长春兰宝实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
公司法定中文名称:长春兰宝实业股份有限公司
公司法定英文名称:CHANG CHUN LAN BAO INDUSTRY CO.,LTD
公司法定代表人:刘铁杲
公司董事会秘书及其授权人:曹志伟、吴颖
联系地址:长春市二道区岭东路158号
电话:(0431)4641596
传真:(0431)4639948
公司注册地址:长春市朝阳区同志街60号
公司办公地址:长春市二道区岭东路158号
邮政编码:130031
公司年度报告备置地点:公司证券部
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:长春兰宝
股票代码:0631
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度利润总额及其构成
金额单位:人民币元
利润总额 77200657.10
主营业务利润 79998226.34
其他业务利润 3173762.54
净利润 62557492.64
补贴收入 9109653.59
营业外收支净额 10059121.93
经营活动产生现金流量净额 28600303.38
现金及现金等价物净增加额 24115166.86
(二)公司近三年主要会计数据和财务指标金额单位:人民币元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 237307307.81 154281577.04 121877699.00
净利润 62557492.64 26682322.38 28072923.92
总资产 651928365.47 462879965.12 395705979.13
股东权益(不含少数股东权益)
402990589.87 254042867.92 227360545.54
每股收益(元/股) 0.4314 0.4276 0.5399
每股净资产(元/股) 2.779 4.071 4.372
净资产收益率(％) 15.52 10.50 12.35
调整后的每股净资产(元/股)2.717 3.89 4.22
加权平均每股收益(元/股) 0.4497 0.4276
加权平均净资产收益率(％) 19.09 11.09
注:主要指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股数
98年度加权平均净资产收益率=年度净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+本年度配股新增净资产((5—6)/12]
98年度加权平均股本=期末普通股股份总数/(1+配股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例)(配股比例(5/12
98年度加权平均每股收益=年度净利润/加权平均股本
(三)报告期股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
62400000 143544903.47 11949894.65 3983298.22 36148069.80 254042867.92
本期增加
82610000 78142416.81 9383623.89 3127874.63 62557492.64 232693533.34
本期减少
58004000.00 25741811.39 83745811.39
期末数
145010000 163683320.28 21333518.54 7111172.85 72963751.05 402990589.87
变动原因:
1、股本增加是因为98年配股和98年中期送股及公积金转增股本的实施。
2、资本公积金增加原因为98年配股发行溢价股,减少原因为98年中期后实施了公积金转增股本。
3、盈余公积金增加原因为按本年度净利润分别提取10％的法定盈余公积金和公益金。
4、公益金增加原因为按本年度净利润5％比例提取公益金。
5、未分配利润增加原因为本年度实现净利润转入所致,减少原因为本年度实现净利润提取两金及98年中期10送2股红股所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
股本变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国有法人持有股份
25200000 3805000 5801000 23204000 32810000 58010000
境内法人持有股份
12000000 0 2400000 9600000 12000000 24000000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
37200000 3805000 8201000 32804000 44810000 82010000
二.已流通股份
25200000 6300000 6300000 25200000 37800000 63000000
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
25200000 6300000 6300000 25200000 37800000 63000000
三.股份总数
62400000 10105000 14501000 58004000 82610000 145010000
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日公司股东总数为24,287户。
2、公司前10名大股东持股情况
序号 股东名称 期初数 本年度 年末持 占总
增加 股数 股本％
1 长春君子兰工业集团(公司)(国有法人股)
24000000 31610000 55610000 38.34
2 长春通信发展股份有限公司
12000000 12000000 24000000 16.55
3 中轻贸易中心(国有法人股)
1200000 1200000 2400000 1.66
4 陈维勇 723700 0.50
5 李为民 693830 0.48
6 王素琼 643800 0.44
7 杜雷 594300 0.41
8 何晗斌 579234 0.40
9 王强 500000 0.34
10 杨世源 491530 0.34
注:长春君子兰工业集团(公司)于1998年7月8日以其持有的本公司2,400万股份向中国信达信托投资公司作出质押,质押期限为1998年7月8日至1999年11月20日。现深圳证券登记有限公司对上述股份已予以冻结。
3、持有本公司10％以上(含10％)股份的股东情况。
(1)长春君子兰工业集团(公司)为境内发起人国有法人股股东,持有本公司5,561万股股票,占总股本的38.34％。法定代表人刘铁杲,主要经营:塑料制品、模具、家用电器、汽车零部件、金属加工机械、通用设备等。
(2)长春通信发展股份有限公司为社会法人股股东,持有本公司2,400万股股票,占总股本的16.55％,法定代表人郑仁,主要经营:通信电子、汽车配件、机械配件制造加工、移动电信终端设备开发经营等。
4、1998年6月26日,本公司原第二大股东营口天力电机股份有限公司与长春通信发展股份有限公司签订了股权转让协议书,将其持有的本公司1,200万股股权,全部转让给长春通信发展股份有限公司,本公司第二大股东变更为长春通信发展股份有限公司。本次股权转让的相关信息公告,已刊登在1998年6月26日的《中国证券报》和《证券时报》上。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 期初数 变动情况 期末数
配股 送红股、转增股
刘铁杲 董事长、总经理 1200 0 1200 2400
郑仁副 董事长 0 0 0 0
朱家楣 董事 0 0 0 0
赵庆春 董事、副总经理 720 180 900 1800
赵炜义 董事、副总经理 0 0 0 0
赵彦民 董事 1200 0 1200 2400
张景溢 董事、副总经理 1200 300 1500 3000
张兴华 董事 0 0 0 0
罗中伟 董事 0 0 0 0
刘志安 监事长 720 0 720 1440
周克颖 监事 720 180 900 1800
刘 石 监事 0 0 0 0
四、股东大会简介
(一)股东大会情况介绍:
本年度内公司召开了三次股东大会。
