福建三木集团股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
㈠公司法定中文名称:福建三木集团股份有限公司
公司英文名称:FUJIAN SANMU GROUP CO.,LTD
㈡公司法定代表人:陈隆基
㈢公司注册地址:福建省福州市开发区君竹路162号
邮政编码:350015
公司办公地址:福建省福州市台江区广达路141号恒宇大厦
邮政编码:350004
㈣公司董事会秘书:陈勇
办公电话:0591-3341509
办公传真:0591-3341504
联系地址:福建省福州市台江区广达路141号恒宇大厦九层。
㈤公司年度报告备置地点:公司办公地点。
㈥公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:三木集团
公司股票代码:0632
二、会计数据和业务数据摘要
㈠公司一九九八年度实现利润总额51,153,189.07元,净利润 43042,837.83元,其中主营业务利润33,259,210.07元,其它业务利润 6627,926.81元,投资收益42,010,793.68元,补贴收入 330000.00元,营业外收支净额403,821.94元,经营活动产生的现金流量净额-108566,928.80元,现金及现金等价物净增加额-26,432,924.74元。
㈡前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
⑴主营业务收入 303459177.11 357471636.01 211845682.67
⑵净利润 43042837.83 32504072.89 24850893.21
扣除冻结利息后 42222229.84 31683464.90 24030285.22
⑶总资产 1054734989.34 571601254.00 401745912.64
⑷股东权益 468989131.77 224547016.29 192863551.39
⑸每股收益 0.264 0.253 0.384
扣除冻结利息后 0.259 0.247 0.371
⑹加权的每股收益 0.311 0.253 0.450
⑺每股净资产 2.87 1.75 2.98
⑻调整后的每股净资产 2.84 1.71 2.90
⑼净资产收益率(％) 9.18 14.48 12.89
扣除冻结利息后 9.00 14.11 12.46
⑽加权的净资产收益率 14.00 15.49 21.38
注:以上财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊
费用-待处理[流动、固定]资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权的每股收益=净利润/全年按月加权平均的普通股股份总数
加权的净资产收益率=净利润/全年按月加权平均的股东权益×100％
三、股本变动及股东情况
㈠股本变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 35640000 9719740 9719740 45359740
其中:
国家拥有股份 35640000 9719740 9719740 45359740
2.募集法人股 60568200 16492761 16492761 77060961
尚未流通股份合计
96208200 26212501 2621250 1122420701
二、已流通股份
境内上市的
人民币普通股 320759998 747766 8747766 40823765
己流通股份合计 320759998 747766 8747766 40823765
三、股份总数 128284199 34960267 34960267 163244466
㈡股东情况介绍
截止1998年12月31日,公司股东总数为33374名,其中国家股股东2名,
法人股股东35名,社会公众股股东33337名。
前十名股东及其持股情况
股东名称 年末持股数量 占总股本 年度内股份增减
(股) 比例(％) 变动情况
⑴福州开发区三联 增持35640000股
国有资产运营有限公司 35640000 21.83 持股比例增加21.83％
⑵福州大野投资 增持10000000股
有限公司 10000000 6.13 持股比例增加6.13％
⑶福州市经济技术开发区 9719740 5.96 减持35640000股
国有资产管理局 持股比例减少21.83％
⑷福建太德投资有限公司 9700000 5.94 增持9700000股
持股比例增加5.94％
⑸福州大展实业 减持2700000股
有限公司 8766180 5.37 持股比例减少1.65％
⑹福建卓诚贸易有限公司 8100000 4.96 增持8100000股
持股比例增加4.96％
⑺上海金三元房地产发展 增持8041778股
有限公司 8041778 4.93 持股比例增加4.93％
⑻福建博古贸易有限公司 8000000 4.90 增持8000000股
持股比例增加4.90％
⑼福建高德贸易有限公司 7800000 4.78 增持7800000股
持股比例增加4.78％
⑽福建华天投资有限公司 6232578 3.82 增持6232578股
持股比例增加3.82％
以上前十名股东中,福州开发区三联国有资产运营有限公司和福州市经济技术开发区国有资产管理局为关联关系(从属关系)。
以上前十名股东中,福州开发区三联国有资产运营有限公司和福州市经济技术开发区国有资产管理局为代表国家持有股份的单位。
福州开发区三联国有资产运营有限公司是福州市经济技术开发区设立的国有独资公司,法定代表人:方平。该公司经营范围为:通过产权转让、购并、投资、联营、合作、融资等方式从事国有资产运营有限公司。
公司现任董事、监事、高级管理人员年度内股份增减变动情况
姓 名 职务 年初持 年内增减 年末持
股量 变动量 股量
(股) (股) (股)
陈隆基 董事长 35640 +9719 45359
陈维辉 副董事长.总经理 97951 +66503 164454
邱祥坤 董事 35640 +9719 45359
柯法诚 董事.副总经理 46090 +37548 83638
许金炉 董事 35640 +9719 45359
林宝英 董事 0 0 0
庄季希 董事 0 0 0
陈建华 监事会召集人 0 0 0
姚家铨 监事 0 0 0
黄 羽 监事 29066 +7926 36992
柯真明 副总经理 0 0 0
赵卫群 总会计师 40417 +36349 76766
