湖北中天股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:湖北中天股份有限公司
公司法定英文名称:HUBEI ZENITH CO.,LTD.
2、公司法定代表人:向汉林
3、公司董事会秘书:强世明
公司股证事务授权代表:丁振荣
联系地址:湖北省荆门市杨湾路132号
联系电话:(0724)2211003转6218
联系传真:(0724)2214180
4、公司注册及办公地址:湖北省荆门市杨湾路132号
邮政编码:448000
5、公司年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:湖北中天
股票代码:0627
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度会计数据:单位:人民币元
利润总额: 39748401.67
净利润: 30230399.39
主营业务利润: 36257052.70
其他业务利润: 2888285.12
投资收益: 3239529.84
补贴收入: 8639033.84
营业外收支净额: 404030.79
经营活动产生的现金流量净额: -5175735.82
现金及现金等价物净增加额: 3140602.82
2.近三年主要会计数据和财务指标:
1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 192314233.09 237532133.81 143723840.24
净利润(元) 30230399.39 54773334.06 36896252.72
总资产(元) 682470580.72 369808578.69 330977826.99
股东权益(元) 477686857.39 193207557.57 200121273.91
(不含少数股东权益)
每股收益(元) 0.234 0.53 0.357(摊薄)
加权平均每股收益(元) 0.27 0.53 0.357
每股净资产(元) 3.70 1.87 1.94
调整后的每股净资产(元) 3.62 1.82 1.91
净资产收益率(％) 6.33 28.35 18.44
加权平均净资产收益率(％) 9.62 28.35 18.44
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3.股东权益变动情况及原因单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
103244000 48318988.54 16704112.80 12914679.31 12025776.92
193207557.57
本期增加
25872000 228376900.43 3023039.93 3023039.93 24184319.53
284479299.82
本期减少
期末数
129116000 276695888.97 19727152.73 15937719.24 36210096.45
477686857.39
变动原因
为报告期内 为1998年配股 为本年度实现 为本年度 为本年度实现
实施1998年 发行溢价所致 净利润提取 实现净利 净利润提取两
配股方案所致 10％法定盈余 润提取 金后的余额所
公积金所致 10％法定 致
公益金所致
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况表 单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期未数
配股 送 公积 其 小计
股 金转股 他
一.尚末流通股份
1.发起人股份 72240000 +18072.000 +18072000 90312.000
其中:
国家拥有股份 60240000 +18072.000 +18072000 78312.000
境内法人持有股份 12000000 12000000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 5004000 5004000
3.内部职工股 21200 -1000 +6060 +5060 26260
4.优先股或其他
尚末流通股份合计 77265200 18077060 18077060 95342260
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
25978800 +1000 +77949403 3773740
7793940
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 25978800 7794940 7794940 33773740
三.股份总数 103244000 25872000 25872000 129116000
注:本公司前任监事陆劲松先生所持1,000股已解冻上市流通。
2.股东情况介绍
(1)报告期末本公司股东数量:29349户,其中内部职工股东数量:14户。
(2)本公司前十名股东及其持股情况如下:
单位:万股
股东名称 年度内增加 年度内减少 年末持股数量 持股比例％
1.湖北中天集团公司
7831.2 60.65
(国有法人股股东)
1807.2
2.湖北中天开元有限公司 1100 8.52
3.湖北宝源天发人造板有限公司 300.4 2.33
4.湖北中天实业有限公司
200 200 1.55
5.中国航空工业总公司宏图飞机制造厂 100 0.77
6.兴华证券投资基金 41 0.32
7.尹春明 14.262 0.11
8.华源集团 13.154 0.10
9.谷景芳 12.74 0.10
10.李菊香 10.751 0.08
注:A:上述前5名为本公司法人股东,其他为本公司社会公众股东。期末湖北中天集团公司持股数增加,系公司1998年7月按10:3的比例配股,国有法人股全额认购其可配股份1,807.2万股;湖北中天实业有限公司持股数增加,系该公司1998年12月30日协议受让上海亚洲商务投资咨询公司200万股。
B:持有本公司5％以上(含5％)的股东所持股份抵押或冻结的情况:
湖北中天集团公司以其所持本公司股份中的750万股股权作为质押,为本公司向银行请2000万元的短期贷款作担保,该部分股权暂被冻结。
C:上述前10名股东之间,湖北中天集团公司拥有湖北中天开元有限公司95％的权益,拥有湖北中天实业有限公司28.02％的权益。
(3)持有10％以上(含10％)股份的法人股东情况
湖北中天集团公司持有本公司股份7831.2万股,占总股本的60.65％,法定代表人为向汉林,主营:化工原料生产、销售;医药原料药、片剂生产及销售。
(4)报告期内控股股东无变更。
(5)现任董事、监事、高级管理人员持股情况。
单位:股
职务 姓 名 年初 年内 年内减少 年末
持股数 增加 持股数
董事长 向汉林 2200 +660 2860
董事、总经理 程远忠 1000 +300 1300
董事 杨希林 2000 +600 2600
董事 董晓军 1000 +300 1300
董事 黄承斌 2000 +600 2600
董事、副总经理 强世明 2000 +600 2600
董事 张时忠 1000 +300 1300
董事 陈嘉伟 0 0 0
董事、副总经理 郑雨庭 1000 +300 1300
监事会召集人 常维清 1000 +300 1300
监事、党委副书记 程诗钧 1000 +300 1300
监事 高国柱 0 0 0
监事 陈吉人 0 0 0
监事 向 青 1000 +300 1300
副总经理 郭继先 1000 +300 1300
副总经理、总工程师 张汉堂 2000 +600 2600
总会计师 许明珍 2000 +600 2600
注:年内增加数系本年度按10:3的比例实施配股而增加的股份数。
四、股东大会简介
(一)股东大会情况简介
报告期内本公司召开了一次临时股东大会和1997年年度股东大会,具体情况如下:
(1)1998年度第一次临时股东大会于1998年2月25日在湖北省荆门市白云大道36号中天酒店召开。本次会议就董事会提出的《公司1998年度配股方案》进行了认真讨论,鉴于本公司对配股工作的时间安排,与会股东代表未就公司的配股方案进行表决并一致同意延迟至1998年3月20日召开的1997年年度股东大会上行使表决权。
(2)1997年年度股东大会于1998年3月20日在湖北省荆门市白云大道36号中天酒店召开。本次会议通过如下决议:审议通过了公司《1997年度董事会报告》、《1997年度总经理业务报告》、《1997年度监事会报告》、《1997年度财务决算报告》、《1997年度利润分配方案》、按《上市公司章程指引》全面修改后的《公司章程》、《1998年度配股预案》。
(二)公司现任董事、监事基本情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
向汉林 男 47 董事长 3 不在本公司领取
程远忠 男 36 董事、总经理 3 23790
杨希林 男 37 董事 3 不在本公司领取
董晓军 男 39 董事 3 不在本公司领取
黄承斌 男 48 董事 3 不在本公司领取
强世明 男 52 董事、副总经理 3 不在本公司领取
张时忠 男 38 董事 3 不在本公司领取
陈嘉伟 男 31 董事 3 不在本公司领取
郑雨庭 男 51 董事、副总经理 3 17526
常维清 男 49 监事会召集人 3 不在本公司领取
程诗钧 男 55 监事、党委副书记 3 17746
高国柱 男 47 监事 3 不在本公司领取
陈吉人 男 29 监事 3 13764
向 青 女 35 监事 3 10204
(三)报告期内,本公司无选举、更换公司董事、监事的情况。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会召开的会议情况及决议内容。
