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公司公告

攀枝花新钢钒股份有限公司2001年年度报告摘要2002-03-12  

						                    攀枝花新钢钒股份有限公司2001年年度报告摘要 

  重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。攀枝花新钢钒股份有限公司董事会
  本公司年度财务会计报告已经安达信·华强会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。2002年3月8日一、公司基本情况简介
  (一)公司法定中文名称:  攀枝花新钢钒股份有限公司
  公司法定英文名称:PANZHIHUA NEW STEEL & VANADIUM COMPANY LIMITED
  英文名称缩写:PSV
  (二)法定代表人姓名:洪及鄙
  (三)公司董事会秘书:李其明
  联系电话:0812-2236281 2236280
  传真:0812-2226014
  电子信箱:yqw85@sina.com
  联系地址:四川省攀枝花市大渡口街55号
  证券事务代表:武坚
  联系电话:0812-2236281 2236280
  传真:0812-2226014
  电子信箱:PSV-1@public.phpub.sc.cn
  (四)公司注册地址:四川省攀枝花市弄弄坪
  公司办公地址:四川省攀枝花市大渡口街55号
  邮政编码:617067
  公司电子信箱:PSV-1@public.phpub.sc.cn
  (五)公司选定的信息披露报纸:《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》
  登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:HTTP://WWW.cninfo.com.cn
  公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
  (六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所
  股票简称:新 钢 钒
  股票代码:000629 二、 会计数据和业务数据摘要
  (一)本年度实现利润及主要现金流量指标                             
                                            (单位:人民币元)
  利润总额                                                        718,442,191
  净利润                                                          481,318,206
  扣除非经常损益后的净利润                                        568,785,211
  主营业务利润                                                  1,407,460,092
  其他业务利润                                                   24 ,602 ,633
  营业利润                                                        838,124,632
  投资收益                                                          6,375,624
  营业外收支净额                                                -126,058,065
  经营活动产生的现金流量净额                                    1,361,500,291
  现金及现金等价物净增加额                                       -27,665,200
  注:非经常性损失(收益)包括:
                            (单位:人民币元)
  营业外收入                      2,532,474
  营业外支出                    128,590,539
  支付资金占用费                  4,489,703
  以上三项所得税影响           43,080,763
  合计                         -87,467,005
  (二) 主要财务指标
                                                        (单位:人民币元)
  项目                               2001年         2000年        1999年
  净利润                          481,318,206    461,049,299    274,171,610
  扣除非经常性损益后的净利润      568,785,211    477,922,349    324,877,427
  主营业务收入                  7,502,623,237  7,587,667,733  6,547,385,471
  总资产                        7,240,816,792  7,074,791,478  8,067,583,592
  资产负债率(%)                      39.14%        41.62%        51.98%
  股东权益(不包含少数股东权益)  4,406,598,023  4,129,939,846  3,873,550,576
  每股收益             摊薄              0.47           0.45           0.27
                      加权              0.47           0.45           0.27
  净资产收益率(%)     摊薄           10.92%        11.16%         7.08%
                      加权           11.01%        11.23%         6.96%
  每股净资产                             4.31           4.04           3.79
  调整后的每股净资产                     3.90           3.70           3.36
  每股经营活动产生的现金流量净额         1.33           1.73         -0.15
  (三)利润表附表
                                                    截至二○○一年十二月三十一日止年度
                                              公司                                    集团
  报告期利润                    净资产收益率         每股收益(元)      净资产收益率      每股收益(元)
                             全面摊薄  加权平均  全面摊薄  加权平均  全面摊薄  加权平均  全面摊薄  加权平均
  主营业务利润                  32.01%   32.28%     1.38      1.38      31.94%   32.20%     1.38      1.38
  营业利润                      19.81%   19.98%     0.85      0.85      19.02%   19.18%     0.82      0.82
  净利润                        10.92%   11.01%     0.47      0.47      10.92%   11.01%     0.47      0.47
  扣除非经常性损益后的净利润    12.88%   12.98%     0.55      0.55      12.91%   13.01%     0.56      0.56
  (四)报告期内股东权益变动情况
  项目              期初数        本期增加       本期减少      期末数
  股本          1,023,300,145                               1,023,300,145
  资本公积      2,723,375,340                               2,723,375,340
  盈余公积        137,063,314    48,131,821                   185,195,135
  法定公益金       68,531,657    24,065,910                    92,597,567
  未分配利润      177,669,390   409,120,475    204,660,029    382,129,836
  股东权益合计  4,129,939,846   481,318,206    204,660,029  4,406,598,023
  变动原因:
  (1)盈余公积金本期增加48,131,821元,系按本年度实现净利润的10%提取所致。
  (2)法定公益金本期增加24,065,910元,系按本年度实现净利润的5%提取所致。
