证券代码：000631 证券简称：顺发恒业

    顺发恒业股份公司

    SHUNFA HENGYE CORPORATION.

    2009 年半年度报告全文

    披露日期：2009 年8 月12 日2

    重 要 提 示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完

    整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完

    整性无法保证或存在异议。

    公司董事长管大源先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主

    管人员）祝青先生：保证半年度报告中财务报告真实、完整。

    公司2009 年半年度财务报告未经审计。3

    目 录

    一、公司基本情况....................................................................................................... 4

    二、股本变动和主要股东持股情况........................................................................... 7

    三、董事、监事、高级管理人员情况..................................................................... 10

    四、董事会报告......................................................................................................... 11

    五、重要事项............................................................................................................. 16

    六、财务报告............................................................................................................. 27

    七、备查文件............................................................................................................. 274

    一、公司基本情况

    (一)公司简介

    1、公司中文名称（中文简称）：顺发恒业股份公司（顺发恒业）

    公司英文名称（英文缩写）：SHUNFA HENGYE Corporation.（SFHY）.

    2、公司法定代表人：管大源

    3、公司董事会秘书：程捷

    联系地址：长春市高新开发区前进大街2955号高科技大厦A座604室

    联系电话：（0431）85159895

    联系传真：（0431）85159895

    电子邮箱： sfhy_000631@126.com

    4、公司注册地址：长春市高新开发区前进大街2955号高科技大厦A座604室

    邮 政 编 码：130012

    公司办公地址：长春市高新开发区前进大街2955号高科技大厦A座604室

    邮 政 编 码：130012

    公司国际互联网网址：http：//www.sfhy.cn

    电子信箱：sfhy_000631@126.com

    5、中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报》

    中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：顺发恒业股份公司证券部

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股 票 简 称 ：顺发恒业

    股 票 代 码 ：000631

    7、其他有关资料：

    公司首次注册登记日期、地点：

    1993年5月26日在长春市工商行政管理局注册登记

    企业法人营业执照注册号：220101010011625

    税务登记号码：

    国税：220104243843889

    地税：2201042438438895

    (二)、主要财务数据和指标

    单位:人民币元

    上年度期末 本报告期末比

    项 目 本报告期末 上年度期末增减（％）

    调整前 调整后 调整后

    总资产 4,900,262,694.26 221,993,006.28 4,788,363,966.93 2.34

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,256,402,893.12 -33,267,581.64 1,095,314,995.21 14.71

    股本 1,045,509,753.00 240,369,558 309,165,558.00 238.17

    归属于上市公司股东的每股净资产 1.20 -0.14 3.54 -66.10

    上年同期 本报告期比上年同期增

    项 目 报告期（1－6 月） 减（％）

    调整前 调整后 调整后

    营业总收入 1,418,756,407.70 2,055,852,906.16 -30.99

    营业利润 359,290,208.98 4,516,462.57 265,138,112.71 35.51

    利润总额 365,169,603.55 132,384,765.89 396,350,265.81 -7.87

    归属于上市公司股东的净利润 208,023,743.81 132,384,765.89 323,795,312.77 -35.75

    归属于上市公司股东的扣除非经常

    性损益后的净利润 54,676,904.10 4,516,462.57 4,516,462.57 1110.61

    基本每股收益 0.20 0.43 0.31 -35.48

    稀释每股收益 0.20 0.43 0.31 -35.48

    净资产收益率（%） 16.56 -397.94 32.16 -15.6

    经营活动产生的现金流量净额 -126,379,307.21 -51,609.61 201,769,151.48 -162.64

    每股经营活动产生的现金流量净额 -0.12 -0.0002 0.65 -118.46

    说明：

    1、公司子公司顺发恒业有限公司于2009 年2 月28 日以同一控制下的企业合并方式纳入本公司财务

    报表合并范围，根据《企业会计准则第20 号—企业合并》，应追溯调整可比期间的合并报表，为此本公

    司将顺发恒业有限公司去年同期数据纳入合并，并对合并资产负债表的期初数进行了调整。

    2、根据《企业会计准则第34 号—每股收益》的规定，以资本公积转增股本，应当按调整后的股数重

    新计算各列报期间的每股收益。2008 年7 月15 日，本公司实施了以资本公积金向方案实施日登记在册的

    全体流通股股东每10 股定向转增6 股股权分置改革方案，本公司已按上述规定，重新计算上年同期的基

    本每股收益。

    注：非经常性损益项目

    单位：人民币元

    非经常性损益项目 金 额

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当

    期净损益 180,427,433.26

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,879,394.576

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 410,747.16

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“—”表示） 283,133.71

    少数股东所占份额 -33,653,868.99

    非经常性损益净额 153,346,839.71

    （三）、按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益：

    净资产收益率（%） 每股收益

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益(元) 稀释每股收益（元） 报告期利润

    本期数 上年同期本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期

    归属于公司普通股

    股东的净利润 16.56 32.16 17.35 33.30 0.20 0.31 0.20 0.31

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润 4.35 0.45 4.56 0.46 0.05 0.004 0.05 0.004

    注：本报告期实施了向万向资源发行股份购买资产方案，根据《企业会计准则第34 号—每股收益》

    第六条第（三）项的规定及中国证券监督管理委员会会计部函[2009]48 号《关于印发〈上市公司执行企业

    会计准则监管问题解答〉（2009 年第1 期）的通知》，同一控制下的企业合并，作为对价发行的普通股股数，

    应当计入各列报期间普通股的加权平均数（权重为1）。本公司已按照上述规定计算上年同期的基本每股收

    益。7

    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）报告期内，公司股份总数和股本变更情况：

    2009 年2 月26 日，公司收到中国证券监督管理委员会证监许可[2009]172 号《关于核准

    兰宝科技信息股份有限公司重大资产重组及向万向资源有限公司发行股份购买资产的批复》，

    中国证监会批准公司向股东——万向资源有限公司（以下简称：万向资源）定向发行

    736,344,195 股人民币普通股，购买其持有的顺发恒业有限公司100%股权扣除补足公司重大资

    产重组过程中出售负债金额小于资产价值的差额部分后的剩余权益。上述交易完成后，公司

    将持有顺发恒业有限公司100%的股权。

    截止2009年3月13日，万向资源有限公司持有的顺发恒业有限公司100%股权过户到本公

    司名下，顺发恒业有限公司成为本公司的全资子公司。2009年3月13日，中磊会计师事务所有

    限责任公司为公司出具了中磊验字[2009]第5001号《验资报告》，对公司向万向资源发行股份

    购买资产的新增股份进行了验资；2009年3月16日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深

    圳分公司办理完毕发行股份的登记手续；2009年4月16日，公司公告了《兰宝科技信息股份有

    限公司重大资产出售、发行股份购买资产暨关联交易实施情况报告书》，公司重大资产重组及

    发行股份购买资产事宜实施完毕；2009年5月7日，公司在长春市工商行政管理局办理完毕注

    册资本变更手续，并取得了新的营业执照，公司注册资本由原来的309,165,558元人民币，增

    加至1,045,509,753元人民币。具体变更情况如下：

    1、股份变动情况表

    截止2009年6月30日 单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 125,739,752 40.67% 736,344,195 0 0 -30,194 736,314,001 862,053,753 82.45%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 44,374,779 14.35% 0 0 0 0 0 44,374,779 4.24%

    3、其他内资持股 81,334,779 26.31% 736,344,195 0 0 0 736,344,195 817,678,974 78.21%

    其中：境内非国有法人

    持股

    81,334,779 26.31% 736,344,195 0 0 0, 736,344,195 817,678,974 78.21%

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 30,194 0.01% 0 0 0 -30,194 -30,194 0 0%

    二、无限售条件股份 183,425,806 59.33% 0 0 0 30,194 30,194 183,456,000 17.55%

    1、人民币普通股 183,425,806 59.33% 0 0 0 30,194 30,194 183,456,000 17.55%

    2、境内上市的外资股8

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 309,165,558 100.00% 736,344,195 0 0 0 736,344,195 1,045,509,753 100%

    注： 2008 年8 月7 日，公司2008 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于董事会换届选举的议案》

    及《关于监事会换届选举的议案》等事宜，该次会议选举产生了公司第五届董事会及第五届监事会成员。

    同日，公司还召开了第五届董事会第一次会议和第五届监事会第一次会议，重新聘任了公司董事长、副董

    事长、监事会主席等公司高级管理人员，并同意原公司董事、监事和高级管理人员全部离职。

    2009 年2 月6 日，原公司董事、监事及高级管理人员离任已满半年，其合计持有的公司股份30,194

    股，分别于2009 年2 月6 日和2009 年2 月25 日解除冻结。

    2、有限售条件股份可上市交易时间

    单位：股

    时 间

    限售期满新增可

    上市交易股份数量

    有限售条件股份

    数量余额

    无限售条件

    股份数量余额

    说 明

    2012 年6 月4 日 0 736,344,195 0

    万向资源有限公司就定向增发的

    股份以及收购的承诺：自恢复上市

    之日起36 个月内，其持有的公司

    股票不上市流通。

    2011 年7 月14 日 0 33,651,838 0

    万向资源有限公司承诺：自股改实

    施日起三年内，其持有的公司股票

    不上市流通。

    2011 年7 月14 日 0 33,600,000 0

    深圳合利实业有限公司承诺：自股

    改实施日起三年内，其持有的公司

    股票不上市流通。

    2009 年7 月14 日 0 15,458,278 0

    长春高新光电发展有限公司持有

    的公司股票，自股改实施日起一年

    后，部分可上市流通。

    2010 年7 月14 日 0 15,458,278 0

    长春高新光电发展有限公司持有

    的公司股票，自股改实施日起两年

    后，部分可上市流通。

    2011 年7 月14 日 0 13,458,223 0

    长春高新光电发展有限公司持有

    的公司股票，自股改实施日起三年

    后，可全部上市流通。

    2009 年7 月14 日 0 10,722,941 0

    北京和嘉实业有限公司持有的公

    司股票，自股改实施日起一年后，

    可全部上市流通。

    2009 年7 月14 日 0 3,360,000 0

    中轻贸易中心持有的公司股票，自

    股改实施日起一年后可全部上市

    流通。

    注：既定于2009 年7 月14 日限售期满的长春高新光电发展有限公司、北京和嘉实业有

    限公司、中轻贸易中心持有的公司股票，因尚在办理相关解禁手续，截止报告期公告日尚未

    上市流通。

    3、前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号 有限售条件股东名称

    持有的有限售条

    件股份数量

    可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1 万向资源有限公司 736,344,195 2012 年6 月4 日0

    万向资源有限公司就定向

    增发的股份以及收购的承

    诺：自恢复上市之日起369

    个月内，其持有的公司股

    票不上市流通。

    2 万向资源有限公司 33,651,838 2011 年7 月14 日0

    自股改实施日起三年内不

    得上市流通。

    3 深圳合利实业有限公司 33,600,000 2011 年7 月14 日0

    自股改实施日起三年内不

    得上市流通。

    4 长春高新发展有限公司 15,458,278 2009 年7 月14 日0

    自股改实施日起一年后，

    可部分上市流通。

    5 长春高新发展有限公司 15,458,278 2010 年7 月14 日0

    自股改实施日起两年后，

    可部分上市流通。

    6 长春高新发展有限公司 13,458,223 2011 年7 月14 日0

    自股改实施日起三年后，

    剩余部分可全上市流通。

    7 北京和嘉有限公司 10,722,941 2009 年7 月14 日0

    自股改实施日起一年后，

    可全部上市流通。

    8 中轻贸易中心 3,360,000 2009 年7 月14 日0

    自股改实施日起一年后，

    可全部上市流通。

    注：既定于2009 年7 月14 日限售期满的长春高新光电发展有限公司、北京和嘉实业有

    限公司、中轻贸易中心持有的公司股票，因尚在办理相关解禁手续，截止报告期公告日尚未

    上市流通。

    （二）、公司股东数量和前十名股东持股情况

    单位：股

    股东总数 41,173户

    前10名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    万向资源有限公司 境内非国有法人73.65 769,996,033 769,996,033 -

    长春高新光电发展有限公司国有法人 4.24 44,374,779 44,374,779 -

    深圳合利实业有限公司 境内非国有法人3.21 33,600,000 33,600,000 -

    北京和嘉投资有限公司 境内非国有法人1.03 10,722,941 10,722,941 -

    中轻贸易中心 境内非国有法人0.32 3,360,000 3,360,000 -

    华夏证券有限公司 境内自然人 0.19 2,030,240 - 2,030,240

    陈荣芳 境内自然人 0.13 1,364,700 - -

    陈丽婉 境内自然人 0.13 1,342,790 - -

    周国玖 境内自然人 0.12 1,304,978 - -

    吴远付 境内自然人 0.12 1,268,732 - -

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    华夏证券有限公司 2,030,240 人民币普通股

    陈荣芳 1,364,700 人民币普通股

    陈丽婉 1,342,790 人民币普通股

    周国玖 1,304,978 人民币普通股

    吴远付 1,268,732 人民币普通股

    杨箭飞 1,040,000 人民币普通股

    王珏艳 1,010,000 人民币普通股

    王国良 934,016 人民币普通股

    简健宏 933,511 人民币普通股

    邝绮微 845,600 人民币普通股10

    上述股东关联关系或一致行动的说

    明

    前十名股东中，万向资源有限公司与深圳合利实业有限

    公司之间存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中

    规定的一致行动人；除此之外，上述股东之间未知是否存在

    关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行

    动人。

    （二）报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。

    （二）报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况。11

    四、董事会报告

    （一）报告期整体经营情况

    报告期内，经过公司董事会的不懈努力，终于在2009年4月16日完成了重大资产重组及

    发行股份购买资产工作，使公司剥离了不良的光电资产，成功地引入了房地产资产，彻底摆

    脱了经营危机，恢复了可持续经营能力。2009年5月26日，公司收到深圳证券交易所《关于同

    意兰宝科技信息股份有限公司股票恢复上市的决定》（深证上[2009]40号文），公司A股股票

    获准于2009年6月5日起在深圳证券交易所恢复上市交易。自此，公司又重新步入了正常的发

    展轨道。

    报告期，公司实现商品房结算面积17.78万平米，实现主营业务收入141,624.24万元，营

    业利润35,929.02万元；公司总资产为490,026.29万元，归属上市公司股东净资产为125,640.29

    万元。

    报告期，公司各项目开发进展顺利，旺角城12号基本完成内墙粉刷和外墙面砖铺贴；和

    美家项目3月份开工，已进入主体结构施工阶段；风雅乐府项目一期主体施工三层以上，二期

    桩基工程施工完成。

    报告期，公司销售业绩稳步增长，实现合同销售面积8.84万平米,合同销售金额95581万

    元,分别比去年同期增长8.32%和8.41%。

    1、主要经营指标分析 单位：人民币元

    项 目 2009 年1-6 月 上年同期（调整后） 增减变化%

    营业总收入 1,418,756,407.70 2,055,852,906.16 -30.99

    营业利润 359,290,208.98 265,138,112.71 35.51

    利润总额 365,169,603.55 396,350,265.81 -7.87

    归属于上市公司股东的净利润 208,023,743.81 323,795,312.77 -35.75

    经营活动产生的现金流量净额 -126,379,307.21 201,769,151.48 -162.64

    项 目 2009 年6 月30 上年度期末（调整后）

    总资产 4,900,262,694.26 4,788,363,966.93 2.34

    归属于上市公司股东的

    所有者权益

    1,256,402,893.12 1,095,314,995.21 14.71

    变动主要原因：

    1）、营业总收入比上年减少63,709.65 万元,同比减少30.99%,主要是由于本报告期交付结

    算量减少所致。

    2）、营业利润比上年增长9,415.21 万元,同比增长35.51%,主要是由于本报告期商品房销12

    售毛利率较高,比上年同期增加18.96 个百分点。

    3）、利润总额比上年减少3,118.07 万元,同比减少7.87%,主要是由于上期确认了不需支付

    的款项利得及豁免债务利得12,786.83 万元。

    4）、经营活动产生的现金流量净额比上年减少32,814.85 万元,同比减少162.64%，主要

    是本期支付了土地拍卖保证金31,000 万元所致。

    （二）报告期内主要经营情况

    1、主营业务范围

    房地产经营开发、物业管理、装修装饰、房屋和土木工程建设业、园林绿化工程；不动

    产投资以及实业投资（除金融投资、风险投资）*。

    2、主营业务分行业情况：

    单位：人民币万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)

    营业收入比

    上年增减

    （%）

    营业成本比

    上年增减

    （%）

    毛利率比上年

    增减（%）

    房地产行业 140,646.45 85,469.04 39.23 -31.06 -47.45 18.96

    物业管理服务 977.79 70.18 92.82 -33.74 -92.95 60.26

    主营业务分产品情况

    房地产开发 140,646.45 85,469.04 39.23 -31.06 -47.45 18.96

    物业管理服务 977.79 70.18 92.82 -33.74 -92.95 60.26

    注:上年同期数按调整后

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额

    为234.18 万元。

    3、主营业务分地区情况表：

    单位：人民币万元

    地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    浙江省内 141,624.24 -31.07

    注:上年同期数按调整后

    4、报告期内，公司利润构成发生重大变化的情况说明:

    根据公司2009年2月26日收到的中国证券监督管理委员会证监许可[2009]172《关于核准

    兰宝科技信息股份有限公司重大资产重组及向万向资源有限公司发行股份购买资产的批复》

    文件核准，公司已于2009年4月16日完成了向长春高新光电发展有限公司出售资产及向万向资13

    源有限公司发行股份购买其持有的顺发恒业有限公司100%股权扣除公司出售资产时补足全

    部负债金额小于公司全部资产价值的差额部分后的剩余权益的重大资产重组事宜。2009年3

    月12日，顺发恒业有限公司100%股权全部过户到本公司名下，该公司成为本公司全资子公司，

    本公司并于2009年2月28日将其纳入财务报表合并范围。本报告期，公司利润主要来源于顺发

    恒业有限公司，该公司为本公司贡献利润35946.46万元，占公司总利润的98.44%。

    5、报告期内,公司主营业务及其结构发生重大变化情况说明：

    根据公司2009 年2 月26 日收到的中国证券监督管理委员会证监许可[2009]172 号《关于

    核准兰宝科技信息股份有限公司重大资产重组及向万向资源有限公司发行股份购买资产的批

    复》文件核准，公司于2009 年4 月16 日实施完成了重大资产重组，并公告了重大资产重组

    实施公告。本次重组完成后，公司主营业务已由光电产业转型为房地产开发与经营。经深圳

    证券交易所核准，从2009 年6 月5 日起，公司所属行业也变更为“房地产开发与经营业”。

    6、主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化情况说明：

    近年来，由于公司生产经营一直处于停滞状态，原来主营的光电产业一直未能正常开展。

    为彻底改变公司经营状况，公司于2008 年9 月1 日，与万向资源有限公司签订了《兰宝科技

    信息股份有限公司与万向资源有限公司之发行股份购买资产协议》，以及与高新光电发展有限

    公司、万向资源有限公司签订了《兰宝科技信息股份有限公司与长春高新光电发展有限公司、

    万向资源有限公司之资产出售协议》，根据上述协议，公司将向长春高新光电发展有限公司出

    售全部资产，并以发行股份方式购买万向资源有限公司持有的顺发恒业有限公司100%股权在

    扣除本公司出售资产时补足全部负债金额小于公司全部资产价值的差额部分后的剩余权益。

    该事宜于2009 年2 月获得了中国证监会的批准。2009 年4 月16 日，公司实施完成了上述重

    大资产重组事宜，公司主营变更为房地产开发与经营。房地产资产的注入，使公司资产质量

    得到了显著改善，与公司上年同期相比，公司的盈利能力得到了大大提高。本报告期内，公

    司主营业务实现营业利润35929.02 万元，与上年同期（按上述重大资产重组前）相比增长7855

    %。

    7、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    8、报告期内，公司无单个参股公司的收益影响公司净利润达10%以上。

    （三）经营中面临的问题，及公司下半年的应对措施

    报告期内，中国宏观经济在政府积极的财政政策和适度宽松的货币政策作用下，GDP等

    主要指标呈现止跌回升的态势，因前期市场成交低迷积累的刚性需求一段时间内也得到释放，14

    使全国房地产市场回暖。从上半年杭州房地产市场的发展趋势来看，随着国内经济形势好转，

    股市复苏以及杭州房地产新政等利好因素的继续推动，杭州楼市步入新一轮增长期，从年初

    开始，库存走势直线下降，主城区半年成交总量超过去年全年成交总量。

    随着库存的去化和市场供应量的减少，及在政府积极的财政政策和适度宽松的货币政策

    作用下对通涨的预期，预计下半年短期内由于市场需求仍然较为旺盛，仍会推动房价的进一

    步走高，并由东部向中西部地区呈递进之势。另一方面，我国经济发展形势仍不稳固，影响

    经济发展不利因素仍然存在；今年以来部分地区房价增长过快，对房地产市场进行政策调整

    的可能性逐步加大；随着房价的增长，土地市场成交价格也不断攀高。

    下半年，公司做足内功，建立实施更加完善的品牌建设及品质控制流程，围绕客户定策

    略，以客户为目标来做取舍；完善内部控制制度体系，提高公司治理水平；把握市场发展趋

    势，加强资源的获取能力，拓展融资渠道，增强资本实力，为股东带来更大价值。

    公司将仍以开发性价比高、功能齐全的中小户型住宅为主导产品，同时通过品牌推广和

    盈利模式复制，将公司主营业务向更多的二、三线城市扩张，使公司业绩在稳定中实现快速

    增长。

    （四）公司投资情况

    1、报告期募集资金的使用情况：

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、重大非募集资金投资情况

    报告期内，为杭州工信风雅置业有限公司(以下简称：工信风雅)在建风雅乐府项目开发

    需要，公司间接控股子公司杭州工信房地产开发有限公司(以下简称：杭州工信)向工信风雅

    投资43000 万元人民币。

    工信风雅是公司的间接控股子公司，注册资本 2000 万元人民币，注册地为杭州市余杭

    区良渚镇管家塘村，主要经营范围为：房地产开发。工信风雅在建风雅乐府项目，位于杭州

    市余杭区良渚镇，占地面积 5.6323万平方米，总建筑面积约 16.85万平方米，已取得土地使

    用权证、规划许可证与施工许可证。项目现已开工建设，预计竣工时间 2012 年6 月。规划

    地上建筑面积 12.39 万平方米，其中住宅1034 套，面积 11.83万平方米，商铺 0.43 万平方

    米；地下建筑面积 3.92 万平方米。公司通过间接控股子公司浙江工信房地产开发有限公司(以

    下简称：浙江工信)持有工信风雅85%的股权。增资完成后，注册资本 45000 万元人民币，

    公司通过间接控股子公司杭州工信和浙江工信合并持有工信风雅99.33%的股权。

    报告期，该公司净利润-136.09万元。15

    报告期，本公司子公司浙江顺发惺惺房地产开发有限公司(以下简称：惺惺房产)与杭州

    市国土资源局签订《成交确认书》，惺惺房产以净地和挂牌的方式受让宗地位于东至登云路，

    南至规划绿化，西至规划绿地，北至规划绿地的地块，宗地编号为杭政储出[2009]14号地块，

    宗地总面积55,269平方米，宗地土地使用权应价总额140,080万元。截至2009年6月30日，已支

    付土地出让金8,000万元， 2009年7月7日，惺惺房产分别与杭州市国土资源局、杭州市土地

    储备中心签订《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号为：3301002009A21022）、《土

    地开发补偿协议书》，本合同（协议）项下付款时间如下：合同（协议）签订10日内支付出

    让金及开发补偿费总额10%（公司已支付完毕），2010年4月7日之前支付出让金及开发补偿

    费总额45%，2011年1月7日前支付出让金及开发补偿费总额45%。因未付讫全款，故未尚未

    办妥土地使用权证。

    报告期，该公司净利润-425.56万元。16

    五、重要事项

    （一）公司治理状况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规及深圳证券交易所《股

    票上市规则》等规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全现代企业制度、

    规范公司运作，公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、

    《监事会议事规则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、

    《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《兰宝科技信息

    股份有限公司总经理工作细则》、《兰宝科技信息股份有限公司董事会秘书工作细则》、《兰

    宝科技信息股份有限公司董事、监事和高级管理人员持股变动管理制度》、《兰宝科技信息

    股份有限公司独立董事工作制度》、《兰宝科技信息股份有限公司关联交易管理制度》、《兰

    宝科技信息股份公司关联方资金往来及对外担保管理制度》、《兰宝科技信息股份有限公司

    内幕信息保密制度》、《兰宝科技信息股份有限公司信息披露管理制度》、《兰宝科技信息

    股份有限公司重大信息内部报告制度》以及《兰宝科技信息股份有限公司董事会审计委员会

    年报工作规程》等规章制度。公司严格执行上述制度，已经形成了较为有效的内部控制体系，

    公司治理总体与中国证监会要求一致。随着公司的发展，公司还将根据今后主营业务的经营

    特点，继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上

    市规则》等法律法规及相关规章的要求，不断完善公司各项管理制度，持续改进和完善公司

    治理结构和管理水平，切实建好公司治理长效机制，促进公司持续健康发展。

    （二）利润分配、公积金转增股本及新股发行情况

    1、以前期间拟定，在报告期实施的利润分配及公积金转增股本情况

    公司没有以前期间拟定，在本报告期实施的利润分配及公积金转增股方案。

    2、以前期间拟定、在报告期实施的发行新股方案执行情况：

    2008年9月1日，公司与万向资源有限公司（以下简称：万向资源）签订了《兰宝科技信

    息股份有限公司与万向资源有限公司之发行股份购买资产协议》。根据该协议，在公司向长春

    高新光电有限公司（以下简称：高新光电）进行资产出售的同时，将通过向万向资源发行股

    份方式购买其持有的顺发恒业有限公司（以下简称：顺发公司）100%股权在扣除向本公司出

    售资产时补足全部负债金额小于公司全部资产价值的差额部分后的剩余权益。关于该事宜公

    司已于2009年2月26日收到了中国证券监督管理委员会证监许可[2009]172号《关于核准兰宝

    科技信息股份有限公司重大资产重组及向万向资源有限公司发行股份购买资产的批复》，中国17

    证监会已核准公司向万向资源发行736,344,195股人民币普通股购买相关资产；2009年3月12

    日，万向资源持有的顺发公司100%的股权全部过户到本公司名下；2009年3月16日，公司在

    中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股份的登记手续，并取得了《证券登记

    确认书》；2009年4月16日，公司重大资产重组实施完毕；2009年5月7日，经长春市工商行政

    管理局核准，公司注册资本变更为：1,045,509,753 元人民币。

    上述事宜详细内容请参见刊登于2008 年9 月2 日、2008 年9 月18 日、2008 年12 月26

    日、2009 年2 月28 日、2009 年4 月16 日、2009 年4 月23 日、2009 年5 月8 日、2009 年5

    月27 日《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

    3、董事会审议半年度报告时拟定的分配方案及公积金转增股本预案：

    经公司第五届董事第十五次会议审议，截止2009 年6 月30 日，由于公司未分配利润余

    额为负数，因此公司董事会决定2009 年中期不进行利润分配，公积金不转增股本。

    （三）以前期间发生，持续到报告期的重大诉讼、仲载事项：

    详细内容请参见《会计报表附注》“注释十一：或有事项第二款—未决诉讼”。

    （四）以前期间发生，持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组情况：

    1、出售资产情况： 单位:人民币万元

    交易

    对方

    被出售或

    置出资产

    出售日 交易价格

    本年初起

    至出售日

    该出售资

    产为公司

    贡献的净

    利润

    出售产

    生的损

    益

    是否为关

    联交易

    （如是，

    说明定价

    原则）

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    所涉及的

    债权债务

    是否已全

    部转移

    高新

    光电

    全部资产

    及负债

    2009

    年2 月

    28 日

    4,451.05 82.76 742.37 评估作价否 是

    2008 年9 月1 日，公司与高新光电发展有限公司（以下简称：高新光电）、万向资源有

    限公司（以下简称“万向资源”）签订了《兰宝科技信息股份有限公司与长春高新光电发展有

    限公司、万向资源有限公司之资产出售协议》。根据协议，高新光电将以承接公司全部负债（评

    估价值为25,276.39 万元）的形式受让公司全部资产（评估价值为29,727.44 万元）。由于高新

    光电所承接的债务数额低于受让资产的差额 4,451.05 万元，该部分差额将由万向资源以其持

    有的顺发恒业有限公司部分股权价值向本公司予以等额补足。

    以上内容已经公司第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议，并经公司

    2008 年度第三次临时股东大会表决通过。

    2、发行股份购买资产情况：18

    单位:人民币万元

    交易对方

    或最终控

    制方

    被收

    购或

    置入

    资产

    购买

    日

    交易价格

    自购买日起

    至报告期末

    为公司贡献

    的净利润

    （适用于非

    同一控制下

    的企业合

    并）

    本年初至本

    期末为公司

    贡献的净利

    润（适用于同

    一控制下的

    企业合并）

    是否为

    关联交

    易（如

    是，说明

    定价原

    则

    所涉

    及的

    资产

    产权

    是否

    已全

    部过

    户

    所涉

    及的

    债权

    债务

    是否

    已全

    部转

    移

    万向资源

    顺发

    恒业

    100%

    股权

    2009

    年2

    月28

    日

    159,786.69 20,221.20

    评估

    作价

    是 是

    2008 年9 月1 日，公司与万向资源有限公司（以下简称：万向资源）签订了《兰宝科技

    信息股份有限公司与万向资源有限公司之发行股份购买资产协议》。根据该协议，在本公司进

    行资产出售的同时，将通过向万向资源发行股份方式购买其持有的顺发恒业有限公司（以下

    简称：顺发公司）100%股权在扣除本公司出售资产时补足全部负债金额小于公司全部资产价

    值的差额部分后的剩余权益。根据中天华资评报字[2008]1066 号《评估报告》，万向资源持有

    的顺发公司100%股权的评估值为164,237.74 万元，在扣除补足资产4,451.05 万元后，标的

    资产的评估值为159,786.69 万元。由此确认本次股份发行价格为1.17 元/股，发行股份数量为

    136,569.8207 万股。后经公司第五届董事会第六会议审议，对公司发行股份购买资产方案中

    涉及的发行价格及发行数量内容进行了调整，发行价格由原来的1.17 元/股调整为2.17 元/股，

    发行数量由原来的1,365,698,207 股调整为736,344,195 股，原方案其他内容不变。

    以上出售资产及发行股份购买资产事宜，公司及公司控股股东已于2009 年2 月26 日分

    别收到中国证券监督管理委员会证监许可[2009]172 号《关于核准兰宝科技信息股份有限公司

    重大资产重组及向万向资源有限公司发行股份购买资产的批复》和证监许可[2009]173 号《关

    于核准万向资源有限公司及一致行动人公告兰宝科技信息股份有限公司收购报告书并豁免其

    要约收购义务的批复》。

    2009年3月9日，公司分别与长春高新光电发展有限公司、万向资源签订《兰宝科技信息

    股份有限公司与长春高新光电发展有限公司之资产交接确认书》、《兰宝科技信息股份有限公

    司与万向资源有限公司之资产交接确认书》，确定2009年2月28日作为资产交付日；2009年3

    月12日，万向资源持有的顺发公司股权全部过户到本公司名下；2009年3月16日，公司在中国

    证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕本次向万向资源发行736,344,195股人民币普

    通股股份的登记手续，并取得《证券登记确认书》。

    2009年4月16日，公司公告了《兰宝科技信息股份有限公司重大资产出售、发行股份购19

    买资产暨关联交易实施情况报告书》，公司重大资产重组实施完毕。

    2009年4月22日，经长春市工商行政管理局核准公司，公司名称由原来的“兰宝科技信息

    股份有限公司”变更为“顺发恒业股份公司”；注册地址变更为：长春市前进大街2955号高科技

    大厦A座604室；经营范围变更为：房地产经营开发、物业管理、装修装饰、房屋和土木工程

    建设业、园林绿化工程（以上项目均凭有效资质证书经营）；不动产投资、实业投资（除金融

    投资、风险投资）*。

    2009年5月7日，经长春市工商行政管理局核准，公司注册资本变更为：1,045,509,753 元

    人民币。

    上述重大资产重组事宜，对公司报告期经营成果与财务状况的影响如下：

    单位：人民币元

    项 目 报告期(重组后) 重组前 变动%

    总资产 4,900,262,861.26 221,993,006.28 2107.4

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,256,402,893.12 -33,267,581.64 3876.7

    归属于上市公司股东的每股净资产 1.20 -0.14 957.1

    营业总收入 1,418,756,407.70 不可比

    营业利润 359,290,208.98 4,516,462.57 7855.1

    利润总额 365,169,603.55 132,384,765.89 175.84

    归属于上市公司股东的净利润 208,023,743.81 132,384,765.89 57.14

    归属于上市公司股东的扣除非经常

    性损益后的净利润 54,676,904.10 4,516,462.57 1110.61

    基本每股收益 0.20 0.43 -53.5

    基本每股收益(扣除) 0.05 0.02 246.67

    净资产收益率（%）（摊薄） 16.56 -397.94 414.5 个百分点

    房地产资产的注入，使公司资产质量得到了显著改善，与公司上年同期相比，公司的盈

    利能力得到了大大提高。

    上述出售资产及发行股份购买资产事宜详细内容请参见刊登于2008 年9 月2 日、2008

    年9 月18 日、2008 年12 月26 日、2009 年2 月28 日、2009 年4 月16 日、2009 年4 月23

    日、2009 年5 月8 日、2009 年5 月27 日《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

    上的相关公告。

    （五）报告期内发生的重大关联交易事项

    1、报告期内，公司日常关联交易事项：20

    关联交易方 交易内容 交易金额

    （万元）

    占同类交易

    金额比例 结算方式 定价

    原则

    影响

    利润

    万向集团公司 物业服务 45.05 5.05% 按月支付

    纳德酒店股份有限公司 专项物业服务 23.98 2.68% 按月支付

    纳德酒店股份有限公司 出租房屋 67.00 26.65% 按季支付

    电动汽车有限公司 专项物业服务 30.45 3.41% 按月支付

    万向钱潮股份有限公司 专项物业服务 26.38 2.96% 按月支付

    杭州万向职业技术学院 专项物业服务 15.00 1.68% 按季支付

    万向财务有限公司 货币存款 7,956.55 10.24% 按国家有关金

    融法规执行

    万向财务有限公司 专项贷款 18,500.00 11.81% 按国家有关金

    融法规执行

    定价遵

    循市场

    公允价

    格，原则

    上不偏

    离市场

    独立第

    三方的

    价格或

    收费标

    准。

    不

    影响

    公司

    利润

    2、以前期间发生，持续到报告期的公司资产收购、出售关联交易事项(详细内容请参见本

    报告五(四)：

    经公司2008 年9 月1 日召开的第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审

    议， 并经2008 年9 月17 日召开的2008 年度第三次临时股东大会表决，审议通过了《关于

    公司重大资产出售、发行股份购买资产涉及重大关联交易的议案》，即：公司股东——长春高

    新光电发展有限公司以承担公司截至 2008 年5 月31 日的全部负债的形式受让公司截至2008

    年5 月31 日的全部资产；公司通过向股东——万向资源有限公司发行股份的方式购买其持有

    的顺发恒业有限公司100%股权在扣除本公司出售资产时补足全部负债金额小于公司全部资

    产价值的差额部分后的剩余权益。由于万向资源有限公司及长春高新光电发展有限公司均为

    公司关联股东，因此本次交易属重大关联交易。

    本次重大资产出售、发行股份购买资产暨关联交易价格公平、合理，相关关联股东也已

    实施回避表决制度，没有损害全体股东特别是中小股东的利益。

    3、报告期内，与关联方的关联债权、债务往来事项

    向关联方提供资金(万元) 关联方向上市公司提供资金(万元) 关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    万向财务有限公司 101,500 18,500

    合计 101,500 18,500

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0 万元，余额0

    万元。

    4、本报告期，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金情况。

    5、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》(证监公司字[2000]61

    号)、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司的对外担保若干问题的通知》(证监发21

    [2003]56 号)、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120 号)等相关规定，

    我们本着认真负责的态度，对公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了核查，并认真阅

    读了公司《2009 年半年度报告全文》及其摘要，现将有关情况说明如下：

    1）、报告期内，公司不存在与控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况;