本报告期内,公司董事会共召开了四次会议,会议的有关情况如下:
第一次会议于1998年1月22日召开,会议通过了《修改公司1997年度配股方案》。
第二次会议于1998年2月6日召开,会议通过了公司《1997年度提取任意盈余公积金比例的方案》。
第三次会议于1998年2月12日召开,会议通过了《1997年度总经理业务报告》、《1997年度董事会工作报告》、《1997年度财务决算及1998年财务预算报告》、《1997年度利润分配方案》、《关于修改公司章程的预案》。
第四次会议于1998年8月11日召开,会议审议通过了《公司1998年度中期报告》、《1998年度中期报告期内不进行利润分配、不使用资本公积金转增股本方案》。
2、本报告期内,公司总经理和董事会秘书没有发生变动。
3、湖北大信会计师事务所对我公司出具了无保留意见的审计报告。
4、本公司年初未对本年度利润实现情况作预测。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
经湖北大信会计师事务所审计,本公司1998年实现净利润30,230,399.39元,按10％提取法定公积金3,023,039.93元,按10％提取法定公益金3,023,039.93元,加上年初未分配利润12,025,776.92元,年度末可供股东分配利润为36,210,096.45元。经董事会讨论决定,公司本年度利润不分配,也不进行资本公积金转增股本。
(三)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
1、本公司于1998年3月20日召开1997年年度股东大会通过的1997年度利润分配方案为:每10股派发现金红利6.00元(含税),此分配方案已于1998年5月28日实施完毕。
2、1998年7月,公司以1996年末总股本10324.4万股为基数,按10:3的比例实施1998年度配股,于1998年7月21日实施完毕。
六、监事会报告
1、报告期内,本公司召开了一次监事会会议:讨论并审议了《1997年度财务决算及1998年财务预算报告》、《1997年度利润分配方案》、讨论了《公司章程》的修改意见、学习并讨论《上市规则》、审议通过了《1997年度监事会报告》。并就上述事项做出了决议。
2、湖北大信会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
3、本公司年初未对本年度利润实现情况作预测。
七、业务报告摘要
一、公司1998年生产经营情况
(1)公司主营业务情况:
本公司是以聚丙烯、甲醇等化工产品以及激素、安定、计划生育系列医药产品为主营业务的化工医药生产企业。在国内外市场疲软的情况下,本公司的生产经营仍取得了较好的业绩。经中国注册会计师审计,公司本年度实现主营业务收入19,231.42万元,净利润3,023.04万元。
本公司全年生产聚丙烯粉料25,589吨,比上年增长27.72％销售25,000吨,产销率达97.7％。在市场竞争日益激烈的情况下,仍实现销售收入10,198.48万元,较上年增长7.34％。
公司利用募集资金建设了3万吨/年甲醇项目,并于1997年底完成了该项目的改扩建工程。在本报告期内,该装置达到了6万吨/年的生产能力。由于1998年甲醇原料价格提高以及销售价格的大幅下降,从而导致甲醇的开工不足,全年共生产甲醇24,856吨,完成年计划的62.16％,销售24,176吨,完成销售收入2,990.46万元,比去年下降37.27％。
本公司于1998年7月实施了1998年度配股方案,湖北中天集团以湖北制药厂的总厂和八分厂的全部资产认购此次配股权,从而使公司主业向医药行业转轨迈出了坚实的一步。该厂生产的激素系列、安定系列、计划生育系列药品在技术及生产规模上占有一定优势。1998年下半年,通过进一步规范运作,强化内部管理,充分释放了资产潜能,实现销售收入3,906.33万元,占主营业务收入的20.31％。
(2)公司财务状况及经营情况
1、公司1998年经营情况
1998年是本公司生产经营最困难的一年。东南亚金融危机导致大量化工产品通过走私涌入国内市场,以及公司生产聚丙烯的原料供应紧张,给本公司的生产经营带来了一定困难,为了实现年初的经营目标,公司全体干部职工进一步解放思想,认清形势,外拓市场,内抓管理,采取了以下措施:首先,突出以客户为重点,建立了完善的售后服务体系,对产品进行质量跟踪;二是大力开拓新市场,加大促销力度。1998年公司在四川、河南、安徽、浙江等地新设了办事处,进一步建立并完善了公司的市场信息网络和销售网络,拓宽了销售市场;三是广辟货源,为了争取更多的原料市场,公司加大了原材料的采购力度,同时货比三家,保证了原料的质量和数量,从而保证了生产的连续性。
2、公司1998年财务状况:
1998年末,公司资产总额为68,247.06万元,比1997年的36,980.86万元增加了31,266.23万元,增幅为84.55％,其主要原因是流动资产、长期投资、固定资产增幅较大。
公司本年度的长期负债从年初的5,840万元减少到年末的1,519.77万元,主要原因是偿还长期借款约1,000万元,应付债券3,430万元转入一年内到期的长期负债。
股东权益由年初的19,320.76万元增加到年末的47,768.68万元,增幅为147.24％,主要是由于实施1998年配股所致。
本年度实现主营业务利润3,625.7万元,比去年的6,064.77万元下降40.22％,主要是产品销售价格在去年的基础上大幅下降。
1998年实现净利润3,032.04万元,比1997年的5,477.33万元减少2,445.29万元,减幅为44.64％,主要是由于主营业务利润下降所致。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
a.部分装置开工不足,主要是由于市场竞争激烈,部分产品供大于求,在本公司实行以产定销原则的指导下,使得部分产品不能满负荷生产。在此情况下,本公司进一步加大了市场开拓力度,以优质优价的产品占领更大的市场份额。
b.部分产品的成本居高不下,原料外采比重增加也加大了产品的运输成本。公司一方面通过实行技改,改进生产工艺来降低成本,一方面严格控制各项非生产性费用的开支,挖掘内部潜力。
c.技术改造和新产品开发投入不足,影响公司发展后劲。公司针对这一情况,多次组织技术人员赴外地考察新项目、新产品,同时加大资金投入,加强科技力量,努力开发新产品。
二、公司投资情况
截止本报告期末,公司长期投资累计13,910.04万元,比1997年4,083.94万元净增加9,826.1万元,增幅为240.60％。
a.新增对湖北中天化纤有限公司进行股权投资1,120万元,占该公司权益的80％。
b.新增对湖北中天杰事杰工程塑料有限公司进行股权投资7,361,602.15万元,占该公司权益的70％。
c.新增对湖北中天长电实业有限公司进行股权投资3000万元,占该公司权益的 70％
d.1998年配股,湖北中天集团公司以所拥有的湖北中天亨迪药业有限公司25.84％的股权配入本公司,评估确认后的净资产为46,459,902.92元。
(1)募集资金使用情况
a.本公司于1996年10月31日向社会公开发行股票1112.2万股,共募集资金9,898.58万元(已扣除发行费用),尚有以下项目延续到本报告期内继续投入:
年产2500万吨烟用丝束项目总投资额为1400万元,本公司控股80％。1998年3月本公司累计投资额已达1120万元,完成工程进度的100％,并进入试生产,全年实现销售收入245.52万元,净利润1.52万元。
本公司控股70％的湖北中天长电实业有限责任公司在本报告期内已累计投资3000万元,1998年底该公司投入试营业。
b.本公司于1998年7月实施1998年度配股方案,共募集资金7,500万元(已扣除发行费用),募集资金投向见下表:
项 目
预计投资额 实际投资额 完成投资 预期收益 说 明
(万元) (万元) (％)
湖北制药厂技改项目 销售收入12,794 固定资产投资
2000 1500 75.8 万元,净利润 1000万元,流动
400万元 资金500万元
销售收入9000万
低等规聚丙烯项目 元,净利润
4000 67.18 1.68
1,521.6万元
湖北制药厂流动资金
1000 1000 100
收购湖北中天杰事杰
工程塑料有限公司
70％的股权万元 销售收入2,118 实际收购比预计
868.31 736.16 100 万元,净利润104 节省132.15万元
合计
7868.31 3303.34 41.98
(2)本报告期内的非募集资金投资情况:
报告期内本公司自筹资金438,534.21元对中天酒店进行扩建,累计投资额为789,056.39元,该项目已于1998年底完工。
三、宏观政策、生产经营环境变化对公司产生的影响
国家宏观经济形势的变化,化工行业的疲软状态,以及国内许多大型同类生产装置的开工,导致行业竞争越来越激烈,原材料来源亦越来越紧张,从而给本公司的生产经营带来了一定程度的困难,影响了本公司的业务利润。
四、新年度业务发展计划
1999年本公司没有新建项目的计划,在建项目中的湖北制药厂技改项目将于1999年上半年完工,低等规聚丙烯项目将于1999年上半年完成前期准备工作。1999年本公司将面临更严峻的挑战,为了完成年初公司制定的经营目标,实现“以化工为基础,以医药为主导,化工医药并举”的发展战略,结合本公司的实际情况,公司主要将采取以下几个方面的措施:
(1)抓改革理顺关系,促发展清晰思路,活机制责任到人。加强内部考核,形成以资产为纽带,利益为契机的模式,进一步增加员工对企业的凝聚力,同时要按照精简、高效的原则,调整有关机构和人员,充分调动广大员工的积极性,确保经营业务的发展。
(2)突出以市场为重点,产品为龙头,优化市场和产品结构。在稳定原有市场的基础上,努力开拓新市场,扩大产品履盖面。同时,严把产品质量关,不合格的产品坚决不推向市场,努力开发新产品,提高产品的附加值,使公司主营业务规模与效益在新的一年里上一个新的台阶。
