攀枝花新钢钒股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告, 投资者欲了解详细内容应阅读该年度报告。
一、 公司简介
1、公司中文名称:攀枝花新钢钒股份有限公司
公司英文名称:PANZHIHUA NEW STEEL &VANADIUM COMPANY LIMITED
英文名称缩写:PSV
2、公司法定代表人:洪及鄙
3、公司董事会秘书:李 军
联系地址:四川省攀枝花市大渡口街55号
联系电话:0812-2226008
传 真:0812-2226014
授权代表:武 坚
联系地址:四川省攀枝花市大渡口街55号
联系电话:0812-2236282
传 真:0812-2226014
4、公司注册地址:四川省攀枝花市弄弄坪
邮编:617067
5、公司办公地址:四川省攀枝花市大渡口街55号
邮编:617067
公司电子信箱:psv-1@public.phpub.sc.cn
6、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
7、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:新钢钒
股票代码:0629
二、会计数据和业务数据摘要
1、本公司九八年度主要合并会计数据(单位:元)
项目 金额
(1)利润总额 765685104
(2)净利润 493509742
其中冻结募集资金利息收入 8423279
(3)主营业务利润 1424909624
(4)其他业务利润 -3185265
(5)投资收益 24000
(6)补贴收入 0
(7)营业外收支净额 -511541
(8)经营活动产生的现金流量净额 -197125610
(9)现金及现金等价物净增加额 7294657
2、本公司截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年(原攀钢板材) 1996年(原攀钢板材)
(1)主营业务收入(元) 6772378414 2211172626 1809995859
(2)净利润(元) 493509742 101264715 90159115
(3)总资产(元) 8275004600 1669819101 1855564759
(4)股东权益(元) 3969711593 833903798 813079083
(5)每股收益(元/股)(摊薄) 0.48 0.25 0.22
加权平均每股收益(元/股)
0.98 0.25 0.24
(6)每股净资产(元/股) 3.88 2.07 2.02
(7)调整后每股净资产(元/股)
3.71 2.04 2.02
(8)净资产收益率(％) 12.43 12.14 11.09
加权平均净资产收益率(％) 34.89 12.30 11.80
注:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
财务指标计算公式如下:
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2 +当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份/12]
3、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合 计
期初数
402200000 381944813 43419193 14473064 6339793 833903799
本期增加
621100145 2341430527 74026461 24675487 493509742
3530066875
本期减少 394259081 394259081
期末数
1023300145 2723375340 117445654 39148551 105590454
3969711593
变动原因说明:
(1)股本增加是因报告期内公司进行资产重组增发新股所致;
(2)资本公积增加是因增发A股溢价部分计入所致;
(3)年度内公司将本年度净利润按10％的比例提取法定公积金,5％的比例计提公益金,致使本期盈余公积增加74,026,461元。 年度内实现的净利润提取盈余公积后剩余部分连同上年未分配利润共425,823,074元,按照公司1998年9月新增发行招股说明书所述,钢钒业务1-3月份利润84,873,587元归其母公司所有, 本年度实际可供分配的利润共计340,949,487元,根据董事会通过的分配预案实施现金分红235,359,033元,剩余部分为未分配利润留存,致使本年未分配利润增加。
三、股本变动及股东情况
1、 股本变动情况
(1) 股份变动情况表
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
(-)尚未流通股份:
发起人股份:
国家持有股份
境内法人持有股份
302400000 421100145 421100145 723500145
境外法人持有股份
募集法人股
内部职工股37800000 37800000
优先股或其他
尚未流通股份
合计 340200000 421100145 421100145 761300145
(二)已流通股份
境内上市的人民币通股
62000000 93000000 107000000 200000000 262000000
境外市的外资股
其他
已流通股份合计
62000000 93000000 107000000 200000000 262000000
(三)股份总数
402200000 514100145 107000000 621100145 1023300145
注:股份变动的详细情况见本公司1998年10月28日刊登在《上海证券报》、 《证券时报》和《中国证券报》上的《上市公告》。
(2)股票发行与上市情况
1发行与上市
股票种类 发行日期 发行价格(元) 发行数量(股) 上市日期 获准上市交易量(股)
A股 1996.11.05 3.70 24200000 1996.11.15 62000000
A股 1998.10.05 4.80 621100145 1998.10.29 200000000
注:1996年11月15 日同时获准上市交易量中含同时获准上市的3780万股内部职工股。
2 1998年10月5日增发新股后, 本公司总股本为1023300145股,攀枝花钢铁(集团)公司持有683000145股,占总股本的 66.75 ％, 中国第十九冶金建设公司持有40500000股,占总股本的3.96 ％, 社会公众股 262000000股,占总股本的25.60％, 内部职工股37800000股, 占总股本的3.69％。
3现存内部职工股情况
发行日期 发行价格(元) 发行数量(股) 现存数量(股) 托管日期 托管机构 本年获准上市交易量(股)
1993.02.26 1.00 140000000 37800000
1996.10.24 深圳证券结算公司 0
注:公司1996年对原股本70000万股按1:0.54 比例缩至37800万股,其中14000 万股内部职工股缩股后变为7560万股。1996年11月15日, 缩股后的内部职工股中的3780万股获准上市。
2、 股东情况介绍
(1)报告期末股东总数:139472户,其中内部职工
股东 59206户。
(2)公司前十名股东名单
序号 股东名称 报告期 报告期 占总股
初持有数 末持有数 本比例
1 攀枝花钢铁(集团)公司 683000145 66.75％
2 中国第十九冶金建设公司 40500000 40500000 3.96％
3 兴华证券投资基金 10469687 1.02％
4 金泰证券投资基金 4000000 0.39％
5 安信证券投资基金 4000000 0.39％
6 裕阳证券投资基金 1475595 0.14％
7 王玉莲 928400 0.09％
8 李清芳 897007 0.09％
9 钟万林 820000 0.08％
10 周建红 774500 0.08％
说明:持股5 ％以上法人股东所持股份没有发生质押
和冻结的情况。前十大股东之间无关联关系。
(3)攀枝花钢铁(集团)公司是本公司的控股股东,法人代表:洪及鄙,经营范围:钢、铁、钒、钛、 焦冶炼;金属制品、机电设备、船舶制造修理; 建筑材料、炸药及化工产品、煤化工产品及副产品、工业气体、 无机盐制造;金属非金属矿采选;水电气生产供应; 土木工程、线路、管道、设备的设计、勘察、建筑; 房地产开发。
(4)报告期内本公司实施资产重组增发A股完成后,由
于本公司原控股股东“攀枝花钢钒股份有限公司”被依法注销,其所持本公司的26190万股国有法人股转由攀枝花钢铁(集团)公司持有,从而使本公司的控股股东由攀枝花钢钒股份有限公司变更为攀枝花钢铁(集团)公司。
详细情况见1998年9月29日刊登在《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》的《攀枝花钢铁(集团)公司公告》、 《攀钢集团板材股份有限公司董事会公告》及攀枝花钢钒股份有限公司董事会公告》。
(5) 董事、监事及高管人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变化原因
洪及鄙 董事长 7670 10670 认购配股增加
黄容生 副董事长 0 0
谷凤宝 董事 10800 18900 认购配股增加
王俊超 董事 0 0
马家源 董事 270 270
凤成斌 董事 2420 3620 认购配股增加
罗泽中 董事、总经理 0 0
程显达 董事 8370 8370
徐 锷 董事 16740 29295 认购配股增加
周家琮 董事 3780 3780
韩乐瑜 董事 4560 8160 认购配股增加
綦火斤 董事 0 0
苑玉成 董事 810 810
刘新会 监事会主席 0 0
王克忠 监事 540 945 认购配股增加
李世杰 监事 270 270
李映保 监事 810 810
侯卫民 监事 2430 2430
吕树怀 副总经理 1350 1350
陈 勇 副总经理 0 0
秦宜智 副总经理 810 810
尚洪德 副总经理 1080 1080
李 军 董事会秘书 2430 2430
四、股东大会简介
1、 股东大会
公司董事会于1998年3月17日在《证券时报》和《中国证券报》上以书面形式向全体股东公告关于召开1997年度股东大会的有关事项,并按期于1998年4月17日在四川攀枝花攀钢南山宾馆举行。出席会议股东共135名,代表股份30273万股,占公司股本总额的75.27％。 会议审议通过了如下议案:《董事会工作报告》、 《监事会工作报告》、《1997年度财务决算报告》、《1998 年度财务预算报告》;《1997年度利润分配预案》以1997 年度末总股本40220万股为基数,向全体股东按每10股派现金 2.00元,剩余未分配利润633.98万元结转下年 ; 《关于变更董事、监事的提案》, 赵忠玉先生和林立英先生不担任公司董事会董事, 薛世成先生不担任公司监事会监事职务,选举洪及鄙先生为公司第二届董事会董事, 选举苑玉成先生为公司第二届董事会董事, 选举黄容生先生
为公司第二届监事会监事, 选举李世杰先生为公司第二届监事会监事;《公司章程修改议案》。《1997 年度股东大会决议公告》刊登于1998年4月18日的《证券时报》和《中国证券报》上。
公司董事会于1998年6月2 日在《中国证券报》和《证券时报》上以书面形式向全体股东公告关于召开1998年临时股东大会的有关事项,并按期于1998年7月3 日在攀钢南山宾馆举行。出席会议股东共170 名, 代表股份30273万股,占公司股本总额的75.27％。 会议审议通过了如下议案:《关于公开发行社会公众股并定向配售法人股的议案》, 本公司拟向国家有关部门申请新增发行社会公众A股的同时,向攀枝花钢铁(集团)公司(下称“集团公司”定向配售国有法人股, 该定向配售的国有法人股由集团公司以其独家发起设立的攀枝花钢钒股份有限公司经评估确认的主要经营性净资产202,128.07 万元(除持有的本公司26190万股普通股股权之外)认购,认购价格与本公司本次新增发行社会公众股的价格相同; 《关于新增发行募集资金投向的议案》; 《对董事会授权的议案》;《关于增选、改选部分董事和监事的议案》,鉴于公司拟进行资产重组, 为适应公司增发新股后新的组织机构和管理工作的需要,尚洪德先生、严忠祥先生、刘尚权先生、刘明武先生、张卫先生、 焦景民先生不再担任公司董事会董事职务, 黄容生先生不再担任公司监事会监事职务,选举黄容生先生、王俊超先生、 马家源先生、凤成斌先生、程显达先生、徐锷先生、 周家琮先生、韩乐瑜先生、罗泽中先生、 綦火斤先生为公司第二届董事会董事,选举刘新会先生、 王克忠先生为公司第二届监事会监事, 推荐侯卫民先生为公司第二届监事会职工代表监事; 《关于聘请九八年度会计师事务所的议案》;《关于公司章程(修改草案)的议案》。《1998年临时股东大会决议公告》刊登于1998年7月6 日的《证券时报》和《中国证券报》上。
2、现任董事、监事简介
姓名 年龄 职务 任期 1998年年薪(元)
洪及鄙 57岁 董事长 截止本届董事会届满 24373
黄容生 53岁 副董事长 截止本届董事会届满 19478
谷凤宝 58岁 董事 截止本届董事会届满 19136
王俊超 55岁 董事 截止本届董事会届满 20840
马家源 60岁 董事 截止本届董事会届满 24233
凤成斌 54岁 董事 截止到本届董事会届满 20101
罗泽中 52岁 董事、总经理
截止到本届董事会届满 18885
程显达 58岁 董事 截止到本届董事会届满 19512
徐 锷 54岁 董事 截止到本届董事会届满 19382
周家琮 50岁 董事 截止到本届董事会届满 22447
韩乐瑜 55岁 董事 截止到本届董事会届满 23197
綦火斤 56岁 董事 截止到本届董事会届满 21211
苑玉成 47岁 董事 截止到本届董事会届满
不在公司领取报酬
刘新会 46岁 监事会主席
截止到本届监事会届满 18214
