攀钢集团板材股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司名称:
法定中文名称:攀钢集团板材股份有限公司
法定英文名称:PANGANG GROUP STEEL PLATE CO.,LTD
2.公司注册地址:四川省攀枝花市东区弄弄坪
办公地址:四川省攀枝花市东区弄弄坪
邮政编码:617062
3.公司法定代表人:赵忠玉
4.公司负责信息披露事务人员:武 坚
电话:0812-3396391
传真:0812-3396573
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:攀钢板材
股票代码:0629
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润总额15113.54万元,其中主营业务利润15094.69万元,其他业务利润0元,投资收益1.22万元,营业外收支净额17.63万元。
(二)主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
主营业务收入(万元)
221117.26 180999.59 121207.63
净利润(万元) 10126.47 9015.91 3134.89
总资产(万元) 166981.91 185556.48 179517.93
股东权益(万元) 83390.38 81307.91 71519.32
每股收益(元) 0.25 0.22 0.045
每股净资产(元) 2.07 2.02 1.02
调整后的每股净资产(元)2.03 2.00 1.00
摊薄后的净资产收益率(％) 12.14 11.09 4.38
加权平均后
净资产收益率(％) 12.30 11.80 4.32
注:1.公司本年度股本没有发生变化,因此每股收益、每股净资产加权指标与摊薄指标相同。
2.主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净 损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
全面摊薄后的净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
加权平均后的净资产收益率=净利润/[(年度初股东权益+年度末股 东权益)/2]*100％
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目 股本 资本 盈余 其中: 未分配 合计
公积 公积 公益金 利 润
期初数 40220.00 38194.48 2822.95 1035.41 70.48 81307.91
本期增加 - - 1518.97 506.32 563.50 2082.47
本期减少 - - - - - -
期末数 40220.00 38195.48 4341.92 1541.73 633.98 83390.38
变化原因:1997年度实现净利润10126.47万元,提取10％法定公积金和5％法定公益金,盈余公积金增加1518.97万元,公益金增加506.32万元;1997年度按每10股2.00元(含税)分配现金股利,未分配利润增加563.98万元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构及变动情况
单位:股
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 302400000 302400000
其中:
国家拥有股份 261900000 261900000
境内法人持有股份 40500000 40500000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 37800000 37800000
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 340200000 340200000
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 62000000 62000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 62000000 62000000
三、股份总数 402200000 402200000
(二)股东情况(截止1997年12月31日)
1.报告期末股东总数99131户,其中,国有法人股股东1户,境内法人 股股东1户,内部职工股股东59206户,社会公众股股东39923户。
2.公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数量 持股比例
攀枝花钢钒股份有限公司(国有法人股) 261900000 65.12％
第十九冶金建设公司 40500000 10.07％
国泰财务顾问有限责任公司 423150 0.105％
牟传根 366870 0.091％
李小响 234000 0.058％
何明监 218590 0.054％
张念琪 160295 0.040％
詹淑琴 158000 0.039％
王义红 133650 0.033％
王仁富 132300 0.033％
3.持股10％以上法人股东情况简介
(1)攀枝花钢钒股份有限公司
法定代表人:洪及鄙;
经营范围:钢、铁、钒的冶炼、加工,钢压延加工,氧气、氢气、 氮气、氩气、 蒸气的生产、销售;持有本公司的股份没有质押情况。