陈 勇 秘书 39485 +28077 67562
持股变动原因:
以上董事、监事、高级管理人员中,除陈维辉、柯法诚、赵卫群、陈勇四人外,在本报告期内的持股增加情况均因认购公司1998年配股所致。陈维辉、柯法诚、赵卫群、陈勇四人除认购公司1998年配股外,还因其作为公司高级管理人员,根据公司董事会决议,将其劳动浮动报酬的70％购买了公司流通股股票,致使持股量增加,具体情况如下:
使用劳动浮动报酬认购1998年
姓 名 职务 购买之股数(股) 配股之股数(股)
陈维辉 副董事长.总经理 31214 35289
柯法诚 董事.副总经理 19626 17922
赵卫群 总会计师 19900 16449
陈 勇 董事会秘书 13600 14477
四、股东大会简介
1998年4月26日,公司在福建省福州市温泉大饭店一楼会议厅召开1997年度股东大会,参加股东大会的股东(包括股东代理人)共24人,代表公司股份9206.5153万股,占公司股份总数的71.77％。
大会审议并通过了以下事项:
(1)《公司章程(修订草案)》;
(2)《公司股东大会议事规则(修订草案)》;
(3)《1997年度董事会报告》;
(4)《1997年度监事会报告》;
(5)《1997年度财务决算和1998年度财务预算报告》;
(6)《1997年度利润分配预案》;
预案为:1998年内不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,可供股东分配的利润留存以后年度分配。
(7)《1998年度向公司股东配售发行股票预案》;
预案为:以1997年1月31日公司资本公积金转增股本后的 116622000股为基数,按每10股配售3股的比例向公司股东配售发行股票,共配售股票34,985,666股,每股配售价格为5-8元。所募集的资金将全部用于福州市江滨大道林浦段道路工程建设项目。
(8)《关于国家股股东以实物和现金方式认购公司1998年度配股的议案》;
(9)《关于利嘉集团以实物和现金方式认购公司1998年度配股的议案》;
1998年12月28日,公司在福建省福州市温泉大饭店一楼会议厅召开 1998年度第一次临时股东大会。参加本次股东大会的股东(包括股东代理人)共24人,代表公司股份12092.2922万股,占公司股份总数的74.07％。
大会审议并通过了以下事项:
(1)选举林宝英先生为本公司董事;
(2)选举庄季希先生为本公司董事。
公司现任董事、监事简介
董事长:陈隆基先生
现年42岁。1996年4月5日经公司1996年度第一次临时股东大会选举担任公司董事,任期至1998年度股东大会对公司董事换届选举止。
1996年6月6日出任公司董事长。
副董事长:陈维辉先生
现年41岁。1992年12月30日经公司创立大会选举担任公司董事,并出任副董事长,连任至今,任期至1998年度股东大会对公司董事换届选举止。
董事:邱祥坤先生
现年43岁。1992年12月30日经公司创立大会选举担任公司董事,连任至今,任期至1998年度股东大会对公司董事换届选举止。
董事:柯法诚先生
现年42岁。1994年3月25日经公司1993年度股东大会选举担任公司董事,连任至今,任期至1998年度股东大会对公司董事换届选举止。
董事:许金炉先生
现年38岁。1996年4月5日经公司1996年度股东大会选举担任公司董事,任期至1998年度股东大会对公司董事换届选举止。
董事:林宝英先生
现年44岁。1998年12月28日经公司1998年度第一次临时股东大会选举担任公司董事,任期至1998年度股东大会对公司董事换届选举止。
董事:庄季希先生
现年46岁。1998年12月28日经公司1998年度第一次临时股东大会选举担任公司董事,任期至1998年度股东大会对公司董事换届选举止。
监事会召集人:陈建华先生
现年40岁。1992年12月30日经公司创立大会选举担任公司监事、监事会召集人,连任至今,任期至1998年度股东大会对公司监事换届选举止。
监事:黄羽先生
现年57岁。1992年12月30日经公司职工代表会选举为公司监事,连任至今,任期至1998年度股东大会对公司监事换届选举止。
监事:姚家铨先生
现年52岁。1992年12月30日经公司创立大会选举担任公司监事,连任至今,任期至1998年度股东大会对公司监事换届选举止。
以上董事、监事在公司均未领取报酬。
公司原董事林玉周女士因个人工作调动原因,于1998年11月辞去公司董事职务。
公司原董事蔡福限先生因退休原因,于1998年12月辞去公司董事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1998年2月28日,公司董事会召开第二届董事会第八次会议。会议审议并通过了以下事项:
(1)1997年年度报告及1997年年度报告摘要;
(2)1997年度董事会报告;
(3)1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
(4)1997年度利润分配预案;
(5)公司章程修订草案;
(6)1997年度总经理业务报告。
1998年3月10日,公司董事会召开第二届董事会第九次会议。会议审议并通过了以下事项:
(1)1998年度向公司股东配售发行股票预案;
(2)关于召开1997年度股东大会的决议。
1998年4月24日,公司董事会召开第二届董事会第十次会议。会议审议并通过了以下事项:
(1)公司股东大会议事规则(修订草案);
(2)关于国家股股东以实物和现金方式认购公司1998年度配股的议案;
(3)关于利嘉集团以实物和现金方式认购公司1998年度配股的议案。
1998年7月29日,公司董事会召开第二届董事会第十一次会议。会议审议并批准了《一九九八年度中期报告》。
1998年11月26日,公司董事会召开第二届董事会第十二次会议。会议审议并通过了《关于召开1998年度第一次临时股东大会的决议》。
1998年11月26日,公司董事会以通讯表决方式作出决议,同意以协议方式向福建隆达艺术传播有限责任公司受让其持有的福建省三农化学股份有限公司法人股1200万股,受让价格为每股人民币2.50元。
1998年11月27日,公司董事会以通讯表决方式作出决议,同意将本公司拥有的上海元福房地产有限责任公司39％的出资以2340万元人民币的价格转让给上海金三元房地产发展有限公司;将本公司子公司———防城港三木房地产开发有限公司的全部出资以2858.18万元人民币的价格转让给北京国恒基业房地产开发中心。
1998年12月23日,公司董事会以通讯表决方式作出决议,同意将本公司拥有的上海元福房地产有限责任公司26％的出资以1560万元人民币的价格转让给海南华夏投资咨询公司。