  (3)未分配利润本期增加409,120,475元系本年度实现并计提盈余公积金及法定公益金后的净利润;未分配利润本期减少204,660,029元,系本期利润分配数。三、 股本变动及股东情况
  1、 股本变动情况
  (1)股份变动情况表                                                     ( 单位:股)
  股份类别                期初数           本次变动增减(+,-)           期末数
                                  配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计
  一、尚未流通股份
  1、发起人股份        723,500,145                                     723,500,145
  其中:国家持有股份   723,500,145                                     723,500,145
  境内法人持有股份
  境外法人持有股份
  其他
  2、募集法人股
  3、内部职工股
  4、优先股或其他
  5、尚未流通股份
  尚未流通股份合计    723,500,145                                     723,500,145
  二、已流通股份
  1、人民币普通股      299,800,000                                     299,800,000
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已流通股份合计      299,800,000                                     299,800,000
  三、股份总数       1,023,300,145                                   1,023,300,145
  (2)股票发行与上市情况
  1 1999年11月12日,公司3780万股内部职工股在深交所上市,内部职工股上市后,公司的流通股份由26200万股增加至29980万股(高管所持股份予以冻结),未流通股份相应减少3780万股,公司总股本未发生变化,仍为1,023,300,145股。
  2 2000年度、2001年度公司总股本及股本结构未发生变化。
  2、 股东情况介绍
  (1)截止报告期末,本公司股东总户数:171,170户,其中国有法人股股东2户,社会公众股股东171,168户。
  (2)公司前十名股东名单
  名次               股 东 名 称       本期末持股数(股)      持股占总    股份性质
                                                          股本比例(%)
  1     攀枝花钢铁有限责任公司            683,000,145         66.75      国有股
  2     中国第十九冶金建设公司             40,500,000          3.96      国有股
  3     华安创新证券投资基金                1,983,665          0.19       其他
  4     普华证券投资基金                      870,600          0.08       其他
  5     天津开发区华威实业有限公司            745,100          0.07       其他
  6     普丰证券投资基金                      737,912          0.07       其他
  7     许桂芬                                620,700          0.06       其他
  8     无锡泛友创业投资发展有限公司          426,500          0.04       其他
  9     叶世燕                                326,000          0.03       其他
  10    蒋鹰                                  325,400          0.03       其他
  (3)十大股东持股相关情况说明:
  持股5%以上法人股东报告期末其所持股份没有发生质押和冻结的情况。前十大股东中除普华证券投资基金、普丰证券投资基金同属鹏华基金管理有限公司管理存在关联关系外,其余股东之间不存在关联关系。
  报告期初本公司第一大股东是攀枝花钢铁(集团)公司(以下简称“集团公司”),2001年5月8日集团公司将其持有的本公司股份683,000,145股划转给攀枝花钢铁有限责任公司(以下简称“攀钢公司”),攀钢公司成为本公司第一大股东即本公司的控股股东(有关此次股份划转的详情见2001年5月8日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》)。攀钢公司成立于2000年12月22日,法人代表:洪及鄙,注册资本101.171147亿元,住所:四川省攀枝花市东区向阳村。经营范围是:钢、铁、钒、钛、焦冶炼;钢压延加工;金属制品、机电设备、船舶制造修理等。
  攀钢公司的控股股东是攀枝花钢铁(集团)公司,该公司成立于1993年6月28日,法人代表:洪及鄙,注册资本33.1107亿元, 住所:四川省攀枝花市东区向阳村。经营范围:钢、铁、钒、钛、焦冶炼;金属制品、机电设备、船舶制造修理;建筑材料、炸药及化工产品、煤化工产品及副产品、工业气体、无机盐制造;金属非金属矿采选;水电气生产供应;土木工程、线路、管道、设备的设计、勘察、建筑;房地产开发。四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
  1、董事、监事、高级管理人员基本情况
  姓  名     职  务   性别 年龄       任     期        持股数量(股)    年度内   年度报酬
                                                     年  初  年  末  股份增减  总额(元)
  洪及鄙  董事长       男   61   2001.5.13-2004.5.13   10670   10670      0      37516
  黄容生  副董事长     男   56   2001.5.13-2004.5.13       0       0      0      33581
  罗泽中  董事         男   55   2001.5.13-2004.5.13       0       0      0      31116
  王俊超  董事         男   58   2001.5.13-2004.5.13       0       0      0      33892
  凤成斌  董事         男   57   2001.5.13-2004.5.13    3620    3620      0      32678
  徐  锷  董事         男   57   2001.5.13-2004.5.13   29295   29295      0      32295
  周家琮  董事         男   53   2001.5.13-2004.5.13    3780    3780      0      31766
  韩乐瑜  董事         男   58   2001.5.13-2004.5.13    8160    8160      0      32978
  陈  勇  董事         男   39   2001.6.29-2004.5.13       0       0      0      27673
  余自更生      董事         男   46   2001.6.29-2004.5.13     270     270      0      40407
  綦 火斤   董事         男   59   2001.5.13-2004.5.13       0       0      0      32445
  孙仁孝  董事、总经理 男   52   2001.6.29-2004.5.13       0       0      0      30686
  张  涛  董事         男   51   2001.6.29-2004.5.13    1890    1890      0     未在本公司领薪
  刘新会  监事会主席   男   49   2001.5.13-2004.5.13       0       0      0      31380
  王克忠  监事         男   61   2001.5.13-2004.5.13     945     945      0      21054
  李世杰  监事         男   57   2001.5.13-2004.5.13     270     270      0     未在本公司领薪
  李映保  监事         男   54   2001.5.13-2004.5.13     810     810      0      25644
  侯卫民  监事         男   57   2001.5.13-2004.5.13    2430    2430      0      28574
  苏  钢  副总经理     男   43   2001.5.26-2004.5.13       0       0      0      27615