1、公司于1998年2月9日召开第七次(临时)股东大会。会议以通讯表决方式审议通过了《关于修改1997年度配股方案的议案》、《关于公司董事及高级管理人员变动的议案》、《授权董事会全权办理配股及修改公司章程条款的议案》。
2、公司于1998年4月16日在长春龙达宾馆会议室召开1997年度股东大会。会议审议通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、《1997年度财务决算报告》及《1998年度财务预算报告》、《1997年度利润分配方案》、根据《上市公司章程指引》要求修改后的《公司章程》、长春君子兰工业集团(公司)关于确认认购本公司国有法人股配股数量的提案。
3、公司于1998年9月23日在君子兰公司会议室召开公司一九九八年度第一次临时股东大会。会议审议通过了《1998年度中期利润分配及资本公积金转增股本预案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于更换及增补董事的议案》、《关于改选监事的议案》、《关于授权董事会全权处理本次利润分配、资本公积金转增股本及适当修改公司章程的有关条款的议案》
(二)现任董事、监事的情况:
职务 姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
董事长 刘铁杲 男 49 三年 13200
副董事长 郑 仁 男 45 三年 12000
董事 朱家楣 男 41 三年 10800
董事 赵庆春 男 51 三年 12000
董事 赵炜义 男 29 三年 12000
董事 赵彦民 男 55 三年 10800
董事 张景溢 男 51 三年 10800
董事 罗中伟 女 43 三年 10800
董事 张兴华 男 36 三年 10800
监事长 刘志安 男 48 三年 10800
监事 周克颖 女 45 三年 10800
监事 刘 石 男 48 三年 10800
(三)报告年度董事、监事离任情况
经公司第七次(临时)股东大会审议通过,同意黄剑先生、张忠良先生因工作需要辞去董事职务,由董事会提名,补选赵炜义先生、张景溢先生为公司董事。
经公司一九九八年度第一次(临时)股东大会审议通过,因公司第二大股东实施股权转让,同意原第二大股东营口天力电机股份有限公司的代表袁树智先生辞去本公司董事职务,选举现第二大股东长春通信发展股份有限公司的代表郑仁先生为本公司董事。根据公司发展的需要,由前两大股东提名增补罗中伟女士、张兴华先生为本公司董事,同意张兴华先生辞去监事职务,补选刘石先生为监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会议情况及决议内容
报告期内共召开五次会议,具体情况为:
(1)1998年1月6日于长春香格里拉大酒店召开第二届三次董事会,审议通过《关于修改1997年度配股方案的议案》、《关于公司董事及高级管理人员变更的议案》、《提请股东大会授权董事会全权办理本次增资配股申报及适当修改公司章程的有关条款等事项》及《关于以通讯方式于1998年2月9日召开公司第七次(临时)股东大会的议案》。
(2)1998年3月11日于本公司会议室召开第二届四次董事会,审议通过了公司1997年度报告和年度报告摘要,审议通过了《1997年董事会工作报告》、《1997年总经理业务报告》、《1997年度财务决算报告》、《1998年度财务预算报告》、《1997年利润分配预案》、《公司章程的修改预案》。
(3)1998年6月21日于本公司会议室召开第二届五次董事会,审议通过《关于向营口天力电机股份有限公司出让本公司所属分公司营口天力电机厂产权的议案》及《关于受让长春通信发展股份有限公司下属四家企业全部产权的议案》。
(4)1998年8月19日于本公司会议室召开第二届六次董事会,审议通过了《一九九八年度中期报告》、《一九九八年度中期利润分配及资本公积金转增股本的预案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《关于更改及增补董事的议案》、《关于更换董事会秘书的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权处理利润分配、资本公积金转增股本及修改公司章程有关条款的议案》及《关于召开公司1998年度第一次临时股东大会的议案》。
(5)1998年9月21日于君子兰公司会议室召开第二届七次董事会议,会议选举郑仁先生为公司副董事长。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
经公司第二届三次董事会研究决定,同意黄剑先生、张忠良先生因工作需要,分别辞去公司总经理、副总经理职务。公司总经理由刘铁杲董事长兼任。聘任赵炜义先生、赵庆春先生为公司副总经理。同意赵炜义先生辞去董事会秘书职务,聘任曹志伟先生为公司董事会秘书。
(二)1998年度利润分配、资本公积金转增股本预案
经北京中庆会计师事务所注册会计师审核,1998年公司实现净利润62,557,492.64元,提取10％的法定公积金6,255,749.26元,提取5％的法定公益金3,127,874.63元,可分配利润53,173,868.75元,加上年度未分配利润19,789,882.30元,1998年度实际可供股东分配的利润72,963,751.05元。公司董事会决定本次不进行利润分配,公积金不转增股本。本预案须经股东大会审议通过。
(三)报告期内公司利润分配、公积金转增股本及配股方案执行情况
公司1998年度中期利润分配(按10:2比例送红股)及公积金转增股本(按10:8比例转增股本)方案,已于1998年10月实施,所送股及转增股已于10月8日直接记入股东帐户,公司董事会根据股东大会授权决议,办理了本次送股及转增股的有关事项,并对公司章程的部分条款做了相应修改。
公司1997年度增资配股方案(修正案)已经公司二届三次董事会及第七次(临时)股东大会决议通过,并经长春市证券监督管理委员会长证监字[1998]7号文及中国证券监督管理委员会证监上字[1998]47号文批准实施,此次增资配股共获配1,010.5万股,募集资金5,670万元。资金已于1998年7月15日全部到位,并按照配股说明书承诺进行投入。
六、监事会报告
1998年,公司监事会严格按照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规定,积极开展各项检查监督工作,认真履行职责并积极参与和监督公司重大事项的决策,坚持列席公司董事会,认真检查股东大会决议的落实情况,并从维护广大股东利益出发提出合理化建议,有效地行使了《公司章程》所赋予的职权。
1、本年度共召开了两次会议。
(1)1998年3月5日在公司会议室召开第二届三次监事会,会议审议通过《1997年度监事会工作报告》。
(2)1998年8月19日在集团(公司)会议室召开第二届四次监事会,经审议,同意董事会通过的关于召开1998年度第一次(临时)股东大会的决议;同意张兴华先生因工作变动辞去监事职务;同意推荐刘石先生为监事会候选人。
2、公司财务部门编制的《1998年度财务报表》及中庆会计师事务所出具的《财务审计报告》,客观真实地反映了本公司财务状况、经营成果及资金变动情况,符合《企业会计准则》的规定。
七、业务报告
(一)公司一九九八年经营情况
1、公司主营业务业绩概述
1998年是公司进行资本运营、实现快速发展的一年,也是公司壮大规模、稳步扩张、取得突出成效的一年。一年来,在董事会的正确领导和广大股东的大力支持下,公司始终坚持“保稳定发展、上后劲项目、拓资本运营、塑兰宝形象”的经营发展方针,以巩固老主导产品为主机厂优质配套同步增加产量为前提,加快培育扶植新的利润增长点,加强为汽车产业配套服务的产品结构,推动汽车配套工业的集约化发展。同时,在资本运营工作中进行探索和实践,成功地完成了资产置换,进一步优化了公司资产结构,使公司生产经营实力不断发展壮大,经济资产效益不断提高。截止98年底共实现主营业务收入23,731万元、利润7,720万元,分别比去年同期增长53.81％和103.89％。
(1)加快汽车工程塑料配套产品的发展,挖掘生产潜力,开发塑料加工制品。公司根据我国汽车市场发展的需要,积极推进产品的改型开发,向多品种系列化发展。在继续生产捷达A2型塑料保险杠并保证为主机厂供货的同时,利用上市募集资金开发的新产品———新捷达保险杠也已顺利投产,并形成批量生产。98年生产捷达A2型轿车塑料保险杠4.5万套,新捷达轿车塑料保险杠2.8万套,共实现产值8,581万元;另外,奥迪轿车保险杠项目已完成建设,正在着手进行质量认证;小红旗保险杠项目正在进行基础建设,预计1999年内即将投产,可初步形成了为一汽———大众公司多品种配套的生产格局。此外,公司还充分挖掘生产潜力,进行汽车塑料牌照板、塑料保险杠面罩、塑料通风管等产品的代料加工,实现销售收入855万元,实现利润763万元(没有材料费用,仅有成本费用和税金92万元)。