(2)第十九冶金建设公司
法定代表人:李安国;
经营范围:一级土木工程建筑、线路、管道、设备安装,工程建筑设计及其地质、工程测量,建筑材料、金属制品及构件、建筑机械、压 力容器、输配电控制设备制造,汽车、建筑机械、电器、电子计算机器 具修理等;持有本公司的股份没有质押情况。
4.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
赵忠玉 董事长 16740 16740
谷凤宝 董事 10800 10800
林立英 董事 8100 8100
严忠祥 董事、总经理 11880 11880
尚洪德 董事 1080 1080
刘明武 董事、副总经理 540 540
刘尚权 董事、副总经理 540 540
张 卫 董事、副总经理 945 945
焦景民 董事、总工程师12150 12150
薛世成 监事会主席 15120 15120
苑玉成 监事 810 810
李映保 监事 810 810
王智远 监事 2700 2700
潘常芬 监事 2430 2430
武 坚 董事会秘书 540 540
四、募集资金使用情况
(一)募集资金投入项目情况
公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目相同,均用于主传动 数字化改造、增设快速换辊装置等第一阶段公司技术改造工程。
(二)技术改造项目进展情况
1.募集资金投入情况
1996年发行2420万股A股,募集资金8414万元,已全部用于技改项目 。其中1996年投入新增测厚仪524万元、主传动数字化及基础自动化控 制系统改造1527万元,1997年投入增设快速换辊、精轧除鳞箱改造、加 热炉仪表改造等项目6363万元。
2.项目进度
因1997-1998年是公司技术改造工程的第一阶段,主要实施"增设 快速换辊装置"和"主传动励磁数字化及基础自动化改造"等项目。本年 度公司实施了"增设快速换辊装置"等项目,预计到1998年底完成第一阶 段技改工程,届时将使公司的生产作业率提高,产量增加,并可进一步增 强公司产品的市场竞争力。
(三)本年度公司实际投资项目没有变更情况。
五、重要事项
(一)报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1.公司于1997年2月24日召开了第一届董事会第七次会议,会议审议通过了:《1996年度生产经营情况报告》;《1997年度生产经营计划》; 《1996年度财务决算》;《1997年度财务预算》;《1996年度利润分配预案》;《董事会换届改选议案》。会议同意洪及鄙先生因工作变动不再 担任公司董事会董事、副董事长职务,张长富先生、程显达先生、徐锷 先生因工作变动不再担任董事会董事职务,增补林立英先生、刘尚权先 生、张卫先生、尚洪德先生为公司董事会董事。会议决定聘任马传威先生为公司副总经理,焦景民先生为公司总工程师。
2.公司于1997年4月4日召开了第五次股东大会,会议主要审议通过 了:《董事会工作报告》; 《监事会工作报告》;《1996年度财务决算和1997年度财务预算报告》;《1996年度利润分配方案》;《董事会换届选举议案》,选举赵忠玉、林立英、谷凤宝、严忠祥、尚洪德、刘尚权、刘明武、焦景民、张卫为公司第二届董事会董事;《监事会换届选举议案》,选举薛世成、苑玉成、李映保、王智远、潘常芬为公 司第二届监事会监事。
3.公司于1997年4月4日召开了第二届董事会第一次会议,会议选 举赵忠玉先生为公司第二届董事会董事长,聘任严忠祥先生为公司总经 理,马传威先生、刘尚权先生、刘明武先生为公司副总经理,焦景民先生为公司总工程师,武坚先生为公司董事会秘书。
4.公司于1997年4月4日召开了第二届监事会第一次会议,会议选举 薛世成先生为公司第二届监事会主席。
5.公司于1997年8月21日召开了第二届董事会第二次会议,会议总结了上半年的工作情况;聘任张卫先生、王智远先生为公司副总经理;马传威先生因工作调动,不再担任公司副总经理职务。
6.公司于1997年12月26日召开第二届董事会第三次会议,检查了技 术改造工程募集资金使用情况,就1998-2000年技改工程实施计划进行了认真讨论,并决定进一步通过证券市场、银行贷款等渠道筹集技改工程 资金。
(二)攀枝花钢铁(集团)公司于1997年6月16日与攀枝花钢钒股份有 限公司签定重组协议,并将其持有的本公司国有法人股26190万股作为发起人的资本投入钢钒公司,钢钒公司成为本公司第一大股东,持有本公司股份的65.12％。
(三)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)本年度公司无增资扩股事项。
(五)本年度公司无收购兼并事项。
(六)本年度公司注册地址、法定代表人无变动。
(七)本年度公司聘请的会计师事务所无变更。
(八)本年度利润分配预案
1998年3月15日公司第二届董事会第四次会议通过了利润分配预案:本年度实现净利润10126.47万元,按10％提取法定公积金1012.65万元,5％提取公益金506.32万元后,加上上年未分配利润70.48万元,可供股东 分配的利润为8677.98万元。会议决定,1997年度按每10股2.00元(含税)分配现金股利,分配股利总额8044万元,所余633.98万元结转下年 。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经四川会计师事务所罗建平、王辉注册会计师审计, 并出具无保留意见的审计报告(川会师审字(1998)第1022号)。