  薛培华  财务总监     男   54   2001.5.26-2004.5.13       0       0      0      24809
  李其明  董事会秘书   男   48   2001.5.26-2004.5.13       0       0      0      28099
  (1)董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
  本公司董事长洪及鄙先生任攀钢公司董事长;副董事长黄容生先生任攀钢公司副董事长;董事罗泽中先生任攀钢公司董事、总经理;董事王俊超先生任攀钢公司董事;董事徐锷先生任攀钢公司董事、总会计师;董事周家琮先生任攀钢公司董事、副总经理;董事韩乐瑜先生任攀钢公司董事、副总经理;董事陈勇先生任攀钢公司副总经理;董事余自更生先生任攀钢公司副总经理;董事綦火斤先生任攀钢公司副总工程师;董事张涛先生任中国第十九冶金建设公司副总经理、常务副书记;监事李世杰先生任中国第十九冶金建设公司总经理助理。
  (2)年度报酬情况
  本公司董事会对董事、监事及高级管理人员的报酬实行岗位工资制和绩效挂钩的考核制度,其年度报酬总额为584,208元。金额最高的前三名董事的报酬总额为111,815元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为80,523元,其中年度报酬在4万元以上的有1人,3.5万—4万元的有1人,3万—3.5万元的有10人,2.5万—3万元的有5人,2.5万元以下的有2人。张涛先生、李世杰先生未在本公司领取报酬,其报酬在中国第十九冶金建设公司支取。
  2、在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
  由于工作变动原因,报告期内谷凤宝先生、程显达先生、苑玉成先生不再担任本公司董事;2001年6月29日召开的2001年第二次临时股东大会审议并通过了《关于增补、变更部分董事的提案》,陈勇先生、余自更生先生、孙仁孝先生、张涛先生当选为本公司董事。
  由于任职期限已满,上届总经理罗泽中先生、副总经理吕树怀先生、陈勇先生、余自更生先生、尚洪德先生(兼财务负责人)、董事会秘书赵忠义先生不再担任其职务。2001年5月26日召开的第三届董事会第二次会议聘任孙仁孝先生为总经理,苏钢先生为副总经理,薛培华先生为财务总监,李其明先生为董事会秘书。
  3、员工情况
  报告期末公司员工总数20,187人,其中:生产人员16,156人,销售人员581人,技术人员1212人,财务人员241人,行政人员1997人。教育程度:研究生65人,本科1380人,大专2480人,中专2853人,高中5036人,初中及以下学历8272人。五、 公司治理结构
  1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司运作,同时根据自身的特点和需要,制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》等制度。尽管公司在建立和完善旨在保护全体股东利益的法人治理结构方面做了大量工作,但与《上市公司治理准则》的要求还有一定的差距,计划从以下几个方面推进公司治理结构的完善: 一是对照《上市公司治理准则》,尽快修改完善《公司章程》;二是尽快建立独立董事制度,聘任独立董事;三是进一步规范公司与控股股东的关系;四是在条件成熟的情况下,逐步设立董事会的专门委员会。
  2、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面已分开,并具有独立完整的业务及自主经营能力。
  3、公司根据有关经营指标和管理标准对董事、监事及高级管理人员的业绩和绩效进行考评,并将进一步完善激励机制,适时推行年薪制。六、 股东大会情况简介
  报告期内,公司召开了四次股东大会,情况如下:
  1、公司董事会于2001年2月7日通过《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》发出召开2001年第一次临时股东大会有关事项的通知,并按期于2001年3月9日在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆举行。出席会议的股东21人,代表股份723,518,980股,占公司股份总数的70.70%。会议审议并通过《关于认购攀钢集团财务公司增资扩股股份的议案》。本次股东大会决议已于2001年3月10日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公告。
  2、公司董事会分别于2001年3月27日、2001年4月19日和2001年4月21日通过《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》发出召开、延期召开和再次延期召开2000年度股东大会有关事项的通知,本次股东大会于2001年5月13日在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆召开。出席会议的股东57人,代表股份723,697,387股,占公司股份总数的70.72%。会议审议并通过如下议案:
  (1)《公司二○○○年度董事会报告》;
  (2)《公司二○○○年度监事会报告》;
  (3)《公司二○○○年度总经理业务报告》;
  (4)《公司二○○○年度财务决算报告》;
  (5)《公司二○○○年度利润分配预案》;
  (6)《公司二○○一年度利润分配政策》;
  (7)《公司二○○一年度投资方案》;
  (8)《关于续聘安达信·华强会计师事务所的议案》;
  (9)《关于第二届董事会和监事会换届选举的提案》;
  (10)《关于公司符合现行配股法规、具备配股资格的议案》;
  (11)《公司二○○一年度配股预案》;
  (12)《公司关于二○○一年度配股募集资金使用的可行性报告》;
  (13)《公司关于前次募集资金使用情况的说明》;
  (14)《修改〈攀枝花新钢钒股份有限公司章程〉的提案》。
  本次股东大会决议已于2001年5月15日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公告。
  3、公司董事会于2001年5月29日通过《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》发出召开2001年第二次临时股东大会有关事项的通知,并按期于2001年6月29日在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆举行。出席会议的股东34人,代表股份723,584,647股,占公司股份总数的70.71%。会议审议并通过如下议案:
  (1)《关于增补、变更部分董事的提案》;
  (2)《关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案》。
  本次股东大会决议已于2001年6月30日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公告。
  4、公司董事会于2001年9月27日通过《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》发出召开2001年第三次临时股东大会有关事项的通知,并按期于2001年10月27日在四川省攀枝花市攀钢南山宾馆举行。出席会议的股东40人,代表股份723,597,985股,占公司股份总数的70.71%。会议审议并通过如下议案:
  (1)《关于公司2001年不实施配股方案的议案》;
  (2)《关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案》;
  (3)《公司发行可转换公司债券方案》;
  (4)《关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性报告》;
  (5)《关于提请股东大会授权董事会办理本次发行可转换公司债券的相关事宜的议案》。
  本次股东大会决议已于2001年10月30日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公告。七、 董事会报告
  (一) 公司经营情况
  1、公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
  公司所处行业为国民经济重要支柱产业——钢铁行业,同时因公司钒资源的独占性、钒产品的高科技性和国内市场的垄断性而又不同于一般意义上的传统钢铁行业。公司是我国高钒铁的唯一生产商和唯一出口供应商,在国内处于龙头地位。公司是我国最大的重轨生产基地和在线全长淬火轨的唯一生产商,是我国六大板材生产商之一和西南地区唯一的热连轧板材生产商和出口商;是西南地区四大线材生产商之一和西南地区最大的硬线生产商。钢产量全国排名第八,重轨在国内市场占有率达40%,钒产量及出口量居全国第一。
  2、公司主营业务经营状况
  公司主营业务范围:铁、钢、钒的冶炼、加工;钢压延加工;氧气、氢气、氮气、氩气、蒸汽的生产、销售;冶金技术开发、咨询、服务。
  报告期内,公司以经济效益为中心,以抓好“十五”规划起步、推动公司实现跨越式发展为重点,加快制度创新、管理创新和科技创新,突出市场导向,积极调整结构,经受住了市场竞争的严峻考验,生产经营保持了稳步发展的良好势头。14项主要产品产量指标有6项好于上年,5项创历史最好水平。全年铁、钢产量分别达到401万吨、357万吨;连铸坯、热轧板卷分别达到195万吨、161万吨,比上年增长7.73%、19.42%,均创历史最好水平;重轨等专项产品生产销售形势良好,全年生产重轨50万吨,比上年增加16.96%,其中高速铁路重轨4万吨;钒渣、五氧化二钒、三氧化二钒、FeV80、FeV50的产量分别达到13万吨、2413吨、3369吨、1410吨、1899吨。在国际贸易非常困难的情况下,公司克服重重难关,全年共出口钢材(坯)31万吨,出口创汇4622万美元。全年实现主营业务收入750262万元,利润总额71844万元,净利润48132万元。热轧板卷、铁路用钢材和型材的销售收入,分别占主营业务收入的44.59%、22.21%和20.19%。
