湖北百科药业股份有限公司二00一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 湖北百科药业股份有限公司董事会 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：湖北百科药业股份有限公司 公司的法定英文名称：Hubei Biocause Pharmaceutical Co.,Ltd. 英文名称缩写：Biocause Pharma 2、公司的法定代表人：向汉林 3、公司董事会秘书：丁振荣 证券事务授权代表：成六生 联系地址：湖北省荆门市杨湾路132 号 联系电话：（0724） 2211003 转6218 联系传真：（0724） 2217652 电子信箱：stock@biocause.com 4、公司注册及办公地址：湖北省荆门市杨湾路132 号 邮政编码：448000 互联网网址：http://www.biocause.com 电子信箱：stock@biocause.com 5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：百科药业 股票代码：000627 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年11 月18 日 公司首次注册登记地点：湖北省荆门市杨湾路122号 公司最新注册登记日期：2002 年1 月29 日 公司最新注册登记地点：湖北省荆门市杨湾路132号 企业法人营业执照注册号：4200001000001 税务登记号码：国税鄂字：42080127175001-4 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：湖北武汉市中山大道1056 号 金源世中心大厦8 楼 公司聘请的律师事务所名称：湖北正信律师事务所 公司聘请的律师事务所办公地址：武汉汉口青年路招银大厦10楼 二 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现的主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额： 57,701,977.08 净利润； 37,227,099.08 扣除非经常性损益后的净利润： 34,853,027.35 主营业务利润： 93,734,622.18 其他业务利润： 8,072,982.19 营业利润： 53,705,611.80 投资收益： 3,770,790.85 补贴收入： 498,458.11 营业外收支净额： -272,883.68 经营活动产生的现金流量净额： 37,302,900.06 现金及现金等价物净增加额： 142,183,355.15 注: 扣除非经常性损益项目和涉及金额: (1) 收取资金占用费2,429,938.77 元 (2) 营业外收支净额-210,179.50 元 (3) 股权投资差额摊销154,312.46 元 合计2,374,071.73 元 2、公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 调整后 主营业务收入 356,012,078.42 321,963,396.98 净利润 37,227,099.08 35,921,300.84 总资产 989,087,740.51 869,736,519.58 股东权益(不含少数股东权 益) 688,697,255.12 514,150,465.42 每股收益 0.07 0.13 每股净资产 1.33 1.84 调整后的每股净资产 1.30 1.80 每股经营活动产生的现金流 量净额 0.072 -0.02 全面摊薄净资产收益率(%) 5.41 6.99 加权平均净资产收益率(%) 5.80 7.04 扣除非经常性损益的 加权平均净资产收益率(%) 5.17 6.70 项目 2000年 1999年 调整前 调整后 主营业务收入 321,963,396.98 255,862,869.65 净利润 34,243,380.77 33,139,874.74 总资产 886,330,517.23 752,340,844.72 股东权益(不含少数股东权 益) 527,736,336.04 492,555,362.94 每股收益 0.12 0.14 每股净资产 1.89 2.12 调整后的每股净资产 1.86 2.10 每股经营活动产生的现金流 量净额 -0.02 0.20 全面摊薄净资产收益率(%) 6.49 6.73 加权平均净资产收益率(%) 6.53 6.91 扣除非经常性损益的 加权平均净资产收益率(%) 6.51 5.84 项目 1999年 调整前 主营业务收入 255,862,869.65 净利润 31,354,603.13 总资产 770,676,221.78 股东权益(不含少数股东权 益) 507,437,483.27 每股收益 0.135 每股净资产 2.18 调整后的每股净资产 2.12 每股经营活动产生的现金流 量净额 0.20 全面摊薄净资产收益率(%) 6.18 加权平均净资产收益率(%) 6.37 扣除非经常性损益的 加权平均净资产收益率(%) 5.18 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》通知精神，公司2001 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益。 净资产收益率（%） 2001年 2000年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.61 14.59 15.75 15.86 营业利润 7.80 8.36 9.17 9.23 净利润 5.41 5.80 6.99 7.04 扣除非经常性损益后 的净利润 5.06 5.17 6.65 6.70 每股收益（元） 2001年 2000年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.18 0.18 0.29 0.29 营业利润 0.10 0.10 0.17 0.17 净利润 0.07 0.07 0.13 0.13 扣除非经常性损益后 的净利润 0.06 0.06 0.12 0.12 3、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 278,890,560 126,921,328.97 45,807,171.11 本期增加 238,322,426 133,644,852.95 9,676,219.80 本期减少 172,404,328.00 期末数 517,212,986 88,161,853.92 55,483,390.91 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 21,008,868.81 62,531,405.34 514,150,465.42 本期增加 4,838,109.90 37,227,099.08 418,870,597.83 本期减少 71,919,480.13 244,323,808.13 期末数 25,846,978.71 27,839,024.29 688,697,255.12 变动原因： （1）股本增加系报告期内实施每10 股配3 股、每10 股送2 股派0.5 元和以资本公积每10股转5 股所致,具体情况参见股本变动情况。 （2）盈余公积和法定公益金变动系按规定各提取10%的盈余公积和法定公益金所致。 （3）资本公积增加系公司2001 年2 月实施了配股产生的股本溢价增加资本公积，减少资本公积系2001 年公司转增股本所致。 （4）未分配利润和股东权益变动系报告期内实施公积金每10 股转增2 股、提取公积金和公益金、分配普通股股利所致。 三 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 股本变动情况表 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 171,313,920 33,060,742 境内法人持有股份 2,160,000 416,844 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 32,408,640 6,254,329 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 205,882,560 39,731,915 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 73,008,000 10,140,000 16,046,183 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 73,008,000 10,140,000 16,046,183 三、股份总数 278,890,560 10,140,000 55,778,098 本次变动增减（+，-） 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 71,644,731 -61,085,200 43,620,273 境内法人持有股份 1,288,422 1,705,266 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 49,874,084 61,085,200 117,213,613 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 122,807,237 162,539,152 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 49,597,091 75,783,274 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 49,597,091 75,783,274 三、股份总数 172,404,328 238,322,426 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 214,934,193 境内法人持有股份 3,865,266 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 149,622,253 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 368,421,712 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 148,791,274 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 148,791,274 三、股份总数 517,212,986 （二）股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 1、湖北百科药业股份有限公司（原名为“湖北中天股份有限公司”）于1996 年10 月31 日向社会公开发行1112.2 万股社会公众股,公司股票于1996 年11 月12 日在深圳证券交易所挂牌上市。 2、1996年12月23日用资本公积以1：1 比例转增股本股本，增至10324.4万股。 3、1998年6月5日以总股本10324.4 万股为基数每10 股配3 股。其中，法人股股东放弃配股510.12 万股，其他股东全额认购该次配股2587.2 万股，配股后，股本变更为12911.6 万股。 4、1999年8月31日,公司以1999 年6 月30 日总股本12911.6 万股为基数，实施资本公积每10 股转增8 股的转增股本方案，股本变更为23240.88 万股。 5、2000年4月28日公司以总股本23240.88 万股为基数，用资本公积每10股转增2 股，共转增4648.176 万股，本次转增后总股本为27889.056 万股。 （2）报告期内股份变动情况 1、公司2001年1月12日以1998 年末公司总股本12911.6 万股为基数，每10 股配售3 股。其中，公司法人股股东均放弃认购本次配股，社会公众股股东本次配股1014 万股，配股后总股本增至289,030,560 股。 2、公司2001年5月22日实施2000 年度利润分配方案，以2000 年末总股本278,890,560 股为基数每10 股送2 股并派现金0.5 元（含税），送股后总股本增至344,808,658 股。 3、公司2001年9月21日实施2001 年中期资本公积金转增股本方案。以2001 年中期股本总额344 808 658 股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增5 股，转增后总股本增至517 212 986 股。 4、国有股减少61,085,200 股和募集法人股增多61,085,200 股系湖北百科高新投资有限公司所持国有股被法院裁决过户后，性质变为募集法人股。具体情况可参见公司主要股东持股情况。 （三）股东情况介绍 （1）截至2001 年12 月31 日，本公司股东总数为7593 户。 （2）公司主要股东持股情况 2001 年12 月31 日前在册拥有公司股份前十名股东情况如下： 单位：股 名次 股东名称 本期末持股数 本期变动增 （股） 减情况 1 湖北百科高新投资有限公司 214,934,193 增加 2 海南中皓实业投资有限公司 54,975,000 增加 3 上海新理益投资管理有限公司 45,468,129 增加 4 海南陆达科技有限公司 36,652,800 增加 5 上海信意实业有限公司 5,368,425 增加 6 武汉恒丰投资管理有限公司 3,865,266 增加 7 海南亿祺贸易有限公司 1,789,474 增加 8 上海澳凌德生物工程技术有限公司 1,789,474 增加 9 上海郎吉科技发展有限公司 1,526,842 增加 10 任晓燕 1,364,472 增加 名次 股东名称 持股占总股 质押或冻结情况 本比例(%) 1 湖北百科高新投资有限公司 41.55 5000万股已质押 2 海南中皓实业投资有限公司 10.63 3 上海新理益投资管理有限公司 8.79 3050万股已质押 4 海南陆达科技有限公司 7.09 5 上海信意实业有限公司 1.04 6 武汉恒丰投资管理有限公司 0.75 7 海南亿祺贸易有限公司 0.35 8 上海澳凌德生物工程技术有限公司 0.35 9 上海郎吉科技发展有限公司 0.30 10 任晓燕 0.26 名次 股东名称 股份性质 1 湖北百科高新投资有限公司 国有股 2 海南中皓实业投资有限公司 法人股 3 上海新理益投资管理有限公司 法人股 4 海南陆达科技有限公司 法人股 5 上海信意实业有限公司 法人股 6 武汉恒丰投资管理有限公司 法人股 7 海南亿祺贸易有限公司 法人股 8 上海澳凌德生物工程技术有限公司 法人股 9 上海郎吉科技发展有限公司 法人股 10 任晓燕 社会公众股 1、公司第一大股东湖北百科高新投资有限公司为国有法人股股东，与其他股东之间不存在关联关系。 2、湖北百科高新投资有限公司所持本公司国有法人股中的3665 万股，因借款合同纠纷于2001 年5 月30 日被海南省海口市中级人民法院判决给海南中皓实业投资有限公司，已完成股权过户手续，同时该部分股份性质变为募集法人股。公司于2001 年5 月31 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了董事会公告。 3、湖北百科高新投资有限公司所持本公司国有法人股中的2443.52 万股，因借款合同纠纷于2001 年6 月19 日被海南省海口市中级人民法院判决给海南陆达科技有限公司，已完成股权过户手续，同时该部分股份性质变为募集法人股。公司于2001 年6 月19 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了董事会公告。 4、2001年12月28日，湖北百科高新投资有限公司将持有的本公司国有法人股5000 万股质押给中国农业银行荆门市分行，期限为一年。 5、2001年9月11日上海新理益投资管理有限公司将本公司法人股1250 万股质押给上海兴中担保租恁有限公司，期限为三年。 6、2001年9月27日上海新理益投资管理有限公司将本公司法人股1800 万股质押给上海中泰担保租恁有限公司，期限为三年。 （3）公司控股股东情况 湖北百科高新投资有限公司2000 年4 月成立，截止2001 年12 月30 日持有本公司股份214,934,193 股，占总股本的41.56%， 法定代表人为向汉林先生，注册资本叁亿贰仟贰佰玖拾柒万捌仟元整。主营：医药、精细化工行业的高新技术推广，新产品的开发研制和高新技术企业的投资、控股、及资本运营。 （4）持股10%以上的法人股东情况 海南中皓实业投资有限公司2001 年3 月1 日成立，截止2001 年12 月30 日持有本公司股份54,975,000 股,占总股本的10.63%,法定代表人为俞增光先生,注册资本壹仟零肆拾玖万元人民币.主营:电脑软硬件开发、电子产品、装饰装修工程、土石方工程；农作物种植，水产养殖，农副产品加工，粮食食品销售。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数（股） 向汉林 先生 50 董事长 2000.4-2003.4 6,177 强世明 先生 55 董事 2000.4-2002.3 5,616 桂厚瑛 先生 38 董事 2000.4-2002.3 0 肖云华 先生 39 董事 2000.4-2003.4 0 程远忠 先生 38 董事 2001.5-2002.3 0 朱晓兵 先生 29 董事 2001.5-2003.4 0 陈惠湘 先生 42 董事 2000.4-2002.3 0 陈大力 先生 34 监事会主席 2000.4-2002.3 0 邓长空 先生 31 监事 2000.4-2002.3 0 陈华瑾 先生 34 监事 2000.4-2002.3 0 张孝均 先生 37 总经理 2000.4-2002.1 0 郑雨庭 先生 54 副总经理 2000.4-2002.1 2,808 郭继先 先生 56 副总经理 2000.4-2002.1 2,808 谢 军 先生 37 总工程师 2000.12-2002.1 0 许明珍 女士 41 总会计师 2000.4-2003.4 5,616 丁振荣 先生 41 董事会秘书 2000.4-2003.4 0 姓名 本年增减数（股） 年末持股数（股） 向汉林 +6,409 12,586 强世明 +5,829 11,445 桂厚瑛 0 0 肖云华 0 0 程远忠 0 0 朱晓兵 0 0 陈惠湘 0 0 陈大力 0 0 邓长空 0 0 陈华瑾 0 0 张孝均 0 0 郑雨庭 2,914 5,722 郭继先 2,914 5,722 谢 军 0 0 许明珍 5,829 11,445 丁振荣 0 0 注：以上董事、监事、高管人员持股数增加是因为公司在报告期内实施了以下事项： 1、2001年1月12日,以1998年未股本为基数，每10股配3 股 2、2001年5月22日,以2000年未股本为基数，每10股送红股2 股 3、2001年9月21日,以2001年中期股本为基数，用公积金每10 股转增5 股 （二）董事、监事在股东单位任职情况： 董事长向汉林先生在控股股东湖北百科高新投资有限公司任董事长职务，任职期间是：2000.4.19 2003.4.19 董事强世民先生在控股股东湖北百科高新投资有限公司任执行董事职务，任职期间是：2000.4.19 2003.4.19 董事桂厚瑛先生在控股股东湖北百科高新投资有限公司任董事职务，任职期间是：2000.4.19 2003.4.19 董事肖云华先生在控股股东湖北百科高新投资有限公司任监事职务，任职期间是：2000.4.19 2003.4.19 监事会主席陈大力先生在控股股东湖北百科高新投资有限公司任董事、常务副总经理，任职期间是：2000.4.19 2003.4.19 监事邓长空先生在控股股东湖北百科高新投资有限公司任监事，任职期间是：2000.4.19 2003.4.19 总经理张孝均先生在控股股东湖北百科高新投资有限公司任董事，任职期间是：2000.4.19 2003.4.19 （三）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 2001年在公司领取报酬的董事、监事及高管人员按照岗位技能工资领取报酬。