攀钢集团板材股份有限公司会计报表附注
1997年1月1日-1997年12月31日
一、本公司简介
本公司是1993年2月2日经四川省股份制试点联审小组以川股审(1993)3号文批准,由攀枝花钢铁(集团)公司、攀枝花冶金矿山公司、第十九冶金建设公司联合发起采用定向募集方式设立的股份有限公司。1993年3月27日,向攀枝花市工商行政管理局办理注册登记,领取注册号为20436095-6号的企业法人营业执照,注册资本为人民币70,000万元。本公司具有年产100万吨热轧板的生产能力,主要生产管线用钢、汽车大梁板、耐候钢、普通板、优碳板、低合金板等产品。
1996年8月,本公司经冶金部、国家国有资产管理局批准对原股本按1:0.54缩股,使股本变更为37,800万元,变更后的营业执照号为20436095-6。1996年10月经中国证券监督管理委员会(1996))288号文批准本公司向社会公开发行新股2420万股,总股本增至40,220万元。
1997年10月28日,本公司最大股东攀枝花钢铁(集团)公司与攀枝花 钢钒股份有限公司正式签订重组协议,将其持有的本公司国有法人股共 计26,190万股作为发起人的资本投入攀枝花钢钒股份有限公司,该部分 股份占本公司总股本的65.12％。此次股权变更已经国家国有资产管理 局国资企发[1997]135号批复同意。
二、主要会计政策
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间及记帐本位币
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日,以人民币为记帐本位币 。
3、记帐原则及计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资除按规定进行 资产评估以评估值计价外,均按实际成本计价。
4、坏帐核算方法
坏帐准备按期末应收帐款余额的3‰计提。
5、存货核算方法
本公司存货包括:库存物资(主要有原材料、辅助材料、备品备件) 、大型工具(轧辊等)、委托加工材料、自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物。除大型工具外,所有存货均采用计划成本进行日常核算,设置“物资成本差异”和“商品成本差异”科目分别核算各自计划成本与实际成本的差异。当库存物资、包装物领用发出时,按当月成本差异率 计算发出物资应负担的成本差异,当月物资成本差异率=(月初结存物资 的成本差异+当月收入物资的成本差异)÷(月初结存物资计划成本+本月收入物资的计划成本)×100％。商品成本差异是指产成品、自制半成品的实际成本与计划成本的差异,对当期发出的产成品、自制半成品,按期末存销比例计算应负担的商品成本差异。低值易耗品于领用时一次性摊销。
6、长期投资核算方法
本公司长期投资核算方法是:⑴债券投资:以取得债券的实际成本计价;年末预提应计利息。⑵股权投资及其他投资:投资额占被投资企业资本20％以下的,按成本法核算;投资额占被投资企业资本20％至50％的, 采用“权益法”核算;投资额占被投资企业资本50％以上的,采用“权益法”核算,并且合并被投资企业的会计报表。
7、固定资产核算方法
本公司购置的固定资产均按实际成本计价;固定资产折旧,1993年度经攀枝花市财政局批准按生产量法计提,自1994年起按直线法平均计算,并按固定资产类别的原价,规定使用年限和3％的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋建筑物 18～35年 2.77～5.39％ 3％
冶金专用设备 9～11年 9.70～10.789％ 3％
通用设备 10～32年 9.70～3.03％ 3％
运输设备 7～11年 8.82～13.85％ 3％
电子及管理设备 8～10年 9.70～12.13％ 3％
8、在建工程核算方法
本公司在建工程支出是为购建固定资产为对固定资产进行技术改造未交付使用权所发生的各项支出,包括房屋及建筑物、工程待安装设备 、生产线未完工程建设期内筹集资金所支付的利息支出,在建工程项目 在验收合格并办理竣工决算时转为固定资产。
9、递延资产核算方法
递延资产为本公司开办费,从1993年7月1日起分5年平均摊销。
10、生产成本的核算
本公司生产成本计算对象为各类型的钢卷(板、带)。成本项目为能直接归集的原料、辅料、燃料、动力、直接人工费和间接费用(制造费 用),分为热轧和精整两步,采用分步法,分别归集及分配各步的生产成本,间接费用按各品种的系数产量进行分配。
11、营业收入的确认
本公司营业收入(产品销售收入)于产品发出,所有权转移给购货方,收到货款或取得收取货款的证据时,确认营业收入的实现。
12、税项
本公司应纳税项如下:
⑴流转税,主要是增值税。1993年度,按原《增值税条例(草案)》规定采用“购进扣税法”计算,销项税率为14％,只扣除钢坯(主要原材料)进项税额,扣除率为8％。自1994年起,执行新的《增值税暂行条例》,销项税率为17％。另按应纳增值税额的7％和3％,计缴城建税和教育费附 加。
⑵所得税
自1993年起执行《企业所得税暂行条例》按33％税率计缴。
⑶其他税项按国家规定计缴。
13、利润分配方法
根据本公司章程第63条规定,本公司税后利润按下列顺序分配:
⑴弥补亏损;
⑵提取10％的法定公积金;
⑶提取5～10％的法定公益金;
⑷提取任意公积金,具体比例由股东大会决定;
⑸根据股东大会决议分配股利。