  ——公司加大了品种调整的力度,按市场需求组织好生产,在铁、钢总产量与上年相比基本持平的情况下,主要依靠结构调整,突出抓好市场急需和高附加值产品生产。同时,公司努力增强服务意识,提高营销队伍素质,根据市场变化及要求,迅速调整营销策略,灵活运用各种高效、高科技营销手段,提高产品市场占有率。
  ——公司依靠创新,企业经营管理质量和管理水平进一步提高。加强营销管理,完善销售调度制度,建立用户“俱乐部”,对重点用户实行“星级”服务。2001年,公司产销率达到99%以上,保持了较高水平;突出财务、资金管理在企业管理中的中心地位,努力实现资金运作效益最大化,现金流量平衡。2001年,货款回笼率大于100%,资金周转天数为95天,存货资金占用下降18464万元;深入开展学邯钢、学济钢和“对标挖潜”活动,加强目标成本管理。2001年,可比产品成本降低额14013万元,降低率达到3.05%;加快科技创新步伐,新产品开发成效显著,2001年新产品总量达到33.1万吨以上;开展了ERP系统建设的各项前期工作,积极推进企业信息化建设。
  ——公司新产品开发瞄准市场需求,开发出汽车车轮钢、非调质石油套管、高速AT轨、HP325焊瓶钢等产品;工艺技术研究与应用跃上新台阶,热轧成功试制出不锈钢板,生产出极薄规格热轧产品近万吨,铁素体IF钢轧制取得成功;转炉复吹技术应用、高速铁路钢轨生产技术、钒氮合金中试等取得重大突破,高速轨铺轨量3万多吨。
  ——公司继续加强降低成本工作,对照国际和国内先进水平,开展对标挖潜活动,给各主要生产工序下达了降成本的刚性指标,20项主要技术经济指标有15项好于上年,有13项创历史最好水平。
  ——重大技术改造工程全面启动。方板坯连铸机改造工程于2001年10月开工,标志着公司全方位的重大技术改造工程启动。这次技术改造中的钢铁项目除方板坯改造工程外,还有热轧改造工程,预计2003年建成。钒项目有:钒氮合金项目3月份已建成一条中试线,2002年开始建设正式生产线;三氧化二钒扩建工程2001年5月份开工,12月份已基本建成投产。
  3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 
                                                (单位:人民币千元)
  公司名称               主要业务              净利润     资产规模   本公司所
                                                                    占资本权益
  攀宏公司          制造及销售钒产品           -31,912,     372,721     100%
  北海公司          制造及销售钒产品              -410       99,180     100%
  攀钢集团财务公司  主管部门及本集团内部         22,457    1,141,028   28.39%
                   成员单位间的存货款、
                   投资、信托贷款等
  工科监理公司      建筑安装工程监理                  2        1,227   84.75%
  环业冶金渣公司    冶金渣生产、研制及销售等         997       27,949      15%
  4、主要供应商、客户情况
  报告期内,本公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购金额的84.51%。本公司向前五名客户销售的合计金额占公司销售额的44.63%。
  5、在经营中出现的困难和问题及应对措施
  2002年,受全球经济衰退,我国加入WTO等因素的影响,公司将面临较为复杂的生产经营形势。对公司来说,面临的形势仍然是机遇大于挑战,希望大于困难。
  ——公司将积极应对全球经济衰退,采取措施确保现有市场,开辟新的市场,以优势产品提高公司的赢利能力。
  ——加入WTO有利于公司开拓海外市场,公司将进一步研究加入WTO对公司的影响,顺应市场潮流,抓住加入WTO的历史机遇,制定合理的发展战略,进一步完善市场体系,拓展公司业务发展空间。
  ——公司将加大科技降成本工作的力度,实现“利用科技进步不可逆转地降低成本”的目标,提高产品竞争力,以消化产品原材料涨价的不利影响。
  ——由于国家仍然实施积极的财政政策,加快西部大开发步伐和国有企业改革,积极推进我国经济与国际接轨,为公司战胜困难创造了良好的外部环境。
  (二) 公司工程投资情况
  1、工程投资完成情况
  2001年,公司共完成工程投资62,962万元。
  2、重点项目进展情况
  1450mm热轧技术改造项目。该项目2001年完成投资10693万元。新2号加热炉、地下卷取机、AWC(宽度自动控制)设备、更新热卷箱、钢卷运输链系统改造设备、厂房加固施工、精整上料装置改造等12个技术改造项目大部分已经开始施工,部分项目完成设计、审查,正在进行施工准备。
  淘汰模铸建方板坯连铸机项目。该项目2001年完成投资10078万元。搬迁还建工程已完成大部分工作量,主体工程(方、板坯连铸机)完成了场平及大部分柱基施工。完成引进设备招标工作,合同已生效。国内供货设备中的起重设备已订货。
  国产制氧机改造项目。该项目完成投资9042万元。土建施工基本完成,水、电、控制系统施工基本完成,空压机、分子筛、液体储槽、管道、仪表等安装基本完成。
  炼钢4、5、6号原料吊车更新项目。该项目2001年完成投资3648万元。2001年两台吊车已经更新完成,第三台2002年3月更新完。
  攀宏公司新建三氧化二钒项目。该项目2001年完成投资7147万元。2001年5月开工,除引进设备板框压滤机以外的设备安装及土建工作已经基本结束,到12月底已经初步形成生产能力并已经开始出产品。
  (三)公司财务状况                                             
                                    (单位:人民币千元)
  指标名称          2001年        2000年    增减(%)
  总资产          7,240,817     7,074,791      2.35%
  长期负债          415,420       583,500   -28.81%
  股东权益        4,406,598     4,129,940      6.70%
  主营业务利润    1,407,460     1,489,140    -5.49%
  净利润            481,318       461,049      4.40%
  注:1、总资产上升主要由于本公司2001年技改工程上马,在建工程增加,长期投资的增加所 致。
  2、长期负债下降主要是由于归还长期银行借款3.33亿元,另新增加长期银行借款1.65亿元 ,净减少1.52亿元。
  3、股东权益增加是由于本年度实现净利润提取两金及分配股利后未分配利润增加所致。
  4、主营业务利润减少是由于销售价格变动及主营业务成本增加影响。
  5、净利润上升由于营业费用、财务费用下降及享受 “技改使用国产设备抵免所得税”政策、“综合利用三废减免所得税 ”两项政策所致。
  (四)生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化的影响
  2002年,受全球经济衰退,我国加入WTO等因素的影响,公司将面临较为复杂的生产经营形势。对公司来说,面临的形势仍然是机遇大于挑战,希望大于困难。
  ——公司将积极应对全球经济衰退,采取措施确保现有市场,开辟新的市场,以优势产品提高公司的赢利能力。
  ——入世后,国家将取消非关税壁垒,取消钢铁产品进口许可证等保护措施。但加入WTO有利于公司开拓海外市场,公司将进一步研究加入WTO对公司的影响,顺应市场潮流,抓住加入WTO的历史机遇,制定合理的发展战略,进一步完善市场体系,拓展公司业务发展空间。
  ——公司将加大科技降成本工作的力度,实现“利用科技进步不可逆转地降低成本”的目标,提高产品竞争力,以消化产品原材料涨价的不利影响。
  ——由于国家仍然实施积极的财政政策,加快西部大开发步伐和国有企业改革,积极推进我国经济与国际接轨,为公司战胜困难创造了良好的外部环境。
  (五) 公司新年度的业务发展计划
  公司新年度业务发展计划的指导方针:以提高经济效益为中心,以技术创新为动力,以提高公司核心竞争力为重点,不断调整和优化产品结构、工艺结构,增强市场竞争力,应对加入WTO的挑战,创造良好业绩,力争给股东较好的回报。
  奋斗目标:钢370万吨;可比产品成本降低率2%;产销率100%。
  1、抓好营销,搞好服务
  ——加强对营销的领导,对营销管理体制进行改革,确保营销工作的高效率。
  ——加强市场调研和分析,研究营销策略,加强销售力量,强化网络建设,稳固现有市场和客户。
  ——利用品牌优势、产品优势、服务优势,找准切入点,开拓新市场。
  ——创新销售策略,改进销售手段和措施,适应加入WTO后的国际国内市场变化。
  公司将在全体员工中树立以为客户创造价值为核心的服务理念,不断提升品牌价值,尽力满足客户对产品质量、品种、规格、交货期的要求,在技术咨询、质量缺陷处理、产品改进意见等方面加强与用户的沟通,让用户喜欢公司的产品。超前研究用户的技术、工艺、产品,研究用户的需求,以技术服务、合作开发等手段,为用户生产“专用”产品,为用户创造价值,建立前导性的服务模式,形成与客户合作的双赢关系。
  2、加快信息化建设,推动管理现代化
  ——抓紧完成管理体系重构、流程重组的方案、设计、论证工作,以整体产销系统为核心,加快公司ERP建设,建立适应市场竞争需要的信息管理系统和决策支持系统,提高管理效率和决策水平。
  ——充分利用网络工具,及时、准确掌握销售、采购、生产、库存的财务状况,保证财务信息及时、透明、准确;
  ——运用信息化手段,提高公司基础管理水平。
  3、完善资金管理,严格控制成本