(2)通过资本运营,引入通信技术产业,在通信高科技领域寻求发展。98年6月,公司成功地进行了资产置换,出让了经济效益呈下滑趋势的营口天力电机厂,购入在高科技领域极具潜力的三家通信企业———长春方大通信技术有限公司、长春电信器材公司、长春电器塑料制品厂和一家汽车配套企业———长春汽车空调电器厂。本次置换,不仅为公司创造了1,060万元的收益,并且为公司未来在通讯信息和高科技行业,特别是汽车移动通信技术领域的探索和发展创造了有利条件,推动了公司向多元化发展的进程,增强了企业抵御风险的能力。完成置换后,公司对上述四家企业的组织结构进行了调整,加强了财务管理和质量管理的力度,形成了较完备的生产经营体系。1998年上述四家企业共实现销售收入13,422万元,利润2,092万元,与置换出的营口天力电机厂同期相比,分别高出了31.56％和90.88％。
(3)改革公司管理机制、强化质量控制、提高产品竞争能力。98年是公司继续深化体制改革的一年,年初公司对领导班子进行了适当的调整,一批专业人才进入各级领导层。根据权责对等,才职相称的原则进行专业分工,制订下发了《企业职工劳动奖惩制度》,充分激发和调动了员工工作的积极性。同时,强化质量控制,推广国际先进的质量管理经验,把一汽大众管理体系同ISO9002质量管理体系有机的结合起来,建立起一套完整可行科学的质量管理体系。1998年公司下属控股子公司———长春力得汽车工程塑料制品有限公司顺利通过了国家ISO9002认证及德国大众公司本部进行的重点配套企业的B级认证;全资子公司长春汽车空调电器厂顺利通过了一汽集团公司配套企业的B级认证,1999年将完成国家ISO9003认证。
2、公司财务状况金额单位:元
指标项目 1998年末 1997年末 增长数额 增长比例
(％)
总资产 651928365.47 462879965.12 189048400.35 40.84
长期负债 34834174.53 62915065.95 -28080891.42 -44.63
股东权益 402990589.87 254042867.92 148947721.95 58.63
主营业务利润79998226.34 51130953.49 28867272.85 56.46
净利润 62557492.64 26682322.38 35875170.26 134.45
(1)公司总资产增加18,905万元,主要是因为公司实施配股增加资金及应收款项,使流动资产增加13,240万元;公司增加对外投资即长期投资增加2,064万元;公司筹集资金及配股资金所投项目完工转入固定资产,使固定资产增加3,720万元;无形资产减少119万元,以上原因使总资产增加18,905万元。
(2)公司本年度长期负债减少2808万元,主要是因为偿还长期借款。
(3)公司股东权益增加14,895万元,主要是因为本年度实施配股、送股后股本增加及本年实现净利润所致。
(4)公司主营业务利润增加的主要原因是主营业务收入增加8,303万元,但主营业务成本只增加5,007万元,使主营业务利润增加3,296万元,主营业务税金及附加增加409万元,使主营业务利润减少409万元,以上原因使主营业务利润增加2,887万元。
(5)公司净利润增加的主要原因是主营业务利润增加2,887万元,补贴收入(退税收入)增加910万元,营业外收入增加635万元,所得税增加308万元,其他业务利润减少369万元,存货跌价损失增加126万元,以上原因使净利润增加3,588万元。
3、经营中出现的问题、困难及解决方案
1998年,因受国内家电行业普遍不景气的大环境影响,公司原有生产企业营口天力电机厂的经济效益呈下滑趋势,为此,公司通过资产置换将营口天力电机厂出让,购入极具发展潜力的通信发展公司所属四家企业,保持了公司效益的稳步增长。
(二)公司投资情况
1、公司对内、外投资情况
(1)本年度公司对内投资增加了5,861,05万元,主要原因是上市募集资金按计划继续投入2,680.05万元,已于98年7月全部投完;98年配股募集资金已按计划投入3,181万元。
(2)本年度公司对外投资增加了3,424万元,主要原因是长春君子兰工业集团(公司)用其持有的长春罗兰电器有限公司20％股权、长春力得汽车工程塑料制品有限公司14％股权两项资产认购配股、
a.投入长春罗兰电器有限公司2,064万元,拥有该公司20％权益。该公司主要经营滚筒式全自动洗衣机。
b.投入长春力得汽车工程塑料制品有限公司1,360万元,与原来投入的7,172万元,合计拥有该公司74％的权益。该公司主要生产汽车塑料保险杠、汽车配套用塑料件及民用塑料制品。
2、公司募集资金使用情况
(1)上市发行募集资金延续本年度使用情况
公司于96年发行1,600万A股股票,募集资金11,168万元,扣除发行费用实募资金10,608万元,分别投入新捷达轿车保险杠项目,奥迪轿车保险杠项目和汽车塑料导风道项目并已完成建设,本年度以上项目资金均按计划投入,未发生任何变更。详见下表:
单位:万元
序号 项目名称
投资总额 至97年末 98年完成 累计完成 完成时间 收益
累计完成 投资额 计划投资比例 情况
投资额
1新捷达轿车保险杠
2980 2566.51 424.02 100.4％ 1998.2 已经产生效益
2奥迪C3V6轿车保险杠
2950 1878.8 1064.23 99.8％ 1998.9 即将产生效益
3汽车塑料导风道
2980 2289.7 691.8 100.1％ 1998.6 即将产生效益
4流动资金1600 1100 500 100％
(2)98年配股募集资金使用情况
98年公司以总股本6240万股为基数,按每10股配2.5股的比例实施增资配股。每股发行价为9.00元,共获配1010.5万股,其中发起人法人股东长春君子兰工业集团(公司)以资产认购380.5万股,此次配股共募集资金5,600万元,扣除发行费用后实募资金5,400万元,具体情况见下表:
公司配股资金使用表
单位:万元
序号 项目名称 投资额 98年 完成
投入额 比例(％)
1 全新小红旗CA7222型轿车塑料保险杠 3000 1340 44.67
2 轿车塑料保险杠“双加”技改项目 2400 1841 76.71
(3)公司非募集资金使用情况
本年度公司以6,227万元的价格购入长春汽车空调器厂、长春方大通信技术有限公司、长春电信器材公司和长春电信塑料制品厂,这四家企业截止98年底的经营情况一切正常, 已为我公司带来2,092万元的收益。
(三)新年度业务发展计划
1、1999年公司的经营宗旨:
发挥主业优势强化资源配置拓展资本运营再创优良业绩
2、1999年主要经营措施
(1)以一汽集团为依托,以优质配套为基础,努力拓展主营业务空间,建立起领域优势地位。通过不断引进高新技术,不断提高科技含量,形成优势互补、协调共进的企业格局,促进整体事业的发展。
(2)加快培育新的利润增长点,重点加强全新小红旗轿车塑料保险杠项目和轿车保险杠“双加”技改项目的投入建设,力争实现提前投产,早日见效。
(3)充分发挥上市公司的资源优势,灵活掌握资本市场的无限商机,调整内部结构,优化资源配置,加大资本经营力度,促进企业规模与效益的同步发展。
八、重大事项
(一)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产情况
1998年6月,公司以6,227万元的价格将营口天力电机厂产权出售给营口天力电机股份有限公司,以6,227万元的价格收购长春通信发展股份有限公司下属的四家企业(长春汽车空调电器厂、长春电信器材公司、长春方大通信技术有限公司、长春电信塑料制品厂)的全部产权,通过本次收购,公司利润增加了1,060万元。
有关本次资产置换详情请参见1998年6月26日的《中国证券报》和《证券时报》。
(三)重大关联交易事项
公司与关联企业全部交易均按一般及公平商业条款进行,没有损害本公司利益。长春君子兰工业集团(公司)其部分资产经长春市评估事务所评估作价3,424.53万元,以每股9.00元的价格认购了本公司380.5万股配股;本公司与长春君子兰工业集团(公司)订有《国有土地使用租赁合同》,年租金80,000元,租赁期40年;本公司与长春通信发展股份有限公司订有《厂房租赁合同》,年租金114,300元,租赁期15年。