公司拟在2002 年实施《湖北百科药业股份有限公司薪资分配方案》，该方案将依照董事、监事和高级管理人员的个人绩效评价或经济责任考核情况，从而确定其报酬。 2、年度报酬总额及划分年度报酬区间 年度报酬总额：180,184 元 年度报酬区间：3-4 万元：1 人2-3 万元：4 人1-2 万元：3 人 金额最高的前三名董事的报酬总额：36,480 元（仅1 人） 金额最高的前三名高管的报酬总额：70,350 元 3、不在公司领取报酬的董事、监事、高管人员 姓名 职务 领取报酬、津贴的单位 强世明 董事湖 北百科高新投资有限公司 桂厚瑛 董事湖 北中天集团公司 程远忠 董事湖 北中天集团公司 朱晓兵 董事 上海新理益投资管理有限公司 陈惠湘 董事 北京丰收文化有限责任公司 陈大力 监事 湖北百科高新投资有限公司 邓长空 监事 湖北中天集团公司 4、报告期内公司董事、监事及高管人员变动情况 报告期内，因公司法人股权变更，张时忠先生、董晓军先生不再担任公司董事职务，经公司2000 年年度股东大会通过，推选程远忠先生、朱晓兵先生为公司本届董事会新任董事，任期与本届其他董事一致。 （四）公司员工的数量、专业构成 报告期末公司共有员工546 人（不含子公司），没有需公司承担任何费用的离退休人，具体如下 按专业构成分类： 项目 数量（人） 比例（%） 生产人员 267 48.90 销售人员 18 3.30 技术人员 29 5.31 财务人员 12 2.20 行政人员 220 40.29 合计 546 100 按教育程度分类： 项目 数量（人） 比例（%） 研究生 1 0.18 大学生 37 6.78 大专生 93 17.03 高中（含中专、技校） 415 76.01 合计 546 100 五 公司治理结构 （一）公司治理状况 上市以来，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、逐步建立现代企业制度。为了使各项工作都能做到有章可循，明确责任和权利，公司制定了较为完善的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》等公司治理文件，并按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求，在实际工作中严格贯彻，切实履行，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会的议事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人员构成符合法律、法规的要求。公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已按照中国证监会颁发的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立了独立董事制度。 3、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了《监事会的议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司依照法律、法规和公司章程的规定制订了《信息披露管理办法》，使得公司信息披露更加程序化、规范化，保证公司的信息披露真实、准确、完整、及时，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，于2002 年3 月15 日召开的二00 二年第一次临时股东大会通过了《关于选举王彬先生、余占舫先生为公司独立董事的议案》，选举王彬先生、余占舫先生为公司独立董事。 余占舫先生已参加北京国家会计学院第五期组织的“上市公司独立董事培训班”的学习。 王彬先生正拟参加2002年7月北京国家会计学院第五期组织的“上市公司独立董事培训班”的学习。 （三）公司与控股股东湖北百科高新投资有限公司在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到“五分开”，具体情况如下： 1、 业务分开方面 公司与控股股东的产权关系明晰，业务独立，公司以制药业为主兼营化工，而控股股东是以新产品的开发和资本运营为主，其下属也不存在与本公司同业竞争的子公司。对于关联交易，公司已在《公司章程》中对决策权力和程序作出了明确的规定。 2、 人员独立方面 公司建立起保证股份公司正常运作的组织体系，对股东大会、董事会、监事会以及由董事会聘任的高级管理人员各自的权利、义务、责任做了明确规定，并且按照中国证监会的要求，对公司章程做了相应完善。 公司董事、监事、高管人员在控股股东单位任职的情况（参见董事、监事高级管理人员和员工情况），公司已按照《上市公司治理准则》要求在公司2002年度第一次临时股东大会上对兼职的人员进行了改选（具体情况参见重要事项）。目前，除公司董事长由控股股东湖北百科高新投资有限公司董事长兼任，董事肖云华在控股股东湖北百科高新投资有限公司任监事外，公司与控股股东在人员方面基本做到了分开。 对于公司董事长与控股股东湖北百科高新投资有限公司董事长为同一人的情况，为历史原因和股份公司董事会选举所致，公司拟在适当的情况实现分开。 3、 资产完整方面 公司资产完整，自主拥有全套生产系统、辅助生产系统和配套设备、工业产权、非专利技术等资产。 4、 机构独立方面 公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。公司董事会、监事会和内部机构根据各自的职责范围独立运作，不存在控股股东干预公司生产经营决策或高级管理人员任免的情形。 公司拥有独立的产、供、销系统。公司的劳动、人事、工资以及财务管理完全独立于控股股东。 5、财务独立方面 （1）公司具有独立的财务会计部门，公司及子公司已建立独立的会计核算体系和财务管理制度，按照公司制定的《会计制度》、《财务管理办法》、《担保管理办法》等制度严格执行。 （2）公司有独立的银行帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，不存在将资金存入控股股东结算中心帐户的情况。 （3）公司依法独立纳税。 （4）公司的资金使用由公司管理层或董事会按规定作出决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 （四）报告期内对公司高管人员的考评及激励情况。 2001年12月24日召开的第二届第十次董事会审议通过了《薪酬分配方案》和《福利管理办法》，同时公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 六 股东大会情况简介 （一）报告期内本公司召开了2000 年年度股东大会、2001 年第一次临时股东大会、2001 年第二次临时股东大会和2001 年第三次临时股东大会，具体情况如下： 1、2000年年度股东大会通知刊登在2001 年4 月10 日的《中国证券报》和《证券时报》，会议于2001 年5 月10 日上午9 时在湖北省荆门市白云大道36号中天酒店三楼会议室召开，本公司董事、监事、高级管理人员及股东代表共15人出席了大会，代表股份200,915,178 股，占公司总股份的69.51%， 符合《公司法》和《公司章程》的规定。经表决通过如下决议： （1）审议通过了《公司2000年度董事会报告》 （2）审议通过了《公司2000年度监事会报告》 （3）审议通过了《公司2000年年度报告正文及其摘要》 （4）审议通过了《公司2000年度财务决算报告》 （5）审议通过了《公司2000年度利润分配方案》 （6）审议通过了《公司2001年度预计利润分配政策的议案》 （7）审议通过了《公司关于续聘会计师事务所的议案》 （8）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》 （9）审议通过了《关于董事变更的议案》 2000年年度股东大会决议公告刊登于2001 年5 月11 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、2001年度第一次临时股东大会通知刊登于2001 年7 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》，会议于2001 年9 月14 日上午在湖北省荆门市白云大道36 号中天酒店三楼会议室召开，本公司董事、监事、高级管理人员及股东共14人出席了大会，代表股份235,903,382 股，占公司总股份的68.41%， 符合《公司法》和《公司章程》的规定。经表决，通过如下决议： （1）审议通过了《关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案》 （2）审议通过了《关于修改公司章程及授权董事会办理工商登记变更的议案》 2001年第一次临时股东大会决议公告刊登于2001 年9 月15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2001年度第二次临时股东大会通知刊登于2001 年8 月14 日的《中国证券报》和《证券时报》，会议于2001 年9 月14 日上午在湖北省荆门市白云大道36 号中天酒店三楼会议室召开，本公司董事、监事、高级管理人员及股东共14人出席了大会，代表股份235,903,382 股，占公司总股份的68.41%， 符合《公司法》和《公司章程》的规定。经表决，通过如下决议： （1）审议通过了《关于公司2001 年中期利润分配和公积金转增股本的议案》 2001年第二次临时股东大会决议公告刊登于2001 年9 月15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2001年度第三次临时股东大会通知刊登于2001 年11 月1 日的《中国证券报》和《证券时报》，会议于2001 年12 月1 日上午在湖北省荆门市白云大道36 号中天酒店三楼会议室召开，本公司股东共9 人出席了大会，代表股份352,071,320 股，占公司总股份的68.07%， 符合《公司法》和《公司章程》的规定。经表决，通过如下决议： （1）审议通过《出售襄樊爱百颗分公司部分资产和土地使用权收购的议案》 （2）审议通过《关于调整部分募股资金项目的议案》 （3）审议通过《调整部分募股资金拟投项目的议案》 （4）审议通过《修改公司章程的议案》 2001年第三次临时股东大会决议公告刊登于2001 年12 月4 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 本公司因法人股股权变更，董晓军先生、张时忠先生不再担任公司董事职务，推举程远忠先生、朱晓兵先生为本届董事会新任董事，此议案经2001 年4月8 日召开的二届六次董事会讨论通过，董事会决议刊登在2001 年4 月10 日《中国证券报》和《证券时报》上；并经2001 年5 月10 日召开的2000 年度股东大会表决通过，决议公告刊登于2001 年5 月11 日的《中国证券报》和《证券时报》。 七 董事会报告 （一）主营业务的范围及经营情况 湖北百科药业股份有限公司的前身为湖北中天股份有限公司，是经湖北省体改委鄂改[1993]172 号文批准，以原湖北省荆门市化工医药集团公司为主要发起人，于1993 年11 月以定向募集的方式设立的股份有限公司。公司A 股于1996年11 月12 日在深圳证券交易所挂牌上市。股票代码：0627。 2000 年7 月17 日公司更为现名。股票简称由“湖北中天”更名为“百科药业”。 公司主要从事医药原料、医药制剂、医药中间体及其他精细化学品的生产与销售。通过产业结构调整，公司已成功实现了“淡出化工、全面进军医药行业”的战略转型，形成了从原料药、医药中间体到成品药的完整医药发展格局。 经中国注册会计师审计:本公司2001年度实现主营业务收入356,012,078.42元，比2000年的321,963,396.98元增加10.58%， 主营业务利润93,734,622.18元，比2000年80,982,685.55增加15.75%;其中，化工产品实现主营业务收入165,369,100.71元，主营业务利润25,862,329.86元;医药产品实现主营业务收入190,642,977.71元，主营业务利润69,997,300.92元。 公司主要产品的市场情况： 单位：元 产品名称 所在行业 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 聚丙烯 化工 99,352,086.83 89,538,364.05 9.87% 布洛芬 医药 36,672,674.92 30,935,100.65 15.65% 诺松 医药 26,568,318.56 20,437,168.12 28.29% 报告期内开发的主要新产品: (1) 国家一类新药加替沙星 加替沙星是第三代喹诺酮类抗生素，对呼吸道支原体具有强杀灭作用，半衰期长，几乎没有光学毒性，安全性高，抗菌谱宽。主要用于治疗由细菌引起的肺部、鼻窦、尿道感染的疾病，也用于由于细菌引起的性传播疾病。目前喹诺酮类抗菌药市场销售状况良好，年市场增长幅度为11%， 约占抗感染类药物市场份额的20%， 作为替代产品，由于扩大了抗菌谱，降低了毒副作用，市场前景将会有更好。 项目达产后，每年预计可实现销售收入350,000千元，可实现利润73,360千元。 (2)国家二类新药巴柳氮钠 巴柳氮钠是一种新型5— 氨基水杨酸前药，用于治疗溃疡性结肠炎，不良反应小，患者耐受性好，疗效优于现有的柳氮磺吡啶和美沙拉嗪。目前我国溃疡性结肠炎的发病率有明显增高趋势，结肠炎患者不断增多，国内还无此类产品的新药上市，本产品上市后应有较好的市场。 项目达产后预计年销售收入51,500千元，利润12,150千元。 (3)国家二类新药托拉塞米 托拉塞米是一种强效利尿降压药，主要用于治疗充血性心衰引起的水肿，还对轻、中度高血压有较好的疗效，其疗效持续、毒副作用小明显优于传统利尿药呋塞米，且具有保钾作用，在国内尚属空白，因而市场前景广阔。 项目达产后预计年销售收入50,000千元，利润18,780千元。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A、医药方面: 1>控股子公司——湖北百科亨迪药业有限公司，是本公司与马来西亚金狮集团生物技术有限公司组建的医药生产经营企业。其经营范围是生产销售布洛芬、恶丙秦等原料药、氯丙酰氯、丁烯二醇和新药制剂产品。注册资本180,008千元，本公司持有其75%的股权。资产总额315,132千元人民币，本年度实现净利润33,906千元人民币。 2>控股子公司——湖北中天浠水医药化工有限公司,注册资本10，880千元,本公司占60%的股份,主营化学药品、医药制剂。资产总额15,564千元人民币，本年度实现净利润1.8 千元人民币。 3>控股子公司——湖北百科皂素有限公司，注册资本15,797.5千元人民币，本公司占95%的股份，主营激素药物用的化工原料皂素，资产总额41,392千元人民币，净利润3,918千元人民币。 4>控股子公司——山东枣庄亨迪药业有限公司，注册资本10,000千元人民币，本公司占98%的股份，主营大容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、小容量注射剂的制造与销售，资产总额36,828千元人民币，净利润1,395千元人民币。 B、化工方面： 1>控股子公司——湖北中天荆门化工有限公司，注册资本75,000千元人民币，本公司占80%的股份，主营甲醇、甲醛的生产、销售。资产总额136,666千元人民币，本年度实现净利润5,286千元人民币。 2>控股子公司——湖北中天化纤有限公司，注册资本14,000千元人民币。本公司占80%的股份。主要从事烟用丝束的生产与销售，资产总额22,471千元人民币，本年度实现净利润223千元人民币。 3>控股子公司——湖北中天杰事杰工程塑料有限公司，注册资本11,429.2千元人民币，本公司占70%的股份，主营工程塑料。资产总额12,358千元人民币，本年度实现净利润5.4千元人民币. （三）主要供应商及客户情况 (1)公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为：28.11%： (2)前五名客户销售收入总额占全部销售收入的比例为:14.39% （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1)目前原材料采购方面主要是精丙烯原料的货源紧张，采购成本偏大。对此本公司一方面不断开拓货源市场；另一方面，采购部采取分片承包、责任到人、加强信息收集的办法，从而圆满完成2001年的生产任务。 (2)发达国家设置的技术壁垒严重阻碍出口。随着中国加入WTO，公司将面临更多的机遇与挑战，为了公司的长远发展，公司现已加快了医药产品的DMF、FDA认证步伐，为与国际市场接轨积极创造条件。 （五）公司报告期内的投资情况 报告期内，公司投资额合计77,200千元，比上年的26,520千元增加50,680千元，增加比例为191.10%，主要系配股募集资金投入。 1、前次募集资金使用情况说明 （1）前次募集资金额及到位时间 公司2000年7月11日召开的2000年度第一次临时股东大会审议通过公司2000年度配股方案经中国证监会武汉证券监管办公室武证监文[2000]44号文初审同意，并获中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]219号文核准，已经于2001年1月12日实施，共募集资金143,784,852.95元。该笔募集资金到位时间为2001年2月19日，已经湖北大信会计师事务有限公司验证确认，并出具鄂信验字（2001） 第6号《验资报告》。 （2）承诺投资项目项目进度与实际投资项目、项目进度的异同 截止2001年12月31日 单位：千元 序号 承诺投资项目 承诺投 入金额 1 托拉塞米原料及制剂的产业化 29,000 2 新药WF和ZJN技术转让及临床 开发 10,000 3 收购郧西医化（含流动资金） 15,000 4 收购湖北中天爱百颗药业有限 公司制剂一厂 46,200 5 针剂车间GMP 改造 20,000 6 公用工程技术改造 9,800 7 万吨污水处理工程 20,000 合计 150,000 序号 实际投资项目 预计投 实际投 项目进 入金额 资金额 度（%） 1 未改变 3,099 10.69 2 未改变 2,386 23.86 3 未改变 15,000 100 收购山东枣庄百科亨 37,828 37,828 100 4 迪药业有限公司98%的股权 5 向山东枣庄百科亨迪药 13,500 1,160 8.59 业有限公司补充流动资金 6 投入资金研究、开发国家一类 新药加替沙星 15,000 5,690 37.93 7 投入资金研究、开发国家二类 新药巴柳氮钠 10,000 3,192 31.92 8 湖北中天郧西医药化工有限公 司进行皂素生产工艺技术改造 9,800 9,800 100 9 湖北中天郧西医药化工有限公 司补充黄姜收购储备资金 10,000 10,000 100 合计 150,128 88,155 58.72 已使用募集资金88,155千元，剩余55，629千元暂时存放于银行。 （3）项目变更原因、变更程序及其披露情况 因襄樊爱百颗分公司生产的产品主要为普通原料药，该市场竞争日趋激烈，产品价格逐步下降。同时随着国家出台新的政策：2003 年国家将不再受理单一剂型和车间GMP 认证，只受理整体GMP 申请。在2004 年6 月30 以前，所有药品制剂和原料药的生产必须取得“药品GMP证书”。如对分公司洁霉素等原料药生产线进行GMP 改造预计需投入大量资金，以公司目前产品的盈利能力，难以承受如此大的投入需要。 如果按原来配股募集资金使用计划，继续实施收购制剂一厂并实施GMP 改造，需要66,200 千元的资金，而且最快到明年年底才能取得GMP证书。这将大大制约本公司新药开发和上市的进度，使公司整个新药发展战略严重滞后。 鉴于上述情况，本公司为了维护广大股东的利益，以经济效益为中心，使募集资金尽快产生效益，将其中收购湖北中天爱百颗药业有限公司制剂一厂同时对针剂车间实施GMP改造所需66200千元和用于本公司襄樊爱百颗分公司技改所需29,800千元，共计96,000千元，改变募集资金投向。 本次改变募集资金投向经2001年10月26日召开的二届九次董事会审议通过后再经2001年12月1日召开的2001年度第三次临时股东大会审议通过后执行。 （4）募集资金投资项目的效益情况： 1、托拉塞米原料及制剂的产业化，预计投入金额29,000千元，实际投资金额3,099千元，项目进度10.69%，尚未投产。 2、新药WF和ZJN技术转让及临床开发，预计投入金额10 000千元，实际投资金额1,201千元，项目进度为12.01%，尚未完成。 3、收购郧西医化含流动资金（预计投入金额15,000千元，实际投资金额15,000千元，项目进度100%）， 同时对湖北中天郧西医药化工有限公司进行皂素生产工艺技术改造（预计投入金额9,800千元，实际投资金额9,800千元项目进度100%）， 并补充黄姜收购储备资金（预计投入金额10,000千元，实际投资金额10,000千元，项目进度100%）， 2001年实现利润3,918千元； 4、收购山东枣庄百科亨迪药业有限公司98%的股权（预计投入金额37,828千元，实际投资金额37,828千元，项目进度100%）， 同时向山东枣庄百科亨迪药业有限公司补充流动资金（预计投入金额13,500千元，实际投资金额1,160千元，项目进度8.59%）， 2001年实现利润1,400千元； 5、投入资金研究、开发国家一类新药加替沙星，预计投入金额15,000千元，实际投资金额5,690千元，项目进度37.93%，尚未完成。 6、投入资金研究、开发国家二类新药巴柳氮钠，预计投入金额10,000千元，实际投资金额3,192千元，项目进度31.92%，尚未投产。 2、公司非募集资金的投资情况： 2001年，公司以自有资金690千元投入建设无规聚丙烯项目，以自有资金3,350千元进行公司排污系统的改造，以自有资金1,460千元进行公司提取车间的改造，以自有资金900千元新建水处理车间及水解物改造项目。 （六）公司财务状况、经营成果 本报告期，公司的财务状况较上一年有了进一步改善，湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 单位：元 项目 2001年度 2000年度 增减量 同比变化 总资产 989,087,740.51 869,736,519.58 119,351,220.93 13.72% 长期负债 0 9,000,000.00 -9,000,000 -100% 股东权益 695,162,417.45 514,150,465.42 181,011,952.03 35.21% 主营业务利润 93,734,622.18 80,982,685.55 12,751,936.63 15.75% 净利润 37,227,099.08 35,921,300.84 1,305,798.24 3.64% 变动原因： 1、总资产及股东权益增加的原因系公司2001年1月12日实施每10股配售3股及本年度实现利润所致。 2、长期负债减少系长期借款到期已偿还或转至流动负债中一年内到期的长期负债科目中。 3、主营业务利润增加系公司2001年3月收购湖北百科皂素有限公司的股权，新增合并范围所致。 （七）宏观环境政策法规变更将对公司未来经营产生的重大影响 1、药品GMP 政策对本公司的影响 根据国家《药品生产质量管理规范》有关规定，粉针剂（含冻干粉针）、大容量注射剂和基因工程产品生产应在2000 年底前符合GMP要求，通过GMP认证；小容量注射剂生产应在2002 年底前符合GMP要求，通过GMP认证。实施药品GMP认证工作，将与《药品生产企业许可证》换发证工作结合进行，在规定期限内，未取得“药品GMP证书”的企业，将不予换证，这意味着，到2002 年年底，将有一批企业因不能通过GMP论证，而无法取得《药品生产企业许可证》，从而无法继续生产。 而我公司固体制剂生产线于1999 年9 月20 日通过GMP认证，大容量注射剂车间已于2000 年12 月12 日获得国家药监局颁发的GMP证书；公司小容量注射剂车间于2002 年1 月14 日获得国家药监局颁发的GMP 证书。我公司由于经过GMP 改造，获得了GMP 证书，必将进一步扩大市场，提高了效益，取得以更大的生存发展空间。 2、加入WTO对本公司的影响 2001年12月11日，我国正式成为世界贸易组织（WTO） 的第143 个成员国，我公司认为加入WTO，虽然药业可能会受到比较严重的冲击，但是对于中国而言，原料药将成为中国医药产业中的优势产业，目前，公司在原料药生产方面已经拥有较大的优势，以布洛芬为主导的原料药产品适应国际市场的能力已越来越强。公司正在开发利用地方资源黄姜，力争将这一资源优势转化为产业优势。形成“黄姜—皂素—激素”的产业链，增强激素产品的国际市场的竞争力。加入WTO， 必将带给我公司一个新的发展机遇。 （八）2002 年公司经营计划 1、在新产品研发方面： 积极推进技术创新体制和机制的建立和完善；积极为技术开发人员创造良好的工作和生活环境；完善技术中心，做好省级企业技术中心的申报与认定，积极申请省级高新技术企业的申报认定；加快新药研发与申报的进度，争取有新产品在年内面市。 2、在成本控制方面： 紧紧围绕市场，继续实施工效挂钩、成本倒逼、回归规程、预算控制、比价采购，以降低成本增强产品竞争力。要强化品质、管理和安全等基础工作的管理。 3、在结构调整方面： 产业结构。继续发展医药主业持，续完成由化工向医药的产业转型。收缩战线，通过出售、出让等多种方式，逐步从非药业、非精细化工、非医药中间体的其他行业退出。 产品结构。继续搞好对公司现有的药业产品和项目的筛选，充分发挥有发展前途产品和项目的潜力，尽可能的做大做强做深。逐步将在竞争中处于劣势的产品和项目淘汰出去。 组织结构。继续建立、健全法人治理结构，理顺产权关系。建立以市场为导向的管理体制。 4、在市场开拓方面： 原料药方面，继续坚持突破大客户，稳定老客户，争取更大的市场份额。加快巴基斯坦项目建设，扩大布洛芬在南亚、中东地区的市场。尽快完成美国新百科药业有限公司登记注册工作并规范运行，使产品尽早的进入美国市场。成药销售方面，继续规范营销网络的运行，加强营销队伍的建设充分调动营销人员的积极性，确保销售收入有新的突破。其他的产品继续坚持优质、优价，搞好售前、售中和售后服务。 5、继续抓好资本营运工作： 继续围绕以“药品为主导”这一发展战略，做好项目的筛选和准备，做好资本营运，使公司的主业更突出。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内公司共召开了六次董事会会议具体情况如下 （1）湖北百科药业股份有限公司第二届第五次董事会会议于2001 年2 月20 日召开，形成以下决议： 审议通过本公司向中国民生银行武汉分行中南支行申请伍仟万元授信额度。 公司于2001 年2 月21 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本次董事会决议。 （2）湖北百科药业股份有限公司第二届第六次董事会会议于2001 年4 月8日召开，审议通过了以下决议： 1>《公司2000年度董事会工作报告》 2>《公司2000年年度报告及其摘要》 3>《公司2000年度财务决算报告》 4>《公司2000年度利润分配方案》 5>《公司2001年度预计利润分配政策》 6>《关于续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司2001 年度财务报告审计机构的议案》 7>《关于修改〈公司章程〉的议案》 8>《公司关于董事变更的议案》 9>《公司2001 年度董事会费用预算为50 万元的议案》 10>《关于公司召开2000 年年度股东大会的时间、内容的议案》 公司于2001 年4 月10 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本次董事会决议和召开2000 年年度股东大会的公告。 （3）湖北百科药业股份有限公司第二届董事会第七次会议于2001 年7 月26日召开，会议审议通过了以下决议： 1>《关于提请股东大会授权董事会投资权限的议案》 2>《关于修改公司章程及授权董事会办理工商登记变更的议案》 3>《关于董事会授权董事长投资权限及资产处置权限的议案》 4>《资产租赁合同》 5>《<短期融资协议>和公司的短期投资业务》 6>《公司向湖北中天集团公司购买办公楼及相关配套设施的议案》 7>《聘请北京第一慧理投资顾问有限公司为公司财务顾问的议案》 8>《北京清华紫光医药科技发展有限责任公司出资人协议》 9>《关于召开公司2001 年度第一次临时股东大会的议案》 公司于2001 年7 月27 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本次董事会决议和召开2001 年第一次临时股东大会的通知。 （4）湖北百科药业股份有限公司第二届董事会第二次会议于2001 年8 月10日召开,会议审议通过了以下决议： 1>《公司2001年度中期报告正文及摘要》 2>《公司2001年度中期利润不分配和资本公积金10 转5 的议案》 3>《关于执行新〈企业会计制度〉〈企业会计准则〉及补充规定》 4>《关于公司资产减值准备内部控制制度（补充）的议案》 5>《公司决定召开2001 年度第二次临时股东大会的议案》 6>《公司决定延迟召开2001 年度第一次临时股东大会的议案》 公司于2001年8月14日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本次董事会决议公告暨召开2001 年度第二次临时股东大会的通知。 （5）湖北百科药业股份有限公司第二届董事会第九次会议于2001 年10 月26日召开，会议审议通过了以下决议： 1>《出售襄樊爱百颗分公司资产和收购中天集团公司土地使用权的议案》 2>《关于调整部分募股资金项目的议案》 3>《调整部分募股资金拟投项目的议案》 4>《修改公司章程的议案》 5>《关于聘任丁振荣先生兼任董事会办公室主任的议案》 6>《保险项目管理规定》 7>《关于召开公司2001年度第三次临时股东大会的议案》 公司于2001 年10 月30 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了本次董事会决议。 （6）湖北百科药业股份有限公司第二届董事会第十次会议于2001年12月24日至28日以通讯方式召开，会议审议通过了以下决议： 1>《湖北百科药业股份有限公司会计制度》 2>《湖北百科药业股份有限公司财务管理办法》 3>《湖北百科药业股份有限公司担保管理办法》 4>《湖北百科药业股份有限公司机构职能及人员编制》 5>《湖北百科药业股份有限公司薪资分配方案》 6>《湖北百科药业股份有限公司福利管理办法》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2000年7月，本公司更名为“湖北百科药业股份有限公司”，股票简称“百科药业”，股票代码不变。 （2）2000年5月，本公司实施资本公积金10转增2股，转增股本后总股本增至278 890 560股。 （3）2000年12月，本公司获准实施以总股本278 890 560股为基数，每10股配售1.3888888股，此次配股募集资金已于2001年2月21日前全部到位，配股完成后公司总股本增至289,030,560股。 （十）本次利润分配方案及2002 年预计利润分配政策 公司2001年度利润分配方案： 经湖北大信会计师事务有限公司审计，公司2001 年度实现净利润37,227,099.08 元，按照母公司净利润提取10%法定公积金4,838,109.91 元，提取10%法定公益金4,838,109.91 元，加上年初未分配利润62,531,405.34 元,减去转作股本普通股股利55,778,098.00 元，年末可供股东分配的利润为34,304,186.62 元。经董事会研究决定,2001 年度分配预案为：以公司2001 年末总股本517,212,986 股为基数,向全体股东每10 股送红股0.5 股派现金0.125 元(含税)。 以公司2001年末总股本517,212,986 股为基数,用资本公积金向全体股东实施每10 股转增1股。 上述2001年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案尚需提交股东大会审议。 公司2002年度预计利润分配政策 1.公司2002年度至少分配股利一次，分配时间在2002 年中期或年度末； 2.公司2002年度实现净利润加2001年度结转未分配利润合并用于股利分配，分配比例不低于25%； 3.股利分配拟采用派发现金或送红股的形式。 公司董事会保留根据公司实际情况对该政策进行调整的权力。 八 监事会报告 (一)监事会工作情况 2001年公司监事会以《公司法》、《证券法》和《公司章程》为依据，本着对全体股东负责的精神，按照有关法律法规，认真履行职责，发挥监督职能。监事会能根据情况召开监事会会议和定期召开办公会议，学习国家相关的法律、法规、政策文件和研究工作情况，解决工作问题，配合有关部门开展工作。定期查阅公司财务报表。 (二)监事会会议情况 1、第二届监事会第三次会议于2001 年4 月8 日召开，会议审议通过了如下决议： (1)公司2000年度监事会工作报告； (2)公司2000年年度报告正文及其摘要； (3)公司2000年度财务决算报告。 决议刊登在2001年4月10日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、二届四次监事会于2001年8月10日召开，会议审议通过了以下决议： (1)公司2001年度中期报告正文及摘要； (2)公司2001年度中期利润不分配和资本公积金10 转增5 的议案； (3)关于执行新的企业会计制度和企业会计准则及补充规定的议案； (4)关于公司资产减值准备内部控制制度（补充）的预案； (5)2000年配股募集资金的使用进展情况。 决议公告刊登在2001 年8 月14 日《中国证券报》和《证券时报》上。 3、第二届第五次监事会于2001 年10 月26 日召开，会议审议通过了以下决议： (1)出售襄樊爱百颗分公司资产和收购湖北中天集团公司土地使用权的议案； (2)关于调整部分募股资金项目的议案及调整部分募股资金拟投项目议案. 决议公告刊登在2001 年10 月30 日《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》对本公司2001 年度有关事项的独立意见: 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》《证券法》《上市规则》《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了内控机制。公司董事长董事、经理高管人员执行职务时没有发现违反国家法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了定期的检查，认为公司2001年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，湖北大信会计师事务有限公司出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目情况 公司原计划投资96,000 千万元用于收购制剂一厂并同时进行GMP 改造及原公司襄樊爱百颗分公司技术改造。因市场环境、国家政策发生变化，公司决定改变募集资金投向，将该部分资金用于收购山东枣庄百科亨迪药业有限公司、研究新药及湖北中天郧西医药化工有限公司技术改造等项目。此次募集资金变更投向经公司二届九次董事会审议通过，并经2001 年度第三次临时股东大会审议通过，公告于2001 年12 月4 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 本次变更募集资金投向程序合法，符合公司目前的实际状况，能赶在国家规定的2004 年所有医药企业达到GMP 标准之前，拥有原料药固体制剂小容量注射剂、大容量注射剂的GMP 资格，提升了公司医药产业的整体水平，增强了公司的竞争能力，为公司的生存发展奠定了基础。 4、公司收购出售资产的关联交易情况 公司于2001年10月26日与湖北中天集团公司签定了《资产置换协议》，涉及金额163,050.1千元。本次交易充分遵循了公平、公正、自愿、诚信的原则，不存在损害中小股东利益之情形。本次资产出售和购买优化了公司的资产结构，改善了公司的主营方向，有利于公司的长远发展，充分保证了公司及全体股东的利益。 九 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）重大收购及出售资产、吸收合并事项 2001年10月26日本公司与湖北中天集团公司签署了《资产置换协议》。 本公司将下属襄樊爱百颗分公司163,050.1 千元的资产出售给湖北中天集团公司。同时，,本公司以77,999.1 千元购买湖北中天集团公司所拥有的荆门市杨湾路132 号的土地使用权和荆门市掇刀高新技术开发区的土地使用权。本次出售资产和购买资产的差额为85,051 千元，由湖北中天集团公司用现金支付给本公司。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，因本公司与湖北中天集团公司的法定代表为同一人，故本次交易构成公司的关联交易。本次资产置换已获得2001 年10 月26 日公司二届九次董事会审议通过及2001 年12 月1 日公司2001 年度第三次临时股东大会审议通过。 有关关联交易的具体情况见本公司于2001 年11 月1 日在《中国证券报》和《证券时报》上发布的关联交易公告。 （三）重大关联交易事项 1、为盘活闲置资产，有效发挥其作用，公司与湖北中天集团公司本着互惠互利的原则签定了《资产租赁合同》。公司同意将化工分厂及公用设施按原帐面净值为46,523,900元的资产租赁给中天集团使用。以租赁资产原帐面净值46,523,900元为基数，按每年16.5%的费率收取资产租赁费，即年租金为7,676,400元。在租赁期限内中天集团每半年将应付租金汇入公司帐户。资产租赁期限为2001年1月1日至2001年12月31日。 湖北中天集团公司与本公司不存在控制关系，但法人代表相同，故本次资产租赁属关联交易。本次关联交易已获得2001年7月27日公司二届七次董事会审议通过及2001年9月14日公司2001年度第一次临时股东大会审议通过。有关关联交易的具体情况见本公司于2001年10月19日在《中国证券报》和《证券时报》上发布的关联交易公告。 2、本公司的下属控股子公司湖北中天荆门化工有限公司向湖北中天联碳化工有限公司垫付原煤货款16,000千元，双方于2001年2月9日签署了《代垫款协议书》，双方同意以千分之5.3625的代垫款利率收取利息，从提款日起计息,本息于代垫款到期收回时一次付清。代垫款期限自2001年2月9日至2001年8月9日。 中天联碳与本公司不存在控制关系，但中天联碳是湖北中天集团公司的控股子公司，而湖北中天集团公司与本公司虽不存在控制关系，但同为一个法定代表人，故本次代垫款交易属关联交易。有关关联交易的具体情况见本公司于2001年10月19日在《中国证券报》和《证券时报》上发布的关联交易公告。 3、本公司与湖北百科高新投资有限公司（以下简称“百科高新”）共同出资38,600 千元收购山东枣庄百科亨迪药业有限公司(以下简称枣庄药业)。 本公司收购湖北百科亨迪药业有限公司所持“枣庄药业”的39%的股权和武汉恒丰投资管理有限公司所持“枣庄药业”的59%的股权，百科高新拟收购百科亨迪所持“枣庄药业”2%的股权。收购完成后，本公司共计持有“枣庄药业”98%的股权。收购价格为：以2001 年7 月31 日为基准日的评估净值33212.2 千元为依据，经本公司与“百科亨迪”和“武汉恒丰”协商，本公司以37,828 千元溢价收购“枣庄药业”98%的股权（其中支付百科亨迪15,054 千元；支付武汉恒丰22,774 千元）,该股权转让协议于2001 年10 月26 日签订。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，因百科高新是本公司第一大股东，故本公司与百科高新共同出资收购枣庄药业，构成公司的关联交易。本次关联交易已获得2001年10月26日公司二届九次董事会审议通过及2001年12月1日公司2001年度第三次临时股东大会审议通过。有关关联交易的具体情况见本公司于2001年11月1日在《中国证券报》和《证券时报》上发布的关联交易公告。 4、本公司与湖北中天集团公司发生的资产置换关联交易参见（二）重大收购及出售资产、吸收合并事项的内容。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其它公司资产。 2、本公司将所属化工厂部分资产租赁给湖北中天集团公司的有关情况参见上述（三）-1的有关内容。 3、报告期内公司无对外担保事项。 4、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 5、报告期内公司无其它重大合同。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 公司在2000年年度报告中曾预计2001年度利润分配为：2001年至少分配股利一次（送红股或派现金），股利分配比例不小于20%， 其中现金股息比例不小于50%。对，此公司在2001年度利润分配中实施每10股送0.5股派0.125元，分配比例占2001年可供分配利润的94.23%， 其中现金股息占股利分配的比例为20%。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘用湖北大信会计师事务有限公司为公司的审计机构，公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 项目 2000年 2001年 备注 财务审计费 730千元 780千元 公司承担差旅费等其他费用 其他费用 50千元 0 公司承担差旅费等其他费用 公司支付给会计师事务所财务审计以外的其他费用为配股验资费，不影响注册会计师审计独立性的意见，公司2001年度的审计费用中有500千元未付。 （七）接受稽查及处罚的情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）公司章程变更情况 1、因公司2000年实施配股（以2000年末总股本278,890,560股为基数每10股配1.388888股），公司注册资本、股本结构发生变化。具体内容祥见本公司于2001年5月11日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的股东大会公告。 2、因公司实施2000年度利润分配方案（以2000年末总股本278,890,560股为基数每10送2股派现金0.5元），公司公司注册资本、股份总额发生变化。具体内容祥见本公司于2001年5月11日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的股东大会公告。 3、因股东大会授权董事会投资权限及董事会授权董事长投资权限，经公司2001年9月14召开的2001年年度第一次临时股东大会审议通过修改《公司章程》。具体内容祥见本公司于2001年9月15日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的股东大会公告。 4、因公司实施2001年中期资本公积金转增股本的方案（以2001年中期股本总额344,808,658股为基数每10股转增5股）。具体内容祥见本公司于2001年9月15日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的股东大会公告。 (九)期后重要事项 1、董事监事高级管理人员变动情况 2002年3月15日公司2002年度第一次临时股东大会审议通过： 强世明先生、桂厚瑛先生、程远忠先生、陈惠湘先生两年来担任董事职务，勤勉尽职，现因工作原因申请辞去公司董事职务。公司对以上董事在任职以来为公司的发展和规范所做的工作给予了充分肯定，同时依据《公司章程》规定，公司董事会推荐金志好先生、丁振荣先生为公司董事候选人，任期与公司第二届董事会成员任期一致。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，为完善公司法人治理结构，经公司董事会、监事会认真考察、酝酿，选举王彬、余占舫两位先生为公司第二届董事会独立董事，任期与公司第二届董事会成员任期相同。 陈大力先生、邓长空先生、陈华瑾先生两年来担任监事职务，勤勉尽职，现因工作变动辞去公司监事职务。公司对以上监事在任职以来为公司的发展和规范所做的工作给予了充分肯定，同时依据《公司章程》规定，公司监事会推荐常维清先生、吴时炎先生、杨传志先生（由公司职工代表选举产生）为公司监事候选人，任期与公司二届监事会成员的任期相同， 2002年1月17日二届十三次董事会审议通过： 因工作调整，张孝均先生不再担任本公司总经理职务；根据公司发展需要，经董事长提议聘任金志好先生担任公司总经理。 因工作调整，郑雨庭先生、郭继先先生不再担任本公司副总经理，谢军先生不再担任本公司总工程师；经总经理提名肖云华先生任本公司常务副总经理兼总工程师，张孝均先生、许明珍女士、杨建宏先生任本公司副总经理。 2、2002年1月8日，本公司的第一大股东——湖北百科高新投资有限公司以其所持有的本公司国有法人股5000 万股(占本公司总股本517,212,986 股的9.67 )以质押国有法人股股权的形式向中国农业银行荆门市分行贷款流动资金40,000 千元提供担保，期限为一年。 3、所得税税率变化对本公司的影响 报告期内公司所得税实际税赋为15%（ 执行湖北省政府鄂政函(1997)127 号文，自1997 年起公司所得税按33%计缴后，由财政返还18%）；根据国务院《关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知》的精神，公司自2002 年1 月1 日起，原所享受的所得税优惠政策将被取消，公司实际所得税负将变更为33。 十 财务报告(附后) 审计报告 鄂信审字(2002)第0105 号 湖北百科药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表；2001 年1-12 月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表；2001 年1-12月的现金流量表及合并现金流量表。这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001年1-12 月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 张丹凤 中国·武汉 中国注册会计师 冯琳 2002年4月14日 资产负债表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 合并数 项目 注释号 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 104,853,903.67 247,037,258.82 短期投资 应收票据 2 1,010,000.00 200,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 54,923,450.92 50,630,801.16 其他应收款 4 116,643,383.09 105,727,358.54 预付帐款 5 25,762,622.83 30,602,553.22 应收补贴款 124,800.00 存货 6 70,606,398.16 90,675,196.82 待摊费用 7 1,972,946.10 3,196,159.89 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 375,897,504.77 528,069,328.45 长期投资： 长期股权投资 8 43,530,435.24 74,353,566.95 长期债权投资 长期投资合计 8 43,530,435.24 74,353,566.95 固定资产： 固定资产原价 9 520,209,834.43 361,090,280.24 减：累计折旧 9 165,927,688.16 108,662,631.83 固定资产净值 9 354,282,146.27 252,427,648.41 减：固定资产减值准备 11,567,751.67 11,567,751.67 固定资产净额 342,714,394.60 240,859,896.74 工程物资 在建工程 10 2,093,948.84 22,017,957.10 固定资产清理 固定资产合计 344,808,343.44 262,877,853.84 无形资产及其他资产： 无形资产 11 105,046,102.90 123,538,499.31 长期待摊费用 12 454,133.23 248,491.96 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 105,500,236.13 123,786,991.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 869,736,519.58 989,087,740.51 母公司数 项目 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 83,735,912.44 160,113,108.36 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 27,003,294.32 24,474,628.44 其他应收款 32,183,262.91 48,540,890.42 预付帐款 6,215,135.83 3,369,230.73 应收补贴款 124,800.00 存货 41,004,638.13 47,084,556.42 待摊费用 199,896.00 818,297.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 190,466,939.63 284,400,711.94 长期投资： 长期股权投资 260,599,337.61 351,162,037.10 长期债权投资 长期投资合计 260,599,337.61 351,162,037.10 固定资产： 固定资产原价 290,646,268.40 127,039,117.46 减：累计折旧 131,775,264.72 61,301,768.80 固定资产净值 158,871,003.68 65,737,348.66 减：固定资产减值准备 3,601,883.31 3,601,883.31 固定资产净额 155,269,120.37 62,135,465.35 工程物资 在建工程 1,133,378.27 13,981,637.05 固定资产清理 固定资产合计 156,402,498.64 76,117,102.40 无形资产及其他资产： 无形资产 74,724,219.69 93,078,300.70 长期待摊费用 129,337.42 86,212.66 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 74,853,557.11 93,164,513.36 递延税项： 递延税款借项 资产总计 682,322,332.99 804,844,364.80 公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 资产负债表（续） 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 合并数 项目 注释号 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 13 156,305,000.00 138,356,640.60 应付票据 17,566,080.00 3,000,000.00 应付帐款 14 34,001,308.35 15,590,399.48 预收帐款 15 12,797,940.64 8,232,450.46 应付工资 265,042.70 429,435.19 应付福利费 1,299,545.94 1,763,017.73 应付股利 16 13,944,528.00 6,465,162.33 应交税金 17 25,478,290.36 31,346,923.35 其他应交款 18 890,393.97 676,389.72 其他应付款 19 15,685,764.27 11,502,489.91 预提费用 20 4,575,180.57 7,731,452.75 一年内到期的长期负 21 - 1,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 282,809,074.80 226,094,361.52 长期负债： 长期借款 9,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 9,000,000.00 - 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 291,809,074.80 226,094,361.52 - 少数股东权益： 63,776,979.36 74,296,123.87 - 股东权益： - 股本 22 278,890,560.00 517,212,986.00 资本公积 23 126,921,328.97 88,161,853.92 盈余公积 24 45,807,171.11 55,483,390.91 其中：公益金 21,008,868.81 25,846,978.71 未分配利润 25 ?2,531,405.34 27,839,024.29 股东权益合计 514,150,465.42 688,697,255.12 负债和股东权益总计 869,736,519.58 989,087,740.51 母公司数 项目 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 107,000,000.00 76,000,000.00 应付票据 8,192,000.00 应付帐款 13,863,779.14 3,984,357.78 预收帐款 5,706,639.15 2,032,710.90 应付工资 12,564.00 10,999.00 应付福利费 -437,014.76 -4,176.82 应付股利 13,944,528.00 6,465,162.33 应交税金 10,861,237.81 9,017,760.75 其他应交款 766,850.71 470,955.14 其他应付款 7,943,289.21 6,908,673.04 预提费用 317,994.31 106,667.56 一年内到期的长期负 其他流动负债 流动负债合计 168,171,867.57 104,993,109.68 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 168,171,867.57 104,993,109.68 少数股东权益： 股东权益： 股本 278,890,560.00 517,212,986.00 资本公积 126,921,328.97 88,161,853.92 盈余公积 45,807,171.11 55,483,390.91 其中：公益金 21,008,868.81 25,846,978.71 未分配利润 62,531,405.34 38,993,024.29 股东权益合计 514,150,465.42 699,851,255.12 负债和股东权益总计 682,322,332.99 804,844,364.80 公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 利润及利润分配表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 合并数 项目 注释号 本年数 上年数 一、主营业务收入 26 356,012,078.42 321,963,396.98 减：主营业务成本 26 261,152,447.64 239,513,013.76 主营业务税金及附加 1,125,008.60 1,467,697.67 二、主营业务利润 93,734,622.18 80,982,685.55 加：其他业务利润 27 8,072,982.19 6,753,249.10 减：营业费用 15,733,342.17 12,235,787.77 管理费用 28 28,998,967.21 21,313,185.95 财务费用 29 3,369,683.19 7,057,419.61 三、营业利润 53,705,611.80 47,129,541.32 加：投资收益 30 3,770,790.85 3,197,811.62 补贴收入 31 498,458.11 759,490.08 营业外收入 87,420.50 237,499.25 减：营业外支出 360,304.18 418,291.83 四、利润总额 57,701,977.08 50,906,050.44 减：所得税 32 11,001,156.79 8,510,641.18 减：少数股东收益 9,473,721.21 6,474,108.42 五、净利润 37,227,099.08 35,921,300.84 加：年初未分配利润 62,531,405.34 47,738,892.68 其他转入 六、可供分配的利润 99,758,504.42 83,660,193.52 减：提取法定盈余公积 4,838,109.90 3,592,130.09 提取法定公益金 4,838,109.90 3,592,130.09 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 90,082,284.62 76,475,933.