王克忠 58岁 监事 截止到本届监事会届满 19906
李世杰 54岁 监事 截止到本届监事会届满
不在公司领取报酬
李映保 51岁 监事 截止到本届监事会届满 21872
侯卫民 54岁 监事 截止到本届监事会届满 18153
由于工作变动,赵忠玉先生、尚洪德先生、 严忠祥先生、刘尚权先生、刘明武先生、张卫先生、 焦景民先生不再担任公司董事会董事职务,薛世成先生、 黄容生先生、林立英先生、 王智远先生和潘长芬女士不再担任公司监事会监事职务。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、 董事会会议
(1) 第二届董事会第四次会议于98年3月15日在四川省攀枝花市南山宾馆召开,会议审议通过如下决议:
1)《1997年度生产经营情况和1998 年度生产经营计划报告》
2)《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》
3)《1997年度利润分配预案》
4)会议决定于1998年4月17日在四川省攀枝花市南山宾馆召开公司1997年度股东大会
5)本次董事会决议于1998年3月17日在《证券时报》和《中国证券报》上公告
(2)第二届董事会第五次会议于98年4月17日在四川省攀枝花市南山宾馆召开,会议审议通过如下决议:
1)鉴于1997年度股东大会通过决议, 原公司董事长赵忠玉先生、 林立英先生因工作变动不再担任公司第二届董事会董事职务, 并增补洪及鄙先生为公司第二届董事会董事,选举洪及鄙先生为公司第二届董事会董事长
(3)第二届董事会第六次会议于98年5月31日在四川省攀枝花市南山宾馆召开,会议审议通过如下决议:
1)决定开展对本公司进行资产重组和增发新股的有关准备工作
2)决定按有关法规向中国证监会提出特别申请, 于1998年6月2日至1998年7月2 日期间暂停本公司在深圳证券交易所股票交易
3)决定于1998年7月3 日在四川省攀枝花市南山宾馆召开本公司1998年临时股东大会
4)本次董事会决议于1998年6月2 日在《证券时报》和《中国证券报》上公告
(4)第二届董事会第七次会议于98年6月27日在四川省攀枝花市南山宾馆召开,会议审议通过如下决议:
1)《攀钢集团板材股份有限公司增发新股方案(草案)》
2)《攀钢集团板材股份有限公司新增发行募集资金投向的议案(草案)》
3)《公司章程》修改草案
4)《辞聘四川省会计师事务所, 聘用安达信.华强会计师事务所为公司会计师的议案》
(5)第二届董事会第八次会议于98年7月3 日在四川省攀枝花市南山宾馆召开,会议审议通过如下决议:
1)选举黄容生先生为副董事长
同意严忠祥先生不再担任总经理
同意张卫先生不再担任副总经理
同意刘尚权先生不再担任副总经理兼财务负责人
同意王智远先生不再担任副总经理
同意刘明武先生不再担任副总经理
同意焦景民先生不再担任总工程师
同意武坚先生不再担任董事会秘书
2)经董事长提名聘任罗泽中先生为总经理、 李军先
生为董事会秘书
3)经总经理提名聘任
吕树怀先生为副总经理
陈勇先生为副总经理
秦宜智先生为副总经理
尚洪德先生为副总经理兼财务负责人
4)同意向中国证券监督管理委员会提交本公司股票从1998年7月6日起继续停牌的申请。
(6)第二届董事会第九次会议于98年10月12 日在
四川省攀枝花市南山宾馆召开,会议审议通过如下决议:
1)《关于公司更名的议案》
2)《关于修改公司章程的议案》
3)《关于公司住址变更的议案》
4)《关于变更公司注册资本的议案》, 鉴于公司资
产重组并定向配售法人股及新增A股发行成功后股本发生了变化,原股本为402,200,000股 ,变动后的总股本为1,023,300,145股,注册资本也相应变更为1023300145元。
5 《关于变更公司经营范围的议案》
(7) 第二届董事会第十次会议于98年10月14 日在四川省攀枝花市南山宾馆召开,会议审议通过如下决议:
1 审议并通过了将公司名称由“攀钢集团板材股份有限公司”变更为“攀枝花新钢钒股份有限公司”, 公司A股股票简称“攀钢板材”变更为“新钢钒”。
2、 解聘和聘任公司经理、董事会秘书情况1998年7月3日, 本公司第二届董事会第八次会议决定:
严忠祥先生不再担任总经理;
张卫先生不再担任副总经理;
刘尚权先生不再担任副总经理兼财务负责人;
王智远先生不再担任副总经理;
刘明武先生不再担任副总经理;
焦景民先生不再担任总工程师;
武坚先生不再担任董事会秘书;
聘任罗泽中先生为总经理,李军先生为董事会秘书;
聘任吕树怀先生为副总经理,陈勇先生为副总经理,
秦宜智先生为副总经理, 尚洪德先生为副总经理兼财务
负责人。
3、 本报告期内安达信.华强会计师事务所未出具有保留意见和解释性说明的审计报告。
4、 本报告期内公司利润数与预测数的差异未低于10％或高于20％。
(二)、1998年度利润分配预案
公司1998年度净利润为493,509,742元, 加上板材上年度结转的未分配利润6,339,793元,共计 499849 535元,提取公积金和公益金74,026,461元, 可分配利润共计425,823,074元。按照公司1998年9 月新增发行招股说明书所述,钢钒业务1-3月份利润84,873,587 元归母公司所有,本年度实际可供所有股东分配的利润共计340,949,487元。结合公司的实际情况, 董事会对公司本年度的分红方案作出如下决定:以1998年12月31 日的总股本1,023,300,145股为基数,按每10股派2.3 元现金(含税),共计分配股利235,359,033元。本年度利润分配后剩余未分配利润共计105,590,454元,结转下一年度。
本预案须经公司1998年度股东大会审议批准后实施。
(三)、 报告期内公司利润分配方案及配股方案的实施情况。
1、 1997年度股息派发情况
1998年4月17日召开1997年度股东大会,决定每10股派2.00元人民币现金(含税)。公司于1998年5月27日在《证券时报》和《中国证券报》上刊登了派息公告, 派股权登记日为1998年6月3日,除息日为1998年6月4日。
已托管社会公众股和内部职工股股息由深圳证券结算公司于1998年6月10日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户;未托管内部职工股股息由本公司负责派发。
2、 报告期内配股实施情况
公司1998年7月3 日临时股东大会决议通过《关于公开发行社会公众股并定向配售法人股的议案》, 经中国证监会证监发(1998)250号文批准,本公司将新增发行的20000万股社会公众股中的9300万股于1998年10月5日至10月7日向原社会公众股东以4.8元/股的配股价按1:1.5的比例进行了配售;其余10700万股分别向投资基金配售2300万股、上网公开发行8400万股。
六、监事会报告
报告期内公司监事会按照《公司法》和《公司章程》规定,充分履行监督职能,不断强化自身建设, 现将监事会一年来主要工作报告如下:
(一) 、监事会召开情况
1、 公司第二届监事会第二次会议于1998年4月17日在四川省攀枝花市南山宾馆召开, 会议审议通过了《1997年度监事会工作报告》。鉴于1997 年度股东大会已通过决议, 薛世成先生不再担任公司第二届监事会监事职务,增补黄容生先生为公司第二届监事会监事, 根据《公司法》和公司章程有关规定, 选举黄容生先生为公司第二届监事会主席。
2、公司第二届监事会第三次会议于1998年6月27日在四川省攀枝花市南山宾馆召开, 审议通过了《关于改选攀钢集团板材股份有限公司部分监事的提案》, 黄容生先生不再担任公司监事会监事职务,选举刘新会先生、王克忠先生为公司第二届监事会监事。
3、 公司第二届监事会第四次会议于1998年7月3日在四川省攀枝花市南山宾馆召开, 出席会议监事一致同意刘新会先生担任监事会主席。
(二)、 本报告期内安达信.华强会计师事务所未出具有保留意见和解释性说明的审计报告。
(三)、 本报告期公司利润数与预测数的差异未低于10％或高于20％。
七、业务报告摘要
(一)公司经营情况
1、公司主营业务业绩
一九九八年是本公司取得较大发展的一年, 生产经营比较顺利,16项主要产量指标中有15项好于上年, 有13项创历史最好水平,20项主要技术经济指标中有17项好于上年,有13项创历史最好水平。 在国内钢材供给大于需求的形势下,本公司发挥独特资源优势, 所生产的钢材由于含钒、钛元素而具有韧性、耐磨性、抗腐蚀性、耐用性好等特点,深受用户欢迎。 本公司在国内独家拥有高强度钢轨的热处理方法、 工艺和装置的专利和专有技术的使用权,国内重轨市场占有率约为三分之一。 本公司是国内最大的钒生产商, 钒产品在国内市场具有垄断性。本公司1998年共生产铁356万吨,钢306万吨, 钒渣12万吨,五氧化二钒2082吨,高钒铁1692吨, 分别比上年增长6.44％、6.22 ％、24.98 ％、8.55 ％和 36.78％,产销率达100.8％;实现主营业务收入677237.84万元,其中占主营业务收入10％以上的产品有:型材79200万元,铁路用材141102 万元,板材208761万元;占利润总额10％以上的产品是钒产品,利润总额为36300万元。本公司生产的大部分钒产品(主要是高钒铁)和部分钢材出口国外,1998年本公司产品出口额占销售收入的 10.69％本公司是通过与攀钢国贸公司实现本公司产品外销的,其主要收入构成是:高钒铁16137 万元,钢材56251.3万元。
有关本公司截止一九九八年十二月三十一日的年度综合业绩及一九九八年十二月三十一日的财务状况, 见经安达信.华强会计师事务所审计的资产负债表、 利润及利润分配表及现金流量表。
本公司截止一九九八年十二月三十一日止的年度经营业绩达到了本公司管理层于一九九八年九月发布的招股说明书中盈利预测。
2、公司财务状况
本公司1998年10 月在原攀钢板材的基础上进行资产重组,公开发行A股200000000股, 并向攀钢集团公司定向发行法人股421100145股,攀钢集团公司以攀枝花钢钒股份有限公司于1997年12月31 日评估后并经财政部批准的主要钢铁业务和有关的资产和负债, 以及对攀枝花攀宏
钒制品有限责任公司和攀钢集团北海特种合金公司所拥有的全部权益注入本公司,以认购上述法人股。 攀枝花钢钒股份有限公司的法人地位其后被依法注销。 资产重组引起总资产、长期负债、股东权益、 主营业务利润、利润总额和净利润的较大变化, 重组前的原攀钢板材
1997年年末的总资产166981.91 万元, 总股本为人民币40220万元元,股东权益83390.38万元,1997年年度主营业务利润15094.69万元,利润总额15113.54万元, 净利润10126. 47 万元, 重组后本公司 1998 年年末总资产827500.46万元, 长期负债 172554. 12 万元, 总股本 102330.0145万元,股东权益396971.16万元,1998 年年度主营业务利润142490.97万元,利润总额76568.51万元,净利润49350.97万元。本公司资产重组后注入了包括钒、重轨等业务在内的优良资产, 改变了原攀钢板材产品单一的局面,拓展了钢铁股的内涵和外延,具有高成长性、高科技性、高独占性、高盈利性的特点, 从而显现出全新的股性。本公司重组前后的变化充分证明, 这次“强强联合”的资产重组非常成功, 为本公司的发展奠定了良好的基础。
3、经营中出现的问题与解决方案
(1)出现的问题
本公司钒制品在国内有垄断性,但由于1998 年底国际钒制品价格下降, 对公司经营业绩进一步提高有一定影响。
由于国内钢材生产供给大于需求, 钢材产品价格下降,对公司效益造成一定影响。
(2)解决方案
针对钒制品价格下降问题, 本公司将在钒制品技术经济指标不断优化的基础上,向世界一流水平迈进, 通过依靠科技进步和严格管理,优化指标,降低成本, 提高钒制品的国际市场竞争力, 同时调整钒制品的生产和销售策略,努力扩大市场占有率。
针对钢材产品价格下降问题, 本公司将努力优化技术经济指标,降低成本,加大品种结构调整力度, 针对国家扩大内需、加大基础设施建设的市场需求, 发挥本公司的资源特色,与用户和市场紧密结合,开发有市场、有效益、有资源特色的产品,开发生产高速、 重载铁路钢轨等技术含量高的产品,增强公司竞争力和发展后劲,同时利用国家鼓励出口的政策支持, 采取以产顶进措施和积极开发生产出口产品,提高经济效益。
(二)公司投资情况
本公司1998年度共完成投资70083.78万元,共43个项目(包括募集资金所投项目), 实际开工并基本完成36项,其中有2项未开工(由于条件不成熟),有5 项按计划结转1999年及以后年度完成。
(1)、本公司1998年度预计募集资金94154 万元,
实际募集资金94114万元已全部按照招股说明书披露的用
途使用,实际投资情况如下:
单位: 万元
序号 项目名称
计划总投资 实际已投资 预计内部收益率 备注
1 V2O3及高钒铁车间
18694 11337 24.98％ 预计尚需
发生工程
费用8231
万元
2 板坯连铸高效化
4900 1541 47.10％
3 RH真空处理
19950 16450 20.27％
4 重轨加工线
4900 4881 35.7％
5 偿还债务
40000 45964
节约投资
5964万元
用于偿还
债务
6 补充流动资金
5710 5710
7 合计 94154 85883
由于以上四个项目尚未竣工决算, 因此还要发生部分费用,预计四个工程还需发生费用8231万元。 在工程项目实施过程中,公司加强工程管理, 严格控制工程投资,预计四个工程可节约投资5964万元, 这部分资金用于归还高利率的银行长期贷款, 1998年节约利息支出80万元。
(2)、非募集资金投资情况
本公司1998年度非募集资金投资在技改、 大中修等项目,实际完成投资总额37908.13万元。
详见附页:安达信.华强会计师事务所审计的财务报表及审计报告中的“在建项目”。
(3)、本公司1998年度对外投资项目:对攀钢集团财务公司投资40万元,占被投资公司的股份比例为 0.192％ .