(四)本报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)本年度公司未改聘、解聘会计师事务所。
(六)本报告期内公司无重大合同。
(七)公司报告期内没有更改名称或股票简称。
(八)本公司现阶段计算机系统的应用范围仅局限于文字处理、 档案管理、信息通讯、数据统计等工作,故计算机“2000年问题”对本公司产生的影响不大。目前, 防“2000年问题”升级软件已推出,软件升级、文件转换简易方便,因此本公司对“计算机2000年问题”基本准备就绪。
九、财务报告
1、审计意见:公司财务报告经北京中庆会计师事务所中国注册会计师冯德志、丁英杰审计,出具了无保留意见的审计报告———中庆审字(1999)第006号。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
(一)公司简介
长春兰宝实业股份有限公司是1993年5月6日经长春市经济体制改革委员会长体改[1993]78号文批准,由长春君子兰工业集团(公司)、营口天力电机股份有限公司、中轻贸易中心共同发起,采用定向募集方式设立的股份有限公司。1996年3月公司被长春市科委认定为高新技术企业,自96年起享受免征二年所得税的待遇,二年后所得税减按15％征收三年。1996年11月22日经中国证监会批准,公司流通股票在深交所挂牌上市,公司股本总额5200万元,通过97年和98年的配股、分红送股及资本公积金转增股本,1998年末公司总股本已增至14501万股,净资产4.02亿元。
公司设立后实施了“重轻并举,多向发展”的经营发展战略,经济规模迅速发展壮大。轿车塑料保险杠产品利用独家为中国一汽———大众有限公司配套的优势,先后引进了具有国际先进水平的关键设备,已基本完成了发行募集资金所投项目建设,形成了多品种系列化、年产30万套轿车塑料保险杠的能力,产品荣获国家级新产品证书和中国一汽———大众有限公司的配套认可书。98年公司通过资本运营,购入了在高科技领域极具潜力的四家通信企业,为公司未来在通讯信息和高科技行业进一步开拓创造了有利条件,有力推动了公司多元化发展进程。
公司主营汽车塑料保险杠、塑料燃油箱、塑料容器、塑料导风道、通讯电子、汽车配件、机械配件的加工、销售、技术服务、移动通信电信终端设备开发经营。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
公司用公历年度为会计年度,即自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
记帐本位币为人民币(元)。
4.记帐基础和计价原则
按照权责发生制作为会计记帐基础,历史成本作为计价原则。
5.外币业务核算方法
发生外币业务时,采用月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;期末,对外币帐户的外币余额按当日的市场汇价调整,差额计入当期财务费用。
6.合并会计报表编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致,若不一致时,已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。
根据以上编制方法,本年度将长春力得汽车工程塑料制品有限公司纳入合并范围,该公司执行的是外商投资企业会计制度。
7.现金等价物确认标准
现金等价物确认标准为企业持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
坏帐确认标准为:(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项。(2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。坏帐损失采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额3‰计提。
9.存货核算方法
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、自制半成品、委托加工材料。存货核算采用历史成本原则,所有原材料、辅助材料等均采用计划成本价记帐,月终时按照发出各种材料的计划成本,计算应负担的成本差异;存货发出时采用移动加权平均法核算。低值易耗品采用一次性摊销。存货跌价损失准备,按成本与可变现净值孰低原则计提。
10.长期投资核算方法
股票投资和其他投资占被投资单位注册资本比例20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位注册资本比例20％以下,或对其他单位的投资虽占被单位注册资本20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。占有50％以上并对被投资公司的经营管理有控制权的,采用权益法核算并编制合并报表,本公司未提取长期投资减值准备。
根据以上核算方法,本年度对长春罗兰电器有限公司采用成本法核算。
11.固定资产计价与折旧方法
固定资产计价标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、工具器具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上并且使用期限超过两年的作为固定资产。固定资产的折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值,预计可使用年限和预计残值(原价或重置成本的5％)制定其折旧率。固定资产的预计可使用年限及折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率％ 预计残值率％
房屋及建筑物 20-30 3.2-4.75 5
机器设备 5-12 7.9-19 5
运输设备 6-10 9.5-15.8 5
其他 5-10 9.5-19 5
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,与购建固定资产有关的借款利息及汇兑损益,在未交付使用前计入在建工程总价值;在交付使用之后计入当期损益;在建工程在工程完工并办理竣工决算手续后,转入固定资产核算。
13.无形资产计价及摊销方法
无形资产为工业专有技术和寻呼台频点使用费,按照预计使用期限确定摊销年限, 工业专有技术为20年, 寻呼台频点使用费分5年等额摊销。
14.开办费、长期待摊费用的摊销方法
为长春力得汽车工程塑料制品有限公司筹建期间内实际发生的各项费用,摊销年限为10年;公司分厂(空调电器厂、塑料制品厂、通讯器材公司、方大通讯公司)前期筹建费用摊销期限为5年。
15.收入确认原则
凡是产品已经发出,货款已经收到,或已经取得索取货款的凭证时即确认收入的实现。产品销售收入按发票金额(不含增值税)入帐,发生的销售折扣折让,作为销售收入的减项单独列示。
16.所得税会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法
(三)税项
税 种 税率
营业税 3％、5％
增值税 17％
城建税 7％
教育费及附加 3％
所得税:本公司从1993年-1995年所得税率均为33％。从1996年家用电器产品仍执行33％的税率。其他项目:子公司长春力得汽车工程塑料制品有限公司按《中华人民共和国外商投资企业及外国企业所得税法》(“外商投资企业所得税法”)缴纳所得税,从获利年度开始,1996年为两免三减的第一年,从1998年起减半三年,所得税税率按12％征收。母公司长春兰宝实业股份有限公司为高新技术企业,根据财税字(94)001号文有关规定及市税务局1996年5月22日证明,自1996年起给予免征二年所得税的待遇,二年后所得税减按15％征收。还有部分所属通讯企业减半征收,税率为7.5％。
(四)控股子公司及合营企业
子公司名称:长春力得汽车工程塑料制品有限公司
注 册 地:长春市二道区岭东路88号
法定代表人:刘铁杲
注册资本:1291万美元
经营范围:生产汽车塑料保险杠、汽车配套用塑料件及民用塑料制品
控股比例:74％
(五)会计报表主要项目注释
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1538.80 8992.11