    2）、报告期内，公司严格遵守《公司章程》的有关规定，认真贯彻落实《关于规范上市

    公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）和《关

    于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）的规定，严格控制对外担

    保风险，公司的担保属于公司生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法、合理，

    没有损害公司及股东利益。

    独立董事：陶久华、张生久、杨贵鹏

    2009 年8 月10 日

    （六）重大合同

    1、以前期间发生，持续到报告期内的其他公司租赁公司资产事项：

    根据本公司子公司顺发恒业有限公司与纳德酒店股份有限公司（以下简称：纳德股份）

    公司签订的《房屋租赁合同》，公司将开发的商业用房租赁给纳德股份使用，租赁期限为2007

    年1 月1 日至2009 年12 月31 日，该房屋2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日为装修期及

    试营业期，本公司象征性收入1,000.00 元的租赁费；自2008 年1 月1 日起至2009 年12 月

    31 日年租金为1,340,000.00 元。

    2、报告期内无发生或以前期间发生但延续到报告期的对外担保合同。

    3、前期间发生,延续到报告期的重大委托理财:

    2007 年9 月，本公司子公司浙江工信房地产开发有限公司（以下简称：浙江工信）与国

    电长源电力股份有限公司（以下简称：长源电力，股票代码：000966）签订《国电长源电力

    股份有限公司非公开发行股份之认购协议书》，浙江工信以6.3 元每股的价格认购长源电力

    非公开发行股票1,000 万股。

    2007 年10 月5 日，浙江工信分别与浙江天通投资管理有限公司、浙江省汽车工业有限

    公司、杭州凯立通公司签订《共同投资委托持股协议》，浙江工信代上述三公司认购长源电

    力非公开发行股票600 万股。

    截至2009 年6 月30 日，国电长源电力股份有限公司股票市价为每股5.31 元。本公司子

    公司代上述三公司认购的600 万股股票已卖出593 万股，现代杭州凯立通公司持有7 万股。22

    4、公司投资证券情况：

    单位：（人民币）元

    序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金

    额（元）

    期末持有数

    量（股）

    期末

    账面值

    占期末证券

    总投资比例

    报告期

    损益

    1 股票 000966 长源电力 25,200,000 3,560,000 18,903,600 100% -557,493.61

    期末持有的其他证券投资 0 - 0 0 0

    报告期已出售证券投资损益 - - - - 0

    合 计 25,200,000 3,560,000 18,903,600 100% -557,493.61

    （七）以前期间发生，持续到报告期内的公司或持有公司5%以上（含5%）的股东承诺

    事项：

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    公司全体非流通股股东在股权分置改革时，出具书面承诺，

    承诺将遵守相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务，

    并且将会通过证券登记结算公司对持有的公司股权予以限制。

    其中：万向资源有限公司及其一致行动人深圳合利实业有限公

    司（原辽宁合利实业有限公司）作出特别承诺：自兰宝信息股

    权分置改革方案实施之日起，三十六个月内不转让所持有的兰

    宝信息股份，并且将会通过证券登记结算公司对该部分股权予

    以限制。

    截至报告期末，

    股改承诺限售股东均

    严格按照上述要求履

    行了承诺。

    收购报告书或权益变

    动报告书中所作承诺

    一、万向资源有限公司在《兰宝科技信息股份有限公司重

    大资产出售、发行股份购买资产暨关联交易报告书》中做出承

    诺：

    （一）、与公司“五分开”承诺：

    为保证与公司在人员、资产、财务、机构及业务上的独立，

    万向资源对重组后的上市公司出具了承诺函，作出了“五分开”

    的承诺，具体承诺如下：

    1、保证本公司与贵公司之间人员独立

    （1）保证贵公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事

    会秘书等高级管理人员在贵公司专职工作，不在本公司、本公

    司之控股子公司或其他为本公司控制的企业之间双重任职。

    （2）保证贵公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体

    系，该等体系和本公司之间完全独立。

    2、保证本公司与贵公司之间资产独立完整

    （1）保证贵公司具有独立完整的资产，贵公司的资产全部

    能处于贵公司的控制之下，并为贵公司独立拥有和运营。

    （2）保证本公司及本公司之控股子公司或其他为本公司控

    制的企业不以任何方式违法违规占有贵公司的资金、资产。

    （3）保证不以贵公司的资产为本公司及本公司之控股子公

    司或其他为本公司控制的企业的债务提供担保。

    3、保证本公司与贵公司之间财务独立

    （1）保证贵公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体

    系。

    （2）保证贵公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公

    司、子公司的财务管理制度。

    （3）保证贵公司独立在银行开户，不与本公司共用一个银

    行帐户。

    （4）保证贵公司能够作出独立的财务决策，本公司不通过

    截止报告期末，

    公司控股股东万向资

    源有限公司、间接控

    股股东万向集团、实

    际控制人鲁冠球先生

    会已严格履行了承

    诺。23

    违法违规的方式干预贵公司的资金使用调度。

    （5）保证贵公司的财务人员独立，不在本公司兼职和领取

    报酬。

    （6）保证贵公司依法独立纳税。

    4、保证贵公司与本公司之间机构独立

    （1）保证贵公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独

    立、完整的组织结构。

    （2）保证贵公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、

    总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。

    5、保证贵公司与本公司之间业务独立

    （1）保证贵公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资

    质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。

    （2）保证本公司除通过行使股东权利之外，不对贵公司的

    业务活动进行干预。

    （3）保证本公司及本公司的控股子公司或为本公司控制的

    企业不在中国境内外从事与贵公司相竞争的业务。

    （4）保证尽量减少本公司及本公司的控股子公司或为本公

    司控制的企业与贵公司的关联交易；无法避免的关联交易则按

    照‘公开、公平、公正’的原则依法进行。”

    （二）关于同业竞争

    公司控股股东万向资源有限公司、间接控股股东万向集团、

    实际控制人鲁冠球先生在重组完成后对上市公司作出承诺：

    1）、本公司/本人除通过万向资源有限公司全资子公司顺发

    恒业有限公司从事房地产开发业务外，本公司/本人及其他关联

    方并未从事房地产开发业务，对重组后的上市公司不构成潜在

    同业竞争；

    2）、本公司/本人及关联方保证不利用对兰宝信息的控制地

    位损害兰宝信息及兰宝信息其他股东的利益；

    3）、本公司/本人及关联方保证不在中国境内外以任何形式

    直接或间接从事与兰宝信息主营业务相竞争的业务活动；

    4）、如出现因本公司/本人及关联方违反上述承诺而导致兰

    宝信息的权益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担相应的

    赔偿责任。”

    二、万向资源有限公司在《发行股份购买资产协议书》中

    承诺：

    1、本次发行股份的锁定期按中国证监会有关规定执行。万

    向资源有限公司承诺其通过本次发行股份取得的标的股份自本

    次发行股份结束后36 个月内不进行交易或转让。

    2、万向资源有限公司、万向资源有限公司关联企业及其实

    际控制人承诺不再从事与公司构成或可能构成同业竞争的任何

    业务。

    3、万向资源有限公司特别承诺：如本次交易在2008 年度

    实施完毕，万向资源承诺顺发恒业有限公司2008 年－2010 年三

    个年度合并报表归属于母公司所有者的净利润分别不低于

    21,454.07 万元、21,648.50 万元、25,000 万元。若实际净利润低

    于上述承诺业绩的部分，万向资源负责以现金向公司补足。

    4、万向资源有限公司承诺：在公司取得顺发恒业有限公司

    100%股权并办理完毕工商变更登记前，顺发恒业有限公司股权

    资产权属情况不会发生任何变化。

    5、万向资源有限公司在《发行股份购买资产协议》中，就

    注入资产是否需要补缴土地增值税作出承诺：对于公司通过本

    次交易获得的顺发恒业有限公司已竣工验收的项目，如根据相24

    关法律规定需补交的土地增值税而降低认购资产基准日评估值

    部分，由万向资源全额承担。

    6、万向资源有限公司承诺：在《发行股份购买资产协议》

    生效后，对于公司通过本次交易获得的万向资源房地产在开发

    项目及土地储备中，在资产过户日后一年内如果因中国有关法

    律、法规或相关合同约定被土地主管部门无偿收回的，或被征

    收土地闲置费的，万向资源将按基准日该土地使用权的评估值

    或被实际征收的土地闲置费向兰宝信息予以全额补偿。

    重大资产重组时

    所作承诺

    内容同上。 内容同上。

    （八）公司本期财务报告未经审计。

    （九）2008年2月20日公司收到中国证券监督管理委员会吉证监立通字[2008]1号《中国证

    券监督管理委员会立案调查通知书》，因公司未能在规定期限内披露2007年半年度报告，中

    国证券监督管理委员会决定对公司立案调查，目前上述调查仍在继续中。

    （十）公司接待调研及采访等相关情况

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年03 月26 日 公司办公室 电话沟通一般投资者

    投资者问询公司年报相关事宜及重组进展情况，

    公司工作人员未向其提供文件资料。

    2009 年04 月06 日 公司办公室 电话沟通一般投资者

    投资者向公司工作人员询问恢复上市的进展情

    况，公司工作人员未向其提供任何资料。

    2009 年04 月17 日 公司办公室 电话沟通一般投资者

    投资者向公司工作人员询问恢复上市的进展情

    况，公司工作人员未向其提供任何资料。

    2009 年6 月10 日 公司办公室 电话沟通一般投资者

    投资者咨询其原始的内部职工股票如何办理托

    管，公司工作人员给予了详细解答，并协助其进

    行办理。

    2009 年6 月11 日

    深圳证券信

    息有限责任

    公司

    书面问询一般投资者

    为便于广大投资者更深入全面地了解公司情况，

    公司副董事长兼总经理沈志军先生、公司副总经

    理兼董事会秘书程捷先生、公司财务负责人祝青

    先生向投资者在深圳证券信息有限责任公司提

    供的网上平台采取网络远程的方式举行2008 年

    年度报告业绩说明会。投资者登录“ 吉林上市公

    司投资者关系互动平台”

    （http://chinairm.p5w.net/）参与交流。

    2009 年6 月16 日 公司办公室 电话沟通一般投资者

    投资者咨询其原始的内部职工股票如何办理托

    管，公司工作人员给予了详细解答，并协助其进

    行办理。

    2009 年6 月19 日 公司办公室 现场调研东方证券 咨询公司基本情况，公司副总经理兼董事会秘书

    程捷接待，未提供任何资料。

    2009 年6 月19 日 公司办公室 现场调研

    申银万国证

    券

    咨询公司基本情况，公司副总经理兼董事会秘书

    程捷接待，未提供任何资料。

    2009 年06 月26 日 公司办公室 电话沟通一般投资者

    投资者向公司工作人员询问了公司控股子公司

    竞拍经营性土地使用权情况，公司工作人员未向

    其提供任何资料。

    （十一）信息披露索引目录

    披露日期 公 告 名 称 刊登报刊 版面25

    2009-01-07 兰宝科技信息股份有限公司恢复上市进展公告 证券时报 B11

    兰宝科技信息股份有限公司业绩预减公告 证券时报 A9

    兰宝科技信息股份有限公司第五届董事会第七次会议决议公告 证券时报 A9

    2009-01-23 兰宝科技信息股份有限公司第五届监事会第六次会议决议公告 证券时报 A9

    兰宝科技信息股份有限公司关于召开2009 年第一次临时股东大会

    的通知

    证券时报 A9

    2009-02-03 兰宝科技信息股份有限公司恢复上市进展公告 证券时报 B4

    2009-02-04 关于延期召开2009 年第一次临时股东大会的通知 证券时报 C7

    兰宝科技信息股份有限公司第五届董事会第八次会议决议公告 证券时报 C7

    2009-02-12 兰宝科技信息股份有限公司2009 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报 C7

    兰宝科技信息股份有限公司重大资产出售、发行股份购买资产暨关

    联交易报告书摘要(修订稿) 证券时报 B53、

    B54

    兰宝科技信息股份有限公司收购报告书（修订稿） 证券时报 B53、

    B57

    2009-02-28

    兰宝科技信息股份有限公司关于获得中国证监会核准文件的公告 证券时报 B53

    2009-03-04 兰宝科技信息股份有限公司恢复上市进展公告 证券时报 C8

    兰宝科技信息股份有限公司第五届董事会第九次会议决议公告 证券时报 B69

    兰宝科技信息股份有限公司第五届监事会第七次会议决议公告 证券时报 B70

    兰宝科技信息股份有限公司2008 年度报告摘要 证券时报 B69

    兰宝科技信息股份有限公司关于召开2008 年度股东大会的通知 证券时报 B70

    兰宝科技信息股份有限公司日常关联交易预计公告 证券时报 B70

    2009-03-28

    兰宝科技信息股份有限公司重大资产重组进展公告 证券时报 B70

    2009-04-03 兰宝科技信息股份有限公司恢复上市进展公告 证券时报 D29

    兰宝科技信息股份有限公司第五届董事会第十次会议决议公告 证券时报 B14

    2009-04-04 兰宝科技信息股份有限公司独立董事关于会计估计变更的意见 证券时报 B14

    兰宝科技信息股份有限公司第五届监事会第八次会议决议公告 证券时报 B14

    兰宝科技信息股份有限公司2009 年第一季度报告 证券时报 D26

    2009-04-10 兰宝科技信息股份有限公司第五届董事会第十一次会议决议公告 证券时报 D26

    兰宝科技信息股份有限公司第五届监事会第九次会议决议公告 证券时报 D26

    兰宝科技信息股份有限公司非公开发行股票发行情况报告书 B7

    2009-04-16 兰宝科技信息股份有限公司重大资产出售、发行股份购买资产暨关

    联交易报告书 B7

    兰宝科技信息股份有限公司2008 年度股东大会决议公告 证券时报 B3

    兰宝科技信息股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议公告 证券时报 B3

    2009-04-18 兰宝科技信息股份有限公司第五届监事会第十次会议决议公告 证券时报 B3

    兰宝科技信息股份有限公司关于召开2009 年第二次临时股东大会

    的通知

    证券时报 B3

    兰宝科技信息股份有限公司关于公司控股子公司之间重大投资行

    为的公告

    2009-04-23 证券时报 C7

    兰宝科技信息股份有限公司关于工商营业执照变更的公告 证券时报 C7

    2009-04-24 顺发恒业股份公司第五届董事会第十次会议决议公告 证券时报 D7

    顺发恒业股份公司关于申请变更证券简称和撤销股票交易退市风

    险警示及其他特别处理公告

    证券时报 D7

    2009-05-06 顺发恒业股份公司恢复上市进展公告 证券时报 A11

    顺发恒业股份公司2009 年第二次临时股东大会决议公告 证券时报 A11

    2009-05-08 顺发恒业股份公司关于工商营业执照变更的公告 证券时报 B21

    顺发恒业股份公司变更证券简称的公告 证券时报 D2

    2009-05-27 顺发恒业股份公司变更行业类别的公告 证券时报 D2

    顺发恒业股份公司关于公司股票恢复上市和撤销股票交易退市风

    险警示及其他特别处理的公告

    证券时报 D226

    2009-06-02 顺发恒业股份公司关于工信风雅土地抵押借款的公告 证券时报 A11

    2009-06-05 顺发恒业股份公司恢复上市提示性公告 证券时报 C7

    2009-06-06 顺发恒业股份公司业绩说明会公告 证券时报 A7

    2009-06-20 顺发恒业股份公司关于控股子公司贷款的公告 证券时报 B10

    2009-06-26 顺发恒业股份公司第五届董事会第十四次会议决议公告 证券时报 C12

    2009-07-02 顺发恒业股份公司竞得经营性土地使用权的公告 证券时报 B6

    报告期内，公司公告同时在中国证监会指定网站“巨潮资讯网”上发布，投资者登录该网

    站，在网站首页“公司资讯”中输入本公司股票代码即可查询到以上信息。

    （十二）其他重大事项

    1、2009年4月22日，经长春市工商行政管理局核准，公司名称变更为：顺发恒业股份公

    司；注册地址变更为：长春市前进大街2955号高科技大厦A座604室；经营范围变更为：房地

    产经营开发、物业管理、装修装饰、房屋和土木工程建设业、园林绿化工程（以上项目均凭

    有效资质证书经营）；不动产投资、实业投资（除金融投资、风险投资）。

    2、2009 年5月7日，经长春市工商行政管理局核准，公司注册资本变更为：1,045,509,753

    元人民币。

    3、2009 年5 月26 日，公司收到深圳证券交易所《关于同意兰宝科技信息股份有限公司

    股票恢复上市的决定》（深证上[2009]40 号文），公司A 股股票获准于2009 年6 月5 日起在

    深圳证券交易所恢复上市交易。同时，经深圳证券交易所核准，公司股票自2009 年6 月5 日

    起撤销股票交易退市风险警示及其他特别处理，公司股票简称自2009 年6 月5 日起变更为“顺

    发恒业”，证券代码为“000631”，保持不变。

    4、2009年4 月16 日，公司发布了重大资产重组实施公告，实施完成了重大资产重组。

    通过本次重大资产重组，公司原有全部资产和负债均对外出售，通过发行股份购入了房地产

    资产，公司的主营业务由汽车零部件制造和光电产业变更为房地产开发与经营。经深圳证券

    交易所核准，从2009 年6 月5 日起，公司所属行业将变更为“房地产开发与经营业”。27

    六、财务报告

    （一）、财务报表（附后）

    1、资产负债表；

    2、利润表；

    3、现金流量表；

    4、所有者权益变动表。

    （二）、财务报表附注（附后）

    七、备查文件

    1、载有董事长签名的《2009 年半年度报告全文》及其摘要；

    2、载有法定代表人、会计机构负责人签章的财务报告；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件；

    4、《公司章程》；

    5、其他有关资料。

    顺发恒业股份公司

    董事长：管大源

    2009 年8 月12 日282930313233343536

    财务报表附注

    除特别说明外，以人民币元表述

    2009 年1-6 月

    一、公司基本情况

    顺发恒业股份公司（原名为“长春兰宝实业股份有限公司”、“兰宝科技信息股份有限公

    司”，以下简称“本公司”或“公司”）系经长春市体改委批准，于1993 年5 月26 日，由长

    春君子兰工业集团（公司）（现更名为“长春君子兰集团有限公司”）、营口天力电机股份有限

    公司、中轻贸易中心共同发起设立的定向募集股份有限公司。设立时公司注册资本

    36,000,000.00 元。

    1996年11月7日，经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)298号和证监发字(1996)299