三、子公司概况
本公司至1997年12月31日止尚无控股子公司。
四、会计报表主要项目注释
注1.货币资金
1997-12-31 1996-12-31
现 金 12,911.97 2,628.91
银行存款 3,505,934.79 17,431.987.87
3,518,846.76 17,434,616.78
货币资金1997年末比1996年末下降79.82％,主要是本公司归还应付攀枝花钢铁(集团)公司长期负债所致。
注2.应收票据
应收票据明细项目如下:
出 票 单 位 出票日 到期日 金 额 备 注
邯郸市政工程公司* 97.06.12 97.12.11 1,030,000.00 98.01.08已兑
成都兴锦织造有限公司*
97.08.22 97.12.10 3,000,000.00 98.01.05已兑
广州罗岗农业综合服务有限公司*
97.07.22 97.12.22 860,000.00 98.01.09已兑
合肥星达贸易公司* 97.06.19 97.12.11 280,000.00 98.01.05已兑
攀枝花市仁和区精密冷轧带钢厂*
97.09.22 97.12.21 300,000.00 98.01.05已兑
昆明市汽车工业边贸公司*
97.09.19 97.12.20 1,000,000.00 98.01.08已兑
昆明市汽车工业边贸公司*
97.09.17 97.12.19 1,000,000.00 98.01.07已兑
宜宾地区新型建材公司*
97.09.17 97.12.25 240,000.00 98.01.13已兑
宜宾地区新型建材公司*
97.09.17 97.12.10 476,400.00 98.01.05已兑
河南省项城市革制品厂
97.07.05 98.01.05 4,000,000.00
庆铃汽车股份有限公司*
97.09.26 97.12.24 200,000.00 98.01.05已兑
沪州江阳区乡镇企业供销公司
97.12.12 98.02.25 300,000.00
四川泸州交通机械厂97.11.25 98.03.26 100,000.00
重庆红旗汽车钢圈厂97.12.12 98.03.02 200,000.00
江西赣州市摩托车有限公司*
97.09.10 97.12.11 150,000.00 98.01.07已兑
四川省金属材料总公司
97.12.25 98.06.24 2,500,000.00
四川华川汽车厂 97.08.18 98.02.18 200,000.00
15,836,400.00
*:上述各公司出具的银行承兑汇票本应在1997年末以前兑付,但由 于多次背书,到本公司时已超过到期日,再由于到银行解汇尚需一段时间,因此已全部到1998年1月解汇时才入帐。
注3.应收帐款
应收帐款帐龄如下:
1997-12-31 1996-12-31
帐 龄 金额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 450,197,244.54 95.08 446,041,278.46 87.42
1—2年 3,642,585.92 0.77 49,899,688.57 9.78
2—3年 7,007,091.81 1.48 14,275,845.80 2.80
3年以上 12,640,087.03 2.67
473,487,009.30 100 510,216,812.83 100
3年以上应收帐款中,衡阳钢管厂尚欠9,121,859.09元,该厂承诺在98年6月1日前清偿;攀枝花市仁和区金属材料公司尚欠2,319,755.60元, 该公司承诺在97年9月30日前清偿,但截至97年末尚未清偿。
应收帐款中存在关联单位方应收款项,其细节在附注五关联交易中 披露。
注4.预付货款
预付货款为预付的设备、备品备件款,帐龄如下:
1997-12-31 1996-12-31
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 1,672,327.74 95.90 331,101.11 56.17
1—2年 6,100.00 0.35 258,267.80 43.83
2—3年 65,403.80 3.75 -- --
1,743,831.54 100 589,368.91 100
预付货款97年末比96年上升1.96倍,主要是预付设备款增加所致。
预付货款中无持本公司5％以上股份股东及关联单位之款项。
注5.其他应收款
其他应收款为除应收票据、应收帐款以外的其他应收、暂付款项, 帐龄如下:
1997-12-31 1996-12-31
帐 龄 金 额 比例( ％) 金 额 比例(％)
1年以内 5,103,372.39 87.92 15,472,251.99 99.96
1—2年 537,345.45 9.45 6,267.99 0.04
2—3年 47,446.71 0.83 -- --
5,688,164.55 100 15,478,519.98 100
其他应收款1997年末比上年末减少63.26％,主要是收回欠款及代理运杂费所致。
其他应收款中无持本公司5％以上股份股东及关联单位之款项。
注6.存货
本公司存货明细列示如下:
1997-12-31 1996-12-31
库存材料 177,140,136.74 145,787,837.13
其中:原材料(钢坯) 40,831,465.05 24,529,613.32
辅助材料 6,894,487.56 6,149,912.22