(二)本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案
1998年度公司实现净利润43,042,837.83元,加上1998年初未分配利
润43,415,155.12元,可供股东分配的利润为86,457,992.95元。在以1998年度净利润43,042,837.83元为基数提取法定公积金10％(计 4304,283.78元)、提取法定公益金5％(计2,152,141.89元)后,向公司
全体股东派发现金股利,每10股派发现金3元(含税),共派发现金 48973,339.80元,剩余的未分配利润31,028,227.48元留存以后年度分配。
1999年内,公司不进行资本公积金转增股本。
六、监事会报告
(一)监事会工作概述
一年来,公司监事会根据国家法律、法规和公司章程的有关规定,认真履行职责,检查公司财务、监督公司董事、高级管理人员的职务行为,监督公司重大事件的信息披露工作,使公司在市场上树立了更良好的形象,维护了公司的合法权益,保障了公司依法自主经营、科学管理,不断拓宽业务,增强实力,在激烈的市场竞争中,继续求得发展,以较佳的经营业绩,回报股东。
(二)对公司财务的检查
1.1998年,公司财务报告符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的规定,报表能如实反映公司财务状况。
2.公司的财务制度规范,没有主观随意性。
3.公司发行股票时募集资金7010万元,已全部投入福州市五四北路延伸段工程。
4.公司1998年配股时募集资金1.18亿元,将用于福州市基础建设项目江滨大道林浦段工程。
(三)关于对董事、经理职务工作的监督
一年来,公司监事会没有发现公司董事、高级管理人员有违反法律、法规、公司章程和股东会决议,以及滥用职权,侵犯股东权益,损害公司利益的行为。
(四)关于对公司重要文件的审查和信息披露的监督
1998年,公司董事会及股东大会的议事、决策程序是符合规范的,公司的信息披露具有真实性、完整性、准确性和及时性,能维护全体股东的合法权益。
七、业务报告摘要
(一)公司1998年经营情况
1.公司主营业务情况
──基础设施建设和土地连片开发
公司承接的福州市五四北路延伸段工程截止本报告期已完成投资9110万元,完成了高架桥整体工程的80％,包括高架桥用地的征地,全部桩基、上部结构吊装及预制构件施工。高架桥工程可望于1999年8月完成路面铺设。高架桥后续的3500米道路工程已完成道路用地的征地和部分拆迁安置工作,施工已全面展开。整个路桥项目计划于1999年10月1日通车。项目的补偿用地工作开展顺利,本报告期内共完成征地635.34亩。今年可望再取得补偿用地800亩。此外,在道路延伸段的末端,本公司又征用了不属于补偿用地范围的山坡地298亩,目前还在着手其他山坡地的征用工作。
公司总承包的福州市马尾君山游览区第一期工程包括君山大桥如期竣工。公司还以资产投资重组了福州东升建筑工程有限公司,加强了工程总承包力量。
──房地产开发
福州三木花园工程施工进展顺利,已签订了部分商品房销售合同。此外,工程施工单位也承诺购买竣工后的部分楼盘,节省了项目的后续资金投入。
福州和辉花园竣工楼盘6800平方米,实现销售4300平方米。新开工面积16000平方米,已实现期房预售约45％。完成福州市群众新村危房改造项目的全部开发工作。完成马尾琼台花园桩基工作,项目开始预售。
──国际经贸
公司属下几家从事外贸业务的企业,加强风险防范,1998年没有出现大的失误,全年实现自营进出口总额2279万美元,其中出口2019万美元。另外,还委托外贸公司出口3004.1万美元,进口663.96万美元。
外经业务方面,尽管在东南亚金融危机发生后对中国劳务需求量明显下降情况下,经过全体外经业务人员的努力,仍取得了全年输出劳务300多名的较好业绩。
2.公司财务状况及经营情况
(单位为元)
项目 1998年12月31日 1997年12月31日 增减变动(％)
总资产 1054734989.34 627994044.82 +67.9
长期负债 87292018.76 27712786.75 +214.9
股东权益 468989131.77 224547016.29 +108.8
主营业务利润 33259210.07 52102040.26 -36.0
净利润 43042837.83 32504072.89 +32.4
由于本年度公司完成了第一次配股,并且实现净利润4304万元,所以股东权益和总资产较上年度有很大的增长。长期负债增加的原因是由于公司兼并福州市轻工业品进出口公司后转接了该司的银行债务所致。由于内需不旺,本年度公司的代建工程数量及其收入减少,导致公司主营业务利润较上年减少。但是,由于公司转让属下企业出资所得的投资收益比上年增加较多,所以本年度公司的净利润与上年度对比仍有所增长。
3.经营中出现的问题及解决方案
(1)如何解决投资区域不合理问题
为尽可能缩小投资区域,整合有限资源,集中优势投资于公司重点项
目,公司在报告期内决定出让防城港三木房地产开发有限公司的全部出资,并拟转让武夷山项目。公司认为,对外地的投资,不仅要考虑当地经济的发展前景,而且还要考虑运作的可行性。
(2)项目如何上规模,树品牌
公司意识到随着市场的规范,今后房地产业的发展趋势就是专业化、规模化、精品化。本报告期内,公司努力开发福州三木花园等大规模项目,尽可能转让高级写字楼等项目,把房地产的投资重点转向住宅建设。公司将充分发挥房地产纵向一体化的优势,在本区域树立起开发商的优秀形象。
(3)如何高效监控下属企业运营问题
公司从一家国有小企业发展成综合性企业集团,投资区域明显扩大,投资领域也涉及较广,属下控股和参股企业增加较多,如何有效、高效地监控属下企业的运营就成为经营管理的一个重要课题。为此,公司加强了投资管理部的力量,由其会同财务结算中心、审计部、法律部及人事劳动部等有关部门,对属下企业及业务部门进行全面审核,切实落实有关管理办法,对属下企业根据其经营业绩,落实奖惩规定,对无力扭转不良经营局面的企业坚决予以关闭,对经营效益优秀的企业予以奖励。
(4)如何重新整合企业文化问题
公司能否出类拔萃关键之一在于企业文化,它是吸引、激励和留住人才的关键。公司在股份制改革之初,提出了“真诚、守信”经营,“和谐、高效”运作的经营理念,1995年又提出了“服务社会、回报股东”的企业宗旨。遵从这样的企业宗旨和经营理念,公司逐年稳步发展,取得了良好的业绩。虽然如此,公司正着手重塑企业文化,赋予其新的内涵和理念,以适应公司和社会发展的需要。