(三)、新年度的业务发展计划
1999年是本公司发展关键的一年,一方面, 国家加大基础设施建设及灾后重建工作, 以及国家下决心搞活国有大中型企业的政策支持,给本公司的发展带来机遇,另一方面,国际国内的钢铁行业竞争更为激烈, 公司要开辟新的市场将面临新的挑战。
1999年,公司1998 年度投资竣工的技术改造项目将逐步见效,其他在建项目将严格按计划进行。 本公司将在认真总结1998年工作的基础上, 针对公司面临的内外部形势和工作中存在的问题,制定切实可行的方案, 依靠全体职工的共同努力,将各项工作做得更好。
1、 生产经营的总目标及措施
1999年公司的工作方针是:以经济效益为中心, 加快由生产导向向市场导向转变, 建立适应市场经济要求的激励和约束机制,依靠科技进步,强化管理, 搞好资本运营和人力资源开发,提高市场竞争力。
奋斗目标是:生产经营各项指标总体要比上年进步;优化品种结构,提高产品质量,实现产销率100％以上;确保技术改造按计划进行, 已经投产的项目要尽快达产达效,为股东争取更大的收益。
主要措施:
(1)加快向市场导向型转变的步伐,确保实现产销率100％以上。
本公司将进一步树立市场导向的大营销观念, 加快向市场导向型转变步伐, 生产经营全过程都要围绕效益转。进一步调整销售网络结构,完善以直供和自销为主、代理为辅的销售渠道,进一步降低产成品库存, 降低应收帐款,对营销部门的考核以销售收入、产销率、销售利润率、货款回笼率等指标为主; 坚持按有效合同组织生产,严格执行“产量服从品种、生产服从销售、 一切服从效益”的生产组织方针, 树立不按合同生产造成积压等于浪费资源的观念,加强对生产部门的成本、质量、合同兑现和利润指标的考核,以品种、质量、 效益为重点,确保及时、按质、按量完成生产合同; 新产品开发要以市场为导向,与市场和用户紧密结合,开发有市场、有效益、有资源特色的名牌产品,如高速、 重载铁路钢轨等,不断满足市场需要,提高经济效益。
(2)严格内部管理,提高管理水平。
本公司要继续坚持“严字当头,严格管理, 严格要求,铁面无私,一丝不苟”的二十字管理方针, 进一步加强内部管理,不断提高管理水平,向管理要效益。 要加强物资、设备、备品备件的采购、管理工作, 积极推广零库存和经济合理库存,做好采购的招投标工作, 降低采购成本。 投资管理要建立和实施项目后评估制度,严格控制技改、维修、基建工程费用。 要健全内部流动资金管理考核办法,确保资金的经济合理使用。 降成本方面要依靠科技进步和严格管理,深入学邯钢、降成本,确保可比产品成本要比上年下降3％。牢固树立质量第一观念,对质量问题坚持“三不放过” 原则,切实提高工作质量和产品实物质量,减少质量异议, 增强市场竞争能力。
(3)以建立一个好机制为目标,深化内部改革。
一是按照现代企业制度的要求, 进一步规范公司的运作体制; 二是以精干高效为目标实施下岗分流与再就业工程,精减人员;三是建立、 完善内部激励和约束机制,严格执行经济责任制,健全奖罚机制, 拉开分配差距,加大奖惩力度,调动职工的积极性。
(4)加大科技攻关和新产品开发力度,依靠科技进步提高经济效益;
要坚持“依靠科技进步不可逆转地降低成本, 依靠科技进步可以跳跃式地提高经济效益”的科技工作方针,重点围绕炼铁、炼钢、 轧钢系统各项指标的全面优化,成材厂品种结构的调整, 三氧化二钒项目的尽快达产,开发钢钒资源的综合利用等方面实现新的突破做好工作。
同时要加大节能和环境治理力度, 抓好联合科技攻关,强化科技与生产的有机结合, 使科技成果尽快转化为生产力,提高公司效益。 新产品开发要实行差异化战略,与市场和用户紧密结合,采取引进、消化、吸收先进技术、对现有产品的规格、 性能加以改进以及与用户联合开发等多种形式,开发有市场、有效益、 有资源特色的名牌产品,如高速、重载铁路钢轨、钒产品等, 不断满足市场需要,提高经济效益。
2、 开发、在建项目的预期进度
1999年度,本公司计划安排投资33946万元,其中技术措施安排29361万元,生产应急1200 万元, 预留项目1200万元,零固购置1500万元,其他建设费用685万元。
1999年度共安排技术改造项目24项,其中续建项目5项,新开工19项,分为A、B两类计划,A类计划为公司确保实施的项目,共19项,其中包括续建项目5项,新开工项目14项,计划投资28412万元;B类计划安排5项,全部为新开工项目,为公司力保实施的项目,计划投资949万元;另安排预备项目16项,待条件成熟后实施。
(1) 技术措施A类计划,共28412万元续建项目5项:炼铁厂高炉氧煤混喷、热轧改造、线材提质降耗扩大品种改造、 动力厂一期瓦斯泥处理系统增设厢式过滤机、动力厂荷花池一号浮船更新, 计划安排资金11772万元,计划全部在1999年度完工;新开工项目14项,主要是节能降耗、 改善品种质量和保产项目,计划安排资金16640万元,计划全部在 1999年度完工。
(2) 技术措施B类计划,共949万元
全部为新开工项目,主要是品种质量、安全、 环保项目,计划投资949万元,计划全部在1999年度完工。
3、 配套资金筹措计划
工程建设资金拟从工商银行贷款10873万元,其余资金通过自筹或贷款解决。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
截止1998年12月31日,本公司无重大诉讼、 仲裁案件。
2、报告期内公司重组情况见会计报表附注“一”——“公司设立说明及重组”
3、重大关联交易事项:见会计报表附注(4)——“与关联公司交易”
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、经1998年7月3日公司临时股东大会通过:聘请安达信.华强会计师事务所为本公司会计师。
6、重大合同
1) 关联交易协议
由于公司于1998 年度以增资扩股的形式与攀枝花钢铁(集团)公司(“集团公司”)进行了业务重组, 公司与集团公司及其下属公司为规范各方的经济往来行为,于1998年7月4日签定了《关联交易承诺书》, 根据该承诺书, 公司与集团公司及其下属公司签定了《综合服务合同》、《冷轧厂业务购买选择权授予合同》、 《国有土地使用权租赁合同》、《矿产品供应合同》、 《焦炭及焦炉煤气供应合同》、 《进出口代理协议》和《技术合作协议》,该等协议的签定旨在为公司营造稳定、 规范并符合市场规律的经济环境。根据各项有效协议, 公司与集团公司及其下属公司相互提供产品和服务的定价方法为:优先参照国家定价, 无国家定价的参照市场价格, 既无国家定价又无市场价格可供参照的以成本加适当的利润由双方协商定价, 协议各方相互确认同意并保证相互提供产品和服务的价格不高于向任何第三方提供相同产品或服务的价格。
2) 其它重大合同
本公司除按规定已披露的重大协议外无签署其它重大合同。
7、1998年10月29日,公司名称由“攀钢集团板材股份有限公司”正式更名为“攀枝花新钢钒股份有限公司”;1998年11月18日, 公司股票简称由“攀钢板材”正式更名为“新钢钒”。
5、其他重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
6、关于“计算机2000年”问题的有关说明
(1)、本公司对计算机2000年就绪的定义根据本公司计算机应用的特点和范围, 本公司就计算机2000内就绪的定义分为三种:
对非生产性智能设备、 智能仪器仪表类, 只要在2000年时设备能正常工作, 不影响设备工作的准确性和有效性,就可认为已经2000年就绪;对生产控制系统及生产控制领域的智能仪器仪表类,在该系统(设备)的有效使用期内, 当跨越世纪时及以后,该系统(设备)能够平静过渡, 不产生任何影响,不影响相关设备和系统的正常运行, 系统(设备)的控 制指令准确、有效,产生的数据正确, 就被认为该系统(设备)已经2000年就绪;对非生产控制领域的计算机、 计算机网络及计算机应用系统,应在最近至少30年内,设备、系统、 网络、软件等能够运行正常,能够完整、准确地输入、输出日期数据,能够继续正确地进行运算,就被认为已经2000年就绪。
(2)、计算机2000年问题引起的风险评估在生产控制方面,计算机2000 年问题可能在我公司炼铁系统、连铸系统、热轧板系统、 制氧系统影响正常生产,如果不能正确处理, 将可能影响我公司钢铁产量和热板产量的50％以上;在经营管理方面,计算机2000 年问题将可能影响我 公司计算机管理信息系统网络的正常运行; 有可能影响我公司销售系统的正常运营和帐务处理系统的正确运算;设备备件管理系统、生产调度管理系统、能源管理系统、质量管理系统、生产统计系统、 劳动人事管理系统的正确统计。
(3)、计算机2000年问题的处理策略
我公司对计算机2000 年问题所采取的处理策略是“尊重科学、实事求是,量力而行,立足本公司技术力量,适当引进必要的外部技术, 更新部分必须更新的设备,优先保证必要的投资,以最低的成本完成计算机2000年问题的处理,不留隐患,确保生产、 经营和公司各项管理工作正常运转”。
(4)、计算机2000年问题解决计划与否公司在1997年开始着手计算机2000 年问题的处理,并于98 年成立了以新钢钒公司总经理为首的公司计算机2000年问题领导小组,同时成立了工作班子和技术班子;制订了全面坚决计算机2000年问题的计划, 落实了工作进度和考核措施,落实了技术方案和资金。目前, 调查工作已经完成,设备备件管理系统、帐务处理系统、 生产调度管理系统的改造已经完成;销售计算机管理系统、
生产统计系统改造已经立项并通过方案论证, 正在抓紧实施;能源管理系统、 质量管理系统和劳动人事管理系统的修改也正在进行中。 生产过程控制方面存在问题的系统的应急方案和解决方案也已经制订,正在实施。 整个工作处理工作正在按照计划进行。
(5)、预计计算机2000年就绪的时间
根据计划,攀钢的计算机2000年问题将在1999年9月底全面完成并通过技术验收。
三年来,公司在处理计算机2000 年问题方面已经发生的费用约300万元,已经签订合同的约270万元, 公司董事会已授权,但尚未发生的费用约400万元。
九、财务报告
第一部分 、审计报告
本公司财务报告经北京安达信.华强会计师事务所中国注册会计师李燕玉、 张向际审计并出具无保留意见的审计报告。
第二部分、会计报表(附后)
第三部分、 攀枝花新钢钒股份有限公司及子公司会计报表注释
1997年及1998年12月31日
(除另有说明外,以人民币元为单位)
一、 公司设立说明及重组
攀枝花新钢钒股份有限公司(原称“攀钢集团板材股份有限公司”,以下简称“本公司”)是于1993年3月27日在中国成立的股份有限公司。 本公司由攀枝花钢铁(集团)公司(一家成立于1965年的国有企业, 以下简称“集团公司”)、 攀枝花冶金矿山公司(后期合并入集团公司)及第十九冶金建设公司(“冶金公司”)联合发起采用定向募集方式设立。 本公司原注册资本为人民币 700,000,000元,集团公司占69.29％的股东权益。
于1996年, 本公司按原冶金部及国家国有资产管理局的批准,对原股本按1:0.54的比率进行缩股, 股本数目及金额分别减为378,000,000股及人民币378000 000元。1996年11月, 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)批准, 本公司向社会公众公开发行了人民币普通股(“A股”)24,200,000股在深圳证券交易所上市,总股本增至人民币402,200,000元,集团公司的持股比例则降至65.12％。
本公司于1997年7月临时股东大会决议通过,并经国家冶金工业局同意及报经中国证监会批准, 集团公司将其在本公司的权益全部转移给攀枝花钢钒股份有限公司(以下简称“钢钒公司”)。钢钒公司是一家于1997年7月20日成立于中国的股份有限公司, 是集团公司的全资子公司。根据钢钒公司与集团公司于1997年10月20 日签订的资产和负债分离协议及钒业务收购协议, 钢钒公司接收并经营集团公司主要钢铁及钒产品的生产和销售业务。钢钒公司注册成立前, 该等业务是由集团公司下属的八个生产分厂、三个辅助分厂, 一个销售处以及三家集团公司的子公司经营。 本公司原为钢钒公司的三家子司中之一。
于1998年10月,经财政部财管字[1998]70 号及中国证监发字[1998]250号批文批准,本公司重组并增发新股,为将来的发展获取足够的资本金。钢钒公司原拥有本公司的股权于重组后转回集团公司,同时,本公司以每股人民币4.8元在中国公开增发A股200,000,000股,并定向向集团公司增加发行股份421,100,145股。根据集团公司和本公司于1998年7月4日签订的资产投入协议(“资产投入协议”),集团公司以钢钒公司于1997年12月31日的评估后并经财政部批准的主要钢铁业务和有关的资产和负债及对攀枝花攀宏钒制品有限责任公司(以下简称“攀宏公司”)和攀钢集团北海特种铁合金厂(以下简称“北海公司”)所拥有的全部权益注入本公司,以认购上述股份421,100,145股。钢钒公司并于1998年10月注销其法人地位。增发新股后,本公司的总股本增至人民币1,023,300,145元,其中A股为262,000,000股,国有法人股为723,500,145股,内部职工股为37800000股。集团公司持有股本683,000,145股,持股比例为66.75％。于1998年10月29日,本公司正式更名为攀枝花新钢钒股份有限公司。
一、公司设立说明及重组(续)
于1998年12月31日,本公司的子公司明细资料如下:
公司名称
公司成立 本公司所 实收资本 法人代表 主要业务
地点及时间 占资本权益 (人民币千元)
攀宏公司
中国,1997年5月26日 100.00％ 88,000 洪及鄙 制造及销售钒
产品
北海公司
中国,1993年12月9日 100.00％ 66,000 韦世通 制造及销售钒
产品
在本报告中, 子公司即为本公司直接或间接拥有其
(1)50％以上资本权益的长期投资;或(2 )董事会之多数表决权的企业。
本公司及子公司攀宏公司和北海公司以下统称为“本集团”。
本集团主要从事钢铁(包括型材、 线材及热轧板材等)及钒产品的制造及销售业务。
二、编制基础
本公司于1998年度为增发A股股票而与钢钒公司进行的重组, 被视为是在同一集团公司控制下的关联公司的重组,因此本公司及本集团于1998 年度的会计报表已计入钢钒公司1998年度整年的经营业绩。 本公司及钢钒公司亦被视为持续经营的实体, 且此合并架构被视同于此年度内一直存在。