银行存款: 57677789.53 88709762.98
其他货币资金 7099097.66 174837.76
合计 64778425.99 88893592.85
美元户折合人民币金额1,684,930.00元,1998年12月31日汇率为827.87元;
马克户折合人民币金额85,998.04元,1998年12月31日汇率为492.25元。
货币资金较期初增加24,115,166.86元,增加37.2％,主要系新捷达保险杠等项目投产需流动资金而增加短期贷款2,700万元。
2.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
一年以内 93768055.07 83.16 65506420.62 49.64
一至两年 7426061.60 6.59 36764008.69 27.86
两至三年 7158752.66 6.35 27285557.71 20.68
三年以上 4405203.60 3.90 2396731.45 1.82
合计 112758072.93 100 131952718.47 100
无持有本公司5％以上股份的主要股东欠款。
3.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
一年以内 9793532.71 89.13 41305257.79 64.59
一至两年 489027.00 4.45 7393217.19 11.56
两至三年 705192.21 6.42 15254255.67 23.85
三年以上
合计 10987751.92 100 63952730.65 100
无持有本公司5％以上股份的主要股东欠款。
预付帐款较期初增加52,964,978.73元,增加482％,主要系今年配股资金用于项目而发生的预付设备款和预付进口材料款。
4.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
一年以内 43254154.53 75.84 59393480.59 69.54
一至两年 11972086.47 20.99 20527852.84 24.04
两至三年 1358202.93 2.38 3993779.38 4.68
三年以上 450287.04 0.79 1490125.57 1.74
合计 57034730.97 100 85405238.38 100
无持有本公司5％以上股份的主要股东欠款。
其他应收款较期初增加28,370,507.41元,增加50％,主要系资产置换时,置换进入的通信发展所属四个单位的其他应收款余额比置换出去的营口天力分厂其他应收款余额大。
5.存货
项目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
在途材料
原材料 9205721.01 19187380.61 42705.00
库存商品 9719558.33 1213285.24
低值易耗品 732746.00 51213.77
委托加工材料 843490.10
自制半成品 1812139.24
在产品 17980115.73 15636213.39
产成品 11634445.52 3589773.26
合计 39553028.26 50839768.70 1255990.24
6.待摊费用
类 别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
预收货款营业税 1201120.52 1148084.94 53035.58
税改时存货增值税税金摊销 179083.21 89990.76 89092.45
生产用购入原煤 791519.67 791519.67
车辆保险费、养路费 19453.40 19453.40
增值税进项税款
659572.76 659572.76 549335.34 934346.48 274561.62
取暖费
268921.48 268921.48 268921.48
保险费
221377.73 221377.73 221377.73
大修费
25634.67 25634.67 25634.67
报刊费
28930.68 28930.68 28930.68
预提费用借方余额(利息)
35466.38 35466.38 35466.38
合计
1239903.70 1239903.70 2740512.14 3544272.79 436143.05
7.长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 20641596.16 20641596.16
长期债权投资
合计 20641596.16 20641596.16
长期股权投资
其他股权投资:
被投资单位名称 投资 投资金额(元) 占被投资 备注
期限 单位注资本比例
长春罗兰电器有限公司 15年 20641596.16 20％
本公司对长春罗兰电器有限公司的长期投资,占该单位注册资本的20％,但对其不具有重大影响,采用成本法核算。
8.固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
备注
原值
房屋建筑物 29671192.42 758808.32 9769982.84 20660017.90
机器设备 116551038.14 108561062.29 26997134.42 198114966.01
运输设备 3184175.92 840118.00 4024293.92
其他 287295.00 82550.00 369845.00
小计 149693701.48 110242538.61 36767117.26 223169122.83
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
备注
累计折旧
房屋建筑物 7477863.97 1049859.11 4180057.16 4347665.92
机器设备 30386320.19 9232378.70 18970529.55 20648169.34
运输设备 1190957.24 696569.65 1887526.89
其他 59834.65 36845.46 96680.11
小计 39114976.05 11015652.92 23150586.71 26980042.26
固定资产净值 110578725.43 99226885.69 13616530.55 196189080.57
固定资产原值较期初增加73,475,421.35元,增加49％,主要系新捷达保险杠等项目在本年由在建工程完工后转入固定资产。
9.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 项目进度
固定资产数
塑料导风道(含中空吹塑机)
22897543.40 6918090.11 29815633.51 募集资金 已竣工
奥迪C3V6轿车保险杠项目
18788065.85 10642334.15 29430400.00 募集资金 已竣工
新捷达轿车保险杠项目
9034756.04 4240250.00 13275006.04 募集资金 已竣工
注塑机 18405808.47 18405808.47 配股资金 已竣工
新仓库 847691.00 847691.00 借款 96％
电增容 521965.43 521965.43 借款 90％
喷漆车间空调 945824.11 945824.11 借款 95％
合计
50720365.29 42521963.27 90926848.02 2315480.54
在建工程较期初减少48,404,884.75元,减少95％,主要系项目完工后在本年由在建工程转入固定资产。
10.无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
工业产权专有技术
9900000.00 8786250.00 495000.00 8291250.00
其他 225000.00 225000.00
合计
9900000.00 8786250.00 225000.00 225000.00 495000.00 8291250.00
11.开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
力得公司开办费 4943697.95 508235.32 4435462.63