(二)公司投资情况
1.募集资金使用情况
(1)公司1996年11月发行社会公众股时募集资金7010.46万元,在本报告期内已全部投资于招股说明书所述投资项目,即福州市五四北路延伸段路桥工程。该项目计划投资1.8亿元,截止本报告期末共完成投资9110万元,整个项目计划于1999年10月1日竣工通车。本年度取得补偿用地635.34亩,其它山坡地298亩。公司已着手策划这些土地的开发增值工作,它们将是公司今后利润的主要来源。
(2)1998年11月,公司完成第一次配股,募集资金11868.8909万元。
资金投向为福州市江滨大道林浦段工程。截止本报告期,该项目已完成工作量1300多万元,按有关合同规定,公司尚未付款,该项闲置资金暂作为公司流动资金周转使用。作为福州市国庆50周年献礼项目,该项目将确保在1999年10月1日前竣工通车。
2.非募集资金投资项目使用情况
本年度,公司以3000万元价格受让了福建省三农化学股份有限公司 1200万股法人股,投资上海金源商业中心、鼓楼银海花园、银湖花园等项目10500万元。此外,公司还以自有资金开发了福州三木花园、福州和辉花园等项目。
(三)新年度的业务发展计划
1999年,公司将把握国家宏观经济形势以及市场发展趋势,调整投资结构,抓大放小,突出主业,强化规模和精品意识,力求企业扩张与经济效益并举。夯实公司进一步发展的基础,防范和化解经营风险,完善激励与制约机制,明确职责,加强监控,改变作风,提高效率,进一步提升职员的整体综合素质,使公司各项事业持续、健康发展。
正在建设、开发中的主要项目的预期进度:
1999年10月1日前顺利完成福州市五四北路延伸段全部工程,实现道路通车,争取再征用补偿用地800亩以上,同时,继续征用道路延伸段末端的部分山坡地。1999年10月1日前完成福州市江滨大道林浦段工程,确保道路顺利通车,取得项目补偿。
八、重大事项
(一)重大投资事项
根据公司董事会通过的《关于投资兼并福州东升建筑工程有限公司的决议》,公司经营管理班子组成了专项工作小组负责实施。经与合作方协商一 致,公司以实物方式向福州东升建筑工程有限公司投资1578万元(经福建省资产评估中心事务所评估),并拥有其50％的股权。本报告期内,福州东升建筑工程有限公司已办理了有关工商变更手续。
公司董事会于1998年11月26日作出决议,同意以协议方式向福建隆达艺术传播有限责任公司受让其持有的福建省三农化学股份有限公司法人股1200万股,据此,公司于1997年11月27日与福建隆达艺术传播有限责任公司签订了《股份转让协议书》,以每股2.50元人民币的价格受让福建省三农化学股份有限公司1200万股法人股,占福建省三农化学股份有限公司股份总数的9.09％,本公司因此成为福建省三农化学股份有限公司的第二大股东。
(二)重要合同的订立
本公司董事会于1998年11月27作出决议,同意将本公司子公司———防城港三木房地产开发有限公司的全部出资以2858.18万元人民币的价格转让给北京国恒基业房地产开发中心。据此,本公司与北京国恒基业房地产开发中心签订了《防城港三木房地产开发有限公司出资转让合同书》。
公司董事会于1998年12月23日作出决议,同意将本公司拥有的上海元福房地产有限责任公司26％的出资以1560万元的价格转让给海南华夏投资咨询公司。据此,本公司与海南华夏投资咨询公司签订了《上海元福房地产有限责任公司出资转让合同书》。
(三)收购兼并事项
福州市人民政府批准本公司兼并福州市轻工业品进出口公司后,公司董事会即着手有关工作,截止本报告期,兼并工作已全部完成,福州市轻工业品进出口公司已办理了有关工商变更手续。
(四)重大关联交易事项
(见本报告会计报表附注)。
(五)电脑2000年问题
由于本公司不属于制造业,亦未使用大型软件,电脑2000年问题对本公司的影响很小。有关财务等应用软件,软件开发商已承诺解决该问题。
(六)本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经福建省华兴会计师事务所中国注册会计师刘久芳、刘延东审计,出具了无保留意见的审计报告(闽华兴所[1999]股审字69号)。
(二)会计报表(附后)。
(三)会计报表附注
1.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
⑵会计期间:采用公历制一月一日至十二月三十一日。
⑶记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
⑷合并报表的编制方法:合并报表的编制方法,参照财政部关于《合并报表暂行规定》的有关规定,在相互抵销下列项目的基础上编制合并报表。
①公司对子公司长期投资额与子公司所有者权益中公司所持有的份额;
②公司与子公司、子公司相互之间的债权与债务项目;
③公司与子公司之间发生的内部销售收入及其它应抵销项目。
本期合并报表的子公司增加了2家新设立的控股公司与1家兼并子公司,即福州开发区华永贸易有限公司、福州开发区三木置业代理有限公司及福州市轻工业品进出口公司。
本期合并报表包括母公司、3家全资子公司和11家控股公司的财务报表。
由于本期合并报表的子公司增加了福州市轻工业品进出口公司,故本期合并报表的期初数与上年的期末数不一致。
⑸记帐基础和计价原则:采用权责发生制和按历史成本计价。
⑹外币核算方法:采用现行汇率法,汇兑差额已计入当期损益。
⑺短期投资:本公司短期投资按取得时的实际成本计价,不计提短期投资跌价准备。
⑻坏帐准备核算方法:
①坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以及破产资产或遗产清偿后,仍不能收回的或债务人逾期未履行清偿义务,帐龄超过3年,确实不能收回的应收帐款;
②坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰提取。
⑼现金等价物的确定标准:本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金的、价值变动风险很小的投资,视为现金等价物。
⑽存货计价:
①库存商品采用永续盘存制,并按实际成本计价;
②低值易耗品按一次摊销法核算;
③开发产品及开发成本按实际发生的成本计价,已完工基础设施工程未办理竣工决算的,按预估工程成本列示;
④出租开发产品按直线法摊销,摊销年限为5-35年;
⑤本公司不计提存货跌价准备。
⑾长期投资核算方法:
①母公司拥有被投资单位50％以上(不含50％)的子公司以及拥有被投资单位50％或50％以下,但有实际控股权的子公司,按权益法核算且实行合并报表;