(3)继续做好资本营运。在发展主业的同时,充分发挥上市公司资产重组的功能,选择优化组合时机,采取收购、兼并、联合等形式,发展规模经济,努力开发公司新的利润增长点。
(4)抓好原投资项目的管理,使之尽快产生经济效益。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
3、重大关联交易事项:
(1)本年度公司湖北中天亨迪药业有限责任公司向本公司提供水447,339吨,电4,413,190度,本公司按市场价格0.71元/吨、0.52元/度支付水电费2,612,467.93元,湖北中天亨迪药业有限责任公司向本公司提供氮气861,048m3,本公司按市场价格1.37元/m3支付氮气款1,179,635.67元,合计3,792,103.60元,该业务的发生保证了本公司正常的生产经营。
(2)湖北中天集团公司于本年度向本公司暂借款24,787,101.16元,本公司报告期内向湖北中天集团公司收取资金占用费3,009,250.78元。湖北中天开元有限公司于本年度末向本公司暂借款13,072,287.95元,双方协议按银行当期利率由本公司收取资金占用费。
(3)公司本年度为湖北中天荆门化工有限公司提供800万元借款担保,保证了该公司生产经营所需资金。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、报告期内,公司继续聘任湖北大信会计师事务所为本公司的审计机构。
6、本年度内,公司的重大合同如下:
本公司向银行贷款2000万元,由湖北中天集团公司所持本公司750万股股权作质押。
7、报告期内,公司没有发生更改名称和股票简称的情况。
8、其它重大事项
由于现阶段本公司计算机系统的应用范围尚局限于文字处理、档案管理、信息通讯和数据统计等工作,故计算机2000年问题对公司产生的不良影响主要集中于数据资料的统计和处理方面。公司财务部门已于98年初组建的财务管理网络加装了“用友”财务软件(目前“用友”公司已成功解决了计算机“2000年问题”)。为充分实现计算机辅助决策管理的资源信息共享,公司正着手建立高标准的企业信息数据网,其网络软件的选择、设计也以解决“2000年问题”为首要原则。综上所述,本公司对于计算机2000年问题已基本准备就绪,计算机2000年问题对本公司影响不大。
九、财务报告
(一)审计报告
鄂信业字(1999)第145号
湖北中天股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及合并资产负债表;1998年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表;1998年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和1998年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北大信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 张丹凤
中国.武汉 中国注册会计师 汪巧琳
1999年4月18日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
a、主要会计政策
1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》
2、会计年度:采用公历制,即从公因一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、记帐本位币:记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算办法:公司涉及外币业务时采业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐,年度终了以年末市场汇价进行调整,调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的差额,作为汇兑损益列作当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入全并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据,合并编制而成。合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
7、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短(持有时间不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法:公司采用备抵法核算坏帐损失,按应收帐款年末余额的3‰计提。坏帐按以下原则进行确认:
(1)因债务人破产,依照法律程序清偿后,确定无法收回的应收帐款。
(2)因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确定无法收回的应收帐款。
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务,经公司董事会批准,可以列作坏的应收帐款。
9、存货核算方法
(1)公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、库存商品。
(2)存货计价:存货入库一律按实际成本计价,发出和领用存货时采用加权平均法。
(3)耗用的低值易耗品采用一次摊销法核算。
(4)公司未提取存从跌价准备。
10、短期投资核算方法
(1)短期投资的计价方法:取得短期投资时支付的全部价款,包括税金、手续费等相关内容,但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚耒领取的现金股利和自发行日至取得日止的分期付息债券的利息。
(2)短期投资的收益的确认方法:短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投资的帐面价值,处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资收益。
11、长期投资的核算方法
(1)长期投资的核算方法
A、公司对外股权投资按时实际支付的价款或确定的价值记帐,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上的,以及虽在50％以下但有实际控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上的(含20％) ,采用权益法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下的,采用成本法核算。
B、采用成本法核算的公司,在被投资单位宣告发放现金股利和分派利润时,计入投资收益;采用权益法核算的公司,中期期末和年度终了,按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,计入投资收益。
C、公司对长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入股权投资差额核算,并按10年期限平均摊销。
D、本公司未提取长期投资减值准备。
(2)长期债权投资
A、按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
B、长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
C、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入进采用直线法摊销。
12、固定资产及折旧
(1)固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具和其他设备。
(2)固定资产原价按购建时的实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法:
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率
(年) (％) (％)
房屋及建筑物 18-33 4 5.33-2.91
通用设备 14 4 6.86
专用设备 8 4 12
运输设备 8 4 12
其他 6 4 16
13、在建工程核算方法:在建工程按实际成本计价,与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息支出在该资产尚未交付使用前予以资本化,计入购建成本。在建工程完工并交付使用后,确认为固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产计价:按实际成本计价。
(2)摊销方法:采用直线法摊销,土地使用权价按40年,50年使用期平均摊销。依法取得的专有技术按10年平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费按不短于5年摊销。
(2)长期待摊费用按照照受益期采用直线法摊销。
16、收入确认原则:营业收入以产品已经发出或劳务已经提供,产品的所有权、风险和报酬已转移给买方,收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
18、本年度合并报表范围的变更:
(1)1998年6月5日经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]60号文批准同意本公司实施配股,其中国有法人股股东湖北中天集团公司以其全资子公司湖北中天华昌房地产开发公司经评估确认后的净资产全额配入股份公司,其资产总额28,543,267.59元,负债总额18,432,005.11元,净资产10,111,262.48元(含7-12月份亏损151,500.96元)。