    号文件批准，在深交所网上发行16,000,000.00股流通股，每股面值1元，发行后公司总股本

    为52,000,000.00元，公司注册资本增至52,000,000.00元。上述股票于1996年11月22日挂牌

    上市。

    1997年5月，根据公司第五次股东大会决议通过的1996年利润分配方案，以总股本

    52,000,000.00股为基数，按10比2的比例派送红股，共派送10,400,000.00股，完成本次送股

    后公司总股本为62,400,000.00元,公司注册资本增至62,400,000.00元。

    1998 年6 月18 日，营口天力电机股份有限公司与长春通信发展股份有限公司签订《股

    权转让协议书》，将其持有的公司法人股12,000,000.00 股全部转让给长春通信发展股份有限

    公司，此次转让后,公司的注册资本没有发生变化。

    1998 年7 月，根据公司第七次(临时)股东大会的决议，并经中国证券监督管理委员会（证

    监上字[1998]47 号文）批准，以总股本62,400,000.00 股为基数，按10 比2.5 的比例向全

    体股东实施配股，共配售10,105,000.00 股，完成本次配股后总股本为72,505,000.00 元，

    公司注册资本增至72,505,000.00 元。

    1998 年9 月，根据公司1998 年第一次临时股东大会决议，在1998 年度中期对1997 年

    度利润进行分配，以1998 年7 月14 日配股后的总股本72,505,000.00 股为基数，按10 比2

    的比例向全体股东派送红股，共派送14,501,000.00 股；在1998 年度中期实施资本公积金转

    增股本方案，以1998 年7 月14 日配股后的股本总额72,505,000.00 股为基数，按 10 比8

    的比例向全体股东转增股本，转增58,004,000.00 股。完成本次送红股、转增股后总股本为37

    145,010,000.00 元，公司注册资本增至145,010,000.00 元。

    2000 年6 月，根据公司1999 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会（证监

    公司字[2000]37 号文）批准，以 1999 年末总股本145,010,000.00 股为基数，按10 比3 的

    比例向全体股东实施配股，共配售26,682,542.00 股，完成本次配股后总股本为171,

    692,542.00 元，公司注册资本增至171,692,542.00 元。

    2000年11月7日，公司名称由“长春兰宝实业股份有限公司”更名为“兰宝科技信息股份

    有限公司”。

    2001年8月，根据公司2000年度股东大会决议，实施以资本公积金转增股本方案，以总股

    本171,692,542.00股为基数 ，按10比4的比例向全体股东转增股本，转增68,677,016.00股，

    完成本次转增股后总股本为240,369,558.00元，公司注册资本增至240,369,558.00元。

    2004年9月20日，深圳合利实业有限公司（原名为“辽宁合利实业有限公司”，以下简称

    “深圳合利”）与长春通信发展股份有限公司签署《股份转让协议》，深圳合利以协议转让的

    方式受让长春通信发展股份有限公司所持有的公司33,600,000.00 股社会法人股，此次转让

    后公司的注册资本没有发生变化。

    2008年2月，公司原控股股东长春君子兰集团有限公司持有的公司88,749,558股国有法人

    股股份被司法拍卖，其中万向资源有限公司（以下简称“万向资源”）竞得公司股份33,651,838

    股，长春高新光电发展有限公司（以下简称“高新光电”）竞得公司股份44,374,779股，北京

    和嘉投资有限公司（以下简称“北京和嘉”）竞得公司股份10,722,941股。此次股权拍卖后，

    公司注册资本没有发生变化。上述股份过户手续于2008年3月10日办理完毕。

    2008年6月30日，公司2008年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过

    了公司股权分置改革方案，公司以现有流通股股份114,660,000.00股为基数，以资本公积金

    向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10股定向转增6股，每股面值1元，计转增

    68,796,000.00股。2008年7月15日，股权分置改革方案实施完毕。完成本次转增后总股本为

    309,165,558.00元，公司注册资本增至309,165,558.00元。

    2008年9月17日，公司2008年第三次临时股东大会审议通过了公司与万向资源签订的《兰

    宝科技信息股份有限公司与万向资源有限公司之发行股份购买资产协议》，2008年12月24日，

    公司第五届董事会第六次会议根据2008年第三次临时股东大会授权，审议通过了公司与万向

    资源签订了《兰宝科技信息股份有限公司与万向资源有限公司之发行股份购买资产协议(补充

    协议一)》。

    2009年2月26日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准兰宝科技信息股份有限公38

    司重大资产重组及向万向资源有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]172号），

    核准公司向万向资源发行736,344,195股人民币普通股购买相关资产。同日，公司及本公司控

    股股东万向资源、深圳合利收到中国证券监督管理委员会《关于核准万向资源有限公司及一

    致行动人公告兰宝科技信息股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许

    可[2009]173号）。

    2009年3月12日，顺发恒业有限公司股东变更的工商登记手续已完成，万向资源有限公司

    持有的顺发恒业有限公司100%的股权已全部过户到本公司名下。2009年3月13日，中磊会计师

    事务所有限责任公司为本公司出具了中磊验字[2009]5001号验资报告，截至2009年3月13日

    止，万向资源用以认购股份的权益性资产已登记至公司名下，万向资源出资义务已履行完毕。

    2009年3月16日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕本次向万向

    资源发行736,344,195股人民币普通股股份的登记手续，并取得中国证券登记结算有限责任公

    司深圳分公司《证券登记确认书》。本次发行完成后，本公司实收股本变更为人民币

    1,045,509,753.00元。经2009年5月5日召开的公司2009年第二次临时股东大会表决通过，公

    司注册资本由309,165,558.00元人民币增加至1,045,509,753.00元人民币。

    2009年3月26日，经公司召开的第五届董事会第九次会议审议，并经2009年4月17日召开

    的公司2008年度股东大会表决通过，变更了公司名称、经营范围和注册地址。

    2009年4月22日，公司在长春市工商行政管理局办理了上述变更登记事宜，公司名称由“兰

    宝科技信息股份有限公司”更名为“顺发恒业股份公司”。

    公司变更后经营范围：房地产经营开发、物业管理、装修装饰、房屋和土木工程建设业、

    园林绿化工程（以上项目均凭有效资质证书经营）；不动产投资、实业投资（除金融投资、风

    险投资）*。

    企业法人营业执照注册号：220101010011625

    公司经济性质：股份有限公司

    法定代表人：管大源

    变更后注册地址：长春市高新开发区前进大街2955号高科技大厦A座604室

    为便于表述，将本公司控股子公司及其他关联方公司简称如下：

    公司全称 简 称

    万向财务有限公司 万向财务

    浙江纳德物业服务有限公司 纳德物业39

    杭州和美房地产开发有限公司 和美房产

    浙江顺发惺惺房地产开发有限公司 惺惺房产

    淮南顺发置业有限公司 淮南置业

    万向钱潮股份有限公司 万向钱潮

    浙江省工商信托投资股份有限公司 浙江工商信托

    浙江工信房地产开发有限公司 浙江工信

    杭州工信房地产开发有限公司 杭州工信

    杭州工信风雅置业有限公司 风雅置业

    浙江天和工信物业管理有限公司 天和物业

    纳德酒店股份有限公司 纳德股份

    华禹光谷股份有限公司 华禹光谷

    长春奥奇汽车塑料涂装有限公司 长春奥奇

    深圳市京融科技有限公司 深圳京融

    长春考泰斯兰宝塑料制品有限公司 考泰斯兰宝

    长春力得汽车工程塑料制品有限公司 长春力得

    长春罗兰电器有限公司 罗兰电器

    二、财务报表的编制基准与方法

    本公司执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务

    报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。

    三、公司采用的重要会计政策和会计估计

    (一) 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    (二) 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    (三) 会计期间40

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为2009 年

    1 月1 日起至6 月30 日止。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 会计计量属性

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产

    和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条

    件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净

    值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本

    计量。

    (六) 现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、

    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (七) 金融工具的确认和计量

    1．金融资产和金融负债的分类

    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、

    持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、

    其他金融负债。

    2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

    金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

    金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交

    易费用计入初始确认金额。

    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

    的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

    按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

    以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。41

    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公

    允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融

    负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益

    工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价

    值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务

    所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项

    金额之中的较高者进行后续计量。

    3．金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

    资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并

    将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

    的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资

    产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资

    产，并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转

    移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变

    动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

    在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项

    金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直

    接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃

    市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现

    法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以

    市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法

    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行

    减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，42

    包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融

    资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产

    组合中进行减值测试。

    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与

    预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与

    其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市

    场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

    付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价

    值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认

    为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性

    时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损

    失。

    (八) 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    1．坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。

    2．坏账确认标准：

    （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿，仍然不能收回。

    （2）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项。

    3．坏账准备的计提方法及计提比例：本公司对于单项金额重大的应收款项（包括应收账

    款和其他应收款），单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

    额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的及经单独测试未减值的应收款项

    （包括应收账款和其他应收款），根据账龄划分若干组合，再按这些应收款项组合的期末余

    额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司根据以前年度按账龄划分的应收款

    项的实际损失率，并结合现实情况，确定各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：

    账 龄 计提比例 (%)

    一年以内 5

    一至二年 10

    二至三年 50

    三年以上 100

    4. 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其

    未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。43

    5．纳入财务报表合并范围内企业之间的应收款项不计提坏账准备。

    (九) 存货的确认和计量

    1．存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售

    而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中

    的开发成本。

    2. 存货按照成本进行初始计量。

    3．存货发出的核算方法:

    (1) 发出材料、设备采用个别计价法。

    (2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

    (3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。

    (4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期

    平均摊销。

    (5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关

    开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产

    品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际

    发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

    （6）低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。

    4．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现

    净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估

    计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工或为开发

    产品而持有的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计

    将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，

    同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

    并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    5．存货的盘存制度为永续盘存制。

    (十) 长期股权投资的确认和计量

    1．长期股权投资初始投资成本的确定：

    (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发

    行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为

    其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面44

    值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直

    接相关费用作为其初始投资成本。

    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投

    资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

    投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值

    不公允的除外）。

    2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行

    调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益

    法核算。

    3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的

    长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现

    金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当

    存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提长期投资减值准备。

    4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相

    关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资

    单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些

    政策的制定的，认定为重大影响。

    (十一) 投资性房地产的确认和计量

    1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出

    租的建筑物。

    2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或

    进行摊销。

    4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值

    的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。

    (十二)固定资产的确认和计量

    1．固定资产的标准

    （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；45

    （2）使用年限超过一年；

    （3）单位价值较高。

    2．固定资产计价：固定资产按照按实际成本计价。

    3．固定资产折旧采用直线法分类计提，净残值按固定资产原值的3-5%预计。

    4．固定资产分类及预计使用年限如下：

    固定资产分类 预计使用年限

    房屋及建筑物 20—35 年

    办公设备 5 年

    运输设备 5—6 年

    其他设备 5—10 年

    5．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述

    方法计提固定资产减值准备。

    (十三) 在建工程的确认和计量

    1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按

    建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

    2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用

    状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本

    调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

    3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述

    方法计提在建工程减值准备。

    (十四) 无形资产的确认和计量

    1．无形资产按成本进行初始计量。

    2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证

    等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无

    形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资

    产。

    3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产

    生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的

    现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；46

    (4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护

    支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限

    制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期

    实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确

    定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附

    注三(十五)3 所述方法计提无形资产减值准备。

    (十五) 资产减值

    1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

    量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形

    成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存

    在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可

    收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合

    为基础确定其可收回金额。

    2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与

    该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差

    额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其

    相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根

    据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他

    各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，

    计提各单项资产的减值准备。

    4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    (十六) 借款费用的确认和计量

    1．借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

    本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使

    用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。47

    2．借款费用资本化期间

    (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

    生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并

    且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期

    费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

    (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态时，借款费用停止资本化。

    3．借款费用资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的

    利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存

    入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息

    金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

    门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一

    般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当

    期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予

    以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可

    使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生

    的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

    (十七) 维修基金核算方法

    根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取

    或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

    (十八) 质量保证金核算方法

    质量保证金按施工单位工程款的3%-10%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减

    质量保证金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单位。

    (十九) 物业保修金核算方法

    根据浙江省人民政府《浙江省住宅物业保修金管理办法》(浙政发[2007]19 号）规定，公

    司在物业交付使用办理权属初始登记手续前，一次性向所在地保修金管理机构按照物业建筑

    安装总造价2%的比例交纳保修金，作为物业保修期内保修费用的保证,并存入按有关规定在

    指定的商业银行开设的专户内。保修金管理机构在住宅物业交付之日起满8 年的前一个月内，48

    将拟退还保修金事项在相关的物业小区内予以公示。无异议的，将保修金本金及其银行存款

    利息余额退还给公司。

    (二十) 收入确认原则

    1．房地产销售收入

    在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满

    足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继

    续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利

    益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

    出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与

    所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计

    量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销

    售收入的实现。

    2．销售商品

    销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常

    与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠

    地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确

    认商品销售收入的实现。

    3．提供劳务

    提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地

    计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生

    的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应

    提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不

    能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确

    认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

    将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与

    物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

    4．让渡资产使用权

    让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

    认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确49

    定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时

    确认出租物业收入的实现。

    5．其他业务收入

    根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本

    能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。

    (二十一) 企业所得税的确认和计量

    1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目

    按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回

    该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂

    时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

    3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

    在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

    (二十二) 合并财务报表的编制方法

    1．母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司

    和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投

    资后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。

    2．母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。

    四、税（费）项

    (一)营业税

    园林绿化工程业务按3%的税率计缴，其他业务按5%的税率计缴。

    (二)增值税

    按17%的税率计缴。

    (三)土地增值税

    按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率（30%－60%）:增值额未超过扣

    除项目金额50%的部分,税率为30%；增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%

    的部分，税率为40%；增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税50

    率为50%；增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。普通标准住宅项目，增值额

    未超过扣除项目金额20%的免征土地增值税。

    在2006 年12 月28 日国家税务总局 《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问

    题的通知》(国税发[2006]187 号)颁布前，本公司房地产开发项目形成的土地增值额，按地

    方政策，在房地产开发项目土地增值税清算前，转让普通标准住宅按收入的0.5%计缴、转让

    经营用房按收入的1%计缴。

    (四)城市维护建设税

    按应缴流转税税额的7%计缴。

    (五)房产税

    从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的

    12%计缴。

    (六)教育费附加

    按应缴流转税税额的3%计缴。

    (七)地方教育附加

    按应缴流转税额的2%计缴。

    (八)企业所得税

    按25%的税率计缴。

    根据国家税务总局《关于房地产开发业务征收企业所得税问题的通知》（国税发[2006]31

    号）规定，自2006 年1 月1 日起本公司子公司顺发恒业有限公司、和美房产、杭州工信在收

    到预收账款时分别按照预售收入和预计计税毛利率15%、20%、20%分季（或月）计算出当期

    毛利额，扣除相关的期间费用、营业税金及附加后再计入当期应纳税所得额，待开发产品结

    算计税成本后再行调整。

    五、企业合并及合并财务报表

    (一) 控制的子公司

    1．通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围

    顺发恒业有限公司杭州 70428666-8 房地产开发 78,350 万元

    房地产开发经营，物业管理，装饰装潢，

    建筑装饰材料的销售；园林绿化，经济

    信息咨询，实业投资

    浙江工信 杭州 70420763-2 房地产开发 2,500 万元

    房地产开发经营，物业管理，室内外

    装饰工程，房地产销售代理，建筑机

    械、卫生洁具、建筑材料、木材、石

    材的销售51

    杭州工信 杭州 75723598-7 房地产开发 3,000万元

    开发杭政储出2003（52）号地块房地

    产项目（许可证有效期至2010 年3

    月30 日），其他无需报经审批的一切

    合法项目

    风雅置业 杭州 66801073-5 房地产开发 45,000 万元

    房地产开发，其他无需报经审批的一

    切合法项目

    （续上表）

    持股比例(%)

    子公司名称

    至本期末实际

    投资额

    实质上构成对子公司

    的净投资余额 直接持股间接持股

    表决权比例

    (%)

    实际控制人

    顺发恒业有限

    公司 104,273 万元 104,273 万元 100 100 鲁冠球

    浙江工信 2,000 万元 2,000万元80[注] 80 鲁冠球

    杭州工信 3,000 万元 3,000万元100 [注] 100 鲁冠球

    风雅置业 44,700 万元 44,700万元99.33 [注] 99.33 鲁冠球

    [注]：

    本公司通过顺发恒业有限公司持有浙江工信80%的股权；本公司通过顺发恒业有限公司持有杭州工信

    15%的股权，顺发恒业有限公司通过浙江工信持有杭州工信85%的股权,本公司合计持有杭州工信100%的股

    权；

    本期杭州工信对风雅置业增资43,000 万元，风雅置业注册资本由2,000 万元增加至45,000 万元，杭

    州工信持有风雅置业95.55%的股权，浙江工信持有风雅置业3.78%的股权，本公司通过顺发恒业有限公司、

    浙江工信、杭州工信持有风雅置业99.33%的股权；

    2．通过其他方式取得的子公司

    子公司名称 注册地 组织机构代码业务性质 注册资本 经营范围

    惺惺房产 杭州 14344938-2 房地产开发 3,700 万元

    房地产开发，物业管理，销

    售：建筑装饰材料

    和美房产 杭州 75723695-5 房地产开发 2,000 万元

    开发：杭政储出(2003)53

    号地块房地产项目(许可证

    有效期至2009 年9 月27

    日)；销售：建筑装饰材料；

    其他无需报经审批的一切

    合法项目

    纳德物业 杭州 25569169-1 物业管理 836 万元

    物业管理，餐饮，住宿，百

    货，副食品，劳保用品，花

    木盆景，绿化工程，五金机

    械，化工建材

    淮南置业 淮南 66623588-5 房地产开发 2,000 万元

    房地产开发、租赁，建筑装

    潢，物业管理，建筑材料、

    装潢材料的销售52

    续上表：

    持股比例(%) 子公司名称 至本期末实际

    投资额

    实质上构成对子公司

    的净投资余额 直接持股间接持股

    表决权比例(%)