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,465,162.33 13,944,528.00 转作股本普通股股利 55,778,098.00 八、未分配利润 27,839,024.29 62,531,405.34 补充资料： 项目 本年累计数 1、出售、处置部门或投资单位所得收 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润 -13,585,870.62 4、会计政策变更增加（或减少）利润 5、债务重组损失 6、其他 母公司数 项目 本年数 上年数 一、主营业务收入 176,530,488.90 189,024,511.39 减：主营业务成本 150,419,272.26 163,903,178.28 主营业务税金及附加 659,118.97 1,094,060.50 二、主营业务利润 25,452,097.67 24,027,272.61 加：其他业务利润 5,033,840.26 4,920,468.86 减：营业费用 2,749,252.56 3,548,681.75 管理费用 12,743,497.13 7,930,594.62 财务费用 1,233,689.28 3,860,993.63 三、营业利润 13,759,498.96 13,607,471.47 加：投资收益 36,835,308.25 24,003,731.14 补贴收入 323,506.67 527,124.79 营业外收入 2,500.00 23,021.00 减：营业外支出 99,742.46 265,911.60 四、利润总额 50,821,071.42 37,895,436.80 减：所得税 2,439,972.34 1,974,135.96 减：少数股东收益 五、净利润 48,381,099.08 35,921,300.84 加：年初未分配利润 62,531,405.34 47,738,892.68 其他转入 六、可供分配的利润 110,912,504.42 83,660,193.52 减：提取法定盈余公积 4,838,109.90 3,592,130.09 提取法定公益金 4,838,109.90 3,592,130.09 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 101,236,284.62 76,475,933.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,465,162.33 13,944,528.00 转作股本普通股股利 55,778,098.00 八、未分配利润 38,993,024.29 62,531,405.34 补充资料： 项目 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润 -3,261,421.96 4、会计政策变更增加（或减少）利润 5、债务重组损失 6、其他 公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 净资产收益率及每股收益计算表 2001年 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2001年 2001年 2001年 2001年 主营业务利润 13.61% 14.59% 0.18 0.18 营业利润 7.80% 8.36% 0.10 0.10 净利润 5.41% 5.80% 0.07 0.07 扣除非经常性损益 后的净利润 5.06% 5.17% 0.06 0.06 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项目 金额 P：报告期利润 主营业务利润 93,734,622.18 营业利润 53,705,611.80 净利润 37,227,099.08 扣除非经常性损益后的净利润 34,853,027.35 NP：报告期净利润 37,227,099.08 Eo：期初净资产 514,150,465.42 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 143,784,852.95 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 20,409,690.33 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 10 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 6 So：期初股本总数 278,890,560.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 228,182,426.00 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 10,140,000.00 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 10 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 688,697,255.12 期末股份总数 517,212,986.00 现金流量表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 行号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 410,098,225.53 220,094,495.39 收到的税费返还 2 837,335.42 837,335.42 收到的其他与经营活动有关的现金 3 8,585,402.85 4,706,226.31 现金流入小计 4 419,520,963.80 225,638,057.12 购买商品接受劳务支付的现金 5 303,097,749.75 193,365,797.88 支付给职工以及为职工支付的现金 6 30,924,760.68 16,441,094.98 支付的各项税费 7 25,087,512.19 11,602,133.57 支付的其他与经营活动有关的现金 8 23,108,041.12 10,641,267.95 现金流出小计 9 382,218,063.74 232,050,294.38 经营活动产生的现金流量净额 10 37,302,900.06 -6,412,237.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 处置子公司及其他营业单位所收到的现金 12 82,977,845.56 82,977,845.56 取得投资收益所收到的现金 13 1,088,450.00 1,088,450.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收回的现金净额 14 166,213.65 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 84,232,509.21 84,066,295.56 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 17 31,468,868.54 19,640,647.26 投资所支付的现金 18 24,774,000.00 54,815,841.24 支付的其他与投资活动有关的现金 19 20,960,000.00 20,960,000.00 现金流出小计 20 77,202,868.54 95,416,488.50 投资活动产生的现金流量净额 21 7,029,640.67 -11,350,192.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 22 147,475,754.56 146,686,280.88 其中：子公司吸收少数股东 权益性投资所收到的现金 23 789,473.68 借款所收到的现金 24 152,951,640.60 114,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 21,419,044.04 21,419,044.04 现金流入小计 26 321,846,439.20 282,105,324.92 偿还债务所支付的现金 27 178,900,000.00 145,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 28 22,699,899.73 20,559,181.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 22,406,517.56 22,406,517.56 现金流出小计 30 224,006,417.29 187,965,698.80 筹资活动产生的现金流量净额 31 97,840,021.91 94,139,626.12 四、汇率变动对现金的影响 32 10,792.51 五、现金及现金等价物净增加额 33 142,183,355.15 76,377,195.92 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 补充资料 行号 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 37,227,099.08 48,381,099.08 加：少数股东损益 35 9,473,721.21 0.00 加：计提的资产减值准备 36 3,005,239.51 818,265.42 固定资产折旧 37 26,238,299.20 13,128,155.96 无形资产摊销 38 2,629,758.91 1,413,519.49 长期待摊费用摊销 39 408,460.83 43,124.76 待摊费用减少（减：增加） 40 -1,223,213.79 -618,401.57 预提费用增加（减：减少） 41 3,156,272.18 -211,326.75 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减收益） 42 213,363.66 0.00 固定资产报废损失 43 16,529.84 0.00 财务费用 44 3,369,683.19 1,233,689.28 投资损失（减：收益） 45 -3,770,790.85 -36,835,308.25 递延税款贷项（减：借项） 46 0.00 存货的减少（减：增加） 47 -20,068,603.33 -6,079,918.29 经营性应收项目的减少（减：增加） 48 -2,395,474.01 -16,110,456.03 经营性应付项目的增加（减：减少） 49 -20,977,445.57 -11,574,680.36 处置子公司及其他营业单位损失 50 其他 51 0.00 经营活动产生的现金流量净额 52 37,302,900.06 -6,412,237.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 0.00 债务转为资本 43 0.00 一年内到期的可转换公司债券 44 0.00 融资租入固定资产 45 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 0.00 现金的期末余额 46 247,037,258.82 160,113,108.36 减：现金的期初余额 47 104,853,903.67 83,735,912.44 加：现金等价物的期末余额 48 0.00 减：现金等价物的期初余额 49 0.00 现金及现金等价物净增加额 50 142,183,355.15 76,377,195.92 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计主管： 资产减值准备明细表 编制单位：湖北百科药业股份有限公司 2001年1-12月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 2,243,319.28 2,280,236.36 其中：应收账款 1,396,875.14 326,981.23 其他应收款 846,444.14 1,953,255.13 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 150,834.51 875,642.33 其中：库存商品 原材料 150,834.51 919,660.17 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,567,751.67 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,345,891.15 专用设备 119,948.08 运输设备 2,480,676.87 其他 621,235.57 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4,523,555.64 其中：应收账款 1,723,856.37 其他应收款 2,799,699.27 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 150,639.18 875,837.66 其中：库存商品 原材料 194,657.02 875,837.66 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,567,751.67 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,345,891.15 专用设备 119,948.08 运输设备 2,480,676.87 其他 621,235.57 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法人代表人： 主管会计工作的负责人： 会计主管人员： 湖北百科药业股份有限公司会计报表注释 一、公司概况 湖北百科药业股份有限公司(原名“湖北中天股份有限公司”2000 年7 月17 日更名为“湖北百科药业股份有限公司”以下简称“公司”)是于1993 年以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年10 月25 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)291 号文批准，于1996 年10 月31 日在深交所公开发行1112.2 万社会公众股，注册资本5162.2 万元。1996 年12 月23 日经湖北省证券办鄂证函[1996]20 号文批准用资本公积以1:1 比例送股股，本增至10324.4 万股。1998 年6 月5 日经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]60 号文批准以总股本10324.4 万股为基数每10 股配3股。其中，法人股股东放弃配股510.12 万股，其他股东全额认购该次配股2587.2 万股，配股后，股本变更为12911.6 万股。1999 年8 月31 日公司根据第一次临时股东大会决议，以1999 年6 月30 日总股本12911.6 万股为基数，用资本公积以10 转增8 的方案转增股本，股本变更为23240.88 万股，2000 年4 月28 日公司根据1999 年度股东大会决议，以总股本23240.88 万股为基数，用资本公积以10 转增2 的方案转增股本，共转增4648.176 万股，本次转增后总股本为27889.056 万股。2001 年2 月公司根据经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]219 号文批准向社会公众股股东配售1014 万股，股本增至28903.056 万股。2001 年5 月根据公司2000 年度股东大会决议，以2000 年末股本27889.056 为基数，向全体股东每10 股送红股2 股并派现0.5元，共送红股5577.8098 万股，变更后股本为34480.8658 万股。2001 年9 月公司召开2001 年第二次临时股东大会，决议公司以2001 年6 月30 日股本34480.8658 万股为基数，向全体股东每10 股转增5 股，以资本公积共向全体股东转增股份总额17240.4328万股，变更后股本为51721.2986 万股。 公司在湖北省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号：4200001000001， 法定代表人：向汉林。 公司注册资本：人民币伍亿壹仟柒佰贰拾壹万贰仟玖佰捌拾陆元整 公司注册地：湖北省荆门市杨湾路132 号 公司经营范围：化工产品(不含化学危险品)的生产、销售；医药原料药、医用氧气、外用药的生产与销售（限持证的分支机构经营）；五金交电建筑材料销售；承接装饰工程；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 二、公司采用的主要会计政策 1、会计制度：公司及控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币：公司采用人民币为记帐本位币。 4、记帐基础：公司以权责发生制为记帐基础。 5、外币业务核算：发生外币业务时，采用中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，年度终了，按年末市场汇价进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额作为汇兑损益。