股票简称：*ST三木 股票代码：000632
福建三木集团股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
陈隆基 出差 兰隽
何爱珍 出差 兰隽
许静 出差 陈维辉
1.4福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5公司董事长兰隽、总会计师谢明锋及财务部部长吴秀雄声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 *ST三木
股票代码 000632
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 福建省福州市开发区君竹路162号
注册地址的邮政编码 350015
办公地址 福建省福州市群众东路93号三木大厦
办公地址的邮政编码 350005
公司国际互联网网址 http://www.san-mu.com
电子信箱 wsh@san-mu.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 彭东明 林志军
联系地址 福建省福州市群众东路93号三木大厦 福建省福州市群众东路93号三木大厦
电话 0591-83355146 0591-83355146
传真 0591-83341504 0591-83341504
电子信箱 sanmugugai@163.com sanmulzj@163.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 3,420,807,913.30 2,702,024,708.24 26.60% 3,022,030,086.74
利润总额 141,388,493.94 -215,181,951.36 -165.71% 20,140,252.58
净利润 20,081,571.34 -224,818,184.06 -108.93% -21,504,937.61
扣除非经常性损益的净利润 10,808,849.46 -59,947,864.12 -118.03% -22,111,101.08
经营活动产生的现金流量净
-16,591,239.94 235,702,377.05 -107.04% 155,273,323.01
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 2,926,384,589.60 2,948,833,816.65 -0.76% 3,023,180,695.15
股东权益（不含少数股东权
478,597,495.16 462,648,370.19 3.45% 687,466,554.25
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.043 -0.667 -106.45% -0.064
每股收益（注） 0.043 - - -
净资产收益率 4.20% -48.59% 52.79% -3.13%
扣除非经常性损益的净利润为
2.26% -12.96% 15.22% -3.22%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
-0.036 0.699 -105.15% 0.461
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 1.028 1.373 -25.13% 2.040
调整后的每股净资产 0.898 1.199 -25.10% -2.005
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
固定资产处置损益 -296,366.08
计入当期损益的政府补助 667,885.00
计入当期损益的对非金融机构收取的资金占用费 1,925,100.00
短期投资收益 191,236.66
股权转让收益 12,298,631.42
除上述各项外的营业外收支净额 -4,768,666.28
所得税影响数 -242,743.66
少数股东损益影响数 -502,355.18
合计 9,272,721.88
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 235,491,644 69.88% 47,340,033 47,340,033 282,831,677 60.76%
1、国家持股
2、国有法人持股 87,090,701 25.84% 17,418,140 17,418,140 104,508,841 22.45%
3、其他内资持股 148,313,854 44.01% 29,852,222 29,852,222 178,166,076 38.27%
其中：境内法人持
147,998,102 43.92% 29,599,620 29,599,620 177,597,722 38.15%
股
境内自然人持
315,752 0.09% 252,602 252,602 568,354 0.12%
股
4、外资持股 87,089 0.03% 69,671 69,671 156,760 0.03%
其中：境外法人持
股
境外自然人持
87,089 0.03% 69,671 69,671 156,760 0.03%
股
二、无限售条件股份 101,493,274 30.12% 81,194,619 81,194,619 182,687,893 39.24%
1、人民币普通股 101,493,274 30.12% 81,194,619 81,194,619 182,687,893 39.24%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
128,534,65 128,534,65
三、股份总数 336,984,918 100.00% 465,519,570 100.00%
2 2
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
2007-08-31 200,873,701 81,957,976 383,561,594 12个月锁定期满
2008-08-31 224,149,680 58,681,997 406,837,573 24个月锁定期满
2009-08-31 282,106,563 725,114 464,794,456 36个月锁定期满
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
2007-08-31 23,275,979
福建三联投资有限公
1 104,508,841 2008-08-31 46,551,958 法定承诺
司
2009-08-31 104,508,841
福建恒发投资有限公
2 22,348,800 2007-08-31 22,348,800 法定承诺
司
福州申达投资有限公
3 21,794,108 2007-08-31 21,794,108 法定承诺
司
福建大野投资有限公
4 21,581,699 2007-08-31 21,581,699 法定承诺
司
福建卓诚贸易有限公
5 18,662,400 2007-08-31 18,662,400 法定承诺
司
福建省三华实业有限
6 18,432,000 2007-08-31 18,432,000 法定承诺
公司工会委员会
福建高德贸易有限公
7 17,971,200 2007-08-31 17,971,200 法定承诺