(2)1998年元月投资成立湖北中天荆门化工有限公司,注册资本7500万元,本公司占注册资本80％,湖北中天联碳化工有限公司占20％,截止1998年12月31日其资产总额128,760,658.37元,负债总额52,405,856.21元,净资产76,354,802.16元。
公司1998年度合并会计报表均已含上述两部分资产,负债及产生的相关损益
19、税项
(1)增值税:以销售收入的17％计算增值税销项税值,按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。
(2)营业税:按服务收入的5％计提缴纳。
(3)城市维护建设税:按应纳增值税额、营业税额的7％计提并缴纳。
(4)教育费附加:按应纳增值税额、营业税额的3％计提并缴纳。
(5)所得税:根据湖北省人民政府鄂政函(1997)127号文规定按应纳税所得额33％计征,按18％返还,实际执行税率为15％。子公司湖北荆门化工有限公司所得税执行33％税率。
b、会计报表项目注释
1、货币资金
期初数(元) 期末数(元)
现金 13813.43 13360.03
银行存款 91148231.86 94822738.53
其他货币资金 1706307.01 1172856.56
合计 92868352.30 96008955.12
注:其他货币资金系应付票据保证金。
2、应收票据
项 目 期初数(元) 期末数(元)
应收票据 250000.00 917835.00
3、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 8804318.87 86.47 13845963.83 83.01
1—2年 537166.67 5.28 1981170.29 11.87
2—3年 840153.67 8.25 557853.72 3.94
3年以上 306006.92 1.18
合计 10181639.21 100 16690994.76 100
减:坏帐
准备金 30544.92 50072.99
应收帐款
净额 10151094.29 16640921.77
注:(1)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(2)本帐户期末数比期初数增加6,509,355.55元,增幅63.9％。主要原因是由于配股资产产生的碘酸钾、非那西丁原药销售收入增长所致。
4、预付帐款
帐龄 期初余额(元) 期末余额(元)
一年以内 2129116.40 4816040.24
注:(1)本帐户无持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(2)期末比期初增加2,686,923.84元,增幅126.20％。主要原因是子公司荆门化工有限公司预付外购原料款所致。
5、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 10182573.78 74.07 24881877.42 43.45
1—2年 3407113.33 24.78 30365224.47 53.03
2—3年 158208.81 1.15 1951291.05 3.4
3年以上 61479.59 0.12
合计 13747895.92 100.00 57259872.53 100
注:(1)期末比期初增加43,511,976.61元,增幅316.49％,主要原因是由于合并范围的扩大及对母公司应收款项增加所致。
(2)本帐户余额中持公司5％以上股份的股东欠款:
A湖北中天集团公司24,787,101.16元 暂借款 占总额的43％
B湖北中天开元有限公司13,072,287.95元 暂借款 占总额的22％
6、存货
项 目 期初数(元) 期末数(元)
原材料 6198918.53 8178558.83
产成品 8043803.89 33622358.92
修理用备件等 1857635.39 2485237.26
在建开发产品 22451368.31
其中:丰收村四屋楼项目 2234880.00
丰收村八屋楼项目 5383500.00
徐家棚公太里 4012988.31
武昌武青三干道地块 10820000.00
合计 16100357.81 66737523.32
注:存货期末数比期初数增加50,637,165.51元,主要原因是:
(1)合并报表范围的扩大新增全资子公司,湖北中天华昌房地产开发有限公司在建开发产品22,451,368.31元。
(2)新增配股进入股份公司的湖北制药厂(八分厂)存货30,199,754.14元
7、待摊费用
项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
(元) (元) (元) (元) (元)
待摊期初 830690.00 195588.48 97794.50 97793.98
进项税额
财产保险费
1680294.26 507961.24 1045529.61 1040043.36 513447.49
待摊大修
理费用 999484.15 500000.00 399484.15 589008.32 310475.83
精制系统
改造费 721935.74 721935.74 309406.78 412528.96
其他 558325.17 1840364.33 1425744.94 972944.56
合计 4232404.15 1761874.89 4007313.83 3461997.90 2307190.82
8、长期股权投资
项 目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资 40839361.98 98261034.93 139100396.91
(1)长期股权投资
被投资单位名称
投资 投资 原始投资额 本年投资收 累计投资收 期末余额
期限 比例 (元) 益 益 (元)
(年) (％) (元) (元)
湖北浠水医药
化工有限公司
50 60 6330166.80 3766.05 30862.21 6361029.01
湖北中天化纤
有限公司 80 11200000.00 12156.23 12156.23 11212156.23
湖北中天亨迪药
业有限责任公司
50 45 80942001.96 3223607.56 3223607.56 84165609.52
湖北中天杰事杰
工程有限公司
20 70 7361602.15 7361602.15
湖北中天长电
实业有限公司
70 30000000.00 30000000.00
合计 135833770.91 3239529.84 3266626.00 139100396.91
(2)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销 本期摊 摊余金额
(元) 年限(年) 销额(元) (元)
湖北浠水化工有限公司 197833.20 10 197833.20
湖北中天杰事杰工程有限公司 638837.85 10 638837.85
注:长期投资本期增加98,261,034.93元,主要是:
(1)新增对湖北中天化纤有限公司投资1,120万元;
(2)新增对湖北中天杰事杰工程有限公司投资7,361,602.15元;
(3)新增对湖北中天长电实业有限公司投资3,000万元;
(4)配股拥有对湖北中天亨迪药业有限责任公司投资46,459,902.92元。
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物
29161356.26 76322419.13 105483775.39
机械设备
105452368.40 109304134.40 99504.88 214656997.92
运输设备9719292.10 1722502.52 29000.00 11412794.62
电子仪器仪表
14208927.08 16106115.95 30315043.03
其他设备2770935.38 1382642.99 207703.70 3945874.67
合计 161312879.22 204837814.99 336208.58 365814485.63
(2)累计折旧
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
房屋建筑物2779120.01 30905820.84 33684940.85
机械设备 9111003.80 44624129.76 19511.03 53715622.53
运输设备 1392891.82 1568751.27 2961643.09
电子仪器仪表
3586404.00 7917409.52 11503813.52
其他设备 616643.08 491913.66 1857.13 1106699.61
合计 17486062.71 85508025.05 21368.16 102972719.60
净值 143826816.51 119329789.94 314840.42 262841766.03
注:固定资产原值期末比期初增加204,501,606.41元,增幅126.77％,主要原因是:1998年6月5日经中国证券监督管理委员会证监上字60号文批准以总股本10,324.4万股为基数,每10股配3股.其中,国有法人股股东湖北中天集团公司以其经评估确认后资产配入股份公司,使固定资产原值增加197,579,910.60元。
10、在建工程
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
湖北洁霉素 10000000.00 10000000.00
烟用丝束工程