12.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
燃气工程管道安装费 194800.00 130224.00 64576.00
空压机管道安装费 80475.20 32190.08 48285.12
设备安装改造费 31153.00 6230.60 24922.40
其他 120858.70 10745.00 42235.36 89368.34
合计 427286.90 10745.00 210880.04 227151.86
13.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 37871110.00 65645945.00
担保借款
信用借款 18688472.00
合计 56559582.00 65645945.00
14.应付帐款
期初数 期末数
应付帐款 25757187.38 58165038.57
应付帐款较期初增加32407851.19元,增加125.8％,主要是新捷达保险杠等项目投产后,进口原材料和塑料配件等材料增加。
15.预收帐款
期初数 期末数
预收帐款 15111318.46
预收帐款较期初增加15,111,318.46元,期初没有,主要系资产置换时,受让的通信发展公司所属四家企业资产转入的预收帐款。
16.未交税金
税 种 年末欠(多)缴税额
企业所得税 -520705.51
营业税 867596.16
城建税 83380.17
增值税 1031943.14
个人所得税 1199362.50
合计 2661576.46
17.其他应付款
期初数 期末数
其他应付款 11008088.12 34801464.38
18.长期借款
单位:万元
借款单位 借款金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
中国工商银行 223 96.12.17-2001.10.16 11.70 抵押
中国工商银行 1500 96.12.27-2002.10.16 12.42 抵押
中国工商银行 700 98.5.21-2003.5.19 9.72 抵押
中国工商银行 1000 98.6.29-2003.5.25 9.72 抵押
合计 3423
19.股本
公司股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
25200000 3805000 5801000 23204000 32810000 58010000
境内法人持有股份
12000000 0 2400000 9600000 12000000 24000000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
37200000 3805000 8201000 32804000 44810000 82010000
二.已流通股份
25200000 6300000 6300000 25200000 37800000 63000000
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
25200000 6300000 6300000 25200000 37800000 63000000
三.股份总数
62400000 10105000 14501000 58004000 82610000 145010000
20.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 78142416.81 58004000.00
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 143544903.47 78142416.81 58004000.00 163683320.28
公司于1998年9月23日召开1998年度第一次临时股东大会,通过送红股、转增股的决议,报经长春市证券监督管理委员会批准(《长证监字[1998]11号》)同意在1998年度中期将资本公积转增股本,按股本72,505,000股每10股转增8股,减少资本公积58,004,000.00元。经中国证监会[1998]47号文以总股本6,240万股为基数,按每10股配2.5股,增加股本1010.5万股,股本溢价增加78,142,416.81元。
21.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7966596.43 6255749.26 14222345.69
法定公益金 3983298.22 3127874.63 7111172.85
任意盈余公积
合计 11949894.65 9383623.89 21333518.54
22.未分配利润
项目 金 额 利润分配比例
上年余额 36148069.80
本年增加
(1)、本年净利润 62557492.64
本年减少
(1)、提取法定公积金 6255749.26 10％
(2)、提取法定公益金 3127874.63 5％
(3)、提取任意盈余公积
(4)、分配股利 1857187.50
(5)、转增股本 14501000.00
年末余额 72963751.05
23.财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 11663295.87 11591548.31
减:利息收入 11984271.57 10866098.20
汇兑损失 67209.97
减:汇兑收益 10725.90
银行手续费 119788.08 179467.03
合计 -211913.52 972127.11
本期财务费用减少主要是本年度货币资金增加,新增贷款增加主要是在12月份收到,因此利息收入大于利息支出。
24.补贴收入
增值税退税收入 2147653.59 所属力得公司是外商投资企业对于实行
新增值税制度而超过原税负部分返还。
营业税退税收入 912000.00 依据市财字249号文
所得税退税收入 6050000.00 依据市财字249号文
合计 9109653.59
补贴收入较去年增加9,109,653.59元,主要是今年增值税超税负返还及所得税退税收入增加,今年要求在“补贴收入”科目中核算,而去年在“营业外收入”反映。
25.营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
补贴收入 1651378.30
增值税超税负退税收入 3000953.66
资产置换收入 10602325.08
其他 395385.80
合计 10997710.88 4652331.96
资产置换收入10602325.08元是本期所属营口天力电机分厂与长春通信技术有限公司下属的四家企业资产置换所产生的收入
26.支付的其他与经营活动有关的现金:22792854.28元
其中:支付往来款18224196.57。
(六)分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业 154281577.01 103087694.67 102165864.86 52594351.57
52115712.18 50493343.10
通信业 134219613.14 99641824.12
34577789.02
合计 154281577.04 237307307.81 102165864.86 152236175.69
52115712.18 85071132.12
(七)关联方关系及其交易
1、本公司存在控制关系的关联方及交易
(1)、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点
成立日 注册资本 与本公司关系 法定代表人
长春君子兰工业集团公司 长春市二道区岭东路158号
1992年2月 5400万 为本公司国家股持股单位 刘铁杲
长春力得汽车工程塑料制品有限公司 长春市二道区岭东路158号
1993年12月 1291万美元 子公司 刘铁杲
(2)、存在控制关系关联方的注册资本变化
企业名称 年初数 本期 本期 期末数
增加 减少
长春君子兰工业集团公司 5400万元 5400万元
长春力得汽车工程塑料制品有限公司 1291万美元 1291万美元
(3)、存在控制关系关联方的交易
本公司与长春君子兰工业集团( 公司 )定有《国有土地使用权租赁合同》,年租赁金额为80,000.00元,租赁期为40年。