②债券投资按实际成本计价核算;
③本公司不计提长期投资跌价准备。
⑿固定资产及折旧:
①固定资产标准:固定资产包括使用年限超过1年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上且使用期限超过两年的物品,也列为固定资产;
②计价方式:按实际成本计价;
③固定资产采用直线法计提折旧,估计残值为原值的5％:
固定资产分类 估计使用年限 折旧率
房屋及建筑物 25-35年 2.71-3.8％
运输工具 10年 9.5％
通用设备 5年 19％
⒀无形资产的计价和摊销方法:无形资产按取得的实际成本计价,各无形资产在其有效期限内平均摊销,摊销期限最长不超过10年(因本公司主营房地产开发,故土地使用权不作为无形资产)。
⒁开办费、长期待摊费用的摊销方法:开办费在公司开始生产经营后,分5年平均摊销,长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。
⒂收入确认原则:
商品销售:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:按照完工百分比法,确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程序能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
⒃所得税的会计处理:根据福建省人民政府闽政[1996]文224号,本公司所得税按应纳税所得的15％计算缴纳。所得税的会计处理采用应付税款法核算。
⒄税项:
①增值税:公司销售产品缴纳的增值税,按销项税额抵扣进项税额计
算;
②营业税:按应纳营业税收入的5％计算缴纳;
③租赁房产税:按租赁收入的12％计算缴纳。
⒅利润分配:依照《公司法》和本公司章程的规定,公司本部按净利润分别提取法定公积金10％、法定公益金5-10％,并依股东大会决议提取任意公积金。子公司则按其董事会决议进行分配。
2.控股公司简况
控股公司名称
注册资本 本公司投资比例 注册地 法定代表人 主营业务
三木(福州保税区)贸易总公司
500万元 100％ 福州马尾 陈益香 国内贸易
三木集团(福州开发区)广告装璜有限公司
50万元 95％ 福州马尾 陈维辉 广告装璜
三木集团(福州开发区)建筑材料有限公司
50万元 95％ 福州马尾 柯法诚 材料贸易
三木集团(福州开发区)物业管理有限公司
100万元 95％ 福州马尾 柯法诚 物业管理
三木集团(武夷山)实业有限公司
300万元 100％ 福建武夷 陈 坚 房地产
福州保税区联得益贸易有限公司
500万元 81..04％ 福州马尾 陈维辉 国内贸易
福州保税区金田贸易有限公司
50万元 50％ 福州马尾 陈维辉 国内贸易
福州保税区华风贸易有限公司
50万元 77..6％ 福州马尾 陈维辉 国内贸易
福州保税区迈帝贸易有限公司
50万元 50％ 福州马尾 陈维辉 国内贸易
福州开发区华信贸易有限公司
50万元 50％ 福州马尾 陈维辉 国内贸易
福州市三木建设监理有限公司
100万元 75％ 福州台江 柯法诚 建设监理
福建三木集团股份有限公司贸易公司
136万元 100％ 福州台江 王一江 国内贸易
上海元福房地产有限责任公司
1500万元 64％ 上海 陈维辉 房地产
福州保税区三木外贸展览有限公司
150万元 80％ 福州马尾 陈维辉 贸易展览
福州开发区华永贸易有限公司
50万元 60％ 福州马尾 李建娜 国内贸易
福州开发区三木置业代理有限公司
100万元 90％ 福州马尾 柯法诚 物业代理
福州市轻工业品进出口公司
500万元 100％ 福州台江 李建娜 国内贸易
在上述控股公司中,由于福建三木集团股份有限公司贸易公司已歇业,其报表在本期中未予合并。对本公司拥有50％股权的福州宝马房地产有限公司和本公司新投资并拥有50％股权的福州东升建筑工程有限公司,因本公司对其无实际控制权,故上述2家公司的报表也不予合并。根据财政部财会工字[1996]2号文,对本公司控股64％的上海元福房地产有限责任公司,因其资产标准、销售收入标准及利润标准均在10％以下,且该公司尚处于前期开发阶段,根据重要性原则,该公司也不纳入合并范围。
3.合并资产负债表、损益表重要科目说明(单位人民币元):
⑴货币资金
项目 期初数 期末数
现金 204773.81 165538.47
银行存款 56588452.74 22063440.28
其他货币资金 640000.00
合计 56793226.55 22868978.75
⑵短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资 7491323.06
其他投资
合计 7491323.06
以上债券投资1998年12月31日收盘市价为7,506,408.00元,本期短期投资增加系因用闲置资金购入97国债⑷所致。
⑶应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 57475886.72 78 17996239.86 78
1-2年 9735067.82 13 2347580.97 10
2-3年 4615331.90 6 1405711.73 6
3年以上 2417358.20 3 1279228.04 6
合计 74243644.64 100 23028760.60 100
应收帐款中,持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况
为:
应收福州开发区三联国有资产运营有限公司购地尾款 3670000.00
元。
本期应收帐款减少51,214,884.04元,主要因收回购房款所致。
⑷其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 99438368.17 88 210303108.28 82
1-2年 9922639.63 9 40064629.96 16
2-3年 1165209.09 1 2122303.86 1
3年以上 1925638.45 2 2885877.48 1
合计 112451855.34 100 255375919.58 100
其他应收款中,持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为暂付福州开发区三联国有资产运营有限公司款项18,470,662.76元。
其他应收款本期增加142,924,064.24元,主要因配股所募集资金暂时闲置,用于暂付贸易往来款项所致。