司
福州大展实业有限公
8 17,583,439 2007-08-31 17,583,439 法定承诺
司
上海励诚投资发展有
9 13,824,000 2007-08-31 13,824,000 法定承诺
限公司
福建太德投资有限公
10 13,728,257 2007-08-31 13,728,257 法定承诺
司
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 18,470
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
福建三联投资有限公司 国有股东 22.45% 104,508,841 104,508,841 52,254,420
福建恒发投资有限公司 其他 4.80% 22,348,800 22,348,800
福州申达投资有限公司 其他 4.68% 21,794,108 21,794,108
福建大野投资有限公司 其他 4.64% 21,581,699 21,581,699
福建卓诚贸易有限公司 其他 4.01% 18,662,400 18,662,400
福建省三华实业有限公司工
其他 3.96% 18,432,000 18,432,000
会委员会
福建高德贸易有限公司 其他 3.86% 17,971,200 17,971,200
福州大展实业有限公司 其他 3.78% 17,583,439 17,583,439
上海励诚投资发展有限公司 其他 2.97% 13,824,000 13,824,000
福建太德投资有限公司 其他 2.95% 13,728,257 13,728,257
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
董南勇 3,442,900 人民币普通股
福建省盛德家私装饰工程有限公司 2,061,100 人民币普通股
许永善 1,150,440 人民币普通股
林炳坚 951,500 人民币普通股
胡秀国 930,500 人民币普通股
蔡志浩 843,171 人民币普通股
林圣钦 788,000 人民币普通股
沈洁 769,500 人民币普通股
陈良彤 603,000 人民币普通股
林旭加 598,762 人民币普通股
以上股东中，国有股股东福建三联投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
上述股东关联关系或一致行 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行为人；未知其他流通股股东间是否存在关
动的说明 联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行为人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
福建三联投资有限公司是唯一持有公司10％以上股份的股东，其持有公司股份的比例为22.45％，是本公司第一大股东。该公司成立于1998年5月7日，注册资本16782万元，法定代表人陈维辉。该公司经营范围为：对城市基础设施，房地产业，社会服务业，农业，商业的投资；建筑材料，五金交电，普通机械，装璜装饰材料，水暖设备的批发。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
年初持股 年末持股 报告期内 是否在股
姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 变动原因
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
兰隽 董事长 男 44 2005-05-12 2008-05-12 0 0 55.86 否
副董事长、
陈维辉 男 49 2005-05-12 2008-05-12 315,752 568,354 公积金转增 55.86 否
总裁
陈隆基 董事 男 50 2005-05-12 2008-05-12 87,089 156,760 公积金转增 2.30 否
董事、副总
许静 男 48 2005-05-12 2008-05-12 0 0 38.54 否
裁
董事、副总
郑星光 男 50 2005-05-12 2008-05-12 0 0 37.87 否
裁
何爱珍 董事 女 41 2005-05-12 2008-05-12 0 0 2.30 否
陈明森 独立董事 男 59 2005-05-12 2008-05-12 0 0 4.38 否
林永经 独立董事 男 63 2005-05-12 2008-05-12 0 0 4.38 否
林红 独立董事 女 42 2005-05-12 2008-05-12 0 0 4.38 否
监事会召集
方锦华 男 52 2005-05-12 2008-05-12 0 0 1.63 否
人
李建娜 监事 女 50 2005-05-12 2008-05-12 0 0 17.76 否
张宏健 监事 男 46 2005-05-12 2008-05-12 0 0 2.30 否
柯真明 副总裁 男 51 2005-05-12 2009-05-12 0 0 32.80 否
林锦聪 副总裁 男 42 2005-05-12 2009-05-12 0 0 32.75 否
池德庭 总会计师 男 38 2005-05-12 2009-05-12 0 0 32.79 否
彭东明 董事会秘书 男 35 2005-05-12 2009-05-12 0 0 26.12 否
合计 - - - - - 402,841 725,114 - 352.02 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
(一)报告期内公司经营情况回顾
为了应对公司2005年度提取1.58亿元对外担保预计负债和三兆公司调增1.26亿元税费所带来的冲击，公司2006年度最重要的工作就是实施危机管理，冲出福建担保圈，实现扭亏为盈，公司股票交易撤销特别处理，同时创造条件完成股权分置改革。在各方面的支持、帮助下，经过全年的艰苦努力，基本实现了预期目标。
首先，是应对年报亏损引发的银行债务等危机。根据年初董事会的计划，公司在部署2006年冲出担保圈、化解企业危机的时候，所有的工作都围绕着年报披露时点展开。公司为此要求所有项目的“四证”都必须提前至3月中旬完成。“四证”提前办理结束，使得项目设计也提前完成，从而恰好规避了5月29日出台的“70/90”政策的影响，保证了项目的正常启动，使公司在未来三年能从容应对地产政策调控。项目“四证”的及时办理，保证了公司将近10亿元的信贷审批及转贷，使得公司顺利度过资金危机关。在此期间，为化解危机，公司跟银行、债权人和其他利益相关者都做了很细致的沟通。
其次，应对三兆公司的税务压力。首先是保证三兆公司的生存，保证它所开发项目的销售，保证它的正常运转和资金链不断裂。三兆公司与税务部门达成了新增销售收入分配使用的协议，保证了工程款的及时支付和东厢项目的收尾。三兆公司启动了西厢2－4层“动漫城”项目招商工作，销售取得良好进展，预计2007年7月开始营业。目前，三兆公司税收问题还在与有关部门积极协调中。