    惺惺房产 3,700 万元 3,700 万元 100[注] 100

    和美房产 2,000 万元 2,000 万元 100%[注] 100

    纳德物业 836 万元 836 万元 100[注] 100

    淮南置业 2,000 万元 2,000 万元 100[注] 100

    [注]：本公司通过顺发恒业有限公司持有惺惺房产100%股权；顺发恒业有限公司出资700 万元持有和

    美房产35%股权，惺惺房产出资1,300 万元持有和美房产65%股权，本公司通过顺发恒业有限公司、惺惺

    房产合计持有和美房产100%股权；本公司通过顺发恒业有限公司持有纳德物业100%股权、淮南置业100%

    股权。

    (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明

    1、报告期内增加的子公司

    根据公司2009 年2 月26 日收到的中国证券监督管理委员会《关于核准兰宝科技信息股

    份有限公司重大资产重组及向万向资源有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可

    [2009]172 号）文件核准，公司向股东万向资源发行股份购买万向资源持有的顺发恒业有限

    公司100%股权(评估价值为164,237.74 万元)扣除补足公司重大资产重组过程中出售负债金

    额（评估价值252,763,968.07 元）小于资产价值(评估价值297,274,426.81 元)的差额

    （44,510,458.74 元）部分后的剩余权益。上述交易完成后，公司将持有顺发恒业有限公司

    100%的股权。

    2009年3月9日，公司分别与高新光电、万向资源签订了《兰宝科技信息股份有限公司与

    长春高新光电发展有限公司之资产交接确认书》及《兰宝科技信息股份有限公司与万向资源

    有限公司之资产交接确认书》，以2009年2月28日为交付日，完成了拟出售资产及购买资产的

    移交手续。截止2009年3月13日，拟购买资产顺发恒业有限公司100%股权过户到本公司名下，

    顺发恒业有限公司成为本公司的全资子公司。公司自2009年2月28日将其纳入合并财务报表范

    围。

    顺发恒业有限公司原为本公司控股股东万向资源的全资子公司，故本公司在编制合并财

    务报表时，将对顺发恒业有限公司的控股合并作为同一控制下企业合并处理。在编制合并利

    润表时，已按照同一控制下企业合并的要求，将顺发恒业有限公司2009年1-2月净利润纳入本

    公司合并财务报表范围。53

    顺发恒业有限公司财务数据如下：

    2009 年2 月28 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    合并数 母公司数 合并数 母公司数

    资产总额 3,875,155,919.03 2,850,462,447.92 4,504,184.650.57 2,721,758,794.93

    其中：流动资产 3,627,325,078.70 2,560,198,627.66 4,312,640,992.36 2,483,895,098.48

    非流动资产 247,830,840.33 290,263,820.26 191,543,658.21 237,863,696.45

    负债总额 2,623,546,298.63 1,807,734,423.59 3,437,322,463.43 1,680,635,695.62

    其中：流动负债 2,273,546,298.63 1,457,734,423.59 3,087,322,463.43 1,330,635,695.62

    非流动负债 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00

    净资产 1,251,609,620.40 1,042,728,024.33 1,066,862,187.14 1,041,123,099.31

    2009 年1-2 月 2008 年1-12 月

    项 目

    合并数 母公司数 合并数 母公司数

    营业收入 968,041,106.46 14,466,173.11 2,366,869,436.51 794,732,891.64

    营业利润 244,291,372.80 3,984,820.52 303,644,920.84 189,772,958.73

    净利润 180,427,433.26 1,604,925.02 218,543,269.59 145,342,825.51

    其中：归属于母公司

    所有者的净利润 146,617,889.13 215,734,241.24

    少数股东损益 33,809,544.13 2,809,028.35

    经营活动产生的现金

    流量净额 -143,617,127.78 -46,831,228.34 106,310,755.59 236,810,155.93

    现金及现金等价物净

    增加额 -8,674,863.41 -3,570,652.01 -204,226,751.28 -227,431,968.70

    2、报告期内减少的子公司

    本公司通过顺发恒业有限公司、浙江工信原持有天和物业100%的股权，经天和物业2009

    年2 月28 日召开的股东会表决通过进行清算的决议，已于2009 年6 月10 日办理完毕注销登

    记。公司自2009 年6 月10 日不再将天和物业纳入合并财务报表范围。注销时该公司账面净

    资产为113.88 万元，净利润为-10.43 万元。

    (三) 重要子公司少数股东权益

    子公司名称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    从母公司所有者权益中冲减子公司少数

    股东分担的本期亏损超过少数股东在期

    初所有者权益中所享有份额后的余额54

    浙江工信 43,897,513.22

    风雅置业 2,608,252.69

    合计 46,505,765.91

    六、会计估计变更

    在公司完成重大资产重组及发行股份购买资产后，公司主营业务已经发生根本性变化，

    由汽车配套产业及光电信息产业变更为房地产开发与销售，原部分会计估计已不适应公司发

    展的需要，为了更加真实、准确、完整地反映公司的财务状况及经营成果，根据公司2009 年

    4 月3 日召开的第五届董事会第十次会议决议，依据本公司实际情况及企业会计准则的规定，

    对公司坏账核算方法及固定资产的确认、计价和折旧方法进行调整，对部分会计估计作如下

    变更：

    （一）坏账准备计提比例的变更情况

    账龄 变更前（%） 变更后（%）

    一年以内 3 5

    一至二年 5 10

    二至三年 50 50

    三年以上 100 100

    （二）固定资产分类、预计净残值及使用年限变更情况

    1．固定资产分类及使用年限变更情况

    变更前固定资产分类 变更后固定资产分类 变更前使用年限 变更后使用年限

    房屋及建筑物 房屋及建筑物 20—30 年 20—35 年

    机械设备 办公设备 5—20 年 5年

    运输设备 运输设备 6—10 年 5—6年

    其他设备 其他设备 5—10 年 5—10 年

    2．固定资产预计净残值变更情况

    固定资产预计净产值变更前为5%，变更后为3-5%。

    （三）公司重大资产重组及发行股份购买资产事宜获得中国证券监督管理委员会核准后，

    公司以2009 年2 月28 日为资产交付日，并于2009 年3 月9 日分别与长春高新光电发展

    有限公司及万向资源有限公司签订了出售资产交接确认书及购买资产交接确认书，完成了置

    入资产的过户手续，截止2009 年3 月13 日，顺发恒业有限公司100%股权过户至本公司名下，

    顺发恒业有限公司成为本公司的全资子公司，顺发恒业有限公司的会计估计与变更后的公司55

    会计估计一致。

    七、合并财务报表项目注释

    本财务报表附注的期初数指2009 年1 月1 日财务报表数，期末数指2009 年6 月30 日财

    务报表数，本期指2009 年1 月1 日-2009 年6 月30 日。

    如财务报表附注五第（二）项所述，顺发恒业有限公司已成为本公司的全资子公司，自

    2009年2月28日起将其纳入本公司合并财务报表范围。根据《企业会计准则第20 号—企业合

    并》的相关规定，同一控制下的企业合并视同合并后的报告主体在以前期间一直存在，因此

    在合并当期编制合并财务报表时，对合并资产负债表的期初数进行了调整，同时也对比较报

    表的相关项目进行了调整。

    (一) 合并资产负债表项目注释

    1. 货币资金

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    库存现金 388,482.05 97,089.81

    银行存款 776,296,643.64 191,657,702.61

    其他货币资金 152,889.08 110,778.96

    合 计 776,838,014.77 191,865,571.38

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    货币资金期末数较期初数上升304.87%，主要系本期银行借款增加所致。

    (3) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的

    说明

    详见本财务报表附注十一（一）2 之说明。

    2. 应收票据

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    银行承兑汇票 1,726,000.00

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明56

    应收票据期末数较期初数下降100%，主要系期末无应收票据所致。

    3. 应收账款

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面金额 比例(%) 坏帐准备

    单项金额重大

    其他不重大 2,783,600.10 100.00 139,360.67 2,787,213.33 100.00 139,360.67

    合 计 2,783,600.10 100.00 139,360.67 2,787,213.33 100.00 139,360.67

    应收账款净额 2,644,239.43 2,647,852.66

    (2) 账龄分析

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面金额 比例(%) 坏帐准备

    1 年以内 2,783,600.10 100.00 139,360.67 2,787,213.33 100.00 139,360.67

    应收账款净额 2,644,239.43 2,647,852.66

    (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为1,897,898.45 元，占应收账款

    账面余额的68.18%，账龄均在1 年以内。

    (4) 期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

    (5) 其他说明

    1) 单项金额重大的应收款项坏账准备计提比例及理由的说明

    单项金额重大的应收款项系500 万元以上的应收款项，按照本财务报表附注三（八）所

    述方法计提坏账准备。

    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定组合

    的依据说明

    本公司单项明细余额小于500 万元、账龄超过3 年以上的应收款项收回风险较大，本公

    司将其列入单项金额不重大但信用风险较大的应收款项。

    4. 预付款项

    (1) 账龄分析

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面金额 比例(%) 坏帐准备

    1 年以内 217,629,367.68 95.16 48,188,125.00 100.00

    1 至2 年 11,077,395.06 4.8457

    合 计 228,706,762.74 100.00 48,188,125.00 100.00

    预付账款净额 228,706,762.74 48,188,125.00

    (2) 无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

    (3) 金额较大的预付款项

    单位名称 期末数 款项性质或内容

    淮南市国土资源局 25,773,325.00 土地出让金

    杭州市国土资源局 80,000,000.00 土地出让金

    杭州市萧山区财政局财政专户 95,556,683.00 土地出让金

    浙江东冠工程建设公司 11,982,848.92 工程款

    浙江昆仑建设集团有限公司 4,118,671.35 工程款

    小 计 217,431,528.27

    (4) 期末，未发现预付账款存在明显减值迹象，不需计提坏账准备。

    (5) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    预付账款期末数较期初数上升374.61%，主要系本期预付萧山51 号地块土地出让金、杭

    政储出[2009]14 号地块（吉如C-R21-4.25 地块）土地出让金所致。

    5. 其他应收款

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面金额 比例(%) 坏帐准备

    单项金额重大 288,523,234.85 96.70 14,854,838.71 262,092,859.93 88.66 63,283,466.94

    单项金额不重大但信用

    风险较大 19,118,478.91 6.47 17,421,171.08

    其他不重大 9,848,186.85 3.30 2,432,723.54 14,394,330.12 4.87 2,270,437.12

    合 计 298,371,421.70 100.00 17,287,562.25 295,605,668.96 100.00 82,975,075.14

    其他应收款净额 281,083,859.45 212,630,593.82

    (2) 账龄分析

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 比例(%) 坏账准备 账面金额 比例(%) 坏帐准备

    1 年以内 252,053,630.90 84.47 12,583,032.91 19,545,434.48 6.61 657,186.75

    1 至2 年 45,912,790.80 15.39 4,502,029.34 68,603,293.64 23.21 3,411,541.18

    2 至3 年 405,000.00 0.14 202,500.00 19,640,492.29 6.64 200,000.0058

    3 年以上 187,816,448.55 63.54 78,706,347.21

    合 计 298,371,421.70 100.00 17,287,562.25 295,605,668.96 100.00 82,975,075.14

    其他应收款净额 281,083,859.45 212,630,593.82

    (3) 金额较大的其他应收款

    期末数 款项性质或内容

    杭州市国土资源局 240,000,000.00 拍地保证金

    淮南市大通区人民政府 20,000,000.00 借款

    杭州市高新区（滨江区）建设局 10,838,078.92 物业保修金

    杭州市萧山区物业维修基金管理中心 8,811,737.25 物业保修金

    杭州高新区（滨江）房产管理中心 7,899,985.88 物业保修金

    合 计 287,549,802.05

    (4) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为287,549,802.05 元，占其他应

    收款账面余额的96.37%，其对应的账龄如下：

    账 龄 期末数

    1 年以内 247,899,985.88

    1 至2 年 39,649,816.17

    小 计 287,549,802.05

    (5) 无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。

    (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的0.13%。

    (7) 其他说明

    1) 单项金额重大的应收款项坏账准备计提比例及理由的说明

    单项金额重大的应收款项系500 万元以上的应收款项，按照本财务报表附注三（八）所

    述方法计提坏账准备。

    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定组合

    的依据说明

    本公司单项明细余额小于500 万元、账龄超过3 年以上的应收款项收回风险较大，本公

    司将其列入单项金额不重大但信用风险较大的应收款项。

    6. 存货

    (1) 明细情况59

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    开发产品 522,627,820.12 522,627,820.12 1,488,694,777.73 1,488,694,777.73

    开发成本 2,842,314,184.48 2,842,314,184.48 2,524,375,239.91 2,524,375,239.91

    原材料 3,905,285.58 3,905,285.58 4,013,321.52 4,013,321.52

    低值易耗品 14,886.10 14,886.10

    合 计 3,368,847,290.18 3,368,847,290.18 4,017,098,225.26 4,017,098,225.26

    (2) 存货期末余额中含利息资本化金额221,080,302.00 元。

    (3) 开发产品明细

    项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备

    美之园东区 2003 年8 月 22,859,674.10 -2,297,218.91 25,156,893.01

    美之园西区 2005 年8 月 21,998,339.92 864,391.52 21,133,948.40

    佳境天城 2007 年11 月 131,083,582.52 64,100,593.11 66,982,989.41

    倾城之恋 2008 年4 月 237,316,574.34 41,636,725.33 195,679,849.01

    风雅钱塘一期 2007 年9 月 173,308,021.16 68,422,168.76 104,885,852.40

    风雅钱塘二期 2008 年11 月 902,128,585.69 793,340,297.80 108,788,287.89

    小 计 1,488,694,777.73 966,066,957.61 522,627,820.12

    (4) 开发成本明细

    项目名称 开工时间预计竣工时间预计总投资(万元) 期初余额 期末余额 跌价准备

    旺角城12 号地块 2007 年6 月 2010 年12 月132,901.00 870,562,224.05 939,805,818.74

    旺角城11 号地块 2009 年1 月 2012 年12 月143,969.00 467,706,341.23 481,894,648.26

    淮南项目一期 2009 年9 月 2011 年11 月34,201.00 111,343,523.61 111,348,873.61

    和美家 2009年3 月 2011 年12 月128,236.00 341,207,044.16 519,227,923.39

    风雅乐府 2009年1 月2012 年6 月127,462.00 733,556,106.86 790,036,920.48

    小 计 566,769.00 2,524,375,239.91 2,842,314,184.48

    (5) 期末，未发现存货存在明显减值迹象，不需计提减值准备。

    (6) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    存货期末数较期初数减少648,250,935.08 元，占期末资产总额的19.24%，主要系杭州

    工信开发项目风雅钱塘二期本期实现交房较多所致。

    7. 可供出售金融资产

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    可供出售权益工具 18,903,600.00 11,200,000.0060

    (2) 期末，未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    可供出售金融资产期末数较期初数上升68.78%，主要系可供出售权益工具公允价值变动

    所致。

    8.长期股权投资

    （1）明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    对原子公司投资 398,497,930.95 398,497,930.95

    其他股权投资 112,342,779.87

    合 计 510,840,710.82 398,497,930.95

    （2）成本法核算的长期股权投资明细项目

    被投资单

    位名称

    持股比

    例（%）

    初始投资额 期初数

    本期

    增加

    本期

    减少

    资产重组减少 期末数

    华禹光谷 71.83 309,977,930.95 309,977,930.95 309,977,930.95

    长春奥奇 75 74,520,000.00 74,520,000.00 74,520,000.00

    深圳京融 70 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00

    合 计 398,497,930.95 398,497,930.95 398,497,930.95

    （3）权益法核算的长期股权投资明细项目

    被投资单位名称 持股比例（%） 初始投资额 期初数 本期增加 本期减少 资产重组减少期末数

    罗兰电器 20 20,641,596.16

    考泰斯兰宝 45 56,794,703.63 112,342,779.87 1,052,395.97 113,395,175.84

    长春力得 49 141,672,812.50

    合 计 219,109,112.29 112,342,779.87 1,052,395.97 113,395,175.84

    （4）长期股权投资减值准备明细项目

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 资产重组减少 期末数

    华禹光谷 309,977,930.95 309,977,930.95

    长春奥奇 74,520,000.00 74,520,000.00

    深圳京融 14,000,000.00 14,000,000.0061

    合 计 398,497,930.95 398,497,930.95

    （5）变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    长期股权投资期末数较期初数下降100%，主要系本期实施资产重组减少所致。

    9. 投资性房地产

    (1) 明细情况

    1) 原价

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋建筑物 118,558,117.38 3,557,284.62 2,202,394.68 119,913,007.32

    2) 累计摊销

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋建筑物 6,293,060.20 1,562,476.77 7,855,536.97

    3) 账面价值

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    房屋建筑物 112,265,057.18 1,994,807.85 2,202,394.68 112,057,470.35

    (2) 期末无用于担保的投资性房地产。

    (3) 期末,未发现投资性房地产存在明显减值迹象，不需计提减值准备。

    (4) 其他情况说明

    投资性房地产期末账面价值包括上海博鸿大厦二、三层商铺及配套车库33,312,702.00

    元，佳境天城项目51 风尚酒店44,579,853.53 元、佳境天城商铺23,109,824.31 元、美之园

    商铺1,050,498.87 元、美之园幼儿园10,004,591.64 元。

    10. 固定资产

    (1) 明细情况

    1)原价

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 资产重组减少 期末数

    房屋建筑物 28,105,331.39 56,980,453.42 22,751,428.43 12,390,233.39 49,944,122.99

    运输设备 5,160,705.09 744,000.00 4,416,705.09

    办公设备 4,602,883.48 145,041.14 2,150.00 293,759.00 4,452,015.62

    合 计 37,868,919.96 57,125,494.56 22,753,578.43 13,427,992.39 58,812,843.70

    2)累计折旧

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 资产重组减少 期末数62

    房屋建筑物 3,509,529.41 942,337.33 271,384.75 2,237,859.77 1,942,622.22

    运输设备 3,180,092.32 336,724.03 565,785.86 2,951,030.49

    办公设备 2,876,542.98 305,434.95 1,630.56 274,919.67 2,905,427.70

    合 计 9,566,164.71 1,584,496.31 273,015.31 3,078,565.30 7,799,080.41

    3)账面价值

    类 别 期初数 本期增加 本期减少 资产重组减少 期末数

    房屋建筑物 24,595,801.98 56,980,453.42 23,422,381.01 10,152,373.62 48,001,500.77

    运输设备 1,980,612.77 336,724.03 178,214.14 1,465,674.60

    办公设备 1,726,340.50 145,041.14 305,954.39 18,839.33 1,546,587.92

    合 计 28,302,755.25 57,125,494.56 24,065,059.43 10,349,427.09 51,013,763.29

    (2) 期末,未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    固定资产期末数较期初数上升80.24%，主要系顺发恒业有限公司本期计划自用未售商铺

