 6,84 60,6 869, 22,78
有限公司 4.02 0.39 5.61 71.2 626. 0.39
6 00
湖北百科 39 95 14,98 26,01 - 3,89 - 14,9 29,9 26,01
皂素有限 7,841 7,515 6,60 26,2 14,1 7,515
公司 .24 .08 0.25 74.0 15.3 .08
9 3
湖北中天 50 83 61,16 72,70 - 4,18 - 15,7 76,8 72,70
荆门化工 .6 8,200 0,001 1,20 13,0 81,2 0,001
有限公司 .44 .50 8.50 09.0 10.0 .50
2 0
枣庄百科 20 98 22,95 25,33 - 2,32 - 4,71 27,6 25,33
药业有限 1,020 5,980 6,64 1,60 62,6 5,980
公司 .74 .35 8.96 8.57 29.3 .35
1
湖北百科 10 95 9,500 136,2 - 40,2 - -9,3 176, 136,2
医药商贸 ,000. 02.99 00.2 23,5 403. 02.99
有限责任 00 8 96.7 27
公司 3
武汉百科 10 95 4,750 2,298 - 1,21 - -1,2 3,51 2,298
药物开发 ,000. ,757. 1,43 39,8 0,19 ,757.
有限公司 00 59 5.05 07.3 2.64 59
6
上海益科 20 31 50,00 50,14 - - - 148, 50,1 50,14
创业投资 .2 0,000 8,584 584. 48,5 8,584
有限公司 5 .00 .04 04 84.0 .04
4
清华紫光 20 11 20,00 20,00 - - - - 20,0 20,00
科技创新 .1 0,000 0,000 00,0 0,000
投资有限 1 .00 .00 00.0 .00
公司 0
北京清华 30 10 2,000 2,000 - - - - 2,00 2,000
紫光医药 ,000. ,000. 0,00 ,000.
有限责任 00 00 0.00 00
公司
海南盈海 长 94 39,68 39,68 - - - - 39,6 39,68
置业有限 期 .7 1,300 1,300 81,3 1,300
公司 5 .00 .00 00.0 .00
0
湖北百科 长 97 9,775 9,395 - 17,8 - -361 9,41 9,395
化工有限 期 .7 ,000. ,176. 70.4 ,952 3,04 ,176.
公司 5 00 59 2 .99 7.01 59
合计 386,3 447,6 - 13,9 - 75,2 461, 447,6
22,31 87,38 20,8 85,8 608, 87,38
6.44 3.59 09.0 74.9 192. 3.59
5 4 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 期初余 摊销年 本期摊 摊余金额 形成
(元) 额(元) 限(年) 销额( (元) 原因
元)
湖北中天荆门化 1,781,72 1,069,0 10.00 74,238 994,796. 溢价
工有限公司 5.67 35.19 .60 59 购买
枣庄百科药业有 7,407,36 4,419,5 10.00 311,23 4,108,28 追加
限公司 6.24 20.80 3.90 6.90 投资
湖北百科化工有 141,919. 126,544 10.00 5,913. 120,631. 追加
限公司 32 .74 30 44 投资
海南盈海置业有 4,298,70 3,833,0 10.00 179,11 3,653,89 投资
限公司 0.00 07.50 2.50 5.00
合计 13,629,7 9,448,1 570,49 8,877,60
11.23 08.23 8.30 9.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本年数（元） 上年数（元） 本年数（元） 上年数（元）
化工收入 108,414,833. 124,827,511.5 98,719,131.97 114,836,411.
21 6 14
医药收入 6,029,673.41 1,746,925.35 3,589,994.22 1,637,401.64
合计 114,444,506. 126,574,436.9 102,309,126.1 116,473,812.