客观上说，对外担保是引发本次危机的主要原因，危机的引爆使得有的合作方提出了终止项目合作的要求，也使得一小部分员工选择了辞职，并且对公司实施股权分置改革造成了一定的负面影响。而公司相信能够成功进行危机管理的最主要依据就是四大地产项目的全面开花、结果。2006年，福州楼市在多年的沉闷之后，房价开始“补涨”，销售形势火爆，有力地带动了公司项目的销售。期内“家天下”销售了2.6亿元，“尚层建筑”、“光明港湾”合计销售约2亿元，“水岸君山”虽未销售，但新增了现金流。另外，公司全年进出口总额约2.4亿美元，商贸业务现金流大，也有力地支持着公司闯关。截止期末，公司对外担保风险已有减轻，如果2007年实达电脑和福建三农暂停上市后重组工作能取得实质进展，公司可望把预提的预计负债补回来。项目的成功运作创造了良好的外围环境，促成公司于8月底顺利实施了实施股权分置改革，为进一步发展奠定了良好的制度基础。
综上所述，公司2006年全年实现主营业务收入34.2亿元，比2005年增长26.6%，主营业务利润3.19亿元，比2005年增长70.49%，全年实现净利润2,008.16万元。期末公司市值达到12.24亿元。针对地产行业未来可能出现的低谷，公司今后要未雨绸缪，防范于未然。
(二)对公司未来发展的展望
1、房地产行业形势展望
本公司核心主业是房地产开发，所以对未来的展望实际上是对房地产市场发展的展望。毫无疑问，房地产和房价当前已成为社会各阶层普遍关注的焦点。住房关涉民生问题，涉及社会稳定，因此受到政策的强力调控。2006年上半年，国务院颁布的“国六条”以及随后建设部等九部委出台的“国六条细则”都意欲给房价降温。但是，中国GDP连续20多年高速增长所累积的经济基础，对人民币不断升值的预期，以及城市化进程的不断加快，都可能在较长一个时期促进房价保持上涨的趋势。当前，由城市化进程、二次置业、旧城改造和拆迁、基础设施建设所带动的刚性真实需求还是旺盛的，特别是城市化进程还未见结束的任何迹象。
真实消费需求除外，促进房价上涨的因素还有预期心理导致的投资性需求。当前政策面和基本面传达给开发商、消费者和潜在消费者的是住房价格还将进一步上涨，这主要源于以下几方面因素：严格土地政策引发的土地供应减少；开发商由于预期土地供应减少从而不断抬高土地拍卖价格；土地价格走高导致房价预期走高并又导致二手房价格全面走高；拆迁难度加大和建筑成本增加；国内流动性过剩导致的资产价格上涨；由于政策调控导致别墅和90平方米以上普通住房等结构性商品房预期供应减少导致的房价上涨。必须看到，严格土地政策意在抑制投资过热，但其直接结果之一是产生住房供应减少的预期，反而导致房价上涨。
除此之外，房地产行业还受到税收等市场化手段的调控。土地增值税征收力度遽然加大，对开发商的预期现金流产生了较大的影响，也对已开发销售项目的既往现金流产生了紧缩作用，迫使开发商在延长项目开发时间和降低盈利水平之间寻求平衡，这对打击囤积土地作用较大。
基于以上分析，真正对房地产市场价格产生压力的应该是市场化供给力度大大加强，政府要出面建设廉租房以改善低收入者的居住条件，做到“居者住其屋”。而任何非市场化手段都将在解决问题的同时滋生新的问题，比如限价房容易产生寻租现象。从政策角度解读，政府在2007年已将房地产调控指向有效供给，公司将进一步密切关注调控政策走向和其对市场的影响。
我国地域广阔，经济发展不平衡，城乡二元结构差异明显，地区间房价表现各异。福州地区近年房价走势始终较为平稳，且绝对价格在沿海大城市间为最低，只是近一年多来，福州房价开始呈现较快上涨趋势。当前和未来几年，公司的房地产项目仍将主要集中在福州地区，因此公司对项目的未来前景仍然保持较为乐观的态度。
展望公司现有房地产项目，“家天下三木城”在建开发面积约20万平方米，“尚层建筑”在建开发面积约3万平方米，“水岸君山”项目建筑面积约38万平方米（公司持51％权益），以上项目都将于2007年起分期对外销售。随着福州绕城高速公路和机场高速公路二期（东三环）于2007年开始动工建设，三个项目未来的交通便捷性更加一览无遗，它们的销售形势均非常明朗和看好。
2007年，公司的工作思路是既要精耕细作已有项目，还要未雨绸缪，防范将来可能出现的行业低谷。公司为此要有针对性地大力培植品牌，加大新农村建设力度和经济适用房开发力度，不断增加物业招租面积，不断提高租金收入。
2、2007年公司主要工作
具体而言，2007年主要抓以下六项工作：一是抓好品牌建设，提升品牌价值。2007年，家天下项目继续开发，水岸君山项目 将全面启动，通过项目建设和品牌建设推动企业品牌上一个新的台阶。
二是发挥品牌发展优势，提高房地产项目的精细化管理、专业化水平，加强企业管理和成本控制，增强赢利水平，提高经济效益。
三是关注资本市场，增加土地储备，保证公司可持续发展。2007年要争取消除定向增发所存在的障碍，发挥上市公司优势，进一步融入资本市场。公司要围绕新农村建设课题做好土地储备这一文章。人才公寓一期将会推出近10万平方米经济适用房。在未来三年，公司要争取通过新农村建设和人才公寓建设，长沙三兆公司要通过增加物业招租面积、提高租金收入，来应对两年后地产市场可能出现的低谷。
四是整合外贸资源，规避风险。几个外贸企业整合好，在地产低潮的时候就能够保证公司应有的现金流。
五是做好融资规划，强化财务管理，创新对外投资，盘活沉淀资产。2007年工作重点之一是如何收回1.68亿元的担保预提坏帐。
六是对公司的人事薪酬制度进行改革，进一步加强企业文化建设，提高企业凝聚力。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成
果的影响情况
√适用□不适用
（1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：根据财政部2006年2月5日发布的财会〔206〕3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
A、长期股权投资差额
公司2006年12月31日账面长期股权投资差额为55,939,161.12元，其中同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额13,419,271.50元，其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额为4,806,004.19元。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的有关规定，应将其全额冲销，并调整留存收益。据此，公司2007年1月1日应减少留存收益8,613,267.31元，其中减少属于公司的所有者权益8,613,267.31元。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
公司2006年12月31日短期投资账面价值为1,850,000元，系公司及控股子公司投资的开放式基金。公司将其归类为交易性金融资产。因此，按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的有关规定，应当以公允价值计量，并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益。据此，公司2007年1月1日应调增留存收益273,924.18元，其中增加属于公司的所有者权益237,258.96元，增加属于少数股东权益36,665.22元。
C、所得税
根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的有关规定，公司2007年1月1日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。据此，公司将因公司资产减值准备所形成的资产账面价值小于计税基础、因计提预计负债形成的负债的账面价值大于计税基础的所得税影响金额66,331,803.84元调增了留存收益，将因采用公允价值计量所形成的资产的账面价值大于计税基础、因权益法核算所形成的资产的账面价值大于计税基础的所得税影响金额5,999,942.77元调减了留存收益。以上影响合计调整增加属于公司的所有者权益60,065,498.67元，调整增加属于少数股东的权益266,362.40元。