    将其转入本科目核算所致。

    11．商誉

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    被投资单位

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    和美房产 5,000,000.00 5,000,000.00

    (2) 计算过程说明

    1)根据惺惺房产2004 年6 月与浙江工信签订《股权转让协议》，惺惺房产以900 万元价

    格受让其持有的和美房产40%股权。在受让时股权受让价格与可辨认净资产之间的差额为500

    万元。

    2)可辨认净资产按账面价值确认的说明

    和美房产于2004 年2 月21 日成立，惺惺房产受让其股权时，和美房产尚处于开办期，

    按账面价值确认受让和美房产股权时该公司的可辨认净资产公允价值。

    (3) 对商誉进行减值测试的说明

    期末,和美房产经营情况良好，经减值测试，无需对商誉计提减值准备。

    12. 长期待摊费用63

    项 目 期末数 期初数

    租赁费 200,000.01 400,000.00

    其他 181,998.09 230,115.71

    合 计 381,998.10 630,115.71

    13. 递延所得税资产

    (1) 明细情况

    确认递延所得税资产暂时性差异的项目 期末数 期初数

    应收款项坏账准备 34,840.17 1,098,072.12

    存货－内部未实现利润 8,010,409.87 8,099,233.59

    可供出售金融资产－公允价值变动 881,100.00 3,500,000.00

    应付账款－广告费 1,163,675.00 2,065,350.00

    应付职工薪酬 2,593,849.02 1,661,964.83

    尚未弥补的股权投资转让损失 27,250,670.60 27,250,670.60

    未弥补亏损 881,760.30 787,863.36

    预提土地增值税不允许税前扣除 13,963,067.14

    其 他 6,490.85 3,736.30

    合 计 54,785,862.95 44,466,890.80

    (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额

    确认暂时性账税差异的项目 暂时性差异期末金额

    应收款项坏账准备 139,360.67

    存货－内部未实现利润 32,041,639.48

    可供出售金融资产－公允价值变动 3,524,400.00

    应付账款－广告费 4,654,700.00

    应付职工薪酬 10,375,396.08

    尚未弥补的股权投资转让损失 109,002,682.38

    未弥补亏损 3,527,041.20

    预提土地增值税不允许税前扣除 55,852,268.56

    其 他 25,963.39

    合 计 219,143,451.76

    14. 短期借款

    明细情况64

    借款条件 期末数 期初数

    信用借款 185,000,000.00 240,000,000.00

    质押借款 72,000,000.00 72,000,000.00

    合 计 257,000,000.00 312,000,000.00

    15.应付账款

    (1)账龄分析

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 比例(%) 账面金额 比例(%)

    1 年以内 186,243,261.74 88.60 280,679,296.59 86.24

    1 至2 年 4,513,477.10 2.15 38,739,496.01 11.90

    2 至3 年 17,529,099.15 8.34 4,301,672.29 1.32

    3 年以上 1,924,140.54 0.91 1,743,929.10 0.54

    合 计 210,209,978.53 100.00 325,464,393.99 100.00

    (2) 无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位账款。

    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款未偿还原因及期后偿还情况的说明

    账龄1 年以上的应付账款，主要系本公司尚未结算完的工程尾款。

    (4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    应付账款期末数较期初数下降35.41%，主要系公司本期支付工程款所致。

    16. 预收款项

    (1)账龄分析

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 比例(%) 账面金额 比例(%)

    1 年以内 1,034,788,331.98 62.90 1,138,371,426.08 49.15

    1 至2 年 597,935,793.00 36.34 689,411,074.00 29.76

    2 至3 年 11,159,323.93 0.68 488,505,408.00 21.09

    3 年以上 1,315,162.04 0.09

    合 计 1,645,198,610.95 100.00 2,316,287,908.08 100.00

    (2)预收账款项目明细

    项目名称 期末数 期初数 竣工时间 预售比例（注）

    美之园西区 1,301,919.52 2,638,316.23 2005 年8 月 99.08%

    美之园东区 8,024,767.23 13,242.52 2003 年8 月 96.04%

    倾城之恋 16,385,838.13 62,172,656.13 2008 年4 月 97.60%

    佳境天城 11,159,323.93 20,685,452.65 2007 年11 月 99.85%

    旺角城12 号地块 1,314,242,740.42 901,767,572.42 2010 年12 月 86.30%65

    风雅钱塘一期 22,995,870.00 123,301,388.00 2007 年9 月 92.06%

    风雅钱塘二期 68,873,985.00 1,202,857,595.00 2008 年11 月 99.62%

    和美家 95,986,230.00 2011 年12 月

    风雅乐府 103,071,752.00 2012 年6 月 29.45%

    其他 3,156,184.72 2,851,685.13

    合 计 1,645,198,610.95 2,316,287,908.08

    注：预售比例以该房产项目在截止日累计预售面积除以累计可预售面积计算。

    (3) 无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款。

    (4) 账龄超过1 年的大额预收款项未结转原因及期后结转情况的说明

    账龄1 年以上的预收款主要系公司预收房款尚未达到收入确认标准相应保留所致。

    (5) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    预收账款期末数较期初数下降28.97%，主要系杭州工信开发项目风雅钱塘二期本期实现

    交房较多所致。

    17. 应付职工薪酬

    明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 资产重组减少 期末数

    工资、奖金、津贴和补贴27,190,076.03 11,758,688.40 11,966,732.00 26,982,032.43

    职工福利 423,316.05 423,316.05

    社会保险费 1,669,996.60 1,657,582.80 1,495,377.75 72,742.00 1,759,459.65

    住房公积金 67,905.21 153,666.97 99,100.00 47,039.36 75,432.82

    工会经费 218,947.38 192,857.80 80,498.25 331,306.93

    职工教育经费 759,034.32 155,655.21 12,462.50 902,227.03

    合 计 29,905,959.54 14,341,767.23 14,077,486.55 119,781.36 30,050,458.86

    18. 应交税费

    (1)明细情况

    种 类 期末数 期初数

    企业所得税 -31,431,924.69 -77,304,114.84

    营业税 -57,187,006.75 -113,004,906.74

    土地增值税 87,015,142.64 21,269,601.04

    城市维护建设税 -3,209,274.57 -7,120,689.6566

    教育费附加 -1,623,578.09 -4,904,410.50

    其他税费 588,892.08 1,478,392.25

    合 计 -5,847,749.38 -179,586,128.44

    (2) 其他说明

    应交税费红字余额系本公司子公司和美房产、杭州工信按预收账款金额预缴营业税、所

    得税等税费所致。

    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    应交税费期末数较期初数上升96.74%，主要系杭州工信开发项目风雅钱塘二期本期实现

    交房，应交营业税、企业所得税及土地增值税较多所致。

    19. 应付股利

    (1)明细情况

    项 目 期末数 期初数

    应付股利 4,104.00

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    应付股利期末数较期初数下降100%，主要系本期实施资产重组减少所致。

    20. 其他应付款

    (1) 明细情况

    项 目 期末数 期初数

    押金、保证金 45,442,716.00 27,165,429.42

    非金融机构借款 44,841,202.00 201,951,959.61

    应付暂收款 32,618,992.70 31,596,242.45

    股权受让款 10,000,000.00

    其他 27,839,992.57 262,295,349.42

    合 计 150,742,903.27 533,008,980.90

    (2) 无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位账款。

    (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明

    单位名称 期末数 款项性质及内容

    杭州萧山成波物资贸易有限公司 44,841,202.00 非金融机构借款

    浙江天伟建设有限公司 20,000,000.00 工程质保金67

    浙江昆仑建设集团股份有限公司 5,000,000.00 工程质保金

    浙江梅霖设备安装有限公司 4,500,000.00 工程质保金

    浙江东冠建设工程有限公司 3,873,000.00 工程质保金

    合 计 78,214,202.00

    (4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    其他应付款期末数较期初数下降71.72%，主要系本期实施资产重组减少所致。

    21. 一年内到期的非流动负债

    (1)明细情况

    项 目 期末数 期初数

    长期借款 200,000,000.00

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    一年内到期的非流动负债期末数较期初数上升100%，系长期借款将于一年内到期所致。

    22. 长期借款

    (1) 明细情况

    贷款单位 借款条件 期末数 期初数

    中国光大银行萧山支行 抵押 550,000,000.00 350,000,000.00

    中国农业银行城东支行 抵押 400,000,000.00

    中国民生银行杭州分行 抵押 160,000,000.00

    合 计 抵押 1,110,000,000.00 350,000,000.00

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

    长期借款期末数较期初数上升217.14%，主要系本公司向中国光大银行股份有限公司杭

    州萧山支行增加借款20,000 万元、向中国农业银行城东支行借款40,000 万元、向中国民生

    银行杭州分行借款16,000 万元所致。

    23. 股本

    (1)明细情况

    本期变动增减（+，-）

    项 目 期初数

    发行新股 送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    期末数

    一、有限售条件股份 125,739,752 736,344,195 -30,194 736,314,001 862,053,753

    1、国家持股

    2、国有法人持股 44,374,779 0 0 44,374,77968

    3、其他内资持股 81,364,973 736,344,195 -30,194 736,314,001 817,678,974

    其中：境内非国有法人持股 81,334,779 736,344,195 736,344,195 817,678,974

    境内自然人持股 30,194 -30,194 -30,194

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股份 183,425,806 30,194 30,194 183,456,000

    1、人民币普通股 183,425,806 30,194 30,194 183,456,000

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 309,165,558 736,344,195 736,344,195 1,045,509,753

    (2)公司成立时起历次股本变动情况详见本财务报表附注“一.企业基本情况”所述。

    (3) 股本本期内增减原因及依据说明

    1）根据公司2008年9月17日召开的2008年第三次临时股东大会决议及2008年12月24日召

    开的公司第五届董事会第六次会议决议，并经公司2009年2月26日收到的中国证券监督管理委

    员会《关于核准兰宝科技信息股份有限公司重大资产重组及向万向资源有限公司发行股份购

    买资产的批复》（证监许可[2009]172号）文件核准，公司向股东万向资源发行736,344,195

    股人民币普通股购买相关资产。2009年3月16日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳

    分公司办理完毕本次向万向资源发行736,344,195股人民币普通股股份的登记手续。详细情况

    参见本财务报表附注“一.企业基本情况”所述。

    2）2009年3月13日，中磊会计师事务所有限责任公司对公司本次向万向资源发行

    736,344,195股人民币股票购买资产的新增股份进行了验资，并出具了中磊验字[2009]第5001

    号验资报告。

    24. 资本公积

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 1,017,348,502.05 253,573,370.59 1,042,728,024.33 228,193,848.31

    其他资本公积 5,657,520.44 5,939,520.00 64,907.16 11,532,133.28

    合 计 1,023,006,022.49 259,512,890.59 1,042,792,931.49 239,725,981.59

    (2) 资本公积本期内增减原因及依据说明69

    1)根据中国证券监督管理委员会《关于核准兰宝科技信息股份有限公司重大资产重组及

    向万向资源有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]172 号）核准，公司本期实

    施重大资产重组及向万向资源发行736,344,195股人民币普通股购买相关资产。根据《企业会

    计准则第20号-企业合并》的规定，向万向资源发行股份购买资产的事项属于同一控制下的企

    业合并。同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本，按照合并日取得被合并

    方所有者权益账面价值的份额确定，初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整

    资本公积（股本溢价）。由此增加的股本溢价为253,573,370.59元。

    2）本期股本溢价减少系根据《企业会计准则第20 号-企业合并》的规定，对于被合并方

    在企业合并前实现的留存收益（盈余公积和未分配利润之和）中归属于合并方的部分，应在

    合并方账面资本公积（股本溢价）限额内，自资本公积转入留存收益。本期公司控股合并了

    顺发恒业有限公司，合并日为2009 年2 月28 日，故合并时将顺发恒业有限公司合并前实现

    的留存收益归属于本公司的部分259,222,570.71 元由资本公积中转出，其中盈余公积

    16,977,159.22 元，未分配利润242,245,411.49 元。

    3）根据《企业会计准则第20 号-企业合并》的规定，将顺发恒业有限公司期初除盈余公

    积和未分配利润以外的所有者权益归属于本公司部分调整增加了合并财务报表资本公积期初

    数783,505,453.62 元，本期合并时调整减少783,505,453.62 元。

    4）本期其他资本公积增加系子公司浙江工信认购的国电长源电力股份有限公司非公开发

    行股票公允价值变动额扣除递延所得税后计入资本公积，本公司按持有的浙江工信股权比例

    确认的资本公积5,939,520.00 元。

    5）本期其他资本公积减少65,147.16 元，减少的原因为：

    A、根据《企业会计准则第2 号-长期股权投资》的规定，实施资产重组减少的采用权益

    法核算的长期股权投资原计入资本公积410,747.16 元，在处置时自资本公积转入当期损益

    410,747.16 元。

    B、本期本公司子公司浙江工信出售长源电力44 万股，出售时，本公司已将按持有的浙

    江工信股权比例确认的公允价值累计变动额本公司享有的部分-345,840.00 元从资本公积中

    转出。

    25. 盈余公积

    (1) 明细情况

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 51,434,905.01 51,434,905.0170

    任意盈余公积 420,366.81 420,366.81

    合 计 51,855,271.82 51,855,271.82

    (2)盈余公积中包括顺发恒业有限公司合并前实现的盈余公积属于本公司的部分

    16,977,159.22 元。

    26. 未分配利润

    (1)明细情况

    项 目 期初数

    期初数 -288,711,857.10

    本期增加 208,023,743.81

    本期减少

    期末数 -80,688,113.29

    (2) 其他说明

    本期增加数均系本期实现净利润转入。

    (二) 合并利润表项目注释

    1. 营业收入/营业成本

    (1) 明细情况

    营业收入

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入 1,416,242,417.78 2,054,751,208.20

    其他业务收入 2,513,989.92 1,101,697.96

    合 计 1,418,756,407.70 2,055,852,906.16

    营业成本

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务成本 855,392,203.55 1,636,374,724.79

    其他业务成本 1,122,012.61 1,000,393.00

    合 计 856,514,216.16 1,637,375,117.79

    (2) 主营业务收入/主营业务成本

    1）业务分部

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润

    房地产开发 1,406,464,545.09 854,690,399.10 551,774,145.99 2,039,993,921.72 1,626,423,233.20 413,570,688.52

    物业管理服务 9,777,872.69 701,804.45 9,076,068.24 14,757,286.48 9,951,491.59 4,805,794.8971

    合 计 1,416,242,417.78 855,392,203.55 560,850,214.23 2,054,751,208.20 1,636,374,724.79 418,376,483.41

    2）地区分部

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润

    浙江省内 1,416,242,417.78 855,392,203.55 560,850,214.23 2,054,751,208.20 1,636,374,724.79 418,376,483.41

    (3) 销售收入前五名情况

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    向前5 名客户销售的收入总额 19,168,018.00 16,610,868.00

    占当年营业收入比例(%) 1.35 0.81

    (4)变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    2009 年1-6 月营业收入发生额较2008 年1-6 月下降30.99%、2009 年1-6 月营业成本发

    生额较2008 年1-6 月下降47.69%，因2009 年1-6 月实现的交房数量较2008 年度减少较多

    所致。

    2. 营业税金及附加

    (1)明细情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业税 71,934,974.98 102,862,482.46

    城市维护建设税 5,037,151.54 7,200,373.77

    教育费附加及地方教育费附加 3,594,588.74 5,157,080.14

    土地增值税 68,677,974.45 17,807,474.65

    其他 12,108.69

    合 计 149,244,689.71 133,039,519.71

    (2)变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    2009 年1-6 月营业税金及附加发生额较2008 年1-6 月上升12.18%，主要系本期销售利

    润率增加计提土地增值税所致。

    3. 资产减值损失

    (1) 明细情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账损失 13,034,634.32 -377,850.36

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明72

    2009 年1-6 月资产减值损失发生额较2008 年1-6 月上升3,549.68%，主要系本期增加计

    提坏账准备所致。

    4. 公允价值变动损益

    (1) 明细情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    交易性金融资产 -1,761,000.00

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    2009 年1-6 月公允价值变动损益发生额较2008 年1-6 月下降100%，系本期无交易性金

    融资产业务发生所致。

    5. 投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额1,052,395.97 9,146,512.55

    股权投资处置收益 -4,508,553.64

    交易性金融资产收益 372,423.27

    可供出售金融资产处置收益 -557,493.61

    自资本公积转入的金额 410,747.16

    合 计 905,649.52 5,010,382.18

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    2009 年1-6 月投资收益发生额较2008 年1-6 月下降81.92%，主要系本期按权益法确认

    投资收益低于上年同期所致。

    (3) 投资收益汇回重大限制的说明

    不存在投资收益汇回的重大限制。

    6. 营业外收入

    (1)明细情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    政府补助 10,430,000.00

    固定资产处置利得 2,600.00

    不需支付款项利得 59,245,270.89

    豁免债务利得 68,623,032.4373

    其 他 7,708,549.92 552,700.99

    合 计 7,708,549.92 138,853,604.31

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    2009 年1-6 月营业外收入发生额较2008 年1-6 月下降94.94%，主要系上期确认了不需

    支付的款项利得及豁免债务利得金额较大所致。

    7. 营业外支出

    (1)明细情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    水利建设专项资金 1,431,386.81 2,093,240.89