62 1 9 78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数（元） 上年数（元）
按权益法核算的投资收益 13,920,319.05 4,570,019.60
股权转让收益
股权投资差额摊销 -570,498.30 -214,935.00
合计 13,349,820.75 3,885,421.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、分部报告（按地区分部资料）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
本期数（元） 本期数（元） 本期数（元）
东北 1,994,042.95 1,442,071.04 551,971.91
华北 13,050,329.04 10,319,946.12 2,730,382.92
华东 68,978,575.77 58,329,911.51 10,648,664.27
华南 34,083,852.81 30,323,560.72 3,760,292.09
西南 13,157,254.06 11,779,438.35 1,377,815.71
华中 129,875,508.03 110,821,912.97 19,053,595.06
西北 286,588.69 141,947.95 144,640.74
国内小计 261,426,151.36 223,158,788.67 38,267,362.69
出口 33,393,595.15 27,560,718.88 5,832,876.27
合计 294,819,746.51 250,719,507.55 44,100,238.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经济性 与本 法人代 注册地址 主营业务
质或类 公司 表
型 之关
系
新理益集团有 有限公 控股 刘益谦 上海市黄浦 投资管理,经济信
限公司 司 股东 区河南南路1 息咨询服务,投资
号 咨询
湖北中天荆门 有限公 子公 付永进 荆门市烟墩 甲醇、甲醛
化工有限公司 司 司
湖北中天化纤 有限公 子公 杨建宏 荆门市月亮 烟用丝束，汽车运
有限公司 司 司 湖路 输
湖北百科亨迪 中外合 子公 肖云华 荆门市杨湾 生产销售布洛芬、
药业有限公司 资 司 路 奥丙秦等原药和新
药制剂产品
湖北百科皂素 有限公 子公 肖云华 郧西城关镇 原料药、化工产品
有限公司 司 司 西安大道 制造、销售
枣庄百科药业 有限公 子公 肖云华 枣庄高新技 大输液、水针剂、
有限公司 司 司 术产业开发 片剂、生化原料药
区 制造、销售
湖北百科医药 有限公 子公 付永进 武汉市汉口 批发中成药,化学
商贸有限责任 司 司 中山大道286 原料药,化学药制
公司 号 剂,抗生素,生化药
品
武汉百科药物 有限公 子公 肖云华 武汉经济技 精细化学产品的研
开发有限公司 司 司 术开发区高 究,开发.
科技产业园1
号楼
湖北百科化工 有限公 子公 陈大力 荆门市高新 精细化工产品的生
有限公司 司 司 技术开发区1 科,销售
号
海南盈海置业 有限公 子公 付永进 海口市世贸 旅游项目开发、酒
有限公司 司 司 东路2号C栋5 店投资与经营、建
02房 材、物业管理、房
地产开发与经营
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数( 本年增加 本年减少 期末数(
万元) 数(万元) 数(万元) 万元)
新理益集团有限公司 50,000.0 50,000.0
0 0
湖北中天荆门化工有限公司 7,500.00 7,500.00
湖北中天化纤有限公司 1,400.00 1,400.00
湖北百科亨迪药业有限公司 18,000.8 18,000.8
0 0
湖北百科皂素有限公司 1,578.95 1,578.95
枣庄百科药业有限公司 1,000.00 1,000.00
湖北百科医药商贸有限责任 1,000.00 1,000.00
公司
武汉百科药物开发有限公司 500.00 500.00
湖北百科化工有限公司 1,000.00 1,000.00
海南盈海置业有限公司 4,188.00 4,188.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
数 数
金额( 比 金额 比 金额 比 金额( 比
万元) 例 (万 例( (万 例 万元) 例
(% 元) %) 元) (% (%
) ) )
新理益集团有 11,99 20 11,99 20
限公司 6.929 .1 6.929 .1
1 7 1 7
湖北中天荆门 6,270 83 6,270 83
化工有限公司 .00 .6 .00 .6
湖北中天化纤 1,120 80 1,120 80
有限公司 .00 .00
湖北百科亨迪 13,50 75 13,50 75
药业有限公司 0.60 0.60
湖北百科皂素 1,500 95 1,500 95
有限公司 .00 .00
枣庄百科药业 980.0 98 980.0 98
有限公司 0 0
湖北百科医药 950.0 95 950.0 95
商贸有限责任 0 0
公司
武汉百科药物 475.0 95 475.0 95
开发有限公司 0 0
湖北百科化工 977.5 97 977.5 97
有限公司 0 .7 0 .7
5 5
海南盈海置业 3,968 94 3,968 94
有限公司 .13 .7 .13 .7
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
湖北百科高新投资有限公司 第二大股东
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2、关联方交易情况
提供借款担保:本期新理益集团有限公司以所持有本公司百科药业股票（股票代码000627）法人股为本公司贷款3,000万元提供质押。
3、关联方应收应付款项余额
A、应收账款
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企业名称 年初余额(元) 占应收账 期末余额( 占应收账
款(%) 元) 款(%)
湖北中天化纤有限公 2,822,331.81 4.68 2,822,331. 2.98
司 81
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B、其他应收款
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企业名称 年初余额( 占其他应收 期末余额( 占其他应
元) 账款(%) 元) 收账款(%)
湖北百科高新投资有 286,582.60 0.19 0 0
限公司
湖北中天化纤有限公 3,089,539. 2.01 3,089,539. 2.90
司 05 05
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九、或有事项
截止报告日，公司无重大需披露或有事项。
十、承诺事项
截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截止报告日，公司无重大需披露资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
截止报告日，公司无重大需披露其他重要事项。
十三、补充资料
附表一．2006年上半年净资产收益率及每股收益计算表。
附表二．2006年上半年资产减值准备明细表。
八 备查文件
（一）载有董事长签名的二00六年半年度报告正文、摘要；
（二）载有董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公告；
（四）公司章程文本
文件存放地：公司总部办公室
湖北百科药业股份有限公司董事会
董事长： 刘益谦
二零零六年七月十九日