⑸预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 126336292.27 72 51151914.78 58
1-2年 31612082.28 18 20140859.51 23
2-3年 1295710.73 1 17270373.65 19
3年以上 17103413.28 9 130510.18 0
合计 176347498.56 100 88693658.12 100
本期预付帐款减少87,653,840.44元,主要因根据《股份有限公司会
计制度》的有关规定,将原“预付帐款”中的预付工程进度款转入“开发成本”而引起。
预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
⑹存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
开发产品 13183313.92 49680886.40
开发成本 74548078.55 356653902.07
库存商品 7284957.30 3590706.61
合计 95016349.77 409925495.08
存货本期增加314,909,145.31元,主要因①根据《股份有限公司会计制度》中有关规定,将预付工程进度款转入本项目下的“开发成本”中;②接收国有股股东以实物资产配股45,336,177.00元。
⑺长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
47294211.05 150780000.00 9257643.01 188816568.04
长期债券投资
64400.00 50000.00 14400.00
合计47358611.05 150780000.00 9307643.01 188830968.04
①长期股权投资
Ⅰ.股票投资
股票投资期末余额386,080.00元,系本公司新兼并的子公司福州市轻工业品进出口公司被兼并前购入的中兴实业等法人股,按兼并时评估确认价列示。
Ⅱ.其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 备注
沿海房协合作部 无限 170000.00 12％
福州磊磊石材有限公司
无限 1141182.00 5％
福州建大仓贸有限公司
无限 3045000.00 25％
上海元福房地产有限责任公司
无限 9600000.00 64％
华通国际招商股份有限公司
无限 1120000.00 0.78％
福州宝马房地产有限公司
无限 4847200.72 50％ 权益法核算
福建三木集团股份有限公司贸易公司
无限 1360000.00 100％
福州保税区建总建筑装璜工程有限公司
无限 335042.60 36％ 权益核算法
福州城市合作银行
无限 15000000.00 5.17％
福州保税区三木外贸展览有限公司
无限 1032062.72 80％ 权益法核算
福州东升建筑工程有限公司
无限 15780000.00 50％
福建省三农化学股份有限公司
无限 30000000.00 9.09％
金源商业中心 项目期限 30000000.00 50％ 合作开发项目
鼓楼银海花园 项目期限 45000000.00 50％ 合作开发项目
银湖花园 项目期限 30000000.00 50％ 合作开发项目
合计 188430488.04
Ⅲ.按权益法核算的公司中的权益增减情况:
公司名称 本期权益增减额 累计增减额
福州宝马房地产有限公司 152799.28 152799.28
福州保税区建筑装璜工程有限公司 36906.45 24957.40
福州保税区三木外贸展览有限公司 167937.28 167937.28
②长期债权投资
债券种类
购入 本期 累计
面值 年利率 金额 到期日 利息 应收利息 备注
94—99年
国库券
14400 按国家规定 14400 99.07 — 因金额小待到
期收回后计算
⑻在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产
深圳福建大厦 2020000.00 2020000.00
华福苑 1562563.34 1562563.34
商住房 729581.28 374096.52 1103677.80
其他 179795.00 593122.00 602453.00 170464.00
合计 4491939.62 967218.52 602453.00 4856705.14
以上在建工程资金来源均为自有资金,因有关手续未办妥未结转固定资产。
⑼递延税款借项
本公司递延税款借项期初余额41,346,875.80元,为子公司福州市轻
工业品进出口公司被兼并前的累计亏损数,按有关规定,该亏损在5年内可用本公司的所得税抵补,本期抵补6,942,041.12元,期末余额为 34404834.68元。
⑽资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 25518047.49 206133338.03 231651385.52
接收捐实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 10099620.41 10099620.41
投资准备
发行股票冻结
资金利息 2461823.97 820607.99 1641215.98
合计 27979871.46 216232958.44 820607.99 243392221.91
变动原因:
①以开发区综合楼等资产投资福州东升建筑工程有限公司,经评估及双方确认增值10,099,620.41元记入资本公积。
②本期配股股本溢价206,133,338.03元。
③发行股票冻结资金利息本期转出820,607.99元。
⑾盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10073542.78 4304283.78 14377826.56
公益金 7205794.47 2152141.89 9357936.36
任意盈余公积 7588453.46 7588453.46
合计 24867790.71 6456425.67 31324216.38
⑿未分配利润,未分配利润期末余额31,028,227.48元,系根据期初
未分配利润余额43,415,155.12元,加本期净利润43,042,837.83元,