与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的原则处理；属于筹建期间的汇兑损益计入开办费，于开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间的汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3)短期投资期末的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4)短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算 (1)核算方法：采用备抵法核算，坏帐按期末应收款项帐龄百分比计提，帐龄分析按最后帐龄法确认。 (2)计提对象：与股份公司有控制关系的关联方以外的单位所发生的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）。 (3)计提标准和比例 1年以内（含1 年）按其余额的3%计提； 1年以上按其余额的5%计提。 (4)坏帐的确认 A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项： B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项； C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项。 9、存货核算 (1)公司存货主要包括：原材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、包装物、库存商品、在产品、产成品。 (2)存货计价方法：存货购进按实际成本进行核算，发出和领用存货时采用加权平均法计价，期末按存货成本与可变现净值孰低计价。 (3)存货的盘存制度：采用永续盘存制； (4)低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用一次摊销法摊销。 (5)当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望 ②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； ④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 (6)存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 (2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%） 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 (4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (5)长期投资减值准备确认标准 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①市价持续2年低于账面价值； ②该项投资暂停交易1年或1年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续2 年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 (6)长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 11、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 ②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费。作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 12、固定资产的计价、折旧政策、固定资产减值准备的核算方法 (1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等、不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固定资产按换出资产，的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，企业也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 (3)固定资产折旧采用直线法计算，固定资产分类及折旧年限、残值率、年折旧率如下： 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 18-38 4 5.34-2.53 机械设备 5-14 4 19.2-6.86 专用设备 8-10 4 12-9.6 运输设备 6-8 4 16-12 其他设备 5-10 4 19.2-9.6 (4)固定资产减值准备的确认标准 如果企业的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (5)固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产期末可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程、在建工程减值准备核算方法 (1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2)期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情形。 (3)在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法、无形资产减值准备核算方法 (1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2)摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 根据公司实际情况，无形资产摊销年限如下：土地使用权分别按40 年、44 年和50 年摊销；专有技术按20 年摊销，商标权按10 年摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准、计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响： ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按受益年限采用直线法摊销。 16、借款费用的会计处理方法 (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)如果某项建造的固定资产，部分达到预定可使用状态的则该部分停止资本化。 (4)某项固定资产的购建发生非正常中断，中断时间超过3 个月的暂停借款费用的资本化。 17、收入确认原则 (1)商品销售：公司以产品（商品）已经发出，产品的所有权、风险和报酬已转移给买方，不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到货款或取得了索取价款的凭据时，并且与销售商品有关的成本能够可靠的计量，确认收入的实现。 (2)提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了索取价款的凭据时，确认收入的实现。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠的计量，确认利息收入和使用费收入。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995） 11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字1996 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。 20、报告期主要会计政策、会计估计的变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策； (1)期末固定资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备； (2)期末在建工程按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备； (3)期末无形资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备 (4)开办费原按五年期限摊销，现采取从公司开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当月的损益的核算方法； (5)公司从成立至今，未发生委托贷款业务核算业务，不涉及会计政策的变更。 对于上述会计政策的变更，已采用追溯调整法,其累积影响数为-13,585,870.62元，其中：因开办费处理方法改变的累积影响数为-3,437,299.80 元；计提固定资产减值准备的累积影响数为-10,148,570.82 元。调减年初未分配利润10,868,696.50 元，调减盈余公积2,717,174.12 元。 三、税项 (1)增值税：以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 (2)营业税：按应税收入的5%计提缴纳。 (3)城市维护建设税：按应纳增值税额营业税额的7%计提并缴纳。 (4)教育费附加:按应纳增值税额营业税额的3%计提并缴纳。 (5)所得税：根据湖北省人民政府“鄂政函[1997]21 号文”规定，公司所得税按33%征收，财政返还18%； 湖北百科亨迪药业有限公司属设在中西部地区的外商投资企业, 根据国家税务总局国税发[1999]172 号《关于实施对设在中西部地区的外商投资企业给予三年减按15%的税率征收企业所得税的优惠的通知》，公司从2001 年起减按15%的税率征收企业所得税；湖北中天荆门化工有限公司所得税按33%征收；湖北百科皂素有限公司（原“湖北中天郧西医药化工有限公司”）根据湖北省郧西县人民政西政发[1999]55 号文《县人民政府关于中天爱百颗药业有限公司购买郧西医化总厂部分破产资产项目实行有关优惠政策的决定》，公司从2000 年到2004 年底5 年内，前三年免收所得税，后两年减半征收所得税；枣庄百科亨迪药业有限公司于2001 年1 月20 日与山东省枣庄市第一制药厂破产清算、枣庄市人民政府签定《资产转让合同》，该合同中约定枣庄百科亨迪药业有限公司企业所得税自2001 年起免缴二年、减半三年。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司情况 控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 （万元） （万元） （%） 1.湖北中天荆门化工有限公司 7500 6000 80 2.湖北百科亨迪药业有限公司 18000.8 14030.9 75 3.湖北百科皂素有限公司 1578.95 1500.00 95 控股子公司名称 经营范围 1.湖北中天荆门化工有限公司 甲醇、甲醛 2.湖北百科亨迪药业有限公司 生产销售布洛芬、原料药等 3.湖北百科皂素有限公司 原料药、化工产品制造、销售 2、未纳入合并报表范围的子公司情况 控股子公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 （万元） （万元） （%） 1.湖北中天化纤有限公司 1400 1120 80 2.湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 1142.92 736.16 70 3.湖北中天浠水医药化工有限公司 1088 633.016 60 4.枣庄百科亨迪药业有限公司 1000 3782.8 98 控股子公司名称 资产总额 销售收入 （元） （元） 1.湖北中天化纤有限公司 22,471,128.30 11,885,186.32 2.湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 12,358,236.02 2,712,619.28 3.湖北中天浠水医药化工有限公司 15,564,418.26 9,820,576.86 4.枣庄百科亨迪药业有限公司 36,827,501.65 12,504,141.00 控股子公司名称 本年净利润 （元） 1.湖北中天化纤有限公司 222,571.84 2.湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 5,402.16 3.湖北中天浠水医药化工有限公司 1,846.26 4.枣庄百科亨迪药业有限公司 1,394,547.16 注：1-4项未纳入合并报表范围的子公司是由于其资产总额、销售收入及净利润均达不到合并报表的10%。 3、合并报表范围变更说明 本年新增合并范围为湖北百科皂素有限公司（原“湖北中天郧西医药化工有限公司”），系公司2001 年3 月收购湖北百科皂素有限公司的股权。 五、合并报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数(元) 期初数(元) 现金 398,224.50 415,139.16 银行存款 245,930,414.72 99,319,212.99 其他货币资金 708,619.60 5,119,551.52 合计 247,037,258.82 104,853,903.67 注：(1) 货币资金期末数比期初数增长135.60%， 其主要原因系本期配股资金到位尚未全部投入使用、出售资产收到现金8500 万元所致； (2)无抵押、冻结、存放在境外、潜在收回有风险的款项； (3)其他货币资金主要系应付票据保证金。 2、应收票据期末余额200,000.00元，无质押。 3、应收帐款 帐龄 期末数 金额(元) 占总额比例(%) 坏帐准备(元) 1年以内 42,986,013.29 82.11 1,255,424.67 1~2年 4,299,243.06 8.21 214,961.65 2~3年 1,851,197.72 3.53 92,559.88 3年以上 3,218,203.46 6.15 160,910.17 合计 52,354,657.53 100.00 1,723,856.37 帐龄 期初数 金额(元) 占总额比例（%） 坏帐准备(元) 1年以内 44,981,988.15 79.86 835,594.06 1~2年 6,748,964.08 11.98 351,437.56 2~3年 4,468,741.83 7.93 205,393.52 3年以上 120,632.00 0.23 234,450.00 合计 56,320,326.06 100.00 1,396,875.14 注：(1)无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (2)应收帐款前五名金额26,078,397.80 元，占应收帐款总额的49.81%。 4、其他应收款 帐龄 期末数 金额(元) 占总额比例(%) 坏帐准备(元) 1年以内 93,970,383.05 86.59 2,086,972.56 1~2年 10,637,201.33 9.80 519,325.06 2~3年 2,003,507.14 1.85 97,541.13 3年以上 1,915,966.29 1.76 95,860.52 合计 108,527,057.81 100.00 2,799,699.27 帐龄 期初数 金额(元) 占总额比例（%） 坏帐准备(元) 1年以内 110,729,008.24 94.24 422,574.66 1~2年 3,483,910.17 2.97 272,746.59 2~3年 1,554,151.25 1.32 64,985.01 3年以上 1,722,757.57 1.47 86,137.88 合计 117,489,827.23 100.00 846,444.14 注(1)持有本公司5% 含5% 以上的股份的股东湖北百科高新投资有限公司欠款60,000.00 元 (2)其他收帐款前五名金额32,744,034.10 元占其他收帐款总额的30.17% 5、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额(元) 占总额比例(%) 金额(元) 占总额比例(%) 1年以内 30,140,351.02 98.49 24,130,836.75 93.66 1-2年 5,767.50 0.02 1,143,524.58 4.44 2-3年 20,000.00 0.07 486,516.50 1.89 3年以上 436,434.70 1.42 1,745.00 0.01 合计 30,602,553.22 100.00 25,762,622.83 100.00 注：(1)无持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款。 (2)帐龄超过1年以上的预付帐款系预付设备款、发票未回未结算所致。 6、存货 项目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 原材料 26,228,803.16 875,837.66 9,341,408.59 89,034.39 产成品 41,046,115.86 46,727,333.15 修理用备件等 128,845.47 4,834,550.20 61,800.12 在产品 24,103,649.02 9,809,877.12 低值易耗品 43,620.97 44,063.61 合计 91,551,034.48 875,837.66 70,757,232.67 150,834.51 注：(1)期末数较期初数增长29.38%， 主要系合并会计报表范围增加湖北百科皂素有限公司及公司在产品及原材料储备增加所致。 (2)可变现净值为估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的差额。 