    处置固定资产净损失 3,795.32

    违约金支出 120,000.00 5,544,415.00

    其 他 277,768.54

    合 计 1,829,155.35 7,641,451.21

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    2009 年1-6 月营业外支出发生额较2008 年1-6 月下降76.06%，主要系本期发生的违约

    金支出小于上期所致。

    8. 所得税费用

    (1)明细情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    当期所得税费用 130,982,312.29 66,286,305.44

    递延所得税费用 -12,807,124.81 6,640,503.37

    合 计 118,175,187.48 72,926,808.81

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    2009 年1-6 月所得税费用发生额较2008 年1-6 月上升62.05%，主要系营业利润增长所

    致。

    (三) 合并现金流量表注释

    1．项目附注

    (1) 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    投标保证金、押金 29,453,812.82 4,700,000.0074

    收回拍地保证金 70,000,000.00

    往来款 4,091,000.00

    代收契税、维修基金等 9,588,143.57 10,101,336.10

    奖励款、补偿款等 10,430,000.00

    小 计 109,041,956.39 29,322,336.10

    (2) 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    代付契税、维修基金等 15,717,192.85 48,060,118.05

    拍地保证金 310,000,000.00

    归还投标保证金 10,793,000.00 198,000.00

    销售费用、管理费用等 18,761,660.28 14,313,119.24

    小 计 355,271,853.13 62,571,237.29

    (3) 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    转让长江证券投资款 12,000,000.00

    收回委托投资款 9,392,624.00

    收回宁波信友借款 11,000,000.00

    出售部分长源电力 2,214,506.39

    出售代持长源电力 4,551,505.57

    小 计 6,766,011.96 32,392,624.00

    (4) 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    向宁波信友提供借款 10,000,000.00

    向浙江省汽车工业有限公司提供借款 8,000,000.00

    支付代持长源电力出售款 4,551,505.57

    小 计 4,551,505.57 18,000,000.00

    (5) 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    向浙江工商信托借款 60,000,000.00

    向杭州汇贤借款 245,000,000.00

    向浙江天通贸易有限公司借款 45,500,000.00

    向宁波博鸿借款 40,000,000.00

    小 计 390,500,000.00

    (6) 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    定期存单质押 80,000,000.00

    归还杭州汇贤借款 150,000,000.00 80,000,000.0075

    2． 现金流量表补充资料

    补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    (1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 246,994,416.07 323,423,457.00

    加：资产减值准备 13,034,634.32 -377,850.36

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,756,828.86 2,327,595.97

    无形资产摊销

    长期待摊费用摊销 248,117.61 -6,607,536.73

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”

    号填列)

    -7,012,929.41 3,095.32

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 1,761,000.00

    财务费用(收益以“－”号填列) 8,147,905.79 -1,309,707.10

    投资损失(收益以“－”号填列) -905,649.52 2,469,328.40

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -23,219,248.84 4,251,842.13

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -440,250.00

    存货的减少(增加以“－”号填列) -1,508,481,750.55 446,769,354.40

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 180,197,208.04 -774,747,719.82

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 961,861,160.42 204,246,542.27

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -126,379,307.21 201,769,151.48

    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    (3) 现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 696,838,014.77 420,436,039.51

    减：现金的期初余额 111,865,571.38 316,144,370.69

    加：现金等价物的期末余额

    归还宁波博鸿借款 40,000,000.00

    归还工信典当借款 15,000,000.00

    归还浙江工商信托借款 50,000,000.00

    归还省烟草普陀公司 20,000,000.00

    归还天通贸易有限公司借款 15,500,000.00

    小 计 150,000,000.00 300,500,000.0076

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 584,972,443.39 104,291,668.82

    2． 现金和现金等价物

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    (1) 现金 696,838,014.77 420,436,039.51

    其中：库存现金 388,482.05 73,365.83

    可随时用于支付的银行存款 696,296,643.64 420,259,821.30

    可随时用于支付的其他货币资金 152,889.08 102,852.38

    (2) 现金等价物：

    其中：三个月内到期的债券投资

    (3) 期末现金及现金等价物余额 696,838,014.77 420,436,039.51

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    3．不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明

    如本财务报表附注十一（一）2 所述，本公司用于质押的定期存单8,000 万元不作为现

    金及现金等价物。

    八、母公司财务报表项目注释

    本财务报表附注的期初数指2009 年1 月1 日财务报表数，期末数指2009 年6 月30 日财

    务报表数，本期指2009 年1 月1 日-2009 年6 月30 日。

    (一) 母公司资产负债表项目注释

    1.其他应收款

    (1) 明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 比例(%) 坏账准备账面金额 比例(%) 坏帐准备

    单项金额重大 222,443,043.76 89.6 61,300,976.13

    单项金额不重大但信用风险较大 19,118,478.91 7.7 17,421,171.08

    其他不重大 6,700,000.00 2.7

    合 计 248,261,522.67 100.00 78,722,147.21

    其他应收款净额 169,539,375.46

    (2) 账龄分析

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 比例(%) 坏账准备账面金额 比例(%) 坏帐准备77

    1 年以内 6,715,700.00 2.71 15,700.00

    1 至2 年 34,488,881.83 13.89 100

    2 至3 年 19,240,492.29 7.75 0

    3 年以上 187,816,448.55 75.65 78,706,347.21

    合 计 248,261,522.67 100.00 78,722,147.21

    其他应收款净额 169,539,375.46

    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    其他应收款期末数较期初数下降100%，系本期实施资产重组减少所致。

    (4) 其他说明

    1) 单项金额重大的应收款项坏账准备计提比例及理由的说明

    单项金额重大的应收款项系500 万元以上的应收款项，按照本财务报表附注三（八）所

    述方法计提坏账准备。

    2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项的确定组合

    的依据说明

    本公司单项明细余额小于500 万元、账龄超过3 年以上的应收款项收回风险较大，本公

    司将其列入单项金额不重大但信用风险较大的应收款项。

    2. 长期股权投资

    （1）明细情况

    期末数 期初数

    项 目

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    对子公司投资 1,042,728,024.33

    对原子公司投资 398,497,930.95 398,497,930.95

    其他股权投资 112,342,779.87

    合 计 1,042,728,024.33 510,840,710.82 398,497,930.95

    （2）成本法核算的长期股权投资明细项目

    被投资单

    位名称

    持股比

    例（%）

    初始投资额 期初数 本期增加

    本期

    减少

    资产重组减少 期末数

    顺发恒业

    有限公司

    100 1,042,728,024.33 1,042,728,024.33

    1,042,728,024.33

    华禹光谷 71.83 309,977,930.95 309,977,930.95 309,977,930.95

    长春奥奇 75 74,520,000.00 74,520,000.00 74,520,000.0078

    深圳京融 70 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00

    合 计 1,441,225,955.28 398,497,930.95 1,042,728,024.33 398,497,930.95 1,042,728,024.33

    （3）权益法核算的长期股权投资明细项目

    被投资单位名

    称

    持股比例

    （%）

    初始投资额 期初数

    本期

    增加

    本期

    减少

    资产重组减少 期末数

    罗兰电器 20 20,641,596.16

    考泰斯兰宝 45 56,794,703.63 112,342,779.87 1,052,395.97 113,395,175.84

    长春力得 49 141,672,812.50

    合 计 219,109,112.29 112,342,779.87 1,052,395.97 113,395,175.84

    （4）长期股权投资减值准备明细项目

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 资产重组减少 期末数

    华禹光谷 309,977,930.95 309,977,930.95

    长春奥奇 74,520,000.00 74,520,000.00

    深圳京融 14,000,000.00 14,000,000.00

    合 计 398,497,930.95 398,497,930.95

    (5)期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

    (6) 本期长期股权投资增减变动原因说明

    1）本期增加的长期股权投资系公司定向发行股份购买资产所致。

    2）本期减少的长期股权投资系公司实施资产重组减少所致。

    (二) 母公司利润表项目注释

    投资收益

    (1) 明细情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额 1,052,395.97 7,479,710.58

    自资本公积转入的金额 410,747.16

    合计 1,463,143.13 7,479,710.58

    (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    2009 年1-6 月投资收益发生额较2008 年1-6 月下降80.84%，主要系本期按权益法确认

    投资收益低于上年同期所致。

    (3) 投资收益汇回重大限制的说明

    不存在投资收益汇回的重大限制。79

    九、资产减值准备

    (1) 明细情况

    本期减少

    项 目 期初数 本期计提 转

    回

    转

    销

    资产重组减少

    期末数

    坏账准备 83,114,435.81 13,034,634.32 78,722,147.21 17,426,922.92

    长期股权投资减值准备 398,497,930.95 398,497,930.95

    合 计 481,612,366.76 13,034,634.32 477,220,078.16 17,426,922.92

    (2) 计提原因和依据的说明

    坏账准备计提原因及依据详见本财务报表附注三（八）之说明。

    (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

    资产减值准备期末数较期初数下降96.38%，主要系本期实施资产重组减少所致。

    十、关联方关系及其交易

    说明：本财务报表附注的期初数指2009 年1 月1 日财务报表数，期末数指2009 年6 月

    30 日财务报表数，本期数指2009 年1 月1 日-2009 年6 月30 日财务报表数。

    (一)关联方认定标准说明

    根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方

    施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将特定情形

    的关联法人和关联自然人也认定为关联方。

    (二) 关联方关系

    1. 母公司及最终控制方

    公司名称 注册地

    组织机

    构代码

    业务

    性质

    与本公

    司关系

    注册

    资本

    对本公司持

    股比例(%)

    对本公司表

    决权比例(%)

    鲁冠球 实际控制人 73.65

    万向集团公司 杭州 14291193-4

    实业投

    资、设备

    制造

    最终控制方45,000 万元 73.65

    万向资源 上海 76300777-X

    实业投

    资、贸易

    母公司 30,000 万元73.65 73.65

    2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。

    3. 其他关联方80

    关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系

    华禹光谷 原公司子公司

    长春华禹网盘有限公司 原公司间接控股子公司

    长春华禹阿加波通讯有限公司 原公司间接控股子公司

    长春华禹视航科技有限公司 原公司间接控股子公司

    长春华禹镁业有限公司 原公司间接控股子公司

    长春华禹天樱科技有限公司 原公司间接控股子公司

    深圳京融 原公司子公司

    华禹光谷半导体厂 原公司子公司分支机构

    长春君子兰集团有限公司 71532717-0 原公司第一大股东

    长春高新光电发展有限公司 66160526-9 公司国有法人股东

    万向钱潮 14292344-1 同受最终控制方控制

    万向财务 74290300-6 同受最终控制方控制

    浙江工商信托 14291213-6 同受最终控制方控制

    纳德股份 同受最终控制方控制

    (三) 关联方交易情况

    1．重大资产重组及定向发行股份购买资产事项

    详见附注十四第（二）项所述。

    2. 关联方未结算项目金额

    2009 年1-6 月 2008 年度

    关联方名称

    余额 坏账准备余额 坏账准备

    (1) 银行存款

    万向财务 79,565,461.43 71,989,560.80

    (2) 其他应收款

    华禹光谷 43,661,966.29

    长春华禹网盘有限公司 6,131,041.71 6,131,041.71

    长春华禹阿加波通讯有限公司 300,000.00 300,000.00

    长春华禹视航科技有限公司 2,477,701.00 2,477,701.00

    长春华禹镁业有限公司 14,700,101.34

    长春华禹天樱科技有限公司 56,116.00 56,116.00

    深圳京融科技有限公司 27,049,861.83 27,049,861.8381

    长春华禹光谷股份有限公司半导体厂 1,697,307.83

    小 计 96,074,096.00 36,014,720.54

    (3)短期借款

    万向财务 185,000,000.00 140,000,000.00

    浙江工商信托 100,000,000.00

    小 计 185,000,000.00 240,000,000.00

    (4)其他应付款

    长春君子兰集团有限公司 132,917.14

    长春高新光电发展有限公司 6,897,858.93

    小 计 7,030,776.07

    3．其他关联交易

    (1) 提供或接受劳务

    1) 本公司子公司纳德物业为万向集团公司、万向钱潮等公司提供物业管理服务，2009

    年1-6 月发生额2,341,848.89 元，其中主要单位明细情况如下：

    关联方 2009 年1-6 月 2008 年度

    名称

    金额

    占同类销货

    业务的比例

    定价政策金额

    占同类销货

    业务的比例

    定价政策

    万向钱潮 263.806.07 2.96% 市场价格640,060.61 4.53% 市场价格

    万向集团公司 450,542.65 5.05% 市场价格744,755.73 5.28% 市场价格

    纳德股份 239,776.34 2.68% 市场价格804,070.12 5.70% 市场价格

    小计 690,582.87 10.69% 2,188,886.46 15.51%

    2)本公司子公司顺发恒业有限公司通过万向财务办理委托贷款，本期支付其委托贷款手

    续费445,000.00 元。

    (2) 让渡资金

    1) 本公司子公司向关联单位借款，分别结算资金占用利息如下：

    关联方名称 2009 年1-6 月 2008 年度

    万向财务 3,770,381.25

    万向集团公司 627,750.00

    浙江工商信托 6,110,995.56 2,776,250.00

    合 计 10,509,126.81 2,776,250.00

    2) 本公司子公司存放万向财务资金,2008 年度、2009 年1-6 月分别取得存款利息收入

    1,127,883.11 元、194,515.22 元。82

    (3) 租赁

    根据本公司子公司顺发恒业有限公司与纳德股份签订的《房屋租赁合同》，将公司开发的

    商业用房租赁给纳德股份使用，租赁期限为2007 年1 月1 日至2009 年12 月31 日，该房屋

    2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日为装修期及试营业期，本公司象征性收入1,000.00 元

    的租赁费；自2008 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日年租金为1,340,000.00 元。

    4、关键管理人员薪酬情况

    本公司关键管理人员是指有权力并负责进行计划、指挥和控制本公司活动的人员，包括

    本公司的董事、总经理、财务总监、主管各项事务的副总经理，以及行使类似政策职能的人

    员。

    2009 年1-6 月公司关键管理人员在本公司子公司领取报酬2 人，报酬总额14.11 万元。

    2008 年度公司关键管理人员在本公司子公司领取报酬2 人，报酬总额50.15 万元。2009 年

    1-6 月每位关键管理人员报酬方案如下：

    （单位：万元）

    关键管理人员姓名 职 务 2009 年1-6 月 2008 年度

    程捷 董事会秘书 9.03 30.04

    祝青 财务负责人 5.88 20.11

    合 计 14.91 50.15

    十一、或有事项

    (一) 公司提供的各种债务担保

    1. 本公司子公司按照房地产行业惯例为商品房买受人按揭提供阶段性保证，截止2009

    年6 月30 日累计金额为99,325.00 万元。

    2. 根据2009 年4 月3 日本公司子公司顺发恒业有限公司与中国光大银行股份有限公司

    杭州萧山支行签订的《质押合同》，顺发恒业有限公司以账面价值8,000 万元的定期存单作质

    押，向中国光大银行股份有限公司杭州萧山支行借款7,200 万元。

    3. 根据2007 年6 月28 日、2009 年3 月23 日本公司子公司顺发恒业有限公司与中国光

    大银行股份有限公司杭州萧山支行签订的《抵押合同》，顺发恒业有限公司以账面价值86,005

    万元的土地使用权（杭萧国用(2007)第4400002 号）、（杭萧国用(2007)第4400015 号）作抵

    押，向中国光大银行股份有限公司杭州萧山支行借款75,000 万元。

    4. 根据2009 年6 月19 日本公司子公司顺发恒业有限公司与中国农业银行杭州城东支行83

    签订的《抵押合同》，顺发恒业有限公司以账面价值50,670 万元的土地使用权（杭萧国用(2009)