减本期计提盈余公积6,456,425.67元,减本期分配现金股利 48973339.80元后所得。
⒀其他业务利润,其他业务利润分行业情况如下表
单位:元
其他业务收入 其他业务支出
上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
其他业务利润
上年同期数 本期数
房租收入
6139206.80 6076811.03 2675554.25 1930720.93
3463652.55 4146090.10
代理贸易
1727374.65 2564571.82 102778.79 153874.31
1624595.86 2410697.51
其他
71139.20
71139.20
合计
7866581.45 8712522.05 2778333.04 2084595.24
5088248.41 6627926.81
⒁投资收益
类别 本年数 上年数
债权收益 2759157.00
股权转让收益 35281800.00 -70000.00
长期投资权益调整 -179595.32
项目投资收益 4149432.00 7014400.00
合计 42010793.68 6944400.00
本年投资收益增加主要系公司转让防城港三木房地产有限公司全部股权及上海元福房地产有限责任公司26％股权所致。
⒂营业外收入、支出
类别 上年数 本年数
营业外收入 875823.28 839195.75
营业外支出 397349.83 435373.81
本期营业外收入主要为分期转入的发行股票冻结资金利息,本期营业外支出主要为公益性赞助支出。
⒃补贴收入330,000.00元,为子公司出口补贴收入。
4.关联关系及其交易
⑴存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
三木(福州保税区)贸易总公司
福州保税区 贸易 子公司 有限责任 陈益香
三木(福州开发区)广告装璜有限公司
福州马尾区 广告 子公司 有限责任 陈维辉
三木(福州开发区)建筑材料有限公司
福州马尾区 材料贸易 子公司 有限责任 柯法诚
三木(福州开发区)物业管理有限公司
福州马尾区 物业管理 子公司 有限责任 柯法诚
三木集团(武夷山)实业有限公司
武夷山市 房地产 子公司 有限责任 陈 坚
福州保税区联得益贸易有限公司
福州保税区 贸 易 子公司 有限责任 陈维辉
福州保税区金田贸易有限公司
福州保税区 贸 易 子公司 有限责任 陈维辉
福州保税区华风贸易有限公司
福州保税区 贸 易 子公司 有限责任 陈维辉
福州保税区迈帝贸易有限公司
福州保税区 贸 易 子公司 有限责任 陈维辉
福州开发区华信贸易有限公司
福州保税区 贸 易 子公司 有限责任 陈维辉
福州市三木建设监理有限公司
福州台江区 建设监理 子公司 有限责任 柯法诚
上海元福房地产有限责任公司
上海市 房地产 子公司 有限责任 陈维辉
福州保税区三木外贸展览有限公司
福州保税区 贸易展览 子公司 有限责任 陈维辉
福州开发区华永贸易有限公司
福州马尾区 贸 易 子公司 有限责任 李建娜
福州开发区三木置业代理有限公司
福州马尾区 物业代理 子公司 有限责任 柯法诚
福州市轻工业品进出口公司
福州市 进出口贸易 子公司 有限责任 李建娜
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
三木(福州保税区)贸易总公司
5000000 5000000
三木(福州开发区)广告装璜有限公司
500000 500000
三木(福州开发区)建筑材料有限公司
500000 500000
三木(福州开发区)物业管理有限公司
1000000 1000000
三木集团(武夷山)实业有限公司
3000000 3000000
福州保税区联得益贸易有限公司
5000000 5000000
福州保税区金田贸易有限公司
500000 500000
福州保税区华风贸易有限公司
500000 500000
福州保税区迈帝贸易有限公司
500000 500000
福州开发区华信贸易有限公司
500000 500000
福州市三木建设监理有限公司
1000000 1000000
上海元福房地产有限责任公司
15000000 15000000
福州保税区三木外贸展览有限公司
1500000 1500000
福州开发区华永贸易有限公司
0 500000 500000
福州开发区三木置业代理有限公司
0 1000000 10000000
福州市轻工业品进出口公司
1742468.63 3257531.37 5000000
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
三木(福州保税区)贸易总公司
5000000 100 5000000 100
三木(福州开发区)广告装璜有限公司
475000 95 475000 95
三木(福州开发区)物业管理有限公司
950000 95 950000 95
三木(福州开发区)建筑材料有限公司
475000 95 475000 95
三木集团(武夷山)实业有限公司
3000000 100 3000000 100
福州保税区联得益贸易有限公司
2500000 50 1552000 31.04 4052000 81.04
福州保税区金田贸易有限公司
250000 50 250000 50
福州保税区华风贸易有限公司
250000 50 1380002 7.6 3880007 7.6
福州保税区迈帝贸易有限公司
250000 50 250000 50
福州开发区华信贸易有限公司
250000 50 250000 50
福州市三木建设监理有限公司
750000 75 750000 75
上海元福房地产有限责任公司
13500000 90 3900000 26 9600000 64
福州保税区三木外贸展览有限公司
1200000 80 1200000 80
福州开发区华永贸易有限公司
0 0 300000 60 300000 60
福州开发区三木置业代理有限公司
0 0 900000 90 900000 90
福州市轻工业品进出口公司 1742468.63 100 3257531.37 100 5000000 100
⑷不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
福州建大仓贸有限公司 本公司拥有其25％的股权
福州保税区建总建筑装璜工程有限公司 本公司拥有其36％的股权
福州宝马房地产开发有限公司 本公司拥有其50％的股权
福州经济技术开发区经济发展总公司 与本公司同一总经理