10081110.00 1118890.00 11200000.00
综合楼土建工程
5000000.00 5000000.00
吗啉工程 80225.09 80225.09
车间扩建 825091.28 1202769.71 2027860.99
合计 15906201.28 12401884.80 16200000.00 12108086.08
注:在建工程本期减少1620万元,原因是:
(1)在建工程烟用丝束工程1120万元完工转作对湖北中天化纤有限公司的投资;
(2)综合楼土建工程500万元转作对湖北中天长电实业有限公司的投资。
11、无形资产
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(元) (元) (元) (元)
荆门市烟墩镇工
业街 9516546.65 213366.50 9303180.15
荆门市杨湾路
122号 6465200.56 140547.84 6324652.72
专有技术 820000.00 50000.00 83499.96 786500.04
合计 16801747.21 50000.00 437414.30 16414332.91
12、开办费
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元)
开办费 1040101.13 4149859.48 208025.04 4981935.57
注:本期增加4,149,859.48元,系由于合并报表范围的扩大新增全资子公司湖北中天华昌房地产开发公司的开办费。
13、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(元) (元) (元) (元)
甲醇开车调试费 2385658.97 340808.64 2044850.33
贯标费 303425.80 12551.71 290874.09
合计 2385658.97 303425.80 353360.35 2335724.42
14、短期借款
项 目 期初数 期末数
(元) (元)
抵押借款 3940000.00
信用借款 7700000.00 22943979.32
担保借款 28000000.00
合计 7700000.00 54883979.32
注:抵押借款394万元,其中以承兑汇票作抵押,借款100万元,设备作抵押借款294万元,担保借款是由大鹏证券有限责任公司提供,担保借款额为2000万元,其余担保额800万元,是公司为合并范围内子公司提供担保。
15、应付票据:
期初数 2,000,000.00元
期末数 11,150,000.00元
注:本帐户无持有公司5％以上股份股东的款项。
16、应付帐款:
期初数 17,006,649.79元
期末数 28,995,979.82元
注:(1)本帐户无持有公司5％以上股份股东的款项。
(2)应付帐款期末数较期初数增加11,989,330.03元,增幅70％,主要是合并报表范围的扩大,增加报告期尚未结算的货款。
17、预收帐款:
期初数 794,067.48元
期末数 4,863,505.24元
18、应交税金:
税 种 期初数 期末数
(元) (元)
增值税 -190319.45 86983.57
所得税 3847957.60 2870503.77
城市维护建设税 488372.02 672093.78
营业税 8281.07 130654.53
执行增值税前的产品税 1970696.31 1970696.31
合计 6124987.55 5730931.96
19、其他应交款:
期初数 439,678.59元
期末数 481,185.88元
20、其他应付款:
期初数 17,367,703.80元
期末数 25,548,030.51元
注:(1)本帐户无持有公司5％以上股份股东的款项。
(2)其他应付款期末数较期初数增加11,455,882.25元,增幅47％,主要原因是由于合并范围的扩大,新增子公司湖北中天荆门化工有限公司的款项。
其中主要项目 金额(元) 性质
湖北中天联碳公司 4,680,000.00 垫付设备款
中保财保公司 875,232.88 保险费
市供电局 1,064,871.38 电费
21、预提费用:
项 目 期初数 期末数
(元) (元)
预提贷款利息 746537.24 1269549.18
预提水电费用 2573708.19 1069621.87
活化剂材料 425000.00 579776.88
劳动保护费 1052813.83 923741.00
合计 4798059.26 3842688.93
22、一年内到期的长期负债
期末数 38500000.00元
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券 本期应付 累计应付
期限 利息 利息
(元) (年\月\日) (元) (年) (元) (元)
企业债券 1 1996.6.30 28000000 3 4200000 10500000
注:1年内到期的长期负债38,500,000.00元由应付债券转入,该债券将于1999年5月15日到期。
23、长期借款
期初数 24,100,000.00元
期末数 14,000,000.00元
借款单位 金额(元) 借款期限 年利率 借款
(％) 条件
市财政局 5000000.00 97.12--2002.9
荆门市工行石化支行 9,000,000.00 97.12--2001.6 12.42 信用
注:市财政局系财政周转金,5年内不收利息
24、长期应付款期末余额1,170,000.00元,系全资子公司湖北中天华昌房地产开发公司应付公太里土地使用费。
25、股本
公司股份变动情况
单位:万股
项 目 本次增减变动(+,-)
期初数 配股 送股 公积 小计 期末数
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 7724.4 1807.2 1807.2 9531.6
其中:
国家拥有股份 6024 1807.2 1807.2 7831.2
境内法人持有股份 1700.4 1700.4
尚未流通股份合计 7724.4 1807.2 1807.2 9531.6
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 2600 780 780 3380
三、股份合计 10324.4 2587.2 2587.2 12911.6
26、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
股本溢价 36258866.71 228376900.43 264635767.14
重估增值 12060121.83 12060121.83
合计 48318988.54 228376900.43 276695888.91
注:根据中国证券监督委员会证监上字(1998)60号文批准,以总股本10,324.40万股为基数,每10股配3股,其中法人股股东放弃本次配股510.12万股,共计收到配股资金256,072,684.55元,扣除配股费用1,823,784.12元后,列为股本2,587.2万元,余下228,376,900.43元增加本期股本溢价。
27、盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
法定盈余公积金 12914679.31 3023039.93 15937719.24
法定公益金 12914679.31 3023039.93 15937719.24
任意盈余公积金 3789433.49 3789433.49
合计 29618792.11 6046079.86 35664871.97
28、未分配利润
期初数 12,025,776.92元
本年净利润 30,230,399.39元
减:提取法定盈余公积金 3,023,039.93元
提取法定公益金 3,023,039.93元
期末数 36,210,096.45元
29、主营业务收入:192,314,233.09元
项 目 上年金额(元) 本年金额(元)
聚丙烯粉料 95007952.34 101984822.90
聚丙烯粒料 7235106.31
碳酸氢铵 77799945.33
甲醇 47300110.26 29904553.13
碘酸钾 11430766.57
非那西丁 12493403.61
安定 4339349.09
洁霉素 6862006.30
氢化可的松 3937755.82
油化品 3209685.32
酒店服务业 3392542.70
其他 10189019.57 14759347.65
合计 237532133.81 192314233.09
注:(1)由于市场原因本年度聚丙烯粒料未生产,和上年相比减少收入723万元;
(2)根据1997年12月26日股东大会决议出售碳铵生产装置,因此本年度无碳酸氢铵销售,和上年相比,减少收入7780万元。
(3)1998年聚丙烯粉料收入比1997年销售量增加7.787/T,上升率为43.3％,如果按去年售价计应增收入3449万元,但今年售价比去年下降1338.41/T,使本年度只增加销售收入697万元。
30、主营业务成本155,311,850.02元
项 目 上年金额(元) 本年金额(元)
聚丙烯粉料 65232230.05 83660841.93
聚丙烯粒料 7617453.61
碳酸氢铵 64713665.35
甲醇 34057291.88 25222099.78
碘酸钾 10484291.75
非那西丁 9047074.19
安定 2550082.77
洁霉素 6026766.11
氢化可的松 3576082.95
硫化品 2373099.03
酒店服务业 1510534.27
其他 4750747.03 10860977.24
合计 176371387.92 155311850.02