D、少数股东权益
根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33号-合并财务会计报表准则》的有关规定，现行会计准则下的单列的少数股东权益，应当在合并资产负债表中所有者权益下以少数股东权益项目列示。故而，公司2007年1月1日将少数股东权益190,537,537.32元列示于股东权益，同时，上述调增的属于少数股东权益的303,027.62元，亦列示于股东权益。
（2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响
根据公司的战略目标和2007年度经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
A、根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司会将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为成本法核算，这将降低子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但是该会计政策变更不影响公司合并报表。
B、根据《企业会计准则第3号-投资性房地产》的规定，公司将选择采用成本模式对投资性房地产进行计量核算，因而公司的利润和股东权益不会受此影响。
C、根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》的规定，公司将原采用应付工资、应付福利费等科目核算的项目，集中到应付职工薪酬科目中核算，在报表中也要对相关科目进行调整。
D、根据《企业会计准则第16号-政府补助》的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将可能会减少公司的当期利润和股东权益。
E、根据《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，应用新会计准则后公司借款费用可予以资本化的范围将扩大，由以前专门借款扩大为专门借款和符合资本化条件的一般借款。另外，可以资本化的资产范围也将扩大，由现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，增加为所有需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等。此政策变化将可能导致公司的当期利润和股东权益增加。
F、根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司所得税会计处理将由原采用的应付税款法核算变更为采用资产负债表债务法核算，这将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
G、根据《企业会计准则第22号-金融工具的确认和计量》的规定，应用新会计准则后，公司需要将目前确认为短期投资的项目进行区分，确认为交易性金融资产的将由原采用的成本法核算变更为采用公允价值核算，这将影响公司的当期利润和股东权益。另外，根据该准则的相关规定，应收款项的减值应按未来现金流量折算后的现值确定，预计未来现金流量现值低于账面价值的，按差额计提相应的坏帐准备并计入当期损益。公司原采用的应收款项坏帐准备计提政策是按逾期账龄分析计提，采用的方法与新准则的计提方法类似，此政策变化对公司当期利润和股东权益不会产生明显影响。
H、根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，应用新会计准则后，公司要将现行会计政策下单独列示的合并资产负债表中的少数股东权益，调整到在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。
除以上所述事项外，执行新会计准则对公司未来财务状况和经营成果没有重大影响。同时，上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的解释而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
房地产业 87,046.29 60,025.19 31.04% 90.32% 74.30% 6.34%
工程施工 893.27 1,286.85 -44.06% 23.93% 446.88% -111.41%
商品贸易 258,016.40 248,583.34 3.66% 11.08% 10.90% 0.15%
其他 2,395.74 1,903.41 20.55% 8.71% 22.27% -8.81%
主营业务分产品情况
商品房及土地开发 87,046.29 60,025.19 31.04% 90.32% 74.30% 6.34%
施工工程 893.27 1,286.85 -44.06% 23.93% 446.88% -111.41%
日用百货 120,896.27 117,568.72 2.75% -2.06% -1.86% -0.19%
食品与食品加工 32,795.23 31,116.17 5.12% 27.15% 24.71% 1.85%
机电产品 24,252.79 22,986.97 5.22% 35.68% 31.77% 2.82%
建筑材料 56,534.12 54,207.20 4.12% 61.74% 66.49% -2.74%
其他 25,933.73 24,607.69 5.11% -20.03% -20.51% 0.56%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
福建地区 334,726.11 23.76%
湖南地区 13,625.59 30.10%
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年度已使用募集资金总额 3,000.00
募集资金总额 14,131.80
已累计使用募集资金总额 14,131.80
是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 是否符合预计收
承诺项目 拟投入金额 产生收益情况
目 额 度 益
福建留学人员创业园新园
12,750.00是 9,750.17-146 否 否
区
合计 12,750.00 - 9,750.17 - - -
福建留学人员创业园新园区立项于2000年9月，原计划投入12750万元。
该项目原来着眼于搭建一个平台，引进回国创业留学人员入园投资，从而推动所建设办公楼的租
未达到计划进度和预计收
售，获取经济效益。自新园区一期工程综合楼2004年交付使用以来，由于存在相类似项目的竞争、
益的说明（分具体项目）
政策支持力度弱等多方面原因租售工作进展缓慢，未能取得预期经济效益。
报告期内公司将剩余募集资金3000万元用于补充流动资金，主要用于公司房地产项目开发使用。
变更原因及变更程序说明
由于现阶段各项目销售情况良好，预计能尽快回笼资金，取得较好的经济效益。该项变更已经公
（分具体项目）