  ——以资金管理为重点,坚持资金集中统管,加强对现金流量的动态分析,使资金使用情况清晰、可控,提高公司资金使用效益,降低风险,确保公司重大投资项目的资金来源。
  ——积极推进标准化成本管理工作,增强公司产品成本控制科学性、及时性,随时掌握成本控制重点环节,采取针对性措施降低成本。
  ——严格控制和减少非生产性费用支出,避免非必要性成本发生,降低产品分摊的非直接成本。
  ——积极推进全面预算管理,做好各单位、各部门以及各费用科目的预算工作,编制、分解、实施、控制、考核,认真做好费用预算与实际发生费用的分析对比,确保公司预算目标的实现。
  4、坚持技术创新,保持竞争优势
  ——加快开发高技术含量的产品,推动资源特色产品开发的突破,并保持和扩大在铁路用钢和板材等产品方面的竞争优势。
  ——科技管理突出市场导向,做好把科技成果转化为生产力和竞争力的推进工作。
  ——进一步完善科技创新的竞争和激励机制,利用经济责任制、项目招标、效益承包等科技创新和竞争激励制度,鼓励科技创新,调动科技工作者的积极性。
  ——跟踪钢铁产业发展前沿技术,推动公司科技进步与时俱进。
  5、搞好重大技术改造
  公司搞技术改造,就是要用高新技术改造现有设备,使钒工艺装备保持国际领先,轨梁、连铸等工艺达到国际先进水平,热轧达到国内先进水平,在不增加钢铁规模的同时,增加高附加值产品的比例,使重轨、板材、钒产品产量有较大幅度的提高,解决“材变精品”的问题,迎接入世挑战,提高核心竞争力。公司将建设好各项工程,并加强对技术改造工程的管理,严格控制投资,严把质量关,确保工程建设工期不拖,投资不超,质量优良。
  6、加强人力资源开发,建立适应市场经济要求的激励约束机制
  建立新型的发现人、使用人的机制,畅通人才流动渠道,创造公平竞争的环境,给人才以舞台,让每一个员工都能人尽其才,让优秀人才脱颖而出。建立科学合理的绩效考核与评价体系,改革工资分配制度,完善工资增长的决定机制,把岗位贡献、岗位效益、岗位技能等结合起来,做到收入能增能减,激励每一个员工的积极性和创造性。
  7、抓好资本运营工作,努力完成可转换债券的发行工作。
  (六)公司2001年利润分配预案和2002年度利润预计分配政策
  经安达信·华强会计师事务所审计,公司本年度实现净利润481,318,206元,提取10%法定公积金和5%公益金共计72,197,731元后,加年初未分配利润177,669,390元,年末可供分配的利润累计为586,789,865元。 公司以2001年末总股本1,023,300,145股为基数,向全体股东每股派发现金0.20元(含税),共需派发现金204,660,029元,剩余未分配利润382,129,836元,结转2002年度。 
  本预案尚需经公司2001年度股东大会审议批准后实施。
  攀枝花新钢钒股份有限公司2002年度预计利润分配政策如下:
  1、公司在2002年度分配利润一次;
  2、公司2002年度实现净利润用于股利分配的比例不低于20%,公司2001年未分配利润结转到2002年度,用于分配的比例不低于20%;
  3、分配采用现金形式,现金分配占股利分配的比例为100%。 
  (七)其他事项
  报告期内选定的信息披露报刊为:《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。八、 监事会报告
  (一)监事会召开情况
  报告期内,公司监事会召开了6次监事会会议:
  1、2001年2月5日,在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开公司第二届监事会第八次会议,审议并通过了《关于投资入股攀钢集团财务公司的关联交易报告》。本次监事会决议己于2001年2月7日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
  2、2001年3月23日,在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室,召开公司第二届监事会第九次会议。会议审议并通过了以下议案:《公司2000年度监事会报告》、《公司2000年度财务决算报告》、《公司2000年度利润分配预案》、《公司2001年度利润分配政策》、《关于公司符合现行配股法规、具备配股资格的议案》、《公司2001年度配股预案》、《公司关于2001年度配股募集资金使用的可行性报告》、《公司关于前次募集资金使用情况的说明》。本次监事会决议己于2001年3月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
  3、2001年5月13日,在四川省攀枝花市南山宾馆召开公司第三届监事会第一次会议。会议选举刘新会先生为监事会主席。本次监事会决议己于2001年5月15日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
  4、2001年5月26日,在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开了公司第三届监事会第二次会议,会议审议并通过了《关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案》。本次监事会决议己于2001年5月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
  5、2001年8月8日,在四川省攀枝花市新钢钒办公大楼五楼会议室召开了公司第三届监事会第三次会议,审议并通过了《公司2001年度中期报告及摘要》和《公司2001年度中期利润分配预案》两个议案。本次监事会决议己于2001年8月21日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
  6、2001年9月25日,在中国四川省攀枝花市新钢钒办公大楼会议室举行了公司第三届监事会第四次会议,审议并通过了《关于公司2001年不实施配股方案的议案》、《关于公司具备发行可转换公司债券资格的议案》、《关于发行可转换公司债券方案》、《关于本次发行可转换公司债券募集资金投资项目的可行性报告》。本次监事会决议己于2001年9月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告。
  (二)监事会对公司有关事项的独立意见
  报告期内,公司监事会根据《中华人民共和国公司法》、《证券法》和《公司章程》对公司生产经营活动、财务状况和公司董事、高级管理人员履行职责情况依法进行了监督,列席了全部董事会会议。监事会对公司发表的独立意见如下:
  1、2001年度,公司董事会严格按照股东大会决议要求,认真落实股东大会各项决议事项,其决策程序符合《中华人民共和国公司法》、《证券法》和《公司章程》及国家法律、法规的有关规定。公司本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则制定的公司内部各项控制制度,符合国家有关规定和公司实际情况。
  2、公司董事及高级管理人员在履行职责时,诚信勤勉、开拓创新、恪尽职守、依法经营,没有出现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。
  3、2001年度,公司进行的关联交易严格遵守了“公平、公正、合理”的市场原则,没有出现不公平和损害公司利益的情况(详见2001年年报“重要事项”中“重大关联交易事项”)
  4、安达信.华强会计师事务所为公司出具的审计报告,真实、准确、完整地反映了报告期内公司的财务状况和实际经营成果。
  5、2001年5月26日,公司召开第三届监事会第二次会议,审议并通过了《关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案》。监事会认为,本次置换是依据公平、公正、自愿、诚信的原则进行的,不存在损害本公司及股东利益的行为。本次资产置换有利于盘活资产,减少与控股股东的关联交易、理顺生产管理秩序,有利于公司的长远发展。九、重要事项
  1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
  2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 
  报告期内,本公司将西昌轧钢厂净资产与攀钢公司巴关河渣场、物资处原料场、销售处废钢厂和发电厂110KV线路资产进行了置换。本次置换是依据公平、公正、自愿、诚信的原则进行的,有利于盘活公司资产,减少与控股股东的关联交易、理顺生产管理秩序,有利于公司的长远发展(详见2001年5月29日、6月22日、6月30日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》)。
  3、重大关联交易事项
  (1) 存在控制关系的关联公司的资料如下:
  企业名称    注册地址          主营业务           与本集团关系      经济性质    法定代表人
  攀钢公司    攀枝花市  钢、钒、铁、钛、焦冶炼,制造   本公司之母公司   有限责任公司    洪及鄙
  注:本公司及子公司攀宏公司、北海公司和工科监理公司统称为本集团。
  (2)  存在控制关系的关联公司的注册资本及本公司所占权益的情况如下:
  企业名称       注册日期        注册资本      本公司所占资本权益比例
  攀钢公司      二○○○年    10,117,114,700              —
             十二月二十二日
  截至二○○一年十二月三十一日止年度,攀钢公司的资本结构没有变化。
  (3) 不存在控制关系但有交易往来的关联公司的名称及与本集团的关系如下:
  主要关联公司名称                                关系
  环业冶金渣公司                            本公司持股15%
  攀钢集团国际经济贸易总公司                攀钢公司控股100%
  攀钢集团煤化工公司                        攀钢公司控股100%
  攀钢冶金材料有限责任公司                  攀钢公司控股100%