注:聚丙烯粉料虽收入比去年增加了7.34％,而成本却增加了28.25％,聚丙烯单个成本比率就上升了13.38％。
31、主营业务税金及附加745,330.37元
项 目 上年金额 本年金额
(元) (元)
城市维护建设税 359163.76 402992.26
教育费附加 153927.33 172710.97
营业税 169627.14
合计 513091.09 745330.37
32、其他业务利润2888285.12元
上年金额本年金额
业务种类 收入金额 支出金额 利润金额 收入金额 支出金额
(元) (元) (元) (元) (元)
利润额
(元)
材料销 481958.55 411846.85 70111.70 968120.28 701053.76
267066.52
售
煤渣灰 5100133.41 5100133.41 2320188.81
2320188.81
销售
设备租 1629462.25 1328432.46
301029.79
金收入
其他 456835.77 159656.75 297179.02
合计 6038927.73 571503.60 5467424.13 4917771.34 2029486.22
2888285.12
33、销售费用3,384,308.64元
项目 上年金额 本年金额
(元) (元)
工资及福利费 222032.29 586894.10
广告费 62900.00 83976.82
运输费 380239.00 564109.23
差旅费 440127.08 79765.22
承包业务费 930439.45
其他 134201.63 1139123.82
合计 1239500.00 3384308.64
注:销售费用比上年增加2,144,808.64元,增幅173％。主要是新增子公司荆门化工公司款项。
34、管理费用8,845,764.31元
项目 上年金额 本年金额
(元) (元)
工资及福利费 3690959.80 3052278.26
折旧费 503631.48 677411.67
修理费 555025.39 121468.32
差旅费 301148.88 324788.44
劳动保险费 659833.21 1759809.83
保险费 156099.63 67391.27
办公费 185735.87 256477.74
排污费 557300.00 239746.00
其他 1611665.84 2346392.78
合计 8221400.10 8845764.31
35、财务费用-550,542.23元
项目 上年金额 本年金额
(元) (元)
利息收入 1841081.83 5249920.59
利息支出 2080039.01 4682593.98
利息净支出 238957.18 -567326.61
手续费用 37357.90 16784.28
合计 276315.08 -550542.33
注:财务费用比上年减少826,857.41元,主要是本年度募股资金到位,银行存款利息收入增加所致。
36、投资收益3,239,529.84元
项目 上年金额 本年金额
(元) (元)
债券利息 2100.00
短期投资 5170803.86
股权投资收益 27096.14 15922.28
非控股公司分配来的利润 1500000.00 3223607.56
合计 6700000.00 3239529.84
37、补贴收入8,639,033.84元,其中:
碘酸钾价格补贴 1,080,034.19元
所得税财政返还 4,679,864.30元
以前年度所得税返还 2,879,135.35元
(1)碘酸钾价格补贴等根据国家计划委员会计司价函(1998)24号文,国家医药管理局司法药综经字(1997)第5号、药综经字(1997)第106号文,由中国医药(集团)公司按下达的计划指标发放的价格补贴。
(2)所得税财政返还补贴等根据湖北省人民政府鄂政函[1997]127号文批复同意公司按33％税率征收所得税,按18％比例由荆门市财政返还。
(3)以前年度所得税返还等根据荆门市地方税务局荆地税局稽字[1998]101号文批复同意,减免公司1997年度企业所得税。
38、营业外收入
上年金额 434,988.90元
本年金额 649,260.22元
39、营业外支出
上年金额 255,989.05元
本年金额 245,229.43元
40、少数股东权益270,960.43元,系指除本公司以外股东,湖北中天化工有限公司应承担的损益。
41、支付的其他与经营活动有关的现金28,093,958.37元
其中主要项目 金额 性质
(元)
湖北中天集团公司 18,020,000.00 关联方暂借款
湖北中天开元有限公司 4,000,000.00 关联方暂借款
c、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表
注册地址 主营业务
湖北中天集团公司 全民 母公司 向汉林
湖北省荆门市 化工原料生产,
医药原料等
湖北中天荆门化工有限公司 有限公司 子公司 向汉林
荆门市烟墩 甲醇、甲醛
湖北中天化纤有限公司 有限公司 子公司 程远忠
荆门市月亮湖路 烟用丝束,汽车运输
湖北中天杰事杰塑料有限公司 有限公司 子公司 程远忠
荆门市杨湾路 工程塑料
湖北中天华昌房地产开发公司 有限公司 全资子公司 向汉林
武昌区洪山路39＃ 房地产开发、商
品房销售
湖北中天浠水医药化工有限公司 有限公司 子公司 向汉林
浠水清泉镇43＃ 化学药品,原药及制剂
湖北中天长电实业有限公司 有限公司 子公司 向汉林
武汉市新华路392＃ 消防电了产品设
计装饰材料、酒店
2、存在控制关系的关联方的注册资本变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年未数
湖北中天集团公司 6385 52495 58880
湖北中天荆门化工有限公司 7500 7500
湖北中天化纤有限公司 1400 1400
湖北中天杰事杰塑料有限公司 1142.92 1142.92
湖北中天华昌房地产开发公司 1000 1000
湖北中天浠水医药化工有限公司有限公司
1088 1088
湖北中天长电实业有限公司 4285 4285
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年未数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
湖北中天集团公司 6385 6385
湖北中天荆门化工
有限公司 6000 80％ 6000 80％
湖北中天化纤有限公司 1120 80％ 1120 80％
湖北中天杰事杰塑料
有限公司 736.16 70％ 736.16 70％
湖北中天华昌房地产开发公司 1000 100％ 1000 100％
湖北中天浠水医药
化工有有限公司 633.016 60％ 633.016 60％
湖北中天长电实业有限公司 3000 70％ 3000 70％
4、不存在控制关系的关联方
企业名称
经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地址 主营业务
湖北中天亨迪药业有限公司
中外合资 合营 陈漱石 荆门市杨湾路 生产、销售布洛
芬原料药等
二、关联交易
1、采购货物
企业名称 1998年 1997年 备注
金额 比例 金额 比例
(元) (％) (元) (％)
湖北中天亨迪药业有
限公司 2612467.93 100 2393699.48 100 水电费
湖北中天亨迪药业有
限公司 1179635.67 100 1081815.94 100 氮气费
2、公司本年度向关联企业湖北中天集团公司收取资金占用费3,009,250.78元。
3、公司本年度为子公司湖北中天荆门化工有限公司提供800万元借款担保。
三、公司与关联企业的应收、应付款项
其他应收款:
单位名称 年未余额 年初余额
(元) (元)
湖北中天集团公司 24787101.16 3757340.01
湖北中天亨迪药业有限公司 17817.88 744886.02
湖北中天开元有限公司 13072287.95
其他应付款:
单位名称 年未余额 年初余额
(元) (元)
湖北中天联碳公司 4680000.00
d、或有事项
截止1998年12月31日公司以机器设备作抵押的借款,计人民币294万元。
e、承诺事项
截止报告日,公司无重大承诺事项。
f、截止报告日,公司无重大期后事项。
g、其他事项说明
公司1998年6月经批准实施配股,国有法人股股东湖北中天集团公司以其所属的原湖北制药厂的总厂和八分厂的全部生产线及相应厂房配股进入股份公司。因该公司为特种行业,有关营业范围变更正在办理之中。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记地点:湖北省荆门市杨湾路122号
公司首次注册登记日期:一九九三年十一月十八日
2、企业法人营业执照注册号:27175001-4
3、税务登记号码:国税鄂字42080127175001-4
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:大鹏证券有限责任公司
6、公司聘任会计师事务所:湖北大信会计师事务所
地址:武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座八楼
备查文件:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、经湖北大信会计师事务所审计、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、本公司一九九八年年度报告正本。
以上文件备置于公司证券部。
湖北中天股份有限公司
一九九九年四月二十四日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日 会股01表