长春君子兰工业集团(公司)其部分资产经长春市评估事务所评估作价3,424.5万元,以每股9.00元的价格认购了本公司380.5万股配股
2、不存在控制关系的关联方及交易
(1)、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系 持股比例
长春通信发展股份有限公司为 本公司法人股持股单位 16.55％
中轻贸易中心为 本公司法人股持股单位 1.66％
(2)、不存在控制关系的关联方交易
本公司与长春通信发展股份有限公司订有《厂房租赁合同》,年租赁金额114,300元,租赁期为15年。
(八)或有事项
截止报告日,本公司无需要披露的或有事项。
(九)承诺事项
截止报告日,本公司无重大需要披露的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
截止报告日,本公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期、地点:
1993年5月26日在长春市工商行政管理局注册登记
公司变更注册登记日期、地点:
1996年11月15日在长春市工商行政管理局注册登记
1997年9月10日在长春市工商行政管理局注册登记
(二)企业法人营业执照注册号:24384388-9
(三)税务登记号码:220104243843889
(四)公司未流通股票的托管机构:无
(五)公司报告期内证券主承销机构:国信证券有限责任公司
(六)公司聘请的会计师事务所:
名称:中庆会计师事务所
办公地址:北京市西城区六辅炕一区六号院3号楼
十一、备查文件
(一)载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
长春兰宝实业股份有限公司
1999年3月26日
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利润分配表
1998年度
编制单位:长春兰宝实业股份有有限公司 单位:元
项目 1998年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
237307307.81 164814172.81 154281577.04 102022770.62
减:折扣与折让主营业务收入净额
237307307.81 164814172.81 154281577.04 102022770.62
减:主营业务成本
152236175.69 119096219.09 102165864.86 81370006.56
主营业务税金及附加
5072905.78 5072905.78 984758.69 984758.69
二、主营业务利润
79998226.34 40645047.94 51130953.49 19668005.37
加:其他业务利润
3173762.54 2975136.54 6860280.03 6661973.28
减:存货跌价损失
1255990.24 1213285.24
营业费用 608580.14 83505.13 569339.87 340228.92
管理费用 23487450.44 13054379.91 22938510.23 12931880.83
财务费用 -211913.52 -6187635.83 972127.11 -4263105.51
三、营业利润
58031881.58 35456650.03 33511256.31 17320974.41
加:投资收益 13617819.50 11345422.13
补贴收入 9109653.59 6962000.00
营业外收入 10997710.88 10602325.08 4652331.96 1651378.30
减:营业外支出938588.95 318552.53 319917.85 17965.96
加:以前年度损益调整 19753.20
四、利润总额
77200657.10 66320242.08 37863423.62 30299808.88
减:所得税 6702537.56 3762749.44 3617486.50 3617486.50
减:少数股东损益
7940626.90 7563614.74
五、净利润 62557492.64 62557492.64 26682322.38 26682322.38
加:年初未分配利润
36148069.80 36148069.80 23868095.78 23868095.78
盈余公积转入
六、可供分配的利润
98705562.44 98705562.44 50550418.16 50550418.16
减:提取法定盈余公积金
6255749.26 6255749.26 2668232.24 2668232.24
提取法定公益金
3127874.63 3127874.63 1334116.12 1334116.12
七、可供股东分配的利润
89321938.55 89321938.55 46548069.80 46548069.80
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
1857187.50 1857187.50 10400000.00 10400000.00
转作股本的普通股股利
14501000.00 14501000.00
八、未分配利润
72963751.05 72963751.05 36148069.80 36148069.80
现金流量表
1998年度
编制单位:长春兰宝实业股份有限公司 单位:元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 190778838.69 122361022.29
收取的租金 1050246.00 1050246.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
27192571.77 13428460.98
收到的除增值税以外的其他税费返还 6962000.00 6962000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8441868.82 495612.40
现金流入小计 234425525.28 144297341.67
购买商品、接受劳务支付的现金 122888373.82 84950277.61
经营租赁所支付的现金 4600.00
支付给职工以及为职工支付的现金 16934512.62 7384714.33
支付的增值税款 26484837.52 13739132.82
支付的所得税款 10473476.48 7512613.48
支付的除增值税、所得税以外的其他税费6246567.18 5970350.29
支付的其他与经营活动有关的现金 22792854.28 59667331.97
现金流出小计 205825221.90 179224420.50
经营活动产生的现金流量净额 28600303.38 -34927078.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 44496550.12 13280536.45
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 44496550.12 13280536.45
投资活动产生的现金
流量净额 -44496550.12 -13280536.45
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 56700000.00 56700000.00
发行债券所收到的现金借款所收到的现金
107621825.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 164321825.00 56700000.00
偿还债务所支付的现金 108511943.47
发生筹资费用所支付的现金 2697843.50 2697843.50
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 13100624.43 7075919.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 124310411.40 9773763.25
筹资活动产生的现金流量净额 40011413.60 46926236.75