  攀钢集团矿业公司                          攀钢公司控股100%
  攀钢集团冶金建设公司                      攀钢公司控股100%
  深圳攀港贸易有限公司                      攀钢公司控股90%
  攀钢集团北海钢管有限公司                  攀钢公司持股65%
  攀钢集团昆明钢管公司                      攀钢公司控股100%
  广东中山市金山物资公司                    攀钢公司持股50%
  四川金川物资公司                          攀钢公司持股50%
  攀钢集团海南工贸公司                      攀钢公司控股100%
  攀钢集团北京销售分公司                    攀钢公司控股100%
  攀钢集团修建公司                          攀钢公司控股100%
  攀钢集团攀枝花钢铁研究院                  攀钢公司控股100%
  攀钢集团成都销售分公司                    攀钢公司控股100%
  攀钢集团重庆销售分公司                    攀钢公司控股100%
  攀钢集团青岛销售分公司                    攀钢公司控股100%
  攀钢集团昆明销售分公司                    攀钢公司控股100%
  攀钢集团长沙销售分公司                    攀钢公司控股100%
  攀钢集团贵阳销售分公司                    攀钢公司持股100%
  成都无缝钢管有限责任公司                  集团公司控股92%
  西安金安物资有限责任公司                  攀钢公司持股51%
  中国第十九冶金建设公司                    持本公司股份3.96%
  (4)关联公司往来账余额与关联公司往来账余额明细如下:
                               二○○一年十二月三十一日  二○○○年十二月三十一日
                                    余额   占该账项余     余额    占该账项余
                                           额的百分比             额的百分比
  应收票据:
  集团公司                          152,510    0.24%    30,000,000   33.98%
  应收账款:
  攀钢集团国际经济贸易总公司     74,989,965    9.41%         —         —
  成都无缝钢管有限责任公司       56,040,048    7.03%    68,358,352    9.50%
  攀钢集团北海钢管有限公司       42,562,649    5.34%    72,234,836   10.04%
  西安金安物资有限公司           29,247,475    3.67%    42,310,770    5.88%
  四川金川物资公司               16,244,440    2.04%    20,696,898    2.88%
  深圳攀港贸易有限公司            4,546,557    0.57%         —         —
  广东中山市金山物资公司            621,870    0.08%       857,763    0.12%
  攀钢集团青岛销售分公司              —         —      4,833,058    0.67%
  攀钢集团昆明钢管公司                —         —      4,714,835    0.66%
  其他                            1,987,237    0.25%     3,818,556    0.53%
  合计                          226,240,241   28.39%   217,825,068   30.28%
  其他应收款:
  攀钢集团成都销售分公司              —         —     24,880,750   21.90%
  攀钢集团北海钢管有限公司            —         —      1,779,632    1.57%
  其他                            1,355,134    1.70%       329,200    0.29%
  合计                            1,355,134    1.70%    26,989,582   23.76%
  其他长期资产:
  攀钢集团财务公司                    —         —     97,750,000     100%
  应付票据:
  攀钢公司                       80,000,000     100%         —         —
  应付账款:
  攀钢公司                      135,618,418   29.66%         —         —
  攀钢集团国际经济贸易总公司     30,648,046    6.70%         —         —
  攀钢集团海南工贸公司            2,350,294    0.51%     2,581,563    0.79%
  深圳攀港贸易有限公司              528,799    0.12%     2,675,684    0.82%
  其他                              300,147    0.07%       215,465    0.07%
  合计                          169,445,704   37.06%     5,472,712    1.68%
                            二○○一年十二月三十一日 二○○○年十二月三十一日
                                    余额   占该账项余      余额    占该账项余
                                           额的百分比              额的百分比
  其他应付款:
  攀钢公司                      145,507,258   21.34%         —         —
  集团公司                       34,000,000    4.99%    98,240,610   33.07%
  中国第十九冶金建设公司          9,939,802    1.46%     2,392,489    0.81%
  攀钢集团冶金建设公司            8,705,823    1.28%     4,240,994    1.43%
  环业冶金渣公司                  6,430,126    0.94%         —         —
  攀钢集团修建公司                3,854,071    0.57%     4,960,238    1.67%
  攀钢集团国际经济贸易总公司      2,610,000    0.38%    10,016,703    3.37%
  其他                            1,574,288    0.23%     2,853,744    0.95%
  合计                          212,621,368   31.19%   122,704,778   41.30%
  预收账款:
  攀钢集团北京销售分公司          4,347,463    3.38%         —         —
  攀钢集团成都销售分公司          3,057,395    2.38%         —         —
  攀钢集团昆明钢管公司            2,155,880    1.68%       99,997     0.03%
  攀钢集团青岛销售分公司          1,660,550    1.29%         —         —
  攀钢集团重庆销售分公司              —         —      4,950,952     1.40%
  攀钢集团昆明销售分公司              —         —      1,234,750     0.35%
  深圳攀港贸易有限公司                —         —        453,443     0.13%
  其他                                —         —      3,717,557     1.05%
  合计                           11,221,288    8.73%   10,456,699     2.96%
  以上所有除攀钢公司或集团公司以外的关联公司往来款项均无抵押、不计息且无固定还款期。
  (5)与关联公司进行的主要关联交易金额如下:
  关联交易方                      交易内容        交易金额           定价原则
  攀钢公司                 销售产品               2,077,021,116     市场价及政府指导价
  攀钢公司                购买原材料                61,760,610     市场价及政府指导价