就比较数字而言,截至1997年12月31日止年度的比较会计报表亦分别反映了本公司及本集团截至1997年12月31日止年度全年本公司及钢钒公司合并的经营业绩,及于该日的合并财务状况, 尤如此合并架构于该年度内 一直存在。根据《企业会计准则-现金流量表》的规定,本公司及本集团编制了截至1998年12月31 日止年度的本集团合并现金流量表及本公司现金流量表。 本会计报表并未列示1997年度的现金流量表作比较, 因准则并无该等要求,且本公司管理层认为,基于成本效用原则, 重新编制该等资料并无重大意义。
此外,根据兴业会计师事务所于1997年12月31日出具的[兴会评字(98)第157号]资产评估报告书,钢钒公司于1997年12月31 日评估后的净资产(对本公司的长期投资除外)为人民币2,021,280,695元,评估增值计人民币119,591,312元。评估增值额已经财政部[财国字[1998]436号]文确认。该评估增值额已包括在本公司及本集团截至1998年12月31日止年度的会计报表内。于本会计报表内, 本公司及本集团的资产及负债按各公司成立时的历史成本或评估值入帐。
在编制合并会计报表时, 所有公司间之重大交易及结余已予以抵销。
三、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编
制方式
1.会计制度
此会计报表是根据中国《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》(“新会计制度”)及有关法律及规定而编制的,新会计制度于1998年4月发布,同时废止《股份制试点企业会计制度》(“旧会计制度”)。 新会计制度自1998年1月1日起生效。
新会计制度中的某些规定与旧会计制度中的不同。
新会计制度特别要求境外上市公司、 香港上市公司及在境内发行外资股的公司必须采用下列会计政策(旧会计制度中并无下列规定):
1. 按董事会制定的政策对有坏帐可能的应收帐款提取坏帐准备;
2.提取存货跌价损失准备, 且存货应以成本或可变现净值孰低者列示;
3.短期投资应以成本与市价孰低列示;
4.提取长期投资减值准备。
由于上述新会计政策并未要求其他股份有限公司一定要采纳, 本公司的管理层决定目前不采用这些新的会计政策,因此随附的1998 年会计报表并未采用上述会计政策。假设本公司及本集团采用此等会计制度对本集团及本公司净利润和净资产的影响详见注释五(24)及注释七(24)。
2.会计年度
以公历1月1日起至12月31日止作为会计年度。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
会计核算以权责发生制为记帐原则。 各资产均按取
得时的实际成本或评估值计价。
5.外币业务核算方法
以人民币为记帐本位币。每月发生的外币交易, 按当月一日中国人民银行公布的汇率(“市场汇率”)折算为人民币记帐。 决算日以外币计价的货币性资产及负债按资产负债表日的市场汇率折算为人民币, 由此而产生的汇兑损益计入当年损益中。
6. 合并会计报表的编制方法
本公司投资持有50％以上权益性资本的控股公司纳入合并会计报表范围。 本集团合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》采用如下方法编制而成的:
1)母、子公司采用会计制度不同,由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整;
2)母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销;
3)投资权益及相互往来调整抵销。
7. 现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8.坏帐核算方法
坏帐的确认标准:
1) 因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
2) 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
余下的坏帐损失核算采用备抵法, 按不高于决算日应收帐款余额的3‰提取。
9.存货核算方法
存货以实际成本核算。 存货的实际成本按计划成本法计算后, 每月月末将当期成本差异分配至各类存货。
在产品及产成品的成本包括直接材料、 直接人工及应占的生产费用。辅料、低值易耗品在使用时一次性摊销。
10.长期投资核算方法
(1)投资总额占被投资公司资本总额50％以上及/ 或拥有被投资公司实质控制权时, 于合并报表时对其会计报表进行合并,于公司报表中采用权益法核算。
(2)投资总额占被投资公司资本总额20％以上,并对被投资公司管理层行使重大影响力, 但不拥有被投资公司实质控制权时,采用权益法核算。
(3)投资总额占被投资公司资本总额20％以下时,采用成本法核算。
11.固定资产计价及折旧方法
固定资产以使用年限1年以上,单位价值在2000元以上为标准,按实际成本或评估值计价。 固定资产折旧采用直线法,按其估计可使用年限和预计残值( 原值的3％ )计提。 其估计可使用年限及折旧率如下:
类 别 估计可使用年限 年折旧率
房屋建筑物 9-40 年 2.4 -10.8％
机器设备 10-27 年 3.6 -9.7％
运输设备及其他 6-9 年 10.8 -16.2％
12.在建工程核算方法
在建工程是指兴建中的厂房、 机器设备及其它固定资产,按实际成本或评估值核算。该 等成本包括直接建造成本,以及于兴建、 安装及测试期间发生的有关借款的利息支出。在建工程于交付使用后转为固定资产。 在建工程不计提折旧费用。
13.长期待摊费用摊销方法
固定资产大修理支出按实际发生额记入长期待摊费用核算,并在大修理间隔期内平均摊销。 其他一般固定资产维修费用于实际发生时计入当期的损益中。
14.收入确认原则
商品销售是于将商品所有权上的重要风险和报酬已转移买方,且不再对该商品实施管理权和控制权, 相关的收入并已经收到或取得了收款的证据, 同时其与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
15. 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用纳税影响会计法核算, 按于本年发生的时间性差异和规定的所得税率计算递延税款。
递延税款以债务法核算。
16.会计政策的变更
1998年1月1日以前, 本公司及本集团将固定资产大修理支出于实际发生时计入当期的损益中。从1998年1月1日起,本公司及本集团根据新会计制度的要求,将固定资产大修理支出在长期待摊费用中列示, 以实际发生额核算,并在大修理间隔期内平均摊销。 此会计政策变更已采用追溯调整法对会计报表进行调整, 其对本集团及本公司净资产及净利润的影响,详见注释五(9)及注释七(9)长期待摊费用中。
四、税项
(1) 流转税
根据《中华人民共和国企业增值税暂行条例》, 按产品销售收入的17％的增值税率缴纳销项增值税, 购买原材料及半成品等时所缴付的进项增值税可用于抵扣销售货物时的销项增值税。另外,按照应缴增值税额的7％和3％,分别计缴城市维护建设税和教育费附加。
(2) 所得税
根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》, 按收入总额减去准予扣除项目为应纳税所得额,并按33％
税率计提企业所得税。
应纳税所得额及会计利润之间的重大的时间性差异按债务法计提递延税款, 可引起时间差异的因素为长期待摊费用的摊销。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金的明细项目列示如下:
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
现金-人民币 29,891 30413
银行存款-人民币 13,499,907 20794042
合计 13,529,798 20824455
2、应收票据
应收票据于1998年12月31日余额为人民币29712,187元(1997年12月31日余额为人民币26,016,400元),其中无贴现、抵押的票据。
3、应收帐款
1997年12月31日 1998年12月31日
金额 占该帐款余额 金额 占该帐款余额
的百分比 的百分比
1年以内 848,764,390 75.98％ 761,898,876 70.86％
1-2年 185,251,582 16.58％ 127,304,204 11.84％
2-3年 70,434,025 6.31％ 155,740,993 14.48％
3年以上 12,640,087 1.13％ 30,322,625 2.82％
小计 1,117,090,084 100.00％ 1,075,266,698 100.00％
减:坏帐准备
(2,951,636) (2,978,715)
净额 1,114,138,448 1072287983
本集团并未对帐龄为3年以上的应收帐款作坏帐处理,因为本集团管理层认为收回此等应收帐款问题不大。
于1998年及1997年12月31日, 应收帐款余额中并无持5％以上的股份的股东单位欠款。于1998年12月31日,除中国铁路物资公司成都分公司欠款额为人民币203471029元,占该帐款余额18.92％外, 无其他占该帐款余额10％以上的重大非关联方欠款单位。
关联公司往来见注释六。
4、其他应收款
1997年12月31日 1998年12月31日
金额 占该帐款余额 金额 占该帐款余额
的百分比 的百分比
1年以内 149,961,610 99.61％ 565,419,105 97.26％
1-2年 537,345 0.36％ 15,424,384 2.65％
2-3年 47,447 0.03％ 444,024 0.08％
3年以上 47,447 0.01％
小计 150,546,402 100.00％ 581,334,960 100.00％
减:坏帐准备
净额 150,546,402 581,334,960
于1998年12月31日, 其他应收款余额中包含集团公司的欠款,金额为人民币493,497,116元,但并无欠款额占该帐项余额10％以上的重大非关联方欠款单位。
关联公司往来见注释六。
5、存货
存货明细项目列示如下:
1997年12月31日 1998年12月31日
原材料 182,948,628 169717515
在产品 257,291,050 240507177
库存商品 346,360,473 603245543
辅料及低值易耗品 492,588,351 445110479
合计 1,279,188,502 1458580714
于1998年及1997年12月31日, 本集团并未计提存货跌价损失准备。
6、长期投资及投资收益
本集团长期投资指本集团对攀钢集团财务公司的股
权投资,股权投资明细列示如下:
被投资公司名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
攀钢集团财务公司
无限期 400000 0.192％
于1998年度, 本集团的投资收益为对攀钢集团财务公司的股权投资所分得的利润,金额为人民币24,000元(1997年度为人民币24,400元)。
7、固定资产
固定资产原值及累计折旧明细项目列示如下:
1997年12月31日 本年增加 本年减少 1998年12月31日
原值/评估值
房屋建筑物
2684982660 26044044 (30778758) 2680247946
机器设备
6024236154 519633810 (274123693) 6269746271
运输设备及其他
237909280 15132605 (1920107) 251121778
合计
8947128094 560810459 (306822558) 9201115995
累计折旧/评估值
房屋建筑物
(875713590) (105516293) 24261812 (956968071)
机器设备
(3229584280) (260670021) 219832420 (3270421881)
运输设备及其他
(118340601) (90124541) 875053 (207590089)
合计
(4223638471) (456310855) 244969285 (4434980041)
固定资产净值
4723489623 104499604 (61853273) 4766135954
固定资产本年增加数中有人民币520,774,277元是从
“在建工程”转入的。
8、在建工程
于1998年度,在建工程变动如下:
项目
1997年 本年增加 本年转入 其他减少 1998年 资金来源
12月31日 固定资产 12月31日
工程进度
炼钢转炉基础自动化
9718966 5481597 (15200563) - - 长期借款
线材粗轧A线切头飞剪
- 2105100 (2105100) - - 长期借款
溅渣护炉氧气厂氮压机工程
- 7669891 (7669891) - - 长期借款
板坯连铸高效化
- 15408529 (15408529) - - 募股资金
重轨加工线改造
- 48807137 (48807137) - - 募股资金
RH真空处理装置
- 164491458 (164491458) - - 募股资金
炼钢2＃3＃180T原料吊车改造
21827631 - (21827631) - - 自筹
炼钢脱硫原料挎撇渣装置
5799952 9166228 (14966180) - - 自筹
炼铁厂铸铁车间排洪
2283293 - (2283293) - - 自筹
生石灰破碎工程炼铁接收系统
- 6370826 (6370826) - - 自筹
350T脱模吊车改造
- 2280000 (2280000) - - 自筹
钢轨在线热处理
2572883 - - - 2572883 自筹
90％
线材粗轧切头飞剪
2165032 - (2165032) - - 自筹
TRT余压发电
16374676 24973550 (41348226) - - 自筹
