顺发恒业股份公司独立董事
   关于修改公司利润分配政策的独立意见
   根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深
圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等有关规定，作为顺
发恒业股份公司（以下简称：公司）独立董事，我们对公司相关材料进行认真审
核后，基于独立、客观、公正的判断立场，发表独立意见如下
    公司本次根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3号——上市公司
现金分红》的要求，对《公司章程》中利润分配政策的修改，充分重视了对投资
者特别是中小投资者的合理回报，并兼顾了公司的可持续发展。明确了现金分红
相对于股票股利在利润分配方式中的优先顺序，突出了现金分红的优先性，完善
了现金分红机制，强化了回报意识，有利于保护投资者合法权益，不存在损害公
司利益和中小股东利益的情况。公司本次对利润分配政策的修改，符合有关法律、
法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

    我们同意，公司对《公司章程》中利润分配政策的修订，并同意董事会将
该内容提交公司股东大会审议。


    独立董事：


         陶久华、张生久、杨贵鹏


                                                  2014 年 3 月 26 日