备品备件 123,484,625.30 103,736,536.03
包装物 5,929,558.83 10,298,964.54
委托加工材料 -- 1,072,811.02
在途材料 21,923,348.03 3,063,795.62
物资成本差异 -1,868,433.69 -2,846,056.43
大型工具 44,095,163.53 23,780,116.06
自制半成品 11,282,412.74 235,064,739.57
产成品 108,878,715.72 51,217,391.75
商品成本差异 1,401,696.70 -16,514,051.29
362,853,039.77 439,553,772.41
注7.待摊费用
待摊费用明细项目如下:
1997-12-31 1996-12-31
期初进项税额 4,280,944.53 7,338,776.53
财产保险费 288,254.85 249,809.38
4,569,199.38 7,588,585.91
待摊费用97年末比96年末余额下降39.79％,主要是经四川省攀枝花市国家税务局攀钢分局批准本年抵扣期初进项税额3,057,832.00元所致。
注8.长期投资
⑴项 目 1997-12-31 1996-12-31
股票投资 -- --
债券投资 -- --
其他投资 200,000.00 200,000.00
合 计 200,000.00 200,000.00
⑵其他投资
占被投资公
被投资公司名称 投资期限 投资金额 司股权比例 备 注
攀钢集团财务公司 长期 200,000.00 0.61％
注9.固定资产及其折旧
本公司固定资产及累计折旧明细项目如下:
固定资产类别及原价
年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋建筑物
427,546,743.34 -- -- 427,546,743.34
冶金专用设备
449,347,463.29 1,178,459.10 10,767,573.80 439,785,348.59
通用设备
257,440,703.38 238,146.34 854,121.50 256,824,728.22
运输设备
4,775,403.74 217,692.50 90,967.00 4,902,129.24
电子及办公设备
17,109,660.00 -- -- 17,109,660.00
1,156,246,973.75 1,634,297.94 11,712,662.30 1,146,168,609.39
累计折旧
房屋建筑物
60,241,201.61 13,946,520.84 -- 74,187,722.45
冶金专用设备
157,151,399.12 48,277,208.16 5,803,980.63 199,624,626.65
通用设备
83,687,731.05 17,298,446.58 411,941.50 100,574,236.13
运输设备
2,165,009.59 547,878.68 26,795.30 2,686,092.97
电子及办公设备
1,911,124.86 1,967,259.60 -- 3,878,384.46
305,156,466.23 82,037,313.86 6,242,717.43 380,951,062.66
净 值
851,090,507.52 65,217,546.73
注10.在建工程
工程名称 预 算 数 年 初 数 本年增加数 本年转出 年 末 数 资金来源 工程进度 备 注
热轧扩能改造工程
798,000,000.00 -- 31,999,035.35 -- 31,999,035.35 募股资金、贷款 10％
热轧测厚仪安装工程
-- 600,000.00 -- 600,000.00 自 筹 90％
热轧机辅传动系统改造
38,600.00 -- 38,600.00
-- 转入费用
38,600.00 32,599,035.35 38,600.00 32,599,035.35
注11.递延资产
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 437,040.00 -- 291,120.00 145,920.00
注12.短期借款
借款类别
年初数 年末数 借款期限 月利率(‰)
银行借款
240,720,000.00 245,720,000.00 6个月～12个月 7.92～9.24
其中:抵押 -- -- -- --
担保 -- -- -- --
信用
240,720,000.00 245,720,000.00 6个月～12个月 7.92～9.24
注13.应付帐款
本公司应付帐款主要是应付攀钢集团公司原材料及水电气等款项,1997年12月31日应付帐款余额为423,414,602.12元,1996年12月31日应付帐款余额为268,641,974.71元。
应付帐款97年末比96年末增长57.62％,主要是应付攀钢集团原材料款项增加。
应付帐款中有持本公司5％以上股份股东及关联单位的款项,其细节在关联交易中批露。
注14.预收货款
预收货款为本公司预收各用户的购货款,1997年底余额14,862,113.96元,明细帐共222户,1996年末余额为70,661,245.49元,共154户明细帐。
预收货款97年末比96年末降低78.97％,主要是由于本年生产量增加,供货充分所致。
预收货款中有预收关联单位款项,其细节在关联交易中批露。