西昌钒制品厂V2O5车间
55000 20011800 (20066800) - - 自筹
轨梁800、850主控系统改造
3361266 (3361266) - - 自筹
零固购置
- 13293021 (13293021) - - 自筹
热轧扩能改造
31999036 62358960 - - 94357996 自筹
15％
热轧测厚仪
600000 3801300 (4401300) - - 自筹
氧气2＃万立制氧机组检修
- 5378883 - (5378883) - 自筹
2＃锅炉检修
- 9930763 - (9930763) - 自筹
6＃汽轮机鼓风机检修
- 7471433 - (7471433) - 自筹
连铸年检
- 10756435 - (10756435) - 自筹
炼钢4＃锅炉检修
- 8605356 - (8605356) - 自筹
4＃原料吊检修
- 2769107 - (2769107) - 自筹
3＃加热炉检修
- 9835378 - (9835378) - 自筹
6＃耙吊大修
- 2574439 - (2574439) - 自筹
6＃烧结机中修
- 5756553 - - 5756553 自筹
未开工
5＃烧结机检修
5029560 11563366 - (16592926) - 自筹
1＃烧结机中修
- 18557531 - - 18557531 自筹
40％
轨梁轧机系统检修
5811852 27546041 - (33357893) - 自筹
炼铁4＃高炉换气密箱
2454653 4301968 - (6756621) - 自筹
炼铁1＃高炉换气密箱
- 7299506 - (7299506) - 自筹
1BFIHS中修
- 630917 - (6309177) - 自筹
3BF中修
- 16498468 - - 16498468 自筹
未开工
炼铁3＃高炉换大钟
169079 6297508 - (6466587) - 自筹
炼铁2＃高炉换大钟
- 6896695 - (6896695) - 自筹
热轧年修
- 18833227 - (18833227) - 自筹
连铸浊环水系统
4257500 49804 - (4307304) - 自筹
氧气厂蒸气管道
8049600 231689 - (8281289) - 自筹
坪二扩建
2261800 564000 - (2825800) - 自筹
热轧污泥处理设施
2413900 100965 - (2514865) - 自筹
V2O3 ＆ FeV80
20316839 93049352 (113366191) - - 募股资金
其它
17531345 30079484 (21361833) (19061126) 7187870
合计
161692597 700837791 (520774277) (196824810) 144931301
于1998年及1997年年度, 本集团并无利息资本化金
额。
9、 长期待摊费用
项目 原始金额 1997年12月31日
本年增加 本年摊销 1998年12月31日
1＃高炉改造 90000000 18000000
6309177 (9262884) 15046293
轧机系统1＃炉大修 7695938 1175767 - (1175767) -
1＃锅炉大修 6287286 1484498 - (1047881) 436617
2＃汽机大修 12107695 3867736 - (2017949) 1849787
3＃高炉大修 142185268 32584124 - (32584124) -
3＃汽轮鼓风机大修 5047539 2453665 - (841257) 1612408
2＃转炉大修 18684818 10639965 - (3114136) 7525829
5＃烧结机大修 25770402 3579222
16592926 (7266539) 12905609
日立制氧机大修 6442479 4205508 - (1073747) 3131761
1＃加热炉检修 9486770 7773881 - (1581128) 6192753
3＃转炉检修 8552487 5226520 - (2850829) 2375691
4＃锅炉检修 8362889 5110655 - (2787630) 2323025
6＃烧结机检修 23067436 9611432 - (7689145) 1922287
1＃翻车机检修 5057500 3687760 - (1264375) 2423385
1＃转炉检修 20468657 18194362 - (3411443) 14782919
2＃洗涤塔系统检修 5194040 4934338 - (519404) 4414934
3＃锅炉检修 9699189 9429767 - (3233063) 6196704
2＃烧结机检修 9375445 8854587 - (3125148) 5729439
3＃烧结机检修 7965203 7522692 - (2655068) 4867624
4＃烧结机检修 21577089 20378362 - (7192363) 13185999
2＃锅炉检修 9930763 -
9930763 (137927) 9792836
3＃加热炉检修 9835378 -
9835378 (136602) 9698776
5＃转炉检修 8605356 -
8605356 (478075) 8127281
2＃万立制氧机检修 5378883 -
5378883 (747067) 4631816
6＃汽轮鼓风机大修 7471433 -
7471433 (311310) 7160123
合计 484249943 178714841
64123916 (96504861) 146333896
于1998年1月1日以前, 本集团将固定资产大修理支出于实际发生时计入当期的损益中。
从1998年1月1日起,根据新会计制度的要求, 本集团管理层决定将固定资产大修理支出按实际发生额作长期待摊费用列示,并在大修理间隔期内平均摊销。
此会计政策的变更已采用追溯调整法对财务报表进行调整,使本集团1997年净利润减少人民币15258536元,1997年年初及年末的净资产分别增加人民币134997479元和人民币119,738,944元, 但其后对净资产的影响已转给集团公司,因原钢钒公司于1998年3月31日前的利润为集团公司所有。此会计政策的变更使本集团1998年净利润及净资产均减少人民币21,695,234元。 此会计政策的变更, 亦引起递延税款的产生,详见注释五(18)。
10、 短期银行借款
借款类别 1997年12月31日 1998年12月31日 备注
抵押借款 - -
担保借款 - 450200000 攀钢集团
财务公司
担保
信用借款 294315000 426441000
合计 294315000 876641000
于1998年12月31日的短期银行借款的年利率自6.39％至9.50％不等(于1997年12月31 日的短期银行借款的年利率自8.42％至11.09％不等)。
11、 一年内到期的长期银行借款及长期集团公司借款
借款类别 1997年12月31日 1998年12月31日
抵押借款 - -
担保借款 - 606460000
信用借款 484230000 -
合计 484230000 606460000
于1998年12月31日, 一年内到期的长期银行借款全部由攀钢集团财务公司担保。于1997年12月31日, 一年内到期的长期集团公司借款均为信用借款。
12、 应付帐款
于1998年及1997年12月31日, 应付帐款余额中并无欠持5％以上的股份的股东单位款项。
关联企业往来见注释六。
13、 预收货款
于1998年及1997年12月31日, 预收帐款余额中并无欠持5％以上的股份的股东单位款项。
14、其他应付款
于1998年12月31日,其他应付款余额中并无欠持5％以上的股份的股东单位款项。于1997年12月31日, 其他应付款余额中包含对集团公司的款项,金额为人民币486620,964元。
于1998年12月31日, 其他应付款中的大额明细项目
列示如下:
债权单位 金额 内容及性质
大桥局五处湘潭大桥指挥部 47,678,795 出租包装物押金
中国铁路物资公司成都分公司 27,407,180 出租包装物押金
关联企业往来见注释六。
15、 未付股利
于1998年12月31日,未付股利中人民币157090033元为应付集团公司股利,其余为应付少数股东股利。 (于1997年12月31日,人民币52,382,528 元为应付集团公司股利,其余为应付少数股东股利。)
16、长期银行借款及长期集团公司借款
根据集团公司重组及资产分离协议, 原钢钒公司于1997年7月20日(成立日)将总额为人民币2437010000元之长期银行借款划归予集团公司, 并转为本公司对集团公司的长期借款,其条款同原长期银行借款。于1997年12月31日,长期集团公司借款总额为人民币2,691,010,000元。其后,于1998年6月25日,根据本公司和集团公司签订的资产投入协议, 集团公司将总额约为人民币2,550,560,000元的短期和长期银行借款由本公司承担,以取代本公司原有对集团公司的借款。
于1998年12月31日,长期银行借款的明细如下:
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件(担保)
工行攀枝花分行大渡口支行
16000000 1998.6.25-2001.3.25 9.72％ 攀钢集团财务公司
工行攀枝花分行大渡口支行
13000000 1998.6.25-2000.12.8 9.72％ 攀钢集团财务公司
工行攀枝花分行大渡口支行
14000000 1998.6.25-2000.12.2 9.72％ 攀钢集团财务公司
工行攀枝花分行大渡口支行
19000000 1998.6.25-2000.12.8 9.72％ 攀钢集团财务公司
工行攀枝花分行大渡口支行
10000000 1998.6.25-2000.5.29 9.72％ 攀钢集团财务公司
中国建设银行攀枝花分行
363494023 1998.6.25-2000.7.31 12.42％ 攀钢集团财务公司
中国建设银行攀枝花分行
317500000 1998.6.25-2001.7.31 12.42％ 攀钢集团财务公司
中国建设银行攀枝花分行
317500000 1998.6.25-2002.7.31 12.42％ 攀钢集团财务公司
合计
1070494023
17、 未交税金
未交税金的明细资料如下:
1997年12月31日 1998年12月31日
增值税 61357474 51860732
城市维护建设税 5053151 4738752
企业所得税 80587794 115095015
房产税 448394 448394
其他 2426659 1341617
合计 149873472 173484510
18、递延税款
从1998年1月1日起,根据新会计制度的要求, 本集团将固定资产大修理支出计入长期待摊费用。 递延税款是由于固定资产大修理支出于实际发生时计入当期损益的金额高于现在采用长期待摊方法所摊销的金额而产生的。于1997年及1998年12月31日, 递延税款的贷方余额分别为人民币58,975,898元和人民币 48,290,186元。
19、股本
本集团1998年度的股本变动情况如下表:(数量单位:股)
项目 年初数 本年变动增减(+,-) 年末数
配股 其他
本公司:
一、尚未流通股份
1、发起人股份 302400000 421100145 723500145
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份302400000 421100145 723500145
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 37800000 37800000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计340200000 421100145 761300145
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 62000000 93000000 107000000 262000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 62000000 262000000
本公司股本总额 402200000 514100145 107000000 1023300145
原钢钒公司股本总额
1656000000 (1656000000)
股份总额 2058200000 1023300145
于1998年度,本公司增发行新股621,100,145股,每股发行价格4.80元。其中, 向集团公司定向发行法人股421,100,145股,向社会公开发行200,000,000股A股。集团公司以经评估后的钢钒公司的净资产人民币 2021280700元认购法人股421,100,145股。 原钢钒公司的净资产中反映的实收资本人民币1,656,000,000元,资本公积人民币110,809,647元,盈余公积人民币 33,281,496 元及未分配利润人民币221,189,557元均折合为本公司股本。
20、资本公积
项目
1997年12月31日 本年增加 本年减少 1998年12月31日
本公司 381944813 2341430527 - 2723375340
原钢钒公司
110809642 - (110809642) -
资本公积 492754455 2341430527 (110809642) 2723375340
资本公积本年增加数是由于1998 年度本公司增发新股采用溢价发行而产生。溢价发行收入中扣除为增发A股而支付的证券手续费、佣金、审计费、 律师费等后计入资本公积。
资本公积本年减少数是由于在本公司增发新股时,集团公司将原钢钒公司的资本公积作为净资产的一部分折合成股本(见注释五(19))。
21、盈余公积
项目 1997年12月31日 本年增加 本年减少 1998年12月31日
本公司:
法定盈余公积 28946129 49350974 - 78297103
法定公益金 14473064 24675487 - 39148551
合计 43419193 74026461 - 117445654
原钢钒公司:
法定盈余公积 22187664 - (22187664) -
法定公益金 11093832 - (11093832) -
合计 33281496 - (33281496) -
总计 76700689 74026461 (33281496) 117445654
盈余公积本期增加数是1998年度根据中国有关法律、规则及董事会决议,本集团按净利润的10％和5％分别提取法定盈余公积和法定公益金。
盈余公积本期减少数是由于在本公司增发新股时,集团公司将原钢钒公司盈余公积作为净资产的一部分折合成股本(见注释五(19))。
22、未分配利润
1997年度 1998年度
年初未分配利润 704784 227529350
加:本年净利润 545513693 493509742
减:折合股本 - (221189557)
减:按10％提取法定盈余公积 (32314136) (49350974)
减:按5％提取法定公益金 (16157068) (24675487)
减:减:上交利润予集团公司 (189777923) (84873587)
减:提取普通股股利 (80440000) (235359033)
年末未分配利润 227529350 105590454
折合股本是指本公司在增发新股时, 集团公司将原钢钒公司的未分配利润作为净资产的一部分折合成股本(见注释五(19))。
于1999年4月9日, 本公司第二届董事会第十二次会议决议了1998年度利润分配方案及对1998 年度实现净利润分别提取10％和5％的法定盈余公积和法定公益金计人民币49,350,974元和人民币24,675,487元,及以1998年12月31日股本为基数向全体股东每10股派现金2.30元(含税),共计人民币235,359,033元。此1998年度的分配方案尚待股东大会的批准, 但已作为资产负债表日后的调整事项在本会计报表中反映。
1998 年度的上交利润是指原钢钒公司按资产投入协议规定将于1998年1月1日至1998年3月31日期间实现的利润人民币84,873,587元转回给集团公司。1997年度的上交集团公司利润为人民币189,777,923元。
23、财务费用
财务费用明细项目如下:
类别 1997年度 1998年度
利息支出 275103901 283114784
减:利息收入 (543837) (1803094)
其他 936145 (3098539)
合计 275496209 278213151
24、 若完全采用新会计制度对本集团净利润和净资产的影响
(1)对净利润的影响
1997年度 1998年度
财务报表列示之净利润 545513693 493509742
新会计制度所需调整(税后净影响):
-按国际会计标准补提坏帐准备金 (20100000) (55233547)
-存货跌价损失准备 - (1670452)
假设完全采用新会计制度后重述金额 525413693 436605743
24、 若完全采用新会计制度对本集团净利润和净资产的影响(续)
(2)对净资产的影响
1997年12月31日 1998年12月31日
财务报表列示之净资产 2855184494 3969711593
新会计制度所需调整(税后净影响):
-按国际会计标准补提坏帐准备金(579414450) (634647997)
-存货跌价损失准备 - (1670452)
假设完全采用新会计制度后重述金额
2275770044 3333393144
六、本集团与关联公司关系及交易
1.关联公司的基本资料及与本集团的关系
(1) 存在控制关系的关联公司的资料如下:
企业名称
注册地址 主营业务 与本集团关系 经济性质 法定代表人
集团公司
攀枝花市 钢、钒、铁、 本公司之母公司 国有企业 赵忠玉
钛、焦冶炼,制造
(2) 存在控制关系的关联公司的注册资本及本公司所占权益的情况如下:
企业名称 注册日期 注册资本 本公司所占资本权益比例
集团公司 1993年6月24日 2543430000 不适用
于1998 年度, 集团公司的资本结构没有变化。 于1998年度,集团公司持有本公司的股票份额由65.12％升至66.75％。
(3) 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名
称及与本集团的关系如下:
主要关联公司名称 关系
攀钢集团国际经济贸易总公司 集团公司控股 100％
攀钢集团煤化工公司 集团公司控股 100％
攀钢耐火材料有限责任公司 集团公司控股 100％
攀钢集团矿业公司 集团公司控股 100％
西昌新新实业总公司 集团公司控股 100％
攀钢集团冶金建设公司 集团公司控股 100％
深圳攀港贸易有限公司 集团公司持股 70％
攀钢集团北海钢管有限公司 集团公司持股 65％
攀钢集团昆明钢管公司 集团公司持股 60％
广东中山市金山物资公司 集团公司持股 50％
昆明市金海物资公司 集团公司持股 50％
四川金川物资公司 集团公司持股 50％
攀钢集团北京销售分公司 集团公司控股 100％
攀钢集团修建公司 集团公司控股 100％
2.关联方往来帐余额
与关联方往来帐余额明细如下:
1997年12月31日 1998年12月31日
余额 占该帐项余 余额 占该帐项余
额的百分比 额的百分比
应收帐款:
攀钢集团昆明钢管公司
4400694 0.39％ 11740087 1.09％
攀钢集团北京销售分公司
- - 34194159 3.18％
攀钢集团北海钢管有限公司
42079283 3.77％ 49793728 4.63％
攀钢集团国际经济贸易总公司
44151945 3.95％ 81435251 7.57％
西昌新新实业总公司
59468109 5.32％ 133271 0.01％
广东中山市金山物资公司
20215608 1.81％ - -
深圳攀港贸易有限公司
9544984 0.85％ - -
昆明市金海物资公司
13010346 1.16％ 15483144 1.44％
四川金川物资公司
24257681 2.17％ 21385772 1.99％
其他
25525631 2.29％ - -
合计
242654281 21.71％ 214165412 19.91％
其他应收款:
攀钢集团国际经济贸易总公司
- - 2643818 0.45％
集团公司
- - 493497116 84.89％
其他
- - 15697726 2.7％
合计
- - 511838660 88.04％
应付帐款:
攀钢集团修建公司
- - 1211239 0.31％
深圳攀港贸易有限公司
- - 1113916 0.28％
攀钢集团冶金建设公司
- - 9899026 2.52％
其他
27294637 10.03％ - -
合计
27294637 10.03％ 12224181 3.11％
其他应付款:
集团公司
486620964 79.50％ - -
其他
- - 724777 0.50％
合计
486620964 79.50％ 724777 0.50％
以上所有与关联公司的往来款项均无抵押、 不计息且无固定还款期。
本公司董事会认为应收集团公司款的增加主要是由于1998 年度对集团公司的销售总额远超过从集团公司购买的原材料及各项服务总额。详见注释六(4)——“与集团公司交易”。
3.长期应付集团公司款
长期应付集团公司款是原钢钒公司因应付集团公司以前年度利润、 股利及于成立前因下述关联公司交易而产生的。长期应付集团公司款无抵押、 不计息并应自钢钒公司成立三年后(即2000年8月起)分十五年等额偿还。
4.与关联公司交易
与关联公司进行的主要关联交易金额约如下:
1997年度 1998年度
与集团公司交易:
向集团公司销售产品 1439058276 1865362000
从集团公司购买原材料 269805000 167222000
从集团公司购买燃料 435451000 6945000
从集团公司购买辅料及备品备件 678234000 76596000
付集团公司运输费用 223892000 220760000
付集团公司维修及保养费用 294236000 153947000
付集团公司退休福利费 10775000 54248800
收集团公司动力产品服务费 42286000 42563842
付集团公司社会福利及辅助生产服务
6500000 40000000
付集团公司土地使用权租金 5099000 12231000
付集团公司专利权使用权 2552000 6123400
与其他关联公司交易:
销售产品
-向攀钢集团国际经济贸易总公司 429028000 577615000
-向攀钢集团北海钢管有限公司 40075000 53334000
-向攀钢集团昆明钢管公司 52833000 57221000
-向攀钢集团矿业公司 17720000 3800000
-向其他关联公司 68193000 23516000
607849000 715486000
销售佣金
-付攀钢集团国际经济贸易总公司 7490000 14555000
购买原材料
-从攀钢集团矿业公司 873275000 937297000
购买辅料及低值易耗品
-从攀钢集团煤化工公司 1109032000 1133376000
-从攀钢耐火材料有限责任公司 291719000 280000000
-从深圳攀港贸易有限公司 - 6808000
-从攀钢集团国际经济贸易总公司 - 1548000
-其他 - 886000
1400751000 1422618000
原钢钒公司于1997年7月20日成立前,本集团按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买所有的原材料、燃料、辅料及低值易耗品。 集团公司亦以市场价格为基础而订立的合同价格或政府指导价格向本集团提供运输及维修服务。
于1997年10月20日, 原钢钒公司与集团公司签订了购买协议。协议规定自原钢钒公司成立之日起, 本集团按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买原材料、燃料、辅料及低值易耗品。 原钢钒公司还与集团公司签订了综合服务协议, 协议规定自原钢钒公司成立之日起, 本集团应向集团公司就其对本集团所提供的服务按合同价支付一定的服务费及对为集团公司及其他关联公司所提供的进出口服务按合同价支付出口代理费。
原钢钒公司成立之前, 除了钒产品以低于市场价销售予集团公司及其他关联公司外, 其他对关联公司的销售是按照以市场价格为基础的合同价格进行的。 根据集团公司和原钢钒公司于1997年10月20 日签订的生产综合服务协议,自原钢钒公司成立之日起, 本集团所有对集团公司或其他关联公司的钒产品销售都按低于市场价百分之十的合同价进行(百分之十的折扣是用以弥补集团公司或其他关联公司的销售费用)。 如以市场价格重估销售予集团公司或其他关联公司的钒产品, 本集团于
1997年度的合并税前利润将增加约人民币43,909,000元。集团公司拥有本集团所在地的国有土地使用权。 在原钢钒公司于1997年7月20日成立之前,集团公司并未向本集团收取土地租金。于原钢钒公司成立日之后, 根据原钢钒公司与集团公司签订的土地租赁合同, 原钢钒公司成立日起可在50年内向集团公司租赁其所在地的土地,每年租金约为人民币12,231,000元。
根据集团公司及原钢钒公司于1997年10月20 日签订的选择权协议, 集团公司允许本集团优先收购集团公司所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债。 此项购买价应按收购时冷轧厂评估后的净资产进行。
原钢钒公司注销后,上述协议仍然持续有效, 原钢钒公司一方的权利、义务均由本公司全面承继。
七、本公司会计报表主要项目注释
1、货币资金
货币资金的明细项目列示如下:
项目 1997年12月31日 1998年12月31日
现金-人民币 22579 15793
银行存款-人民币 7197850 11650311
合计 7220429 11666104
2、应收票据
应收票据于1998年12月31日余额为人民币29712187元(1997年12月31日余额为人民币26016400元),其中无贴现、抵押的票据。
3、应收帐款
1997年12月31日 1998年12月31日
余额 占该帐项余 余额 占该帐项余
额的百分比 额的百分比
1年以内 822850046 75.41％ 756868360 72.22％
1-2年 185251582 16.98％ 104999501 10.02％
2-3年 70434025 6.45％ 155740993 14.86％
3年以上 12640087 1.16％ 30322625 2.90％
小计 1091175740 100.00％ 1047931479 100.00％
减:坏帐准备
(2875296) (2953562)
净额 1088300444 1044977917
本公司并未对帐龄为3年以上的应收帐款作坏帐处理,因为本公司管理层认为,收回此等应收帐款问题不大。
于1998年及1997年12月31日, 应收帐款余额中并无持5％以上的股份的股东单位欠款。于1998年12月31日,除中国铁路物资公司成都分公司欠款额为人民币203471029元,占该帐款余额的19.42％, 无其他占该帐款余额10％以上的重大非关联方欠款单位。
关联公司往来见注释八。
4、其他应收款
1997年12月31日 1998年12月31日
余额 占该帐项余 余额 占该帐项余
额的百分比 额的百分比
1年以内 225709306 99.74％ 573591973 97.30％
1-2年 537345 0.24％ 15424314 2.61％
2-3年 47447 0.02％ 444024 0.08％
3年以上 - 0.00％ 47447 0.01％
小计 226294098 100.00％ 589507758 100.00％
减:坏帐准备
净额 226294098 589507758