司2006年11月10日召开的第四次临时股东大会审议通过。
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
完成A区主体结构施工和验收工 06年AB区完成销售合同总金额为
家天下项目一期 70,000.00
作 2.6亿元
完成林荫大道、中心人工湖等处
水岸君山项目 50,000.00 报告期内尚无收益
土石方工程40万立方
地下室工程已经结束，进入楼面
尚层建筑项目 12,000.00 06年度销售金额9491万元
施工阶段
合计 132,000.00 - -
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2006年公司实现净利
润20,081,571.34元。截至2005年12月31日，公司未分配利
润为-135,105,726.66元，根据公司法及公司章程的有关规定，
母公司不提取法定盈余公积金，子公司合计提取2,485,794.12
元法定盈余公积金，公司按股权比例享有1,731,436.78元，期
末实际可供股东分配利润为-116,755,592.10元。 2006年度利润主要用于弥补以前年度亏损。
经公司董事会审议决定：2006年度不进行利润分配，也不进行
资本公积金转增股本。2006年度利润主要用于弥补以前年度亏
损。本预案需提交公司股东大会审议批准。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
福建实达电脑集团
2004-04-21 1,300.00 连带责任担保 1年 否 否
股份有限公司
福建实达电脑集团
2004-04-26 1,800.00 连带责任担保 1年 否 否
股份有限公司
福建实达电脑集团
2004-06-18 2,500.00 连带责任担保 1年 否 否
股份有限公司
福建实达电脑设备
2004-07-30 1,500.00 连带责任担保 11个月 否 否
有限公司
福建实达电脑集团
2004-08-26 700.00 连带责任担保 1年 否 否
股份有限公司
北京实达科技发展
2002-08-20 4,821.43 连带责任担保 3年 否 否
有限公司
福建华通置业有限
2005-07-25 1,250.00 连带责任担保 1年 否 否
公司
福建华通置业有限
2005-11-07 850.00 连带责任担保 1年 否 否
公司
福建三农集团股份
2005-04-22 800.00 连带责任担保 1年 否 否
有限公司
福建三农集团股份
2005-04-25 200.00 连带责任担保 1年 否 否
有限公司
福建三农集团股份
2004-09-03 700.00 连带责任担保 1年 否 否
有限公司
福建三农集团股份
2004-08-03 940.00 连带责任担保 1年 否 否
有限公司
福建三农集团股份
2004-08-13 101.58 连带责任担保 1年 否 否
有限公司
福州市广福有色金
2006-09-06 350.00 连带责任担保 半年 否 是
属制品有限公司
福州市广福有色金
2006-09-13 50.00 连带责任担保 半年 否 是
属制品有限公司
福州市广福有色金
2006-10-16 156.00 连带责任担保 3个月 否 是
属制品有限公司
利嘉实业（福建）
2006-10-23 1,100.00 连带责任担保 1年 否 是
集团有限公司
福建万嘉百货有限
2005-12-23 500.00 连带责任担保 1年 否 否
公司
福建省三华实业有
2006-04-06 2,230.00 连带责任担保 1年 否 否
限公司
福建省三华实业有
2006-04-06 770.00 连带责任担保 1年 否 否
限公司
福州市经济技术开
发区市政公用事业 2006-09-12 700.0 0连带责任担 1年 否 否
工程公司
福建福日电子股份
2006-08-07 700.00 连带责任担保 1年 否 否
有限公司
福建福日电子股份
2006-06-07 1,000.00 连带责任担保 1年 否 否
有限公司
福建福日电子股份
2006-06-12 1,000.00 连带责任担保 1年 否 否
有限公司
福州经济技术开发
2005-08-09 1,046.37 连带责任担保 1年 否 否
区经济发展总公司
报告期内担保发生额合计 8,056.00
报告期末担保余额合计（A） 27,065.37
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 12,252.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 12,252.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 39,317.37
担保总额占公司净资产的比例 82.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
13,863.01
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 15,387.50
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 15,387.50
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
上海元福房地产有限责任公司 997.56 3,249.07 0.00 0.00
福州菲特罗服装有限公司 0.63 1.73 0.00 0.00
福建三联投资有限公司 34.35 0.00 0.00 0.00
福建三木国际经济技术合作有限公
0.00 0.00 104.79 47.08
司
北京富宏房地产开发有限责任公司 0.00 0.00 0.00 1,000.00
北京三木房地产开发有限公司 0.00 0.00 -10.09 391.88
合计 1,032.54 3,250.80 94.70 1,438.96
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
(1)公司为北京实达科技发展有限公司向深圳发展银行深圳国贸支行贷款5000万元提供担保，期限2002年8月20日至2005年8月20日。由于该笔贷款逾期，深发展银行以贷款本息为标的提起诉讼（详见2005年9月29日公司公告）。报告期内，本公司收到广东省高级人民法院（2005）粤高法民二初字第17号民事判决书，判决本公司在5000万元及相应利息、罚息范围内承担连带偿还责任（详见2006年6月28日公司公告）。本公司就此判决提出上诉，中华人民共和国最高人民法院以（2006）民二终字第182号《民事判决书》做出维持原判的判决（详见2007年1月19日公司公告）。公司已在2005年度财务报告中对该项担保计提4500万元预计负债。
(2)出于经营原因，本公司与福建三农集团股份有限公司（以下简称三农集团）在多年前即建立了等额互保关系。2004年9月3日，三农集团与中国建设银行股份有限公司三明分行签订了一份金额为1000万元的借款合同，期限2004年9月3日至2005年9月2日，本公司为该笔借款提供担保。由于该笔借款逾期未还，三明建行以贷款本息为标的提起诉讼。福建省高级人民法院以（2006）闽民终字第344号民事判决书，判决本公司在1000万元及相应利息、罚息范围内承担连带偿还责任（详见2007年1月19日公司公告）。公司已在2005年度财务报告中对该项担保计提900万元预计负债。