注15.应付福利费
1997年底余额为14,319.89元,系按工资总额14％提取数使用后的余额。
注16.未交税金
未交税金明细项目如下:
税 项 1997-12-31 1996-12-31
增值税 16,519,658.32 501,814.26
营业税 -- 8,855.44
城建税 1,801,208.80 1,908,711.06
所得税 39,610,877.57 41,561,480.82
57,931,744.69 43,980,861.58
1997年末未交税金比1996年末增加31.72％,主要是应交增值税增加所致,已在1998年1月缴纳。
注17.其他未交款
其他未交款明细项目如下:
1997-12-31 1996-12-31
教育费附加 771,946.64 633,033.28
注18.其他应付款
其他应付款1997年12月31日金额为11,806,965.29元,明细帐共47户;1996年12月31日金额为6,449,856.87元。
其他应付款中有持本公司5％以上股份股东及关联单位款项,其细节在关联交易中批露。
其他应付款1997年末比96年末增加83.06％,主要是应付关联单位包装费,工程款增加及应付二重机械设计院费增加所致。
注19.预提费用
1997-12-31 1996-12-31
银行借款利息 873,172.64 800,364.51
注20.长期应付款
长期应付款1993年6月30日余额为699,873,707.91元,是攀钢(集团)公司投入本公司全部资产减去应缴股本后的差额,作为本公司对攀钢(集团)公司的长期负债,由本公司逐年归还。该项负债发生于1992年11月, 根据本公司与攀钢(集团)公司所签协议书,由本公司在5年内全部偿还, 不计利息。1997年11月到期时本公司已全部清偿完毕。
注21.股本
1997年度本公司股本变化情况如下表:
本年变动增减(+、-)
项目 年初数 配股 送股 公积金转股 其他
小计 年末数
一、尚未流通股份*
1.发起人股份
302,400,000.00 -- -- -- -261,900,000.00
-261,900,000.00 40,500,000.00
其中:国家拥有股份
-- -- -- -- --
-- --
境内法人持有股份*
302,400,000.00 -- -- -- -261,900,000.00
-261,900,000.00 40,500,000.00
2.募集法人股
-- -- -- -- +261,900,000.00
+261,900,000.00 261,900,000.00
3.内部职工股
37,800,000.00 -- -- -- --
-- 37,800,000.00
尚未流通股合计
340,200,000.00 -- -- -- --
-- 340,200,000.00
二、已流通股份 -- -- -- - -- --
1.境内上市人民币
普通股
62,000,000.00 -- -- -- --
-- 62,000,000.00
已流通股份合计
62,000,000.00 -- -- -- --
-- 62,000,000.00
股份总数
402,200,000.00 -- -- -- --
-- 402,200,000.00
*:1997年10月28日攀枝花钢铁(集团)公司与攀枝花钢钒股份有限公司正式签订重组协议,将其持有的本公司国有法人股共计26,190万股作 为发起人的资本投入攀枝花钢钒股份有限公司,该部分股份占本公司总 股本的65.12％,此次股权变更已经国家国有资产管理局国资企发[1997]135号批复同意。
注22.资本公积
项 目 1997-12-31 1996-12-31
年初数 381,944,813.06 --
本年增加数 -- 381,944,813.06
其中:股票溢价 -- 59,944,813.06
法定财产评估增值 -- --
其 他 -- 322,000,000.00
本年减少数 -- --
年末数 381,944,813.06 381,944,813.06
注23.盈余公积
项 目 1997-12-31 1996-12-31
年初数 28,229,484.75 14,705,617.50
本年增加数 15,189,707.24 13,523,867.25
其中:法定盈余公积 10,126,471.49 9,015,911.50
公益金 5,063,235.75 4,507,955.75
任意盈余公积 -- --
本年减少数 -- --
年末数 43,419,191.99 28,229,484.75
加:年初未分配利润 704,784.93 487,537.22
可分配的利润 101,969,499.87 90,646,652.18
减:提取法定盈余公积金*
10,126,471.49 9,015,911.50
法定公益金* 5,063,235.75 4,507,955.75
可供股东分配的利润
86,779,792.63 77,122,784.93
减:任意盈余公积金 -- --
已分配普通股股利* 80,440,000.00 76,418,000.00
年末未分配利润 6,339,792.63 704,784.93
*:1998年3月15日,本公司第2届董事会第4次会议决议的1997年度利润分配方案是对1997年度实现净利润分别提取10％和5％的法定盈余公 积金和公益金计10,126,471.49元和5,063,235.75元;以1997年末股本为基数向全体股东每10股派现金2.00元(含税),共计80,440,000.00元。