编制单位：湖北中天股份有限公司（母公司） 单位：元
资产 合并数 母公司数
1997年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 92868352.30 96008955.12 92868352.30 93783284.49
短期投资 120000000.00 12000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
120000000.00 12000000.00
应收票据 250000.00 917835.00 250000.00 436410.00
应收股利
应收利息
应收帐款 10181639.21 16690994.76 10181639.21 11060657.98
减：坏帐准备 30544.92 50072.99 30544.92 33181.98
应收帐款净额
10151094.29 16640921.77 10151094.29 11027476.00
预付帐款 2129116.40 4816040.24 2129116.40 3615097.61
应收补贴款
其他应收款 13747895.92 57259872.53 13747895.92 55810972.57
存货 16100357.81 66737523.32 16100357.81 38841665.67
减：存货跌价准备
存货净额 16100357.81 66737523.32 16100357.81 38841665.67
待摊费用 1761874.89 2307190.85 1761874.89 1545495.44
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
149008691.61 244688338.80 149008691.61 205060401.78
长期投资：
长期股权投资
40839361.98 139100396.91 40839361.98 210295501.12
长期债权投资
长期投资合计
40839361.98 139100396.91 40839361.98 210295501.12
减：长期投资减值准备
长期投资净额
40839361.98 139100396.91 40839361.98 210295501.12
固定资产：
固定资产原价
161312879.22 365814485.63 161312879.22 252388275.94
减：累计折旧
17486062.71 102972719.60 17486062.71 97672008.41
固定资产净值
143826816.51 262841766.03 143826816.51 154716267.53
工程物资
在建工程 15906201.28 12108086.08 15906201.28 12027860.99
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
159733017.79 274949852.11 159733017.79 166744128.52
无形资产及其他资产：
无形资产 16801747.21 16414332.91 16801747.21 16414332.91
开办费 1040101.13 4981935.57 1040101.13 832076.09
长期待摊费用2385658.97 2335724.42 2385658.97 290874.09
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
20227507.31 23731992.90 20227507.31 17537283.09
递延税项：
递延税款借项
资产总计 369808578.69 682470580.72 369808578.69 599637314.51
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 7700000.00 54883979.32 7700000.00 27000000.00
应付票据 2000000.00 11150000.00 2000000.00 9150000.00
应付帐款 17006649.79 28995979.82 17006649.79 16082583.20
预收帐款 794067.48 4863505.24 794067.48 4231254.71
代销商品款
应付工资 175980.00
应付福利费 23474.65 142803.24 23474.65 -64530.74
应付股利 61946400.00 61946400.00
应交税金 6124987.55 5730931.96 6124987.55 8105578.75
其他应交款 439678.59 481185.88 439678.59 461385.88
其他应付款 17367703.80 25548030.51 17367703.80 12566440.16
预提费用 4798059.26 3842688.93 4798059.26 890067.16
一年内到期的长期负债 38500000.00 38500000.00
其他流动负债
流动负债合计
118201021.12 174315084.90 118201021.12 116922779.12
长期负债：
长期借款 24100000.00 14000000.00 24100000.00 5000000.00
应付债券 34300000.00 34300000.00
长期应付款 1170000.00
住房周转金 27678.00 27678.00
其他长期负债
长期负债合计
58400000.00 15197678.00 58400000.00 5027678.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 176601021.12 189512762.90 176601021.12 121950457.12
少数股东权益 15270960.43
股东权益
股本 1032440000.00 129116000.00 103244000.00 129116000.00
资本公积 48318988.54 276695888.97 48318988.54 276695888.97
盈余公积 29618792.11 35664871.97 29618792.11 35664871.97
其中：公益金
12914679.31 15937719.24 12914679.31 15937719.24
未分配利润
193207557.57 477686857.39 193207557.57 477686857.39
股东权益合计
193207557.57 477686857.39 193207557.57 477686857.39
负债及股东权益总计
369808578.69 682470580.72 369808578.69 599637314.51
利 润 表
1998年度 会股02表
编制单位：湖北中天股份有限公司（母公司） 单位：元
项目 合并数 母公司数
1997年度 1998年度 1997年度 1998年度
一、主营业务收入
237532133.81 192314233.09 237532133.81 162409679.96
减：折扣与折让
主营业务收入净额
237532133.81 192314233.09 237532133.81 162409679.96
减：主营业务成本
176371387.92 155311850.02 176371387.92 130089750.24
主营业务税金及附加
513091.09 745330.37 513091.09 679330.37
二、主营业务利润
60647654.80 36257052.70 60647654.80 31640599.35
加：其他业务利润
5467424.13 2888285.12 5467424.13 462459.50
减：存货跌价损失
营业费用 1239500.00 3384308.64 1239500.00 2425889.61
管理费用 8221400.10 8845764.31 8221400.10 7192770.63
财务费用 276315.08 -550542.33 276315.08 -3462924.53
三、营业利润 56377863.75 27465807.20 56377863.75 25947323.14
加：投资收益 6700000.00 3239529.84 6700000.00 4171870.61
补贴收入 8639033.84 8639033.84
营业外收入 434988.90 649260.22 434988.90 188260.22
减：营业外支出 255989.05 245229.43 255989.05 136337.19
四、利润总额 63256863.60 39748401.67 63256863.60 38810150.62
减：所得税 8483529.54 9247041.85 8483529.54 8579751.23
减：少数股东损益 270960.43
五、净利润 54773334.06 30230399.39 54773334.06 30230399.39
利润分配表
1998年度 会股02表附表 1
编制单位：湖北中天股份有限公司（母公司） 单位：元
项目 合并数 母公司数
1997年度 1998年度 1997年度 1998年度
一、净利润 54773334.06 30230399.39 54773334.06 30230399.39
加：年初未分配利润
32892176.38 12025776.92 32892176.38 12025776.92
盈余公积转入
