中磊会计师事务所

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    关于顺发恒业股份公司2009 年度非经营性资金占用及

    其他关联资金往来情况专项说明

    中磊核字[2010]第5005号

    顺发恒业股份公司全体股东：

    我们审计了顺发恒业股份公司（以下简称“顺发股份”）2009 年度财务报表，并

    于2010 年3 月19 日签发了中磊审字[2010]第5004 号无保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市

    公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）

    的要求及参照深圳证券交易所《信息披露工作备忘录—2006 年第2 号（修订）》——

    关于非经营性资金占用及其他关联资金往来的披露及报送要求规定的格式，顺发股份

    编制了本专项说明后附的2009 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇

    总表（以下简称“汇总表”）。

    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是顺发股份管理层的

    责任。我们对汇总表所载资料与我们审计顺发股份2009 年度财务报表时所复核的会

    计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一

    致。除了对顺发股份实施于2009 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关

    审计程序外，我们并未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序。

    为了更好的理解顺发股份2009 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，

    本专项说明应当与已审计的财务报表一并阅读。

    附件：顺发恒业股份公司2009 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情

    况汇总表

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    中磊会计师事务所 中国注册会计师：曹斌

    有限责任公司 中国注册会计师：王树奇

    中国·北京 二○一○年三月十九日中磊会计师事务所

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