    第0800013 号）作抵押，向中国农业银行杭州城东支行借款40,000 万元。

    5. 根据2009年5月25日本公司子公司顺发恒业有限公司与中国民生银行股份有限公司杭

    州分行签订的《抵押合同》，顺发恒业有限公司以账面价值38753万元的土地使用权（杭余出

    国用（2008）第110—866 号、杭余出国用（2008）第110—867 号）作抵押，向中国民生银

    行股份有限公司杭州分行借款16000万元。

    (二) 未决诉讼或仲裁

    自然人王永强以资产侵占为由，于2006 年3 月20 日向浙江省杭州市中级人民法院对纳

    德物业提起诉讼，请求纳德物业归还889.90 万元的观赏鱼以及价值15 万元的养殖设备。2007

    年6 月12 日，浙江省杭州市中级人民法院以《民事判决书》（2006）杭民一初字第57 号判定

    驳回王永强的诉讼请求。2007 年7 月2 日，王永强向浙江省高级人民法院提交民事上诉状，

    请求判令撤销杭州市中级人民法院（2006）杭民一初字第57 号民事判决书判决，依法改判或

    发回重审。2007 年12 月18 日，浙江省高级人民法院以《民事判决书》（2007）浙民一终字

    第281 号判决如下：纳德物业于本判决生效后10 内赔偿王永强观赏鱼及养殖设备损失合计

    85 万元；驳回王永强其他诉讼请求。本公司子公司顺发恒业有限公司已于2008 年1 月全额

    支付上述诉讼赔偿款。王永强与顺发恒业有限公司不服《民事判决书》（2007）浙民一终字第

    281 号，均向中华人民共和国最高人民法院申请再审，并于2009 年3 月10 日收到《应诉通

    知书》（（2008）民申字第5 号）。2009 年4 月7 日，中华人民共和国最高人民法院开庭提审。

    2009 年6 月24 日，最高人民法院《民事判决书》（2009）民提字第24 号判决：维持浙江省

    高级人民法院《民事判决书》（（2007）浙民一终字第281 号）判决。该案至此终结。

    十二、承诺事项

    2008 年12 月26 日，本公司子公司顺发恒业有限公司与杭州市国土资源局萧山分局签订

    《国有土地使用权出让合同》（萧土合字[2008]49 号），顺发恒业有限公司以净地和挂牌的

    方式受让位于开发区钱江农场，利群河以东，萧钱线以南地块，宗地编号为萧储（2008）51

    号地块，宗地总面积42,007.00 平方米，规划用地性质为住宅，容积率上限为2.5，宗地土

    地使用权出让金总额9,397 万元。截至2009 年6 月30 日，已支付土地出让金9,397 万元，

    尚未办妥土地使用权证。

    2009 年6 月30 日，本公司子公司惺惺房产与杭州市国土资源局签订《成交确认书》，

    惺惺房产以净地和挂牌的方式受让宗地位于东至登云路，南至规划绿化，西至规划绿地，北

    至规划绿地的地块，宗地编号为杭政储出[2009]14 号地块，宗地总面积55,269 平方米，宗84

    地土地使用权应价总额140,080 万元。截至2009 年6 月30 日，已支付土地出让金8,000 万

    元，2009 年7 月7 日，惺惺房产分别与杭州市国土资源局、杭州市土地储备中心签订《国有

    建设用地使用权出让合同》（合同编号为：3301002009A21022）、《土地开发补偿协议书》，

    本合同（协议）项下付款时间如下：合同（协议）签订10 日内支付出让金及开发补偿费总额

    10%（公司已支付完毕），2010 年4 月7 日之前支付出让金及开发补偿费总额45%，2011 年1

    月7 日前支付出让金及开发补偿费总额45%。尚未办妥土地使用权证。

    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项

    公司控股子公司杭州工信风雅置业有限公司（以下简称“工信风雅”）于2009 年7月31 日

    将座落于杭州市余杭区良渚镇管家塘村的“风雅乐府”项目部分土地使用权[杭余出国用

    （2008）第110—865号、杭余出国用（2008）第110—867 号（再次抵押）]，抵押给中国民

    生银行杭州分行贷款30000 万元，借款用于“风雅乐府”项目开发。

    十四、重要事项

    （一）股票恢复上市申请事项

    本公司于2007年5月14日向深圳证券交易所提交股票恢复上市的申请，2007年5月21日收

    到深圳证券交易所公司部函[2007]第23号《关于受理兰宝科技信息股份有限公司恢复上市申

    请的函》，深圳证券交易所已于2007年5月21日正式受理本公司股票恢复上市的申请。2009年5

    月26日，公司收到深圳证券交易所《关于同意兰宝科技信息股份有限公司股票恢复上市的决

    定》（深证上[2009]40号），公司A股股票获准于2009年6月5日起在深圳证券交易所恢复上市交

    易。

    （二）重大资产重组及向万向资源发行股份购买资产事项

    1．2008 年9 月1 日，公司与高新光电、万向资源签订了《兰宝科技信息股份有限公司

    与长春高新光电发展有限公司、万向资源有限公司之资产出售协议》。根据该协议，以2008

    年5 月31 日为基准日，高新光电拟以承接本公司全部负债的方式购买公司的全部资产，本公

    司全部负债金额（评估价值为25,276.39 万元）小于公司全部资产价值（评估价值为29,727.44

    万元）的差额部分(4,451.05 万元，以下简称“补足资产”)将由万向资源以其持有的等值于

    差额的顺发恒业有限公司的部分股权价值向公司予以补足。

    2008 年9 月1 日，公司与万向资源签订了《兰宝科技信息股份有限公司与万向资源有

    限公司之发行股份购买资产协议》。根据该协议，以2008 年5 月31 日为基准日，在本公司进85

    行资产出售的同时，公司拟通过向万向资源发行1,365,698,207 股人民币普通股方式购买万

    向资源持有的顺发恒业有限公司100%股权(评估价值为164,237.74 万元)在扣除补足资产后

    的剩余权益，发行价格为1.17 元/股。上述交易完成后，公司将持有顺发恒业有限公司100%

    的股权。

    2008 年9 月1 日，公司与万向资源签订了《兰宝科技信息股份有限公司与万向资源有限

    公司之注入资产业绩补偿协议》。根据该协议，万向资源承诺顺发恒业有限公司2008-2010 年

    三年合并财务报表归属于母公司所有者的净利润分别不低于21,454.07 万元、21,648.50 万

    元、25,000.00 万元，如实际净利润低于上述承诺业绩的部分，万向资源负责用现金向本公

    司补足。

    2．2008 年9 月17 日，本公司2008 年第三次临时股东大会审议通过了《兰宝科技信息

    股份有限公司与长春高新光电发展有限公司、万向资源有限公司之资产出售协议》、《兰宝科

    技信息股份有限公司与万向资源有限公司之发行股份购买资产协议》及《兰宝科技信息股份

    有限公司与万向资源有限公司之注入资产业绩补偿协议》。

    3．2008 年12 月15 日， 公司的重大资产重组及向万向资源发行股份购买资产的事宜经

    中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2008 年第25 次会议审核有条件通过。

    4．2008 年12 月24 日，公司与万向资源签订了《兰宝科技信息股份有限公司与万向资

    源有限公司之发行股份购买资产协议(补充协议一)》。根据该补充协议，将2008 年9 月1 日

    双方共同签署的《兰宝科技信息股份有限公司与万向资源有限公司之发行股份购买资产协议》

    中的发行数量由1,365,698,207 股调整为736,344,195 股，发行价格由1.17 元/股调整为2.17

    元/股，原方案其他内容不变。根据公司2008 年第三次临时股东大会的授权，公司第五届董

    事会第六次会议审议通过了上述调整方案。

    5．2009 年2 月26 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准兰宝科技信息股份

    有限公司重大资产重组及向万向资源有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可

    [2009]172 号）。

    6. 2009年3月9日，公司（甲方）与高新光电（乙方）签订了《兰宝科技信息股份有限公

    司与长春高新光电发展有限公司之资产交接确认书》。根据该确认书，双方同意并确认，公司

    出售标的（甲方本次出售资产的标的具体为：六合正旭评报字[2008]第044号《资产评估报告

    书》评估明细表所列全部资产与负债，和虽未列示但基于2008年5月31日之前既存的事实和状

    态而实际应由甲方承担的全部或有负债，以及甲方因履行担保责任而对主债务人享有的全部

    追偿权。）交付日确定为2009年2月28日。自交付日起，与甲方向乙方出售的全部资产有关的86

    全部权利和义务均由乙方享有和承担，甲方对拟出售的全部资产不再享有任何权益和义务。

    乙方对该资产自交付日起享有实际控制权，同时对乙方承接的全部负债甲方不再承担任何清

    偿责任。出售标的自评估基准日起至交付日期间所产生的任何价值或金额变化均由乙方享有

    和承担。甲乙双方应在交付日30日内协同办理完毕相关的过户及工商变更手续，如因资产存

    在瑕疵、权利受限或因无法完成实际交付、无法办理过户或工商变更手续等均不构成甲方对

    《资产出售协议》的违反，但甲方有义务按乙方的要求和指令协助、配合乙方行使权利。出

    售标的相关的过户及工商变更手续正在办理中。

    出售资产负债的财务数据如下：

    2009年2月28日

    项 目

    账面价值 转让金额

    资产总额 286,669,434.27 297,274,426.81

    其中：流动资产 162,924,831.34 188,660,795.23

    非流动资产 123,744,602.93 108,613,631.59

    负债总额 249,666,394.47 252,763,968.07

    其中：流动负债 249,666,394.47 252,763,968.07

    净资产 37,003,039.80 44,510,458.74

    2009年3月9日，公司（甲方）与万向资源（乙方）签订了《兰宝科技信息股份有限公司

    与万向资源有限公司之资产交接确认书》。根据该确认书，双方同意并确认，标的资产（根据

    《资产出售协议》及《资产购买协议》的规定，乙方本次向甲方移交的标的资产为乙方持有

    的顺发恒业有限公司100%股权。）交付日确定为2009年2月28日。自交付日起，与乙方向甲方

    移交标的资产有关的全部权利和义务均由甲方享有和承担，乙方对标的不再享有任何权益。

    购买资产自评估基准日至交付日期间所产生的任何价值或金额变化均由甲方享有和承担。截

    止2009年3月13日，乙方已将其持有的顺发恒业有限公司100%股权过户到本公司名下。

    购买资产的财务数据详见本财务报表附注五第（二）项所述。

    7．2009年3月16日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕本次向

    万向资源发行736,344,195股人民币普通股股份的登记手续。

    （三）其他重要事项

    1．2008 年2 月20 日，本公司收到中国证券监督管理委员会吉证监立通字[2008]1 号《中87

    国证券监督管理委员会立案调查通知书》，因公司未能在规定期限内披露2007 年半年度报告，

    中国证券监督管理委员会决定对公司立案调查。至财务报表报出日，此案正在调查中。

    2．2007 年11 月，本公司子公司顺发恒业有限公司转让部分投资单位形成股权投资损失

    情况如下：

    项 目 股权比例 受让方 转让价格 初时投资成本 股权转让损益

    纳德股份 73.87% 宁波顺苑 17,395,157.38 119,566,100.00 -102,170,942.62

    普通服务 100% 万向集团公司 206,596,171.66 218,356,296.40 -11,760,124.74

    宁波顺苑 44%

    通联创业投资

    股份有限公司 34,301,143.43 34,320,000.00 -18,856.57

    千岛湖旅游 17.67% 上海万向置业 22,462,636.01 17,724,000.00 4,738,636.01

    小 计 280,755,108.48 389,966,396.40 -109,211,287.92

    截至2009 年6 月30 日，本公司子公司顺发恒业有限公司已实现股权投资转让收益

    4,738,636.01 元，收到的投资分红208,605.54 元，合计4,947,241.55 元，已作为可税前列

    支的股权投资损失基数在税前列支；尚未税前列支股权投资损失109,002,682.38 元作为可抵

    扣暂时性差异确认递延所得税资产27,250,670.60 元。

    3．2007 年9 月，本公司子公司浙江工信与国电长源电力股份有限公司签订《国电长源

    电力股份有限公司非公开发行股份之认购协议书》，浙江工信以6.3 元每股的价格认购国电

    长源电力股份有限公司非公开发行股票1,000 万股。

    2007 年10 月5 日，浙江工信分别与浙江天通投资管理有限公司、浙江省汽车工业有限

    公司、杭州凯立通公司签订《共同投资委托持股协议》，浙江工信代上述三公司认购国电长

    源电力股份有限公司非公开发行股票600 万股。截止2009 年6 月30 日，浙江工信代上述三

    公司认购的600 万股股票已卖出593 万股，仍代杭州凯立通公司持有7 万股。

    浙江工信购买的400 万股国电长源电力股份有限公司股票，已于2009 年4 月出售44 万

    股，仍持有356 万股，账面作为可供出售金融资产核算。截至2009 年6 月30 日，国电长源

    电力股份有限公司股票市价为每股5.31 元。截至2009 年8 月10 日，国电长源电力股份有限

    公司股票收盘价为每股5.80 元，较2009 年6 月30 日每股市价上升0.49 元。

    十五、补充资料

    （一）根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9

    号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的规定要求计算的净资产收88

    益率及每股收益：

    净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

    报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    2009 年

    1-6 月

    2008

    年1-6 月

    2009 年

    1-6 月

    2008 年

    1-6 月

    归属于公司普通股

    股东的净利润 16.56 32.16 17.35 33.30 0.20 0.31 0.20 0.31

    扣除非经常性损益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    4.35 0.45 4.56 0.46 0.05 0.004 0.05 0.004

    注：本期实施了向万向资源发行股份购买资产方案，根据《企业会计准则第34 号—每股收益》第六

    条第（三）项的规定及中国证券监督管理委员会会计部函[2009]48 号《关于印发〈上市公司执行企业会计

    准则监管问题解答〉（2009 年第1 期）的通知》，同一控制下的企业合并，作为对价发行的普通股股数，应

    当计入各列报期间普通股的加权平均数（权重为1）。本公司已按照上述规定计算上年同期的基本每股收益。

    每股收益的计算过程

    1．基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为

    发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告

    期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份

    起至报告期期末的月份数。

    2．稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×（1-所得税率)]/(S0 ＋

    S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。

    （二）按中国证监会发布《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号———非经

    常性损益》（2008）的规定确定的非经常性损益项目及金额（收益为+，损失为-）

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月

    1.非流动资产处置损失

    2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    3.计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标

    准定额或定量享受的政府补助除外）

    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    6.非货币性资产交换损益

    7.委托他人投资或管理资产的损益89

    8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    9.债务重组损益

    10.企业重组费用（如安置职工的支出、整合费用等）

    11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 180,427,433.26 191,038,691.11

    13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性

    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    16.对外委托贷款取得的损益

    17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

    生的损益

    18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

    对当期损益的影响

    19.受托经营取得的托管费收入

    20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,879,394.57 127,868,303.32

    21.其他符合非经常性损益定义的损益项目 410,747.16

    减：企业所得税影响数（所得税减少以“—”表示） 283,133.71

    少数股东所占份额 -33,653,868.99 371,855.77

    非经常性损益净额 153,346,839.71 319,278,850.20

    说明：同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益本期数180,427,433.26 元：为

    本期以2009 年2 月28 日为合并日，按照同一控制下的企业合并方式将顺发恒业有限公司纳入本公司财

    务报表合并范围，本期期初至合并日被合并方顺发恒业有限公司实现的净损益。

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益上期数191,038,691.11 元：为按照同

    一控制下的企业合并方式将顺发恒业有限公司纳入本公司财务报表合并范围，同时对比较报表的相关项目

    进行了调整，顺发恒业有限公司上年同期实现的净损益。

    十六、2008 年度1—6 月净利润差异调整表及2009 年度期初资产负债表追溯调整数据说

    明

    （一）2008 年度1—6 月净利润差异调整表

    项目

    2008 年1-6 月损益

    数据（调整前）

    2008 年1-6 月顺发

    恒业有限公司损

    益数据并入

    2008 年1-6 月损

    益数据（调整后）

    一、营业总收入 2,055,852,906.16 2,055,852,906.16

    二、营业总成本 2,963,248.01 1,791,000,927.62 1,793,964,175.63

    其中：营业成本 1,637,375,117.79 1,637,375,117.7990

    营业税金及附加 133,039,519.71 133,039,519.71

    销售费用 9,169,131.82 9,169,131.82

    管理费用 2,963,279.25 13,104,715.76 16,067,995.01

    财务费用 -31.24 -1,309,707.10 -1,309,738.34

    资产减值损失 -377,850.36 -377,850.36

    加：公允价值变动收益 -1,761,000.00 -1,761,000.00

    投资收益 7,479,710.58 -2,469,328.40 5,010,382.18

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    汇兑收益

    三、营业利润 4,516,462.57 260,621,650.14 265,138,112.71

    加：营业外收入 127,868,303.32 10,985,300.99 138,853,604.31

    减：营业外支出 7,641,451.21 7,641,451.21

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”

    号填列） 132,384,765.89 263,965,499.92 396,350,265.81

    减：所得税费用 72,926,808.81 72,926,808.81

    五、净利润（净亏损以“-”

    号填列）* 132,384,765.89 191,038,691.11 323,423,457.00

    归属于母公司所有者的净

    利润 132,384,765.89 191,410,546.88 323,795,312.77

    少数股东损益 -371,855.77 -371,855.77

    说明：如本财务报表附注五第（二）项所述，顺发恒业有限公司于2009 年2 月28 日以同一控制下

    的企业合并方式纳入本公司财务报表合并范围，根据《企业会计准则第20 号—企业合并》，应追溯调整

    可比期间的合并报表，为此本公司将顺发恒业有限公司去年同期数据纳入合并。

    （二）2009 年度期初资产负债表追溯调整数据说明

    项 目 调整后 调整前 差异情况

    货币资金 191,865,571.38 85,631.63 191,779,939.75

    应收票据 1,726,000.00 1,726,000.00

    应收账款 2,647,852.66 2,647,852.66

    预付款项 48,188,125.00 48,188,125.00

    其他应收款 212,630,593.82 169,539,375.46 43,091,218.36

    存货 4,017,098,225.26 4,017,098,225.26

    流动资产合计 4,474,156,368.12 169,625,007.09 4,304,531,361.03

    可供出售金融资产 11,200,000.00 11,200,000.00

    长期股权投资 112,342,779.87 112,342,779.87 -

    投资性房地产 112,265,057.18 112,265,057.18

    固定资产 28,302,755.25 10,427,866.41 17,874,888.8491

    商誉 5,000,000.00 5,000,000.00

    长期待摊费用 630,115.71 630,115.71

    递延所得税资产 44,466,890.80 44,466,890.80

    非流动资产合计 314,207,598.81 122,770,646.28 191,436,952.53

    资 产 总 计 4,788,363,966.93 292,395,653.37 4,495,968,313.56

    短期借款 312,000,000.00 312,000,000.00

    应付账款 325,464,393.99 325,464,393.99

    预收款项 2,316,287,908.08 2,316,287,908.08

    应付职工薪酬 29,905,959.54 188,516.53 29,717,443.01

    应交税费 -179,586,128.44 975.00 -179,587,103.44

    应付股利 4,104.00 4,104.00 -

    其他应付款 533,008,980.90 258,105,613.14 274,903,367.76

    流动负债合计 3,337,085,218.07 258,299,208.67 3,078,786,009.40

    长期借款 350,000,000.00 350,000,000.00

    负债合计 3,687,085,218.07 258,299,208.67 3,428,786,009.40

    实收资本（或股本） 309,165,558.00 309,165,558.00 -

    资本公积 1,023,006,022.49 246,508,568.87 776,497,453.62

    盈余公积 51,855,271.82 36,019,184.73 15,836,087.09

    未分配利润 -288,711,857.10 -557,596,866.90 268,885,009.80

    归属于母公司所有者权益合计 1,095,314,995.21 34,096,444.70 1,061,218,550.51

    少数股东权益 5,963,753.65 5,963,753.65

    所有者权益合计 1,101,278,748.86 34,096,444.70 1,067,182,304.16

    负债和所有者权益总计 4,788,363,966.93 292,395,653.37 4,495,968,313.56

    说明：如本财务报表附注五第（二）项所述，顺发恒业有限公司于2009 年2 月28 日以同一控制下

    的企业合并方式纳入本公司财务报表合并范围，根据《企业会计准则第20 号—企业合并》，同一控制下

    的企业合并视同合并后的报告主体在以前期间一直存在，因此在合并当期编制合并财务报表时，对合并资

    产负债表的期初数进行了调整。差异情况为上述原因所致。

    顺发恒业股份公司

    2009 年8 月12 日