注25.主营业务收入
1997年度 1996年度
钢 卷 1,902,962,709.59 1,470,313,373.69
钢 板 131,607,806.55 157,089,476.94
钢 带 94,196,223.89 88,542,128.60
次 品 82,405,885.88 94,050,880.06
2,211,172,625.91 1,809,995,859.29
注26.财务费用
类 别 1997年度 1996年度
利息支出 26,278,602.30 35,640,829.68
减:利息收入 282,408.38 411,942.37
汇兑收益 -- --
减:汇兑损失 -- --
其他 933,760.76 1,124,000.72
26,929,954.68 36,352,888.03
注27.其他业务利润
1997年度 1996年度
处理废旧物资收益 -- 246,402.34
劳务收入 -- --
座架磨损费收益 -- --
-- 246,402.34
注28.投资收益
1997年投资收益明细项目如下表:
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
-- -- -- -- -- --
长期投资 -- -- -- 12,200.00* -- 12,200.00
合 计 -- -- -- 12,200.00 -- 12,200.00
*:为本公司1997年8月收到的攀钢集团财务公司汇来的红利。
注29.营业外收入
1997年度 1996年度
处理固定资产收益 1,060.00 --
委托收款滞纳金收入 271,183.87 217,309.19
发行新股冻结申购资金利息 -- 3,071,274.10
272,243.87 3,288,583.29
注30.营业外支出
1997年度 1996年度
处理固定资产损失 95,995.22 --
委托收款滞纳金收入 -- --
其 他 -- 1,200.00
95,995.22 1,200.00
五、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
⑴存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质
法人代表
攀枝花钢铁(集团)公司
攀枝花向阳村 钢压延加工 母公司的母公司 国有
赵忠玉
攀枝花钢钒股份有限公司
攀枝花大渡口12栋 钢铁、钒冶炼加工 母公司 股份制
洪及鄙
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年 末 数
攀枝花钢铁(集团)公司 254,343 -- -- 254,343
攀枝花钢钒股份有限公司 165,600 -- -- 165,600
⑶存在控制关系的关联方持有本公司股份及其变化
金额:万元
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
攀枝花钢铁(集团)公司
26,190 65.12 -- -- 26,190 65.12 -- --
攀枝花钢钒股份有限公司
-- -- 26,190 65.12 -- -- 26,190 65.12
攀枝花钢铁(集团)公司1997年进行资产重组,以独家发起方式设立 攀枝花钢钒股份有限公司,将所持有的本公司国有法人股26190万股作为发起人资本的一部分投入攀枝花钢钒股份有限公司。
2.不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司关系
中国第十九冶金建设公司 持有本公司股份4,050万元,占10.07％
攀钢集团北海钢管公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
攀钢集团昆明钢管公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
攀钢集团钢城企业总公司 同受攀枝花钢铁( 集团)公司控制
攀钢(集团)公司冷轧厂 攀枝花钢铁(集 团)公司二级单位
攀钢(集团)公司物资处 攀枝花钢铁(集 团)公司二级单位
攀钢(集团)公司职教中心 攀枝花钢铁(集团)公司二级单位
攀钢(集团)公司销售处 攀枝花钢铁(集 团)公司二级单位
攀钢(集团)公司设备处 攀枝花钢铁(集 团)公司二级单位
攀钢集团冶建公司 攀枝花钢铁(集团)公司二级单位
攀钢集团耐材公司 攀枝花钢铁(集团)公司二级单位
四川省金川物资公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
北海攀发物资公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
海南工贸公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
西安市金安物资公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
昆明市金海物资公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
中山市金山物资公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
攀枝花市金攀物资公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