(3) 2004年8月3日、13日三农集团与中国农业银行三明市分行签订《借款合同》，合计借款金额1540万元，本公司为上述借款提供担保。由于上述借款逾期未还，农行三明分行以贷款本息为标的提起诉讼（详见2006年7月11日公司公告）。根据福建省三明市中级人民法院（2006）三民初字第24号民事调解书，本公司将在2007年12月30日前代三农集团分期偿还上述借款本金。公司已在2005年度财务报告中对该项担保计提1386万元预计负债。
8监事会报告
√适用□不适用
1、报告期内监事会会议情况
4月27日，公司第五届监事会召开第二次会议。会议审议通过了《公司2005年度监事会报告》、《公司2005年年度报告》及其摘要、《公司2005年度利润分配方案》、《关于对公司有关对外担保事项计提坏帐准备金的决议》、《公司2006年第一季度报告》、《关于公司董事会对2005年财务报告审计意见所涉强调事项有关说明的决议》，会议同意由于长沙三兆实业开发有限公司税务处理问题对公司2003年和2004年财务报告进行追溯调整。
此外，公司监事均出席了公司董事会本年度现场会议并发表了意见，同时出席了本年度召开的五次股东大会。
2、监事会对公司2006年度有关事项的独立意见
(1)公司依法运行情况。报告期内，公司监事会对股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况以及公司高级管理人员执行职务等情况进行了有效监督。公司董事会按照有关法律、法规、公司章程及上市公司治理规范性文件的规定，进一步完善内部控制制度和管理制度，保证了公司决策程序的合法与规范。公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(2)检查公司财务情况。监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司财务报告能够真实地反映2006年度的财务状况和经营成果，财务制度符合国家相关法律、法规的规定。
(3)公司2006年第四次临时股东大会批准通过《关于变更募集资金使用用途的议案》，决定将2001年配股募集资金中未使用的3000万元变更为补充公司流动资金。上述变更程序符合法律规定。
(4)公司关联交易情况。公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况。2006年公司日常小额关联交易定价合理、公平，没有损害上市公司利益。
(5)审计机构对本年度公司经营成果出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：福建三木集团股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 170,545,548.94 12,210,903.30 188,834,716.78 21,421,612.82
短期投资 1,850,000.00 700,000.00 710,000.00 100,000.00
应收票据 1,100,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 197,045,621.24 13,965,164.51 195,072,979.76 1,621,701.30
其他应收款 347,672,585.69 724,768,888.24 315,990,582.72 528,989,480.90
预付账款 509,966,029.13 72,355,858.66 613,549,484.79 145,237,121.04
应收补贴款 1,223,944.40
存货 1,312,153,930.86 91,726,144.01 1,202,814,429.61 241,651,642.94
待摊费用 18,076.78 31,552.52
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 65,321,967.70 2,113,397.56 36,359,368.85 73,273.89
流动资产合计 2,604,573,760.34 917,840,356.28 2,555,687,059.43 939,094,832.89
长期投资：
长期股权投资 144,136,060.14 556,500,330.59 208,507,984.95 708,100,726.96
长期债权投资
长期投资合计 144,136,060.14 556,500,330.59 208,507,984.95 708,100,726.96
合并价差 55,939,161.12 70,853,251.24
固定资产：
固定资产原价 214,484,997.53 61,390,803.07 215,823,286.36 64,374,981.80
减：累计折旧 36,920,101.27 13,582,141.29 31,364,213.51 12,084,716.67
固定资产净值 177,564,896.26 47,808,661.78 184,459,072.85 52,290,265.13
减：固定资产减值准备 176,513.88 176,513.88
固定资产净额 177,564,896.26 47,808,661.78 184,282,558.97 52,113,751.25
工程物资 0.00
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 177,564,896.26 47,808,661.78 184,282,558.97 52,113,751.25
无形资产及其他资产：
无形资产 0.00
长期待摊费用 109,872.86 356,213.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 109,872.86 356,213.30
递延税项：
递延税款借项 0.00
资产总计 2,926,384,589.60 1,522,149,348.65 2,948,833,816.65 1,699,309,311.10
流动负债：
短期借款 677,624,682.19 502,250,000.00 819,086,242.54 610,800,000.00
应付票据 159,102,000.00 10,000,000.00 138,700,000.00 6,000,000.00
应付账款 264,390,112.61 62,020,610.11 82,563,422.41 13,841,580.00
预收账款 178,703,570.65 10,866,178.20 208,979,626.64 17,516,742.94
应付工资 1,240,040.47 170,512.08 2,085,443.15 751,246.07
应付福利费 7,032,459.83 4,264,790.30 7,452,038.00 4,321,353.64
应付股利 1,758,058.38 1,758,058.38 9,007,747.88 9,007,747.88
应交税金 218,309,520.99 -2,598,620.24 203,123,523.59 -1,010,667.73
其他应交款 310,666.51 148,355.93 -16,993.10 38,331.11
其他应付款 298,647,743.11 249,342,402.83 511,055,160.56 300,371,385.46