二、可供分配的利润
87665510.44 42256176.31 87665510.44 42256176.31
减：提取法定盈余公积
5477333.41 3023039.93 5477333.41 3023039.93
提取法定公益金
5477333.41 3023039.93 5477333.41 3023039.93
三、可供股东分配的利润
76710843.62 36210096.45 76710843.62 36210096.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
2738666.70 2738666.70
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
61946400.00 61946400.00
四、未分配利润
12025776.92 36210096.45 12025776.92 36210096.45
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位：湖北中天股份有限公司（合并） 单位：元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 190057228.15
收取的租金 1550795.25
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 17490046.60
收到的除增值税以外的其他税费返还 2731931.65
收到的其他与经营活动有关的现金 3126346.42
现金流入小计 214956348.07
购买商品、接受劳务支付的现金 153816930.57
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12831713.88
支付的增值税款 19459619.29
支付的所得税款 5272168.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 657693.24
支付的其他与经营活动有关的现金 28093958.37
现金流出小计 220132083.89
经营活动产生的现金流量净额 -5175735.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
-4389.58
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 11995610.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
10845510.50
权益性投资所支付的现金 31480492.15
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 42326002.65
投资活动产生的现金流量净额 -30330392.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 76150686.16
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 40221525.34
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 116372211.50
偿还债务所支付的现金 17222088.45
发生筹资费用所支付的现金 1823784.12
分配股利或利润所支付的现金 61946400.00
其中：子公司支付少数股东的现金
偿付利息所支支付的现金 -3266791.94
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 77725480.63
筹资活动产生的现金流量净额 38646730.87
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3140602.82
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 30230399.39
加：少数股东损益 270960.43
计提的坏帐准备或转销的坏帐 92631.39
固定资产折旧 12077245.88
无形资产摊销 991716.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 4389.58
固定资产报废损失 175040.90
财务费用 5675279.07
投资损失(减收益) -3239529.84
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -28967805.91
经营性应收项目的减少(减增加) -48660304.33
经营性应付项目的增加(减减少) 25531983.44
增值税增加净额(减减少) 642257.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 96008955.12
减:货币资金的期初余额 92868352.30
现金等价物的期末余额 3140602.82
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3140602.82
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位：湖北中天股份有限公司（母公司） 单位：元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 157379090.94
收取的租金 1550795.25
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 17490046.60
收到的除增值税以外的其他税费返还 2731931.65
收到的其他与经营活动有关的现金 4921158.70
现金流入小计 184073023.14
购买商品、接受劳务支付的现金 124051210.47
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10662751.34
支付的增值税款 18799619.29
支付的所得税款 4486834.87
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 609813.24
支付的其他与经营活动有关的现金 25384272.77
现金流出小计 183994501.98
经营活动产生的现金流量净额 78521.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
-4389.58
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 11995610.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
6596454.09
权益性投资所支付的现金 45909055.40
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 52505509.49
投资活动产生的现金流量净额 -40509899.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 76150686.16
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 38481525.34
现金流入小计 114632211.50
偿还债务所支付的现金 17222088.45
发生筹资费用所支付的现金 1823784.12
分配股利或利润所支付的现金 61946400.00
偿付利息所支支付的现金 -7706371.17
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 73285901.40
筹资活动产生的现金流量净额 41346310.10
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 914932.19
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 30230399.39
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 75740.38
固定资产折旧 7038931.57
无形资产摊销 650908.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
4389.58
固定资产报废损失 175040.90
财务费用 4151646.64
投资损失(减收益) -4171870.61
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -27496848.51
经营性应收项目的减少(减增加) -47672332.40
经营性应付项目的增加(减减少) 36464664.83
增值税增加净额(减减少) 627851.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 78521.16
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 93783284.49
减:货币资金的期初余额 92868352.30
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 914932.19