7、待摊费用 项目 期末余额（元） 期初余额（元） 财产保险费 516,766.62 786,224.95 大修理费用 1,351,157.17 1,040,105.93 触煤 276,531.27 精制系统改造 191,010.55 租赁费 319,326.80 其他 541,367.48 146,615.22 合计 3,196,159.89 1,972,946.10 8、长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期 投资比例(%) 原始投资额 限(年) (元) 湖北中天浠水医药化工有限公司 50 60 6,330,166.80 湖北中天化纤有限公司 20 80 11,200,000.00 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 20 70 7,361,602.15 清华紫光科技创新投资有限公司 20 8 20,000,000.00 北京清华紫光医药有限责任公司 30 10 2,000,000.00 枣庄百科亨迪药业有限公司 20 98 26,674,000.00 合计 73,565,768.95 被投资单位名称 追加投资 被投资单位 分得的现金 (元) 权益增减(元) 红利(元) 湖北中天浠水医药化工有限公司 1,107.76 湖北中天化纤有限公司 178,057.47 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 3,781.51 清华紫光科技创新投资有限公司 1,088,450.00 北京清华紫光医药有限责任公司 枣庄百科亨迪药业有限公司 1,927,394.11 合计 2,110 340.85 1,088,450.00 被投资单位名称 累计增减 期末余额 (+、-) (元) (元) 湖北中天浠水医药化工有限公司 -205,728.49 6,124,438.31 湖北中天化纤有限公司 1,355,822.70 12,555,822.70 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 -2,289,690.32 5,071,911.83 清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 北京清华紫光医药有限责任公司 2,000,000.00 枣庄百科亨迪药业有限公司 1,927,394.11 28,601,394.11 合计 787,798.00 74,353,566.95 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销年限 本期摊销额 (元) (年) (元) 枣庄百科亨迪药业有限公司 7,469,613.02 10 62,246.78 湖北百科亨迪药业有限公司 -243,790.86 1 -243,790.86 合计 7,225,822.16 -181,544.08 被投资单位名称 摊余金额 形成原因 (元) 枣庄百科亨迪药业有限公司 7,407,366.24 溢价购买 湖北百科亨迪药业有限公司 合计 7,407,366.24 9、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 (元) (元) (元) 房屋建筑物 157,017,631.63 5,211,888.74 77,085,132.30 机械设备 315,965,892.70 2,639,504.73 90,180,710.17 专用设备 30,273,040.07 489,125.99 运输设备 12,602,486.22 693,958.50 2,163,465.00 其他 4,350,783.81 1,437,058.49 161,783.17 合计 520,209,834.43 10,471,536.45 169,591,090.64 项目 期末数 (元) 房屋建筑物 85,144,388.07 机械设备 228,424,687.26 专用设备 30,762,166.06 运输设备 11,132,979.72 其他 5,626,059.13 合计 361,090,280.24 (2)累计折旧 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 (元) (元) (元) 房屋建筑物 52,046,844.24 6,634,993.65 41,445,415.46 机械设备 93,232,866.68 15,938,962.30 41,561,023.32 专用设备 14,407,918.86 1,451,901.15 运输设备 4,749,995.44 1,629,672.74 1,488,523.05 其他 1,490,062.94 1,714,850.94 140,475.28 合计 165,927,688.16 27,370,380.78 84,635,437.11 净值 354,282,146.27 项目 期末数 (元) 房屋建筑物 17,236,422.43 机械设备 67,610,805.66 专用设备 15,859,820.01 运输设备 4,891,145.13 其他 3,064,438.60 合计 108,662,631.83 净值 252,427,648.41 (3)固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 机械设备 8,345,891.15 8,345,891.15 专用设备 119,948.08 119,948.08 运输设备 2,480,676.87 2,480,676.87 其他 621,235.57 621,235.57 合计 11,567,751.67 11,567,751.67 注：本期减少的固定资产主要系根据公司2001 年第三次临时股东大会审议通过的《出售襄樊爱百颗分公司部分资产和土地使用权收购的议案》向湖北中天集团公司出售所致。 10、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 (万元) (元) (元) 固定资产 (元) 托啦塞米 2,900 3,099,195.54 加替沙星 9,000 5,689,521.61 吗琳工程 80,225.00 无规聚丙烯项目 4,000 681,949.36 9,374.27 水系统改造 303,874.24 441,287.51 排污系统 1,000 571,185.53 2,778,093.48 奈法唑酮EJN 3,600 1,201,212.81 新型溶血栓药 APSAC 2,400 1,184,881.32 巴柳氮钠工程 4,500 3,191,862.49 蒸汽改造 37,809.29 331,595.36 37,809.29 甲醛工程 103,807.80 4,046.00 烟酸肌醇脂工程 122,284.27 20,788.33 型煤工程 285.5 121,474.88 提取车间改造工程 300 1,464,357.90 水处理车间新建项 目 35 215,000.00 二分厂水解物项目 703,709.67 其他 192,813.35 588,392.48 169,471.35 合计 2,093,948.84 21,044,793.65 207,280.64 工程名称 其他减少数 期末数 资金 工程投入占 (元) (元) 来源 预算的比例 (%) 托啦塞米 3,099,195.54 募股 10.69 加替沙星 5,689,521.61 募股、自筹 6.32 吗琳工程 80,225.00 自筹 无规聚丙烯项目 691,323.63 自筹 1.73 水系统改造 745,161.75 自筹 排污系统 3,349,279.01 自筹 33.49 奈法唑酮EJN 1,201,212.81 募股、自筹 新型溶血栓药 APSAC 1,184,881.32 募集 巴柳氮钠工程 3,191,862.49 募集 蒸汽改造 331,595.36 自筹 甲醛工程 107,853.80 自筹 烟酸肌醇脂工程 143,072.60 自筹 型煤工程 121,474.88 自筹 4.25 提取车间改造工程 1,464,357.90 自筹 48.81 水处理车间新建项 目 215,000.00 自筹 61.43 二分厂水解物项目 703,709.67 自筹 其他 25,270.40 586,464.08 合计 913,504.75 22,017,957.10 注：其他转出数系公司出售资产所致。 11、无形资产 项目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 (元) (元) (元) 电权费 股东投入 5,620,000.00 4,915,892.46 专有技术 股东投入、 购买 25,372,168.87 18,436,435.24 4,020,841.94 土地使用权 股东投入、 购买 103,944,558.32 76,410,472.20 81,669,001.65 商标权 股东投入 1,100,000.00 584,370.15 特殊经营许 股东投入、 可权 购买 1,258,589.66 1,056,870.80 34,589.66 其他 购买 4,046,552.14 3,642,062.05 43,840.00 合计 105,046,102.90 85,768,273.25 项目 本期转出数 本期摊销 累计摊销 (元) (元) (元) 电权费 961,500.00 251,382.84 1,916,990.38 专有技术 3,822,971.05 1,442,827.84 8,180,690.58 土地使用权 56,220,315.50 830,276.32 2,915,676.29 商标权 38,230.56 553,860.41 特殊经营许 可权 66,310.68 233,439.88 其他 3,641,331.38 730.67 4,002,712.14 合计 64,646,117.93 2,629,758.91 17,803,369.68 项目 期末数 剩余摊销 (元) 年限(年) 电权费 3,703,009.62 16 专有技术 17,191,478.29 16 土地使用权 101,028,882.03 38-50 商标权 546,139.59 16 特殊经营许 可权 1,025,149.78 16 其他 43,840.00 5 合计 123,538,499.31 注：(1)本期增加的土地使用权，以评估值入帐，评估机构为湖北永业行评估咨询公司，评估方法为成本逼近法、基准地价系数修正法及市场比较法。 (2)本期增加的专有技术，系以购买方式取得，以实际支付的价款作为入账价值。 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 (元) (元) (元) (元) 贯标费 215,623.80 129,337.42 43,124.76 触煤 966,633.60 322,211.31 322,211.31 质量认证费 2,584.50 159,694.80 合计 454,133.23 159,694.80 365,336.07 项目 累计摊销 期末数 (元) (元) 贯标费 129,411.14 86,212.66 触煤 966,633.60 质量认证费 162,279.30 合计 1,096,044.74 248,491.96 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 抵押借款 2,540,000.00 40,440,000.00 信用借款 3,816,640.60 1,865,000.00 担保借款 132,000,000.00 94,000,000.00 质押借款 20,000,000.00 合计 138,356,640.60 156,305,000.00 注：抵押借款的抵押物为房产权证。 14、应付帐款期初数 34,001,308.35元 期末数 15,590,399.48元 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项。 15、预收帐款期初数 12,797,940.64元 期末数 8,232,450.46元 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项。 16、应付股利期初数 13,944,528.00元 期末数 6,465,162.33元 注：根据公司第二届董事会16 次会议关于2001 年利润分配及资本公积转增股本议案，公司以2001 年12 月31 日总股本517,212,986 股为基数实施每10 股转1 送0.5派0.125 元，应付现金股利共计6,465,162.33 元。 17、应交税金 项目 期末数 期初数 税率 (元) (元) (%) 增值税 10,409,336.45 11,174,138.34 17 所得税 9,815,749.72 10,356,025.16 33、15 城市维护建设税 861,012.30 1,087,006.08 7 营业税 8,270,546.51 1,103,360.32 5 产品税 1,970,696.31 1,970,696.31 其他 19,582.06 -212,935.85 合计 31,346,923.35 25,478,290.36 18、其他应交款 项目 期末数 期初数 税率 (元) (元) (%) 教育费附加 676,389.72 890,393.97 3 合计 676,389.72 890,393.97 19、其他应付款期初数 15,685,764.27元 期末数 11,502,489.91元 注：无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位的款项。 20、预提费用 项目 期末数 期初数 (元) (元) 预提贷款利息 79,437.36 502,522.44 预提水电费用 1,065,733.61 1,348,602.08 租金 76,926.66 保险费 25,967.60 预提销售费用 6,425,131.21 537,703.64 其他 161,150.57 2,083,458.15 合计 7,731,452.75 4,575,180.57 21、一年内到期的长期负债 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 (元) (年.月) (%) 中国工商银行东宝支行 1,000,000.00 1997.12-2002.9 7.128 担保 注：该贷款的承借单位为湖北中天荆门化工有限公司，湖北百科药业股份有限公司提供担保。 22、股本 公司股份变动情况 单位：股 项目 本次变动前 本次增减变动（+、-） 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 205,882,560 39,731,915 122,807,237 其中： 国家拥有股份 171,313,920 33.060,742 71,644,731 境内法人持有股份 34,568,640 6,671,173 51,162,506 尚未流通股份合计 205,882,560 39,731,915 122,807,237 二、已流通股份 境内上市人民 币普通股 73,008,000 10,140,000 16,046,183 49,597,091 三、股份合计 278,890,560 10,140,000 55,778,098 172,404,328 项目 本次增减变动（+、-） 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 162,539,152 368,421,712 其中： 国家拥有股份 -61,085,200 43,620,273 214,934,193 境内法人持有股份 61,085,200 118,918,879 153,487,519 尚未流通股份合计 162,539,152 368,421,712 二、已流通股份 境内上市人民 币普通股 75,783,274 148,791,274 三、股份合计 238,322,426 517,212,986 23、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 (元) (元) (元) 股本溢价 114,861,207.14 133,644,852.95 172,404,328.00 资产评估增值准备 12,060,121.83 合计 126,921,328.97 133,644,852.95 172,404,328.00 项目 期末数 (元) 股本溢价 76,101,732.09 资产评估增值准备 12,060,121.83 合计 88,161,853.92 注：本期增加数系公司2001年2月实施了配股产生股本溢价增加资本公积，减少资本公积系2001 年9 月公司转增股本。 24、盈余公积 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末金额 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积金 21,008,868.81 4,838,109.90 25,846,978.71 法定公益金 21,008,868.81 4,838,109.90 25,846,978.71 任意盈余公积 3,789,433.49 3,789,433.49 合计 45,807,171.11 9,676,219.80 55,483,390.91 25、未分配利润 项目 本期数 (元) 年初未分配利润 62,531,405.34 加：本年净利润 37,227,099.08 减：提取法定盈余公积金 4,838,109.90 减：提取法定公益金 4,838,109.90 减：转作股本普通股股利 55,778,098.00 减：应付普通股股利 6,465,162.33 年末未分配利润 27,839,024.29 26、主营业务收入、主营业务成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 （元） （元） （元） （元） 化工收入 165,369,100.71 152,033,760.87 139,506,770.85 127,087,103.69 医药收入 190,642,977.71 160,169,122.32 121,645,676.79 107,465,826.50 其他 9,760,513.79 4,960,083.57 合计 356,012,078.42 321,963,396.98 261,152,447.64 239,513,013.76 注：前五名客户销售收入总额5,123.91万元，占全部销售收入的比例为14.39%。 27、其他业务利润 (1)其他业务收入 项目 本年数 上年数 （元） （元） 材料销售 3,357,554.65 2,926,326.66 煤渣灰销售 3,123,310.67 1,120,977.96 租赁收入 9,652,447.11 8,976,443.50 运费收入 1,304,734.99 其他 1,621,725.67 1,851,541.80 合计 19,059,773.09 14,875,289.92 (2)其他业务支出 项目 本期数 上年数 （元） （元） 材料销售 2,422,613.03 2,255,368.33 煤渣灰销售 1,013,734.60 租金支出 5,519,223.74 4,521,053.58 运费收入 1,241,161.73 其他 790,057.80 1,345,618.41 合计 10,986,790.90 8,122,040.32 (3)其他业务利润 8,072,982.19 6,753,249.10 28、管理费用 项目 本年数 上年数 （元） （元） 工资及福利费 6,431,843.61 4,598,571.03 折旧费 2,296,650.65 2,385,852.97 差旅费 1,397,763.65 668,688.61 劳动保险费 4,494,316.20 3,403,474.32 坏帐准备 2,280,236.36 968,487.10 无形资产递延资产摊销 4,458,726.11 5,607,880.90 业务招待费 1,091,013.28 306,468.70 存货跌价损失 875,837.66 其他 5,672,579.69 3,373,762.32 合计 28,998,967.21 21,313,185.95 注：本年数较上年数36.06%，主要系合并会计报表范围增加、公司费用增长所致。 