顺发恒业股份公司独立董事关于
      聘请内控审计会计师事务所及支付其报酬的
                    独立董事意见

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市
公司治理准则》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等相关文件的规定，作
为顺发恒业股份公司独立董事,在对公司聘请内控审计会计师事务所及支付其报
酬的相关情况进行认真核查后，发表如下意见:
    1、公司第六届董事会在发出《关于聘请内控审计会计师事务所及支付其报
酬的议案》前,已取得我们的事前认可。
    2、鉴于中磊会计师事务所具备证券、期货相关业务审计从业资质，且目前
正为公司提供财务审计服务,对公司经营情况及财务状况较为了解, 能够胜任公
司内控审计工作，我们同意聘请该所为公司 2012 年度内控审计机构并支付其报
酬，并同意将该事项提交股东大会审议。




                           独立董事：陶久华、张生久、杨贵鹏


                                        2012 年 7 月 25 日