  攀钢公司                  购买辅料及备品备件       117,024,304     市场价及政府指导价
  攀钢公司                 付运输费用               236,198,579     市场价及政府指导价
  攀钢公司                  付维修及保养费用         188,197,754     市场价及政府指导价
  攀钢公司                付预退及换工人员工资、
                            养老保险费及失业保险费    73,215,239     市场价及政府指导价
  攀钢公司                   收动力产品服务费          42,798,927     市场价及政府指导价
  攀钢公司                   付综合服务费              79,200,000     市场价及政府指导价
  攀钢集团国际经济贸易总公司 销售产品                 492,294,312     市场价及政府指导价
  攀钢集团昆明销售分公司     销售产品                 265,540,228     市场价及政府指导价
  成都无缝钢管有限责任公司   销售产品                 191,735,564     市场价及政府指导价
  西安金安物资有限公司       销售产品                 160,149,695     市场价及政府指导价
  攀钢集团长沙销售分公司     销售产品                  72,858,379     市场价及政府指导价
  攀钢集团北海钢管有限公司   销售产品                  54,834,293     市场价及政府指导价
  攀钢集团青岛销售分公司     销售产品                  38,586,241     市场价及政府指导价
  攀钢集团北京销售分公司     销售产品                  37,656,577     市场价及政府指导价
  攀钢集团昆明钢管公司       销售产品                  32,656,486     市场价及政府指导价
  攀钢集团矿业公司           购买原材料             1,009,707,189     市场价及政府指导价
  攀钢集团煤化工公司         购买燃料动力、辅料
                            及低值易耗品           1,090,099,893     市场价及政府指导价
  攀钢冶金材料有限责任公司   购买燃料动力、辅料
                            及低值易耗品             291,664,659     市场价及政府指导价
  攀钢集团国际经济贸易总公司 购买燃料动力、辅料
                            及低值易耗品             192,509,641     市场价及政府指导价
  环业冶金渣公司             支付运输费用              45,828,112     市场价及政府指导价
  (6) 于二○○一年六月二十九日,临时股东大会通过了《关于攀枝花新钢钒股份有限公司与攀枝花钢铁有限责任公司资产置换的议案》。本公司同意将西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的巴关河渣场,物资处原料场,销售处废钢厂和发电厂110KV线路资产(以下合称“四项资产”)进行置换。西昌轧钢厂的净资产与攀钢公司的四项资产以湖南开元有限责任会计师事务所的资产评估结果为基础,并于二○○一年六月三十日进行等价交换。于二○○一年六月三十日,此次资产置换中的换出资产及换入资产账面价值列示如下:
  换出资产:
  存货,净额                     66,679,975
  固定资产原值                 223,419,093
  减:累计折旧                  (99,578,466)
  固定资产减值准备             (50,000,000)
  固定资产净额                  73,840,627
  换出资产总计                 140,520,602
  支付补价:                     12,972,683
  应支付的相关税费:             14,145,560
  换入资产(均为固定资产):      167,638,845
  4、重大合同及其履行情况
  (1) 报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项;
  (2) 报告期内公司无重大担保事项;
  (3) 报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项;
  (4) 报告期内公司无其他重大合同。
  5、公司及持股5%以上的股东公开披露的承诺事项
  2001年5月8日,本公司第一大股东攀钢公司与集团公司就本公司股权转让事宜进行了公告(详见2001年5月8日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》),攀钢公司承诺:在本次受让“新钢钒”股份后三年内不收购 “新钢钒”流通股; 本次受让“新钢钒”股份后三年内不出让已持有的的“新钢钒”股份。 报告期内,攀钢公司认真履行了此承诺事项。
  6、报告期内续聘安达信·华强会计师事务所为本公司财务审计机构。本公司2001报告年度支付给会计师事务所的报酬为255万元(其中审计费为240万元)。 
  7、报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
  8、其它重大事项:
  报告期内,本公司第一大股东发生变更:集团公司将其持有的本公司股份683,000,145股划转给了攀钢公司,攀钢公司成为本公司第一大股东(详见2001年5月8日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》)。十、财务报告审计报告致:攀枝花新钢钒股份有限公司全体股东
  安达信·华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了攀枝花新钢钒股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下合称“贵集团”)于二○○一年十二月三十一日的合并资产负债表及截至二○○一年十二月三十一日止年度的合并利润表及利润分配表和合并现金流量表;以及贵公司于二○○一年十二月三十一日的资产负债表及截至二○○一年十二月三十一日止年度的利润表及利润分配表和现金流量表。编制财务报表是贵公司及贵集团管理阶层的责任,我们的责任是依据我们的审计对此等财务报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合了贵公司及贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
  我们认为,上述财务报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》及其他有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团于二○○一年十二月三十一日的财务状况及贵公司及贵集团截至二○○一年十二月三十一日止年度的经营成果和现金流量。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
        安达信· 华强会计师事务所                      中国注册会计师
         中国· 北京                                       陈玲
        二○○二年三月八日                                 陆建忠攀枝花新钢钒股份有限公司及子公司财务报表注释截至二○○一年十二月三十一日止年度 (除另有说明外,以人民币元为单位)
  一、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
  本财务报表所载之财务数据是本公司及本集团基于下列会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法编制的。
  (1) 会计制度
  本财务报表是根据中国《企业会计准则》、《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》及有关法律及规定而编制的。
  本公司及本集团原执行《股份有限公司会计制度》,根据二○○○年十二月二十九日财政部《关于印发〈企业会计制度〉的通知》(财会[2000〗25号),本公司及本集团从二○○一年一月一日起执行《企业会计制度》。
  (2) 会计年度
  本公司及本集团以公历一月一日起至十二月三十一日止作为会计年度。
  (3) 记账本位币
  本公司及本集团以人民币为记账本位币。
  (4) 记账基础和计价原则
  本公司及本集团会计核算以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。
  (5) 外币业务核算方法
  本公司及本集团以人民币为记账本位币,人民币为不可自由兑换的货币。会计年度内发生的外币交易,按当日中国人民银行公布的汇率(“市场汇率”)的中间价折算为人民币记账。于资产负债表日,以外币计价的货币性资产及负债按该日的市场汇率的中间价折算为人民币,由此而产生的汇兑损益计入当期损益中。
  (6) 现金等价物的确定标准
  本公司及本集团将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