于1998年12月31日, 其他应收款余额中包含集团公司的欠款,金额为人民币508,362,592元,但并无欠款额占该帐项余额 10 ％以上的重大非关联方欠款单位。 于1997年12月31日,并无应收集团公司余额。
关联公司往来见注释八。
5、存货
存货明细项目列示如下:
1997年12月31日 1998年12月31日
原材料 178,484,521 164338070
在产品 255,443,767 236451417
库存商品 316,299,301 562301538
辅料及低值易耗品 474,470,773 426818875
合计 1,224,698,362 1389909900
于1998年及1997年12月31日, 本公司并未计提存货跌价损失准备。
6、长期投资及投资收益
本公司长期投资代表本公司对攀宏公司和北海公司以及对攀钢集团财务公司的股权投资。于1998年12月31
日,股权投资明细列示如下:
被投资公司名称
投资期限 占被投资企业的权益比例 投资金额
攀钢集团财务公司
无限期 0.096％ 200000
攀宏公司
无限期 100.00％ 135023744
北海公司
无限期 100.00％ 101021516
236245260
于1998年度,长期投资的变动如下:
项目
1997年12月31日 本年增加 本年减少 1998年12月31日
长期股权投资
260797841 226163984 (24552581) 462409244
本年增加代表本公司本年应占攀宏公司及北海公司的利润。 本年减少是由于公司重组时将攀宏公司和北海公司截至1998年3月31日止所实现的利润人民币24552,581元转予集团公司。
1998年度, 本公司的投资收益除了本公司本年应占攀宏公司及北海公司的利润人民币226,163,984元外,还包括本公司对攀钢集团财务公司的股权投资在1998 年度所分得的利润,金额为人民币12, 000 元。 所以本公司1998年度的投资收益合计为人民币226,175,984元。
7、 固定资产
固定资产原值及累计折旧明细项目列示如下:
1997年12月31日 本年增加 本年减少 1998年12月31日
原值/评估值
房屋建筑物
2565321453 24882276 (30778758) 2559424971
机器设备
5888332448 402146763 (274123693) 6016355518
运输设备及其他
230385633 14532976 (1038067) 243880542
合计 8684039534 441562015 (305940518) 8819661031
累计折旧/评估值
房屋建筑物
(848834110) (101874736) 24261812 (926447034)
机器设备
(3182709758) (245507462) 219832420 (3208384800)
运输设备及其他
(115695672) (89324977) 724054 (204296595)
合计
(4147239540) (436707175) 244818286 (4339128429)
固定资产净值
4536799994 4854840 (61122232) 4480532602
固定资产本年增加数中有人民币404121468元是从“在建工程”转入的。
8、在建工程
于1998年度,在建工程变动如下:
项目
1997年 本年增加 本年转 其他减少 1998年
12月31日 固定资产 12月31日
资金来源 工程进度
炼钢转炉基础自动化
9718966 5481597 (15200563) - -
长期借款
线材粗轧A线切头飞剪
- 2105100 (2105100) - -
长期借款
溅渣护炉氧气厂氮压机工程
- 7669891 (7669891) - -
长期借款
板坯连铸高效化
- 15408529 (15408529) - -
募股资金
重轨加工线改造
- 48807137 (48807137) - -
募股资金
RH真空处理装置
- 164491458 (164491458) - -
募股资金
炼钢2＃3＃180T原料吊车改造
21827631 - (21827631) - -
自筹
炼钢脱硫原料挎撇渣装置
5799952 9166228 (14966180) - -
自筹
炼铁厂铸铁车间排洪
2283293 - (2283293) - -
自筹
生石灰破碎工程炼铁接收系统
- 6370826 (6370826) - -
自筹
350T脱模吊车改造
- 2280000 (2280000) - -
自筹
钢轨在线热处理
2572883 - - - 2572883 自筹 90％
线材粗轧切头飞剪
2165032 - (2165032) - -
自筹
TRT余压发电
16374676 24973550 (41348226) - -
自筹
西昌钒制品厂V2O5车间
55000 20011800 (20066800) - -
自筹
轨梁800、850主控系统改造
- 3361266 (3361266) - -
自筹
零固购置
- 13293021 (13293021) - -
自筹
热轧扩能改造
31999036 62358960 - - 94357996
自筹 15％
热轧测厚仪
600000 3801300 (4401300) - -
自筹
氧气2＃万立制氧机组检修
- 5378883 - (5378883) -
自筹
2＃锅炉检修
- 9930763 - (9930763) -
自筹
6＃汽轮机鼓风机检修
- 7471433 - (7471433) -
自筹
连铸年检
- 10756435 - (10756435) -
自筹
炼钢4＃锅炉检修
- 8605356 - (8605356) -
自筹
4＃原料吊检修
- 2769107 - (2769107) -
自筹
3＃加热炉检修
- 9835378 - (9835378) -
自筹
6＃耙吊大修
- 2574439 - (2574439) -
自筹
6＃烧结机中修
- 5756553 - - 5756553 自筹 未开工
5＃烧结机检修
5029560 11563366 - (16592926) -
自筹
1＃烧结机中修
- 18557531 - - 18557531 自筹 40％
轨梁轧机系统检修
5811852 27546041 - (33357893) -
自筹
炼铁4＃高炉换气密箱
2454653 4301968 - (6756621) -
自筹
炼铁1＃高炉换气密箱
- 7299506 - (7299506) -
自筹
1BFHS中修
- 6309177 - (6309177) -
自筹
3BF中修
- 16498468 - - 16498468 自筹 未开工
炼铁3＃高炉换大钟
169079 6297508 - (6466587) -
自筹
炼铁2＃高炉换大钟
- 6896695 - (6896695) -
自筹
热轧年修
- 18833227 - (18833227) -
自筹
连铸浊环水系统
4257500 49804 - (4307304) -
自筹
氧气厂蒸气管道
8049600 231689 - (8281289) -
自筹
坪二扩建
2261800 564000 - (2825800) -
自筹
热轧污泥处理设施
2413900 100965 - (2514865) -
自筹
其它
16497168 25805201 (18075215) (18165949) 6061205 自筹
合计
140341581 603514156 (404121468) (195929633)
143804636
于1998年及1997年度,本公司并无利息资本化金额。
9、 长期待摊费用
本公司1998 年的长期待摊费用变动情况同本集团,
详见注释五(9)。
10、 短期银行借款
借款类别 1997年12月31日 1998年12月31日 备注
抵押借款 - -
担保借款 - 450200000 攀钢集团财
务公司担保
信用借款 285720000 426441000
合计 285720000 876641000
于1998年12月31日的短期银行借款的年利率自6.39％至9.50％不等(于1997年12月31 日的短期银行借款的年利率自8.42％至11.09％不等)。
11、 一年内到期的长期银行借款及长期集团公司借本公司一年内到期的长期银行借款及长期集团公司借款,详见注释五(11)。
12、 应付帐款
于1998年及1997年12月31日, 应付帐款余额中并无欠持5％以上的股份的股东单位款项。
关联企业往来见注释八。
13、预收货款
于1998年及1997年12月31日, 预收货款余额中并无欠持5％以上的股份的股东单位款项。
14、其他应付款
于1998年12月31日,其他应付款余额中并无欠持5％以上的股份的股东单位款项。于1997年12月31日, 其他应付款余额中包含应付集团公司的款项, 金额为人民币569,638,494元。
于1998年12月31日, 其他应付款中的大额明细项目
列示如下:
债权单位 金额 内容及性质
大桥局五处湘潭大桥指挥部 47,678,795 出租包装物押金
中国铁路物资公司成都分公司 27,407,180 出租包装物押金
关联企业往来见注释八。
15、未付股利
本公司的未付股利,详见注释五(15)。
16、长期银行借款及长期集团公司借款
本公司的长期银行借款及长期集团公司借款, 详见
注释五(16)。
17、未交税金
未交税金的明细资料如下:
1997年12月31日 1998年12月31日
增值税 61330825 45717183
城市维护建设税 5049030 4079791
企业所得税 67840163 98056057
其他 2302638 1059204
合计 136522656 148912235
18、递延税款
本公司的递延税款变动情况同本集团, 详见注释五(18)。
19、股本
本公司于1998年度的股本变动情况, 详见注释五(19)。
20、资本公积
本公司于1998年度的资本公积变动情况, 详见注释五(20)。
21、盈余公积
本公司于1998年度的盈余公积变动情况, 详见注释五(21)。
22、未分配利润
本公司于1998年度的未分配利润变动情况, 详见注释五(22)。
23、财务费用
财务费用明细项目如下:
项目 1997年度 1998年度
利息支出 273702424 282602072
减:利息收入 (479603) (675859)
其他 936145 (3101334)
合计 274158966 278824879
24、 若完全采用新会计制度对本公司净利润和净资
产的影响
(1)对净利润的影响
1997年度 1998年度
财务报表列示之净利润 545513693 493509742
新会计制度所需调整(税后净影响):
-按国际会计标准补提坏帐准备金 (20100000) (55233547)
-存货跌价损失准备 - (1670452)
假设完全采用新会计制度后重述金额 525413693 436605743
(2)对净资产的影响
1997年12月31日 1998年 12月31日
财务报表列示之净资产 2855184494 3969711593
新会计制度所需调整(税后净影响):
-按国际会计标准补提坏帐准备金(573478560) (628712107)
-存货跌价损失准备 - (1670452)
假设完全采用新会计制度后重述金额
2281705934 3339329034
八、本公司与关联公司关系及交易
1、关联公司的基本资料及与本公司的关系
(1)存在控制关系的关联公司的资料如下:
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
集团公司
攀枝花市 钢、钒、铁、 本公司之母公司 国有企业 赵忠玉
钛、焦冶炼,制造
本公司附属公司攀宏公司及北海公司之明细情况,详见注释一。
(2)存在控制关系的关联公司的注册资本及本公司所占权益的情况如下:
企业名称 注册日期 注册资本 本公司所占资
本权益比例
集团公司 1993年6月24日 2,543,430,000 不适用
于1998 年度, 集团公司的资本结构没有变化。于1998年度,由集团公司持有本公司的股票份额由65.12％升至66.75％。
(3) 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名
称及与本公司的关系如下:
主要关联公司名称 关系
攀钢集团国际经济贸易总公司 集团公司控股 100％
攀钢集团煤化工公司 集团公司控股 100％
攀钢耐火材料有限责任公司 集团公司控股 100％
攀钢集团矿业公司 集团公司控股 100％
西昌新新实业总公司 集团公司控股 100％
攀钢集团冶金建设公司 集团公司控股 100％
深圳攀港贸易有限公司 集团公司持股 70％
攀钢集团北海钢管有限公司 集团公司持股 65％
攀钢集团昆明钢管公司 集团公司持股 60％
广东中山市金山物资公司 集团公司持股 50％
昆明市金海物资公司 集团公司持股 50％
四川金山物资公司 集团公司持股 50％
攀钢集团北京销售分公司 集团公司控股 100％
攀钢集团修建公司 集团公司控股 100％
2.关联方往来帐余额
与关联方往来帐余额明细如下:
1997年12月31日 1998年12月31日
余额 占该帐项余 余额 占该帐项余
额的百分比 额的百分比
应收帐款:
攀钢集团昆明钢管公司
4400694 0.40％ 11740087 1.12％
攀钢集团北京销售分公司
- - 34194159 3.26％
攀钢集团北海钢管有限公司
41277657 3.78％ 49793728 4.75％
攀钢集团国际经济贸易总公司
27933797 2.56％ 81435251 7.77％
西昌新新实业总公司
59468109 5.45％ 133271 0.01％
广东中山市金山物资公司
20215608 1.85％ - -
攀宏公司
68917421 6.32％ - -
昆明市金海物资公司
13010346 1.19％ 15483144 1.48％
四川金川物资公司
24257681 2.22％ 21385772 2.04％
其他
22320101 2.05％ - -
合计
281801414 25.82％ 214165412 20.43％
其他应收款:
攀钢集团国际经济贸易总公司
