天茂实业集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2017]第 2-00323 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No.1 Zhichun Road,Haidian Dist 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2017]第 2-00323 号
天茂实业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了天茂实业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016 年 12
月 31 日合并及母公司资产负债表和 2016 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流
量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金
的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理
层的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发
表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的
控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我
们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
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三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2016 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：伍志超
中 国 北 京 中国注册会计师：廖梅
二○一七年四月二十五日
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2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：天茂实业集团股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市
资金占用方 上市公司核算 2016 年期初占用 2016 年度占用累 2016 年度偿还累 2016 年期末占 占用形 占用
资金占用方名称 公司的关联关
类别 的会计科目 资金余额 计发生金额 计发生金额 用资金余额 成原因 性质
系
控股股东、实际
控制人及其附
属企业
小 计
关联自然人及
其控制的法人
小 计
其他关联人及
其附属企业
小 计
国华人寿保险股份有限公司 子公司
荆门天茂化工有限公司 子公司 其他应收款 15,270.57 3,522.32 11,748.25 往来款 经营性
上市公司的子 荆门和程贸易有限公司 子公司 其他应收款 690.97 94.18 785.15 往来款 经营性
公司及其附属
企业 荆门天睿投资有限公司 子公司 其他应收款 7,611.38 27.54 7,638.92 往来款 经营性
荆门天励投资有限公司 子公司 其他应收款 8,794.16 31.36 8,825.52 往来款 经营性
湖北百科亨迪药业有限公司 子公司 其他应收款 19,666.36 19,666.36 往来款 经营性
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占用方与上市
资金占用方 上市公司核算 2016 年期初占用 2016 年度占用累 2016 年度偿还累 2016 年期末占 占用形 占用
资金占用方名称 公司的关联关
类别 的会计科目 资金余额 计发生金额 计发生金额 用资金余额 成原因 性质
系
湖北百科格莱制药有限公司 孙公司 其他应收款 1.6 4,353.78 4,355.38 往来款 经营性
湖北百科皂素有限公司 孙公司 其他应收款 4,197.44 13.76 4,211.20 往来款 经营性
湖北百科医药商贸有限责任公司 孙公司 其他应收款 0.07 0.07 往来款 经营性
武汉百科药物开发有限公司 孙公司 其他应收款 1,497.08 103.38 1,597.71 2.75 往来款 经营性
小 计 22,792.63 39,561.00 33,353.05 29,000.58
合 计 22,792.63 39,561.00 33,353.05 29,000.58
法定代表人： 刘益谦 主管会计工作负责人： 易廷浩 会计机构负责人：沈坚强
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