预提费用 1,577,738.11 33,968,677.37 23,696,796.27
预计负债 145,299,501.00 145,299,501.00 157,860,000.00 157,860,000.00
一年内到期的长期负债 71,872,000.00 11,100,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,025,868,093.85 994,621,788.59 2,193,864,889.04 1,163,194,515.64
长期负债：
长期借款 137,075,000.00 18,075,000.00 70,275,000.00 20,275,000.00
应付债券
长期应付款 94,306,463.27 85,556,463.27 105,108,089.61 105,108,089.61
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 231,381,463.27 103,631,463.27 175,383,089.61 125,383,089.61
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,257,249,557.12 1,098,253,251.86 2,369,247,978.65 1,288,577,605.25
少数股东权益 190,537,537.32 116,937,467.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 465,519,570.00 465,519,570.00 336,984,918.00 336,984,918.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 465,519,570.00 465,519,570.00 336,984,918.00 336,984,918.00
资本公积 67,246,806.88 67,246,806.88 199,228,993.52 199,228,993.52
盈余公积 63,271,622.11 62,884,450.28 61,540,185.33 62,884,450.28
其中：法定公益金 25,064,214.46 19,878,014.32
未分配利润 -116,755,592.10 -171,754,730.37 -135,105,726.66 -188,366,655.95
其中：现金股利 25,064,214.46 19,878,014.32
未确认的投资损失 -684,911.73
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
478,597,495.16 423,896,096.79 462,648,370.19 410,731,705.85
计
负债和所有者权益（或股东权
2,926,384,589.60 1,522,149,348.65 2,948,833,816.65 1,699,309,311.10
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：福建三木集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 3,420,807,913.30 252,498,763.71 2,702,024,708.24 345,828,315.54
减：主营业务成本 3,051,342,896.99 216,807,383.28 2,493,771,115.79 290,138,875.10
主营业务税金及附加 50,311,010.02 6,625,917.17 21,052,136.49 14,520,412.43
二、主营业务利润（亏损以“-”
319,154,006.29 29,065,463.26 187,201,455.96 41,169,028.01
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
5,818,511.01 12,301,004.02 12,188,559.05 4,744,043.61
号填列）
减：营业费用 77,247,015.97 2,953,442.75 63,606,389.01 2,550,470.26
管理费用 72,834,620.67 21,416,043.48 102,374,089.27 61,156,761.61
财务费用 34,195,419.62 5,982,428.55 59,887,394.03 45,023,906.03
三、营业利润（亏损以“-”号填
140,695,461.04 11,014,552.50 -26,477,857.30 -62,818,066.28
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
5,090,180.26 8,870,942.24 -29,377,558.53 -14,875,989.01
填列）
补贴收入 667,885.00 514,335.84
营业外收入 119,025.89 2,014.45 673,961.02 28,563.70
减：营业外支出 5,184,058.25 2,086,836.97 160,514,832.39 158,019,389.48
四、利润总额（亏损以“-”号填
141,388,493.94 17,800,672.22 -215,181,951.36 -235,684,881.07
列）
减：所得税 37,965,631.38 1,188,746.64 8,470,027.44
少数股东损益 84,026,202.95 1,166,205.26
加：未确认的投资损失本期发
684,911.73
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20,081,571.34 16,611,925.58 -224,818,184.06 -235,684,881.07
加：年初未分配利润 -135,105,726.66 -188,366,655.95 74,644,831.34 47,318,225.12
其他转入 16,956,696.54
六、可供分配的利润 -115,024,155.32 -171,754,730.37 -133,216,656.18 -188,366,655.95
减：提取法定盈余公积 1,731,436.78 1,259,380.33
提取法定公益金 0.00 629,690.15
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -116,755,592.10 -171,754,730.37 -135,105,726.66 -188,366,655.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -116,755,592.10 -171,754,730.37 -135,105,726.66 -188,366,655.95
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：福建三木集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 3,232,910,769.48 233,055,690.66