29、财务费用 项目 本年数 上年数 （元） （元） 利息支出 8,519,436.25 8,282,895.87 减：利息收入 5,203,421.86 1,520,271.98 汇兑损益 -90,615.68 163,217.54 手续费 144,284.48 131,578.18 合计 3,369,683.19 7,057,419.61 30、投资收益 项目 本年数 上年数 （元） （元） 联营公司分配来的利润 1,088,450.00 1,022,336.55 期末调整被投资公司所有者权 益增减额 1,928,796.77 1,930,327.39 股权投资差额摊销 181,544.08 245,147.68 股权投资转让收益 572,000.00 合计 3,770,790.85 3,197,811.62 31、补贴收入 项目 本年数 上年数 （元） （元） 碘酸钾价格补贴 323,506.67 527,124.79 出口商品贴息 174,951.44 232,365.29 合计 498,458.11 759,490.08 注：碘酸钾价格补贴等根据国家计划委员会计司价函（1998） 24 号文，国家医药管理局向司法药综经字（1997） 第5 号、药综经字（1997） 第106 号文，由中国医药（集团）公司按下达的计划指标发放的价格补贴。 32、所得税，公司中母公司所得税2001 年按33%税率应计税5,276,522.69 元，荆门市财政局按18%返还的2,836,550.35 元，根据荆门市财政局批复以公司欠其财政周转金作为返回款，故母公司本年实际所得税发生额为2,439,972.34 元，合并会计报表所得税发生额为11,001,156.79 元。 33、收到的其他与经营活动有关的现金8,585,402.85 元，其主要项目如下： 项目 金额 (元) 汽罐，火罐运输收入 2,245,091.53 煤渣收入 3,123,310.67 液化气收入 1,400,409.21 34、支付的其他与经营活动有关的现金23,108,104.12 元，其主要项目如下： 项目 金额 (元) 劳动保险费 4,494,316.20 办公费 739,282.36 运输及修理费 6,022,176.86 广告及业务费 9,266,248.70 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 帐龄 期初数 金额 占总额比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 26,736,386.01 97.92 283,667.49 1-2年 117,657.00 0.43 5,882.85 2-3年 419,575.00 1.54 10,823.75 3年以上 31,632.00 0.11 1,581.60 合计 27,305,250.01 100 301,955.69 帐龄 期末数 金额 占总额比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 24,488,993.39 97.10 708,270.86 1-2年 432,388.27 1.71 21,619.41 2-3年 117,657.00 0.48 5,882.85 3年以上 180,382.00 0.71 9,019.10 合计 25,219,420.66 100 744,792.22 2、长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例 原始投资额 (年) (%) (元) 湖北中天浠水医药化工有限公司 50 60 6,330,166.80 湖北中天化纤有限公司 20 80 11,200,000.00 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 20 70 7,361,602.15 湖北百科亨迪药业有限公司 50 75 140,308,954.02 湖北百科皂素有限公司 39 95 14,987,841.24 湖北中天荆门化工有限公司 50 80 60,000,000.00 枣庄百科亨迪药业有限公司 20 98 37,828,000.00 清华紫光科技创新投资有限公司 20 11.11 20,000,000.00 北京清华紫光医药有限责任公司 30 10 2,000,000.00 合计 300,016,564.21 被投资单位名称 追加投资 被投资单位权益 (元) 增减(元) 湖北中天浠水医药化工有限公司 ?1,107.76 湖北中天化纤有限公司 178,057.47 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 3,781.51 湖北百科亨迪药业有限公司 25,673,289.06 湖北百科皂素有限公司 3,734,111.48 湖北中天荆门化工有限公司 4,229,116.86 枣庄百科亨迪药业有限公司 1,927,394.11 清华紫光科技创新投资有限公司 北京清华紫光医药有限责任公司 合计 35,746,858.25 被投资单位名称 分得的现金红利 累计增减（+、 -） (元) (元) 湖北中天浠水医药化工有限公司 -205,728.49 湖北中天化纤有限公司 1,355,822.70 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 -2,289,690.32 湖北百科亨迪药业有限公司 41,069,649.93 湖北百科皂素有限公司 3,734,111.48 湖北中天荆门化工有限公司 5,553,913.48 枣庄百科亨迪药业有限公司 1,927,394.11 清华紫光科技创新投资有限公司 1,088,450.00 北京清华紫光医药有限责任公司 合计 1,088,450.00 51,145,472.89 被投资单位名称 期末余额 (元) 湖北中天浠水医药化工有限公司 6,124,438.31 湖北中天化纤有限公司 12,555,822.70 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 5,071,911.83 湖北百科亨迪药业有限公司 181,378,603.95 湖北百科皂素有限公司 18,721,952.72 湖北中天荆门化工有限公司 65,553,913.48 枣庄百科亨迪药业有限公司 39,755,394.11 清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 北京清华紫光医药有限责任公司 2,000,000.00 合计 351,162,037.10 (2)长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销年限 本期摊销额 (元) (年) (元) 枣庄百科亨迪药业有限公司 7,469,613.02 10 62,246.78 湖北百科亨迪药业有限公司 -243,790.86 1 -243,790.86 合计 7,225,822.16 -181,544.08 被投资单位名称 摊余金额 形成原因 (元) 枣庄百科亨迪药业有限公司 7,407,366.24 溢价购买 湖北百科亨迪药业有限公司 合计 7,407,366.24 3、主营业务收入、主营业务成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 本年数 上年数 （元） （元） （元） （元） 化工收入 99,780,475.29 94,871,313.01 85,596,751.44 86,326,942.59 医药收入 76,750,013.61 93,117,143.32 64,822,520.82 74,620,899.42 其他 1,036,055.06 2,955,336.27 合计 176,530,488.90 189,024,511.39 150,419,272.26 163,903,178.28 4、投资收益 项目 本年数 上年数 （元） （元） 联营公司分配来的利润 1,088,450.00 1,022,336.55 期末调整被投资公司所有者权 益增减额 35,565,314.17 22,736,246.91 股权投资差额摊销 181,544.08 245,147.68 合计 36,835,308.25 24,003,731.14 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 经济性质 与本公司 法人代表 或类型 之关系 湖北百科高新投资有限公司 国有独资公司 母公司 向汉林 湖北中天荆门化工有限公司 有限公司 子公司 高国柱 湖北中天化纤有限公司 有限公司 子公司 张孝均 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 有限公司 子公司 程远忠 湖北中天浠水医药化工有限公司 有限公司 子公司 张孝均 湖北百科亨迪药业有限公司 中外合资 子公司 向汉林 湖北百科皂素有限公司 有限公司 子公司 韩会华 枣庄百科亨迪药业有限公司 有限公司 子公司 肖云华 企业名称 注册地址 湖北百科高新投资有限公司 荆门市杨湾路 湖北中天荆门化工有限公司 荆门市烟墩 湖北中天化纤有限公司 荆门市月亮湖路 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 荆门市杨湾路 湖北中天浠水医药化工有限公司 浠水清泉镇43号 湖北百科亨迪药业有限公司 荆门市杨湾路 湖北百科皂素有限公司 郧西城关镇西安大道 枣庄百科亨迪药业有限公司 枣庄高新技术产业开发区 企业名称 主营业务 湖北百科高新投资有限公司 医药，精细化工行业的高新技术推广， 新产品的开发研制和高新医药企业的投 资，控股及资本营运 湖北中天荆门化工有限公司 甲醇、甲醛 湖北中天化纤有限公司 烟用丝束，汽车运输 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 工程塑料 湖北中天浠水医药化工有限公司 化学药品，原药及制剂 湖北百科亨迪药业有限公司 生产销售布洛芬、奥丙秦等原药 和新药制剂产品 湖北百科皂素有限公司 原料药、化工产品制造、销售 枣庄百科亨迪药业有限公司 大输液、水针剂、片剂、生化原 料药制造、销售 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 (万元) (万元) (万元) 湖北百科高新投资有限公司 32,297.8 湖北中天荆门化工有限公司 7,500 湖北中天化纤有限公司 1,400 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 1,142.92 湖北中天浠水医药化工有限公司 1,088 湖北百科亨迪药业有限公司 18,000.80 湖北百科皂素有限公司 418 1,160.95 枣庄百科亨迪药业有限公司 50 950 企业名称 期末数 (万元) 湖北百科高新投资有限公司 32,297.80 湖北中天荆门化工有限公司 7,500 湖北中天化纤有限公司 1,400 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 1,142.92 湖北中天浠水医药化工有限公司 1,088 湖北百科亨迪药业有限公司 18,000.80 湖北百科皂素有限公司 1,578.95 枣庄百科亨迪药业有限公司 1,000 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 企业名称 年初数 本年增加数 金额 比例 金额 比例 (万元) (%) (万元) (%) 湖北百科高新投资有限公司 17,131.392 61.43 3,306.0742 9.59 湖北中天荆门化工有限公司 6,000 80 湖北中天化纤有限公司 1,120 80 湖北中天杰事杰工程塑料 有限公司 800.044 70 湖北中天浠水医药化工有限公司 652.80 60 湖北百科亨迪药业有限公司 13,500.60 75 湖北百科皂素有限公司 418 100 1,082 枣庄百科亨迪药业有限公司 980 98 企业名称 本年减少数 期末数 金额 比例 金额 比例 (万元) (%) (万元) (%) 湖北百科高新投资有限公司 6,108.52 17.72 14,328.9642 41.55 湖北中天荆门化工有限公司 6,000 80 湖北中天化纤有限公司 1,120 80 湖北中天杰事杰工程塑料 有限公司 800.044 70 湖北中天浠水医药化工有限公司 652.80 60 湖北百科亨迪药业有限公司 13,500.60 75 湖北百科皂素有限公司 1,500 95 枣庄百科亨迪药业有限公司 980 98 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 湖北中天集团公司 原同一法定代表人 湖北中天联碳化工有限公司 原属湖北中天集团公司控制 湖北中天爱百颗药业有限公司 原属湖北中天集团公司控制 注：(1)2001年12月31日中共荆门市经济贸易委员会委员会文件[荆经贸党字[2001]16 号文〈关于程远忠同忠同志职务任免的通知〉]中：免去向汉林同志湖北中天集团公司董事长、总经理职务，故从2002 年元月1 日起公司与湖北中天集团公司、湖北中天联碳化工有限公司、湖北中天爱百颗药业有限公司不再为关联方。 (2)湖北中天联碳化工有限公司2001 年9 月更名为荆门佳源化工有限公司。 2、关联方交易情况 (1)关联方销货 企业名称 本期金额 占全部销货比例 交易类别 (元) (%) 湖北中天爱百颗药业有限公司 11,509,194.38 6.84 销售原药 湖北中天联碳化工有限公司 13,204,645.86 5.39 销售货物 注：交易价格与市场价格一致 (2)2001年7月23日，湖北百科高新投资有限公司成为公司向中国工商银行荆门市石化工业区支行办理最高限额8000 万元人民币短期授信额度的保证人。 (3)2001年12月1日，公司2001年第三次临时股东大会审议通过〈出售襄樊爱百颗分公司部分资产和土地使用权收购的议案〉，公司将其下属襄樊爱百颗分公司的资产按湖北众联咨询评估有限公司出具的鄂众联评报字(2001)第60 号〈资产评估报告书〉的净资产16305.01 万元出售给湖北中天集团公司，同时，公司按湖北永业行评估咨询公司出具的永地估字(2001)年045 号〈土地估价报告书〉的土地评估值7799.91 万元购买湖北中天集团公司的土地使用权，此次出售资产及购买资产的差额8505.10 万元由湖北中天集团公司用现金支付给公司。 (4)公司本年度收取湖北中天集团公司公用设施租赁费767.64 万元。 (5)湖北百科高新投资有限公司为本公司7600 万元短期借款提供担保，湖北中天集团公司为湖北百科亨迪药业有限公司3700 万元的短期借款提供担保。 3、关联方应收应付款项余额 A、应收帐款 企业名称 年初余额 占应收帐款 (元) (%) 湖北中天联碳化工有限公司 2,288,000.00 4.06 湖北中天爱百颗药业有限公司 13,108,670.00 23.28 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 322,816.22 0.57 企业名称 期末余额 占应收帐款 (元) (%) 湖北中天联碳化工有限公司 湖北中天爱百颗药业有限公司 18,789,160.00 35.89 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 879,964.80 1.68 B、其他应收款 企业名称 年初余额 占其他应收帐 (元) 款(%) 湖北中天集团公司 24,989,412.63 20.74 湖北中天爱百颗药业有限公司 湖北中天联碳化工有限公司 11,757,005.93 9.76 湖北中天化纤有限公司 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 湖北中天浠水医药化工有限公司 枣庄百科亨迪药业有限公司 湖北百科高新投资有限公司 企业名称 期末余额 占其他应收帐款 (元) (%) 湖北中天集团公司 2,619,054.79 2.41 湖北中天爱百颗药业有限公司 4,842,688.03 4.46 湖北中天联碳化工有限公司 0 0 湖北中天化纤有限公司 489,459.59 0.45 湖北中天杰事杰工程塑料有限公司 2,343,539.56 2.15 湖北中天浠水医药化工有限公司 393,732.86 0.36 枣庄百科亨迪药业有限公司 1,269,780.64 1.17 湖北百科高新投资有限公司 60,000.00 0.05 八、分部报告 1、分地区资料 地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本年数（元） 本年数（元） 本年数（元） 东北 5,582,732.50 3,852,478.37 1,730,254.13 华北 43,511,443.13 22,826,393.27 20,685,049.86 华东 54,350,237.17 41,804,965.11 12,545,272.06 华南 65,359,148.69 54,974,995.65 10,384,153.04 西南 31,519,894.43 26,512,894.15 5,007,000.28 华中 133,477,608.58 99,674,343.72 33,803,264.86 西北 3,515,454.29 2,778,736.66 736,717.63 国内小计 337,316,518.79 252,424,806.93 84,891,711.86 出口 18,695,559.63 8,727,640.71 9,967,918.92 合计 356,012,078.42 261,152,447.64 94,859,630.78 九、或有事项 截止报告日，公司无重大需披露或有事项。 十、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止2002年3月20日下午上海证券交易所收市止，公司及公司第三大股东上海新理益投资管理有限公司(持有公司8.79%的股权)通过该所证券交易系统购入并持有上海爱使股份有限公司(证券代码：600652 证券简称：爱使股份)的股份分别为5,550,369股、9,465,155 股，二家公司合计持有上海爱使股份有限公司的股份15,006,524 股，占上市公司“爱使股份”已发行总股本的5.008%， 公司购买爱使股份5,550,369 股投资金额共计64,996,690.12 元。公司及上海新理益投资管理有限公司于2002 年3 月21日在中国证券报发布《上海新理益投资管理有限公司、湖北百科药业股份有限公司关于举牌上海爱使股份有限公司的公告》。 十二、其他重要事项 经国家药品监督管理局审查认证，公司控股子公司枣庄百科亨迪药业有限公司的小容量注射剂，符合国家《药品生产质量管理规范》要求，于2002 年1 月14 日获得药品GMP 认证，证书编号为D1280， 有效期至2007 年1 月14 日。 十三、补充资料 附1、2001年净资产收益率及每股收益计算表。 附2、资产减值准备明细表。 十一备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并签名并盖章的会计报表。 2、经湖北大信会计师事务有限公司审计、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、本公司二00一年年度报告正本。 以上文件备置于公司董事会办公室。