- - 2643818 0.45％
集团公司
- - 508362592 86.24％
其他
4003345 1.77％ 15697726 2.66％
合计
4003345 1.77％ 526704136 89.35％
应付帐款:
攀钢集团修建公司
- - 1211239 0.32％
深圳攀港贸易有限公司
- - 1113916 0.29％
攀钢集团冶金建设公司
- - 9899026 2.58％
其他
12028299 4.45％ - -
合计
12028299 4.45％ 12224181 3.19％
2. 关联方往来帐余额(续)
1997年12月31日 1998年12月31日
余额 占该帐项余 余额 占该帐项余
额的百分比 额的百分比
其他应付款:
集团公司
569638494 84.12％ - -
攀宏公司
- - 115553035 45.30％
其他
- - 724777 0.28％
合计
569638494 84.12％ 116277812 45.58％
以上所有与关联公司的往来款项均是无抵押、 不计息且无固定还款期。
本公司董事会认为应收集团公司款的增加主要是由于1998 年度对集团公司的销售总额远超过从集团公司购买的原材料及各项服务总额。详见注释八(4)—“与集团公司交易”。
3.长期应付集团公司款
长期应付集团公司款是因原钢钒公司应付集团公司以前年度利润、 股利及于成立前因下述关联公司交易而产生的。长期应付集团公司款无抵押、 不计息并应自原钢钒公司成立三年后(即2000年8月起)分十五年等额偿还。
4.与关联公司交易
与关联公司进行的主要关联交易金额约如下:
1997年度 1998年度
与集团公司交易:
向集团公司销售产品 1439058276 1865362000
从集团公司购买原材料 269805000 161300000
从集团公司购买燃料 432164615 5109000
从集团公司购买辅料及备品备件
653386546 34360000
付集团公司运输费用 222720447 219158000
付集团公司维修及保养费用 283868644 111722000
付集团公司退休福利费 10775000 47626400
收集团公司动力产品服务费 42286000 42563842
付集团公司社会福利及辅助生产服务
6500000 40000000
付集团公司土地使用权租金 5099000 10878000
付集团公司专利权使用权 2552000 6123400
与其他关联公司交易:
销售产品
-向攀钢集团国际经济贸易总公司
413066877 2385000
-向攀钢集团北海钢管有限公司 25688000 50317000
-向攀钢集团昆明钢管公司 52833000 57221000
-向攀钢集团矿业公司 17720000 3800000
-向其他关联公司 68193000 22868000
577500877 136591000
4.与关联公司交易(续)
1997年度 1998年度
销售佣金
-付攀钢集团国际经济贸易总公司 7490000 14555000
购买原材料
-从攀钢集团矿业公司 873275000 937297000
购买辅料及低值易耗品
-从攀钢集团煤化工公司 1108015531 1133376000
-从攀钢耐火材料有限责任公司 289824411 275384000
-从深圳攀港贸易有限公司 - 6808000
-其他 - 32000
1397839942 1415600000
原钢钒公司于1997年7月20日成立前,本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买所有的原材料、燃料、辅料及低值易耗品。 集团公司亦以市场价格为基础而订立的合同价格或政府指导价格向本公司提供运输及维修服务。
于1997年10月20日, 原钢钒公司与集团公司签订了购买协议。协议规定自原钢钒公司成立之日起, 本公司按以市场价格或政府指导价格为基础而订立的合同价格向集团公司购买原材料、燃料、辅料及低值易耗品。 原钢钒公司还与集团公司签订了综合服务协议, 协议规定自原钢钒公司成立之日起, 本公司应向集团公司就其对钢钒业务所提供的服务按合同价支付一定的服务费及对为集团公司及其他关联公司所提供的进出口服务按合同价支付出口代理费。
本公司对集团公司及其他关联公司的销售是按照以市场价格为基础的合同价格进行的。
集团公司拥有本公司所在地的国有土地使用权。
在原钢钒公司于1997年7月20日成立之前,集团公司并未向本公司收取土地租金。于原钢钒公司成立日之后, 根据原钢钒公司与集团公司签订的土地租赁合同, 原钢钒公司于成立日起可在50 年内向集团公司租赁其所在地的土地, 每年租金(不含攀宏公司和北海公司)约为人民 币10,878,000元。
根据集团公司及原钢钒公司于1997年10月20 日签订的选择权协议, 集团公司允许本公司优先收购集团公司所拥有的冷轧钢制造业务和有关的资产和负债。 此项购买价应按收购时冷轧厂评估后的净资产进行。原钢钒公司注销后,上述协议仍然持续有效, 原钢钒公司一方的权利、义务均由本公司全面承继。
九、现金流量表补充资料
(1)不涉及现金收支的投资活动和筹资活动本公司于1998 年度增发新股时向集团公司定向发行的法人股421,100,145股属于不涉及现金收入的筹资活动,集团公司是以经评估后的原钢钒公司于1997年12月31 日
的净资产人民币2,021,280,700元来认购此法人股。
1998年度
公司 集团
(2)将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 493509742 493509742
加:计提的坏帐准备 78266 27079
固定资产折旧 436707175 456310855
长期待摊费用的摊销 96504861 96504861
处置固定资产的损失 9355949 9355949
营业外项目 (8423279) (8423279)
财务费用 278824879 278213151
投资收益 (226175984) (24000)
递延税款 (10685712) (10685712)
存货的增加 (165211538) (179392212)
经营性应收项目的减少 38577176 49164942
经营性应付项目的减少 (1143024127) (1381686986)
经营活动支付的现金流量净额 (199962592) (197125610)
(3)现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 11666104 20824455
减:现金的期初余额 (7220429) (13529798)
现金及现金等价物净增加额 4445675 7294657
十、或有事项
于1998年12月31日, 本集团及本公司并无重大的或
有事项。
十一、承诺项目
于1998年12月31日, 本集团及本公司并无任何重大
承诺项目。
十二、资产负债表日后事项
于1999年4月9日, 本公司第二届董事会第十二次会议决议了1998年度利润分配方案及对1998 年度实现净利润分别提取10％和5％的法定盈余公积和法定公益金计人民币49,350,974元和人民币24,675,487元,及以1998年12月31日股本为基数向全体股东每10股派现金2.30元(含税),共计人民币235,359,033元。此1998年度的分配方案尚待股东大会的批准, 但已作为资产负债表日后的调整事项在本会计报表中反映。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点1993年3月27日,攀钢集团板材股份有限公司(公司原名称)在四川省攀枝花市工商行政管理局首次登记注册。
1996年8月18日,攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局按《公司法》进行规范登记,同时变更注册资本为37800万元(原为70000万元)。
1996年12月8日,攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更注册资本为40220万元。
1998年5月26日,攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更法定代表人为洪及鄙(原为赵忠玉)。
1998年10月14日, 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更注册资本为1023300145元,变更经营范围为:铁、钢、 钒冶炼及加工;钢压延加工;氧气、氢气、氩气、氮气、蒸汽制造; 冶金技术开发、咨询、服务。
1998年10月29日, 攀钢集团板材股份有限公司在四川省攀枝花市工商行政管理局变更名称为攀枝花新钢钒股份有限公司。
2 、公司企业法人营业执照注册号码为:
3、税务登记号码:510402204360956
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构:君安证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所:安达信.华强会计师事务所
办公地址:北京建国门外大街一号中国国际贸易中心1118室
十一、备查文件
1、 载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、 载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
攀枝花新钢钒股份有限公司
1999年4月13日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:攀枝花新钢钒股份有限公司
(原称“攀钢集团板材股份有限公司”)
注释 1997.12.31 1998.12.31
公司 集团 公司 集团
资产
流动资产：
货币资金 7220429 13529798 11666104 20824455
应收票据 26016400 26016400 29712187 29712187
应收帐款 1091175740 1117090084 1047931479 1075266698
减：坏帐准备 (2875296) (2951636) (2953562) (2978715)
应收帐款净额 1088300444 1114138448 1044977917 1072287983
其他应收款 226294098 150546402 589507758 581334960
存货 1224698362 1279188502 1389909900 1458580714
其他流动资产 13970692 14759692 51974266 53498628
流动资产合计 2586500425 2598179242 3117748132 3216238927
长期投资 260797841 400000 462409244 400000
固定资产：
固定资产原价 8684039534 8947128094 8819661031 9201115995
减：累计折旧 (4147239540) (4223638471)
(4336128429)(4434980041)
固定资产净值 4536799994 4723489623 4480532602 4766135954
在建工程 140341581 161692597 143804636 144931301
固定资产清理 11530785 11532814 962493 964522
固定资产合计 4688672360 4896715034 4625299731 4912031777
长期待摊费用 178714841 178714841 146333896 146333896
资产总计
注释 1997.12.31 1998.12.31
公司 集团 公司 集团
负债及股东权益
流动负债：
短期银行借款 28720000 294315000 876641000 876641000
一年内到期的长期银行借款 606460000 606460000
一年内到期的长期集团公司借款
484230000 484230000
应付帐款 270152917 272228279 383185690 392263799
预收帐款 38692756 38692756 102606579 102750659
应付工资 830700 830700
应付福利费 13995594 14342968 47419037 47755514
未付股利 80520438 80520438 235371266 235880997
未交税金 136522656 149873472 148912235 173484510
其他应付款 677153714 612108812 255111694 143684619
流动负债合计 1986988075 1946311725 2656538201 2579751798
长期负债：
长期银行借款 1070494023 1070494023
长期集团公司借款
2206780000 2206780000
长期应付集团公司款
606757000 606757000 606757000 606757000
递延税项 58975898 58975898 48290186 48290186
负债合计 4859500973 4818824623 4382079410 4305293007
股东权益
股本 2058200000 2058200000 1023300145 1023300145
资本公积 492754455 492754455 2723375340 2723375340
盈余公积 76700689 76700689 117445654 117445654
其中：公益金 25566896 25566896 39148551 39148551
未分配利润 227529350 227529350 105590454 105590454
股东权益合计 2855184494 2855184494 3969711593 3969711593
负债及股东权益总计
7714685467 7674009117 83517