收到的税费返还 148,494,858.14
收到的其他与经营活动有关的现金 195,683,916.03 95,707,778.88
经营活动现金流入小计 3,577,089,543.65 328,763,469.54
购买商品、接受劳务支付的现金 3,120,461,538.64 166,571,712.37
支付给职工以及为职工支付的现金 39,072,165.24 10,318,984.49
支付的各项税费 160,917,188.63 11,789,860.48
支付的其他与经营活动有关的现金 273,229,891.08 161,106,212.64
经营活动现金流出小计 3,593,680,783.59 349,786,769.98
经营活动产生的现金流量净额 -16,591,239.94 -21,023,300.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 51,501,962.58 186,765,452.48
取得投资收益所收到的现金 1,046,682.14 3,491,658.26
处置固定资产、无形资产和其他长期
1,645,379.23 1,178,113.88
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 54,194,023.95 191,435,224.62
购建固定资产、无形资产和其他长期
2,066,863.90 170,196.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金 5,050,000.00 45,970,319.65
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,116,863.90 46,140,515.65
投资活动产生的现金流量净额 47,077,160.05 145,294,708.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东投资收到的现
3,000,000.00
金
借款所收到的现金 1,072,406,888.39 503,150,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,075,406,888.39 503,150,000.00
偿还债务所支付的现金 1,065,696,448.74 622,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
55,191,757.59 13,232,118.05
现金
子公司支付少数股东股利 2,450,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 392,497.23
筹资活动现金流出小计 1,123,730,703.56 636,032,118.05
筹资活动产生的现金流量净额 -48,323,815.17 -132,882,118.05
四、汇率变动对现金的影响 688,727.22
五、现金及现金等价物净增加额 -17,149,167.84 -8,610,709.52
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 20,081,571.34 16,611,925.58
加：计提的资产减值准备 1,140,255.38 449,045.10
固定资产折旧 7,631,241.45 3,171,253.08
无形资产摊销 7,800.00
长期待摊费用摊销 246,340.44
待摊费用减少（减：增加） 13,475.74
预提费用增加（减：减少） -32,325,573.33 -23,696,796.27
处置固定资产、无形资产和其
309,808.80 302,242.64
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 3,260.82
财务费用 37,011,596.31 5,982,428.55
投资损失（减：收益） -5,090,180.26 -8,870,942.24
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） -109,339,501.25 149,925,688.68
经营性应收项目的减少（减：
57,357,329.43 -137,730,776.94
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-75,255,156.58 -27,167,368.62
减少）
其他 84,026,202.95
少数股东损益 -2,409,711.18
经营活动产生的现金流量净额 -16,591,239.94 -21,023,300.44
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 170,545,548.94 12,210,903.30
减：现金的期初余额 188,834,716.78 21,421,612.82
加：现金等价物期末余额 1,850,000.00 700,000.00
减：现金等价物期初余额 710,000.00 100,000.00
现金及现金等价物净增加额 -17,149,167.84 -8,610,709.52
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 478,597,495.16
长期股权投资差额 -8,613,267.31
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -13,419,271.50
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 4,806,004.19
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
273,924.18
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 60,331,861.07
少数股东权益 190,537,537.32
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 721,127,550.42
会计师事务所的审阅意见
关于福建三木集团股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
闽华兴所(2007)审阅字A-001号
福建三木集团股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的福建三木集团股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如所附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相关数据可能存在差异。
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东
中国注册会计师：王永平
中国福州市 二○○七年三月二十五日