上海市攀康工贸公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
深圳市攀港工贸公司 同受攀枝花钢铁(集团)公司控制
攀枝花钢钒股份有限公司物资部 攀枝花钢铁(集团)公司二级单位
攀枝花钢钒股份有限公司设备部 攀枝花钢铁(集团)公司二级单位
攀枝花钢钒股份有限公司炼钢厂 攀枝花钢铁(集团)公司二级单位
3.关联交易价格
⑴本公司从关联方购入物资和接受劳务执行母公司即攀枝花钢铁( 集团)公司统一制定的对外价格。1997年和1996年无任何高于或者低于 正常市场价格的情况。
⑵本公司产品销售和提供劳务执行母公司统一制定的对外价格,关 联方执行同一价格。1997年和1996年无任何高于或者低于正常市场价格的情况。
4.采购货物
品 名 一九九七年度 一九九六年度
从母公司购入(％) 其他(％) 从母公司购入(％) 其他(％)
⑴板坯(原材料) 100 -- 100 --
⑵燃料及动力 100 -- 100 --
⑶备品备件 93 7 92 8
⑷大型工具 100 -- 100 --
⑸辅助材料 93 7 90 10
⑹包装物 57 43 52 48
5.销售货物
本年度本公司销售钢卷、板、带等产品给攀枝花钢铁(集团)公司及其下属单位共实现销售收入1,325,760,724.59元,占总收入的59.96％。1996年度本公司销售钢卷、板、带等产品给攀枝花钢铁(集团)公司及其下属单位共实现销售收入618,294,585.53元,占总收入的34.16％。
6.债权债务关系
⑴应收帐款
企业名称 1997年末 1996年末
攀企低压开关厂 6,317.04 6,317.04
攀企协力公司 13,867.38 7,593,015.53
攀钢(集团)公司物资处 1,506,145.02 472,476.22
攀钢集团钢城企业总公司 19,484.02 2,247,797.12
中山市金山物资公司 20,215,607.92 1,706,441.91
昆明金海物资公司 13,010,345.89 13,664,577.97
四川省金川物资公司 24,257,680.51 41,326,490.04
西安市金安物资公司 3,777,941.58 8,941,669.37
深圳攀港贸易公司 9,544,983.66 18,397,998.91
海南工贸公司 2,463,694.82 14,709.15
北海攀发公司 1,492,758.23 --
北海钢管公司 41,277,656.97 20,131,904.61
攀矿实业公司矿产公司 115,909.41 115,909.41
攀钢集团国际贸易总公司 172,117.18 224,415.43
昆明钢管公司 4,400,694.44 467,092.84
合 计 122,275,204.07 115,310,815.55
占应收帐款比例 25.82％ 22.92％
⑵预收帐款
企业名称 1997年末 1996年末
攀枝花市金攀物资公司 426,133.62 -6,911,166.74
上海市攀康工贸实业公司 710,084.45 -2,357,432.77
攀矿物资处 631,708.00 260,254.47
攀钢职教中心 1,905,049.62 -339,777.91
攀企西冶攀分司 330,369.25 -72,257.30
合 计 4,003,344.94 -9,420,380.25
占预收帐款比例 26.93％
⑶应付帐款
企业名称 1997年末 1996年末
攀枝花钢钒公司物资部 1,818,188.43 --
攀枝花钢钒公司设备部 8,018,907.81 --
攀钢(集团)公司销售处 402,941,016.64 --
攀钢(集团)公司设备处 9,620,368.09 --
攀钢(集团)公司 -- 267,374,736.94
攀钢光达工贸公司 -- 228,207.20
合 计 422,398,480.97 267,602,944.14
占应付帐款比例 99.76％ 99.61％
⑷其他应付款
企业名称 1997年末 1996年末
攀钢(集团)公司 3,852,778.36 --
第十九冶金建设公司 3,622,044.40 1,589,820.00
攀钢(集团)公司保险处 -- 1,917,048.37
合 计 7,474,822.76 3,506,868.37
占其他应付款比例 53.31％ 54.37％
7.其他关联交易情况
⑴向攀钢(集团)公司运输部支付运输费4,315,904.14元;
⑵代攀钢(集团)公司炼钢厂发板坯收包装物等款4,100,528.20元;
⑶向攀钢(集团)公司支付土地使用费577,991.69元;
⑷本公司在建工程中的建安工作量158万元系中国第十九冶金建设
公司完成,2,775万元系攀钢(集团)公司完成。
六、承诺事项及或有事项
1997年度,本公司无重大诉讼事项及未决索赔和债务担保等或有事 项。
七、期后事项
至1998年2月底,1997年末应收票据15,836,400.00元已全部解汇兑 现;收回应收帐款1,155万元。
七、备查文件
(一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
(二)载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
(四)1996年8月14日公司临时股东大会通过的公司章程。
攀钢集团板材股份有限公司
董 事 会
一九九八年三月十七日