  (7) 坏账核算方法
  本公司及本集团的坏账核算采用备抵法,并用账龄分析法及根据债务单位的财务及经营实际情况合理地估计坏账准备。坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备。
  专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析,在分析过程中,将综合考虑此账款的账龄,债务单位的财务及经营情况,账款的当期回收情况及期后回收情况,从而进行坏账准备的估计并计提。
  对并非重大的应收款项,按其余额并考虑期后收款情况提取一般坏账准备。具体提取比例如下:
  账龄情况      一般坏账准备提取比例
  超过5年                100%
  3-5年                  80%
  2-3年                  50%
  1-2年                  30%
  1年以内                  5%
  (8) 存货核算方法
  本公司及本集团的存货分为原材料、在产品、库存商品及辅料及低值易耗品。存货以实际成本计价,发出的存货成本采用加权平均法计算。在产品及产成品的成本包括直接材料、直接人工及应占的生产费用。辅料及低值易耗品在使用时一次性摊销。
  年末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是以管理当局认为在正常的经营过程中,参照当期市场情况估计的售价为基础确定的。
  对于存货遭受损毁、部分或全部陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。
  (9) 长期投资核算方法
  (a) 对子公司的投资:投资总额占被投资公司资本总额50%以上及/或拥有被投资公司实质控制权且准备长期持有时,于合并报表时对其财务报表进行合并,于公司报表中采用权益法核算。
  (b) 对联营公司的投资:对投资总额占被投资公司资本总额20%以上但在50%以下时,并对被投资公司管理层行使重大影响力,但不拥有被投资公司实质控制权时,采用权益法核算。
  (c) 其他长期投资:投资总额占被投资公司资本总额20%以下时,采用成本法核算。
  (d) 对于预计不能收回或发生重大减值的长期投资,根据实际情况作出估计后提取长期投资减值准备。
  (10) 固定资产计价及折旧方法
  本公司及本集团的固定资产以使用年限1年以上,单位价值在2,000元以上为标准,按实际成本或评估值计价。固定资产折旧采用直线法,并按其类别、估计可使用年限和预计残值(原值的3%)计提。固定资产类别、估计可使用年限及折旧率如下:
  类       别       估计可使用年限        年折旧率
  房屋建筑物           10—45 年        2.16%—  9.7%
  机器设备              5—28 年       3.46%—  19.4%
  运输设备及其他           12 年                8.08%
  本公司及本集团于年末或年度终了,对固定资产逐项进行检查。如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏,长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,对其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
  (11) 在建工程核算方法
  本公司及本集团的在建工程是指建造中的厂房、安装及调试中的机器设备及其它固定资产大修理支出,按实际成本计价。该等成本包括直接建造成本,以及于建造、安装及调试年度发生的有关借款的利息支出。在建工程达到预定可使用状态后转为固定资产并计提折旧。在建工程不计提折旧。
  本公司及本集团于年末或年度终了,对在建工程进行全面检查,对于长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的,在性能上及在技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的不确定性的,以及其他足以证明已经发生减值的在建工程,计提减值准备。
  (12) 长期待摊费用摊销方法
  本公司及本集团的固定资产大修理支出按实际发生额记入长期待摊费用核算,并在大修理间隔期内平均摊销。其他一般固定资产维修费用于实际发生时计入当期损益。
  (13) 借款费用
  借款费用是指与借款有关的利息和其他费用,包括因外币借款产生的汇兑差额部分。
  本公司及本集团所发生的借款费用,除为购建固定资产的专项借款发生的借款费用外,于发生当期确认为费用。因购建固定资产并在必要的年度内使其达到预定可使用状态前而借入的专项借款所发生的借款费用将作为固定资产成本的一部分予以资本化。
  借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权平均数及资本化率予以资本化。此后发生的借款费用则确认为当期费用。
  (14) 收入确认原则
  (a) 主营业务收入
  主营业务收入系指销售予客户的产品之发票价值(不含增值税),减除各项销售折扣与折让后的净额。
  主营业务收入是于产品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方,且本公司及本集团不再对该产品实施管理权和控制权,且相关的收入已经收到或取得了收款的证据,同时与销售该产品有关的收入及成本能够可靠地计量时,予以确认。
  (b) 利息收入
  按让渡本公司及本集团现金使用权的时间和适用利率计算确认。
  (15) 所得税的会计处理方法
  本公司及本集团所得税的会计处理采用纳税影响会计法核算,按本年发生的时间性差异以规定的所得税税率计算递延税款。递延税款以债务法核算。
  (16) 合并财务报表的编制方法
  合并财务报表包括了本公司所有子公司的财务报表。
  子公司是指本公司:(i)在该公司直接或间接持有其50%以上股权且意图长期持有具有表决权的股份或权益的长期投资;及/或(ii)在该公司董事会/管理委员会的会议上行使大部分表决权的公司。本集团合并财务报表按照《合并会计报表暂行规定》采用如下方法编制:
  1)母、子公司采用会计制度不同,由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整;
  2)母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销;
  3)投资权益及相互往来调整抵销。
  本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致。
  (17) 会计政策的变更
  本公司及本集团原执行《股份有限公司会计制度》,根据财政部《关于印发〈企业会计制度〉的通知》(财会[2000〗25号),本公司及本集团从二○○一年一月一日起执行《企业会计制度》。
  会计政策变更的情况如下:
  固定资产减值准备的提取
  二○○一年一月一日以前本公司及本集团对于固定资产未计提固定资产减值准备。
  根据财政部关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知(财会[2001〗17号)以及《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》(财会[2001〗43号),从二○○一年一月一日起,本公司及本集团按《企业会计制度》,于年末或年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏,长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的,对其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提,并采用追溯法进行调整。
  此会计政策的变更对财务报表产生的影响请参阅注释四(7)及六(7)。
  二、税项
  (1) 增值税
  本公司及本集团依法缴纳增值税。增值税为价外税,税率为17%。依《中华人民共和国企业增值税暂行条例》,购买原材料及半成品等时所缴付的进项增值税可用于抵扣销售货物时应缴纳的销项增值税。
  (2) 营业税金及附加
  本公司及本集团须缴纳以下营业税金及附加:
  -    城市维护建设税,按当期应缴纳增值税税额的7%计征;
  -    教育费附加,按当期应缴纳增值税税额的3%计征。
  (3) 所得税
  根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》,本公司及其子公司按收入总额减去准予扣除项目为应纳税所得额,并按33%税率计提企业所得税。
  根据四川省国家税务局于二○○一年八月十六日所发出的川国税函[2001〗312号文,本公司因综合利用“三废”资源,获得企业所得税减免计9,211,046元,已作为截至二○○一年十二月三十一日止年度本公司企业所得税的抵减。
  根据四川省国家税务局于二○○一年三月二十日和二○○一年六月十三日所发出的川国税省[2001〗60号文及川国税省[2001〗85号文,本公司因利用国产设备投资,获得企业所得税减免计15,000,000元,已作为截至二○○一年十二月三十一日止年度本公司企业所得税的抵减。
  应纳税所得额与会计利润之间的重大的时间性差异按债务法计提递延税款,引起时间性差异的因素为长期待摊费用的核算,坏账准备的计提,存货跌价准备的计提,固定资产减值准备的计提和工效挂钩工资提取数大于实际发放数的部分。十一、备查文件目录
  1、载有董事长亲笔签名的2001年年度报告正本。
  2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
  3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
  4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。攀枝花新钢钒股份有限公司董事会 
  二00二年三月八日