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24115166.86 -1281378.53
现金流量表(附注)
1998年度
编制单位:长春兰宝实业股份有限公司 单位:元
项目 合 并 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 62557492.64 62557492.64
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 6230.96 -436.60
固定资产折旧 9758469.91 4149069.06
无形资产摊销 1214115.36
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
财务费用 -211913.52 -6187635.83
投资损失(减收益) -13617819.50
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -11286740.44 3784785.72
经营性应收项目的减少(减增加) -53133239.04 -62672133.09
经营性应付项目的增加(减减少) 15717683.62 -19749816.59
增值税增加净额(减减少) -5218413.25 -4403869.88
其他 1255990.24 1213285.24
少数股东本期收益 7940626.90
经营活动产生的现金流量净额 28600303.38 -34927078.83
3.现金及现金等价物净增加情况;
货币资金的期末余额 88893592.85 31016979.31
减:货币资金的期初余额 64778425.99 32298357.84
现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24115166.86 -1281378.53
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:长春兰宝实业股份有限公司 单位:元
资产 期末数 期初数
合 并 母公司 合 并 母公司
流动资产:
货币资金 88893592.85 31016979.31 64778425.99 32298357.84
短期投资 1310000.00 1310000.00
减:短期投资减值准备
短期投资净值 1310000.00 1310000.00
应收票据 100000.00 100000.00
应收股利
应收利息
应收账款131952718.47 112273910.83 112758072.93 95301786.74
减:坏账准备395858.15 336821.73 338274.22 285905.36
应收账款净额
131556860.32 111937089.10 112419798.71 95015881.38
预付账款 63952730.65 32521642.63 10987751.92
应收补贴款
其他应收款
85405238.38 32281114.32 57034730.97 19452280.68
存货 50839768.70 18004347.04 39553028.26 21789132.76
减:存货跌价准备
1255990.24 1213285.24
存货净额 49583778.46 16791061.80 39553028.26 21789132.76
待摊费用 436143.05 436143.05 1239903.70 1239903.70
待处理流动资产净损失
一年内到期长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
419828343.71 224984030.21 287423639.55 171205556.36
长期投资:
长期股权投资
20641596.16 105964825.36 58139521.38
长期债权投资
长期投资合计
20641596.16 105964825.36 58139521.38
减:长期投资减值准备
长期投资净额
20641596.16 105964825.36 58139521.38
固定资产:
固定资产原价
223169122.83 133446518.01 149693701.48 71395855.22
减:累计折旧
26980042.26 10575114.78 39114976.05 28319449.42
固定资产净值
196189080.57 122871403.23 110578725.43 43076405.80
工程物资
在建工程 2315480.54 50720365.29 50720365.29
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
198504561.11 122871403.23 161299090.72 93796771.09
无形资产及其他资产:
无形资产 8291250.00 8786250.00
开办费 4435462.63 4943697.95
长期待摊费用
227151.86 427286.90
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
12953864.49 14157234.85
递延税项:
递延税款借项
资产总计651928365.47 453820258.80 462879965.12 323141848.83
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 65645945.00 56559582.00 18688472.00
应付票据 1920000.00 2366000.00
应付账款 58165038.57 7030222.78 25757187.38 32163365.26
预收账款 15111318.46 14881197.71
代销商品款
应付工资 2507795.63
应付福利费 118880.13 118880.13 1357392.26 1357392.26
应付股利
应交税金 2661576.46 2835390.76 9770693.03 8717866.84
其他应交款 37162.94 37162.94 343407.54 343407.54
其他应付款
34801464.38 25327036.61 11008088.12 7812762.01
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
内部往来
拨付资金
流动负债合计
180969181.57 50229890.93 107162350.33 69083265.91
长期负债:
长期借款 34234396.53 62899350.95
应付债券
长期应付款 580000.00 580000.00
住房周转金 19778.00 19778.00 15715.00 15715.00
其他长期负债
长期负债合计
34834174.53 599778.00 62915065.95 15715.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计215803356.10 50829668.93 170077416.28 69098980.91
少数股东权益
33134419.50 38759680.92
股东权益:
股本 145010000.00 145010000.00 62400000.00 62400000.00
资本公积163683320.28 163683320.28 143544903.47 143544903.47
盈余公积
21333518.54 21333518.54 11949894.65 11949894.65
其中:公益金
7111172.85 7111172.85 3983298.22 3983298.22
未分配利润
72963751.05 72963751.05 36148069.80 36148069.80
股东权益合计
402990589.87 402990589.87 254042867.92 254042867.92
负债和股东权益总计
651928365.47 453820258.80 462879965.12 323141848.83