利嘉实业(福建)集团有限公司 与本公司同一董事长
福州东升建筑工程有限公司 本公司拥有其50％的股权
⑸本公司与关联方的交易
①本公司将承包的福州马尾君山游览区工程分包给福州东升建筑工程有限公司,截止1998年12月31日,本公司已支付该工程进度款 21346190.16元。
②本年度末子公司福州保税区金田贸易有限公司、福州保税区华风贸易有限公司、福州开发区华信贸易有限公司、福州保税区迈帝贸易有限公司占用福州开发区经济发展总公司资金35,660,260.36元,而福州开发区经济发展总公司占用本公司资金56,955,233.51元。相关企业间占用资金以银行利率为基础计算资金占用费。以上子公司商品进出口贸易业务均由福州开发区经济发展总公司代理。
③截止1998年12月31日,利嘉实业(福建)集团有限公司结欠本公司往来款项19,517,612.00元;本公司共收到利嘉实业(福建)集团有限公司
三木花园项目合作投资款38,629,705.10元。
④本公司因经营需要,与关联企业间相互为对方向银行贷款提供担保,
具体情况如下:
1998年累计 1998年底
未到期
担保方 被担保方 担保金额 担保金额
福建三木集团 利嘉实业(福建) 2800万元
股份有限公司 集团有限公司
福建三木集团 福州开发区 7883万元 3538万元
股份有限公司 经济发展总公司
福州开发区经 福建三木集团 3909万元 2400万元
济发展总公司 股份有限公司
利嘉实业(福建) 福建三木集团 3100万元 2200万元
集团有限公司 股份有限公司
⑤本公司于1998年6月将福州保税区4号地及生资市场以17,670,000元的价格(市场价)转让给福州开发区三联国有资产运营有限公司,已收款14,000,000元。福州开发区三联国有资产运营有限公司经财政部批准后,于1998年11月代表国家股股东持有本公司21.83％的股份。
5.或有负债
本公司的或有负债为为其他公司贷款提供担保,具体情况如下:
金额
被担保单位 币种 期限 (万元)
福建省中福实业股份有限公司 美元 12个月 150
福建省中福实业股份有限公司 港币 12个月 800
福建省中福实业股份有限公司 港币 9个月 1500
福建省中福实业股份有限公司 人民币 10个月 500
福建省中福实业股份有限公司 人民币 9个月 200
福建省中福实业股份有限公司 人民币 10个月 500
福建省中福实业股份有限公司 人民币 10个月 500
福建省中福实业股份有限公司 人民币 11个月 500
福州经济技术开发区经济发展总公司
人民币 12个月 3538
福州开发区市政工程公司 人民币 12个月 500
福州开发区市政工程公司 人民币 12个月 500
福州开发区自来水公司 人民币 58个月 1500
6.期后事项
⑴本公司于1998年12月18日与上海金三元房地产有限公司就转让上海元福房地产有限责任公司39％的出资签订转让协议,在1999年4月3日召开的本公司1999年第一次临时股东大会上该转让事项未获通过,双方已签订终止转让协议。其影响已调整1998年度报表。
⑵本公司董事会于1999年4月20日作出关于1998年度利润分配预案,即以本年实现净利润43,042,837.83元为基数,分别计提10％与5％的法定公积金与公益金,同时以年末股本163,244,466股为基数,每10股派发3元的现金股利(含税)。
备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
福建三木集团股份有限公司董事会
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31
编制单位:福建三木集团股份有限公司(母公司) 单位:人民币元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 43849257.04 14645337.95
短期投资 7491323.06
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 7491323.06
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 53450321.33 13410418.71
减：坏帐准备 267251.60 67052.09
应收帐款净额 531183069.73 13343366.62
预付帐款 138304753.81 25809117.48
应收补贴款
其他应收款 107987783.44 261758972.34
存货 87212996.35 404893041.30
减：存货跌价准备
存货净额 87212996.35 404893041.30
待摊费用 237186.84 29117.56
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 430775047.21 727970276.31
长期投资：
长期股权投资 56571551.94 211390627.93
长期债权投资 64400.00 14400.00
长期投资合计 56571551.94 211390627.93
减：长期投资减值准备
长期投资净额 56571551.94 211390627.93
固定资产：
固定资产原价 5396697.84 7466430.44
减：累计折旧 1345735.93 1768740.72
固定资产净值 4050961.91 5697689.72
工程物资
在建工程 544036.02 911800.54
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 4594996.93 6609490.26
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项 34404834.68
资产总计 492005996.08 980389629.18
负债及股东权益 行次 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 162090000.00 245030000.00
应付票据
应付帐款 4356677.99 3723385.93
预收帐款 33268916.59 66362217.41
代销商品款
应付工资 1964347.76 2430418.61
应付福利费 324836.40 476955.30
应付股利 48973339.80
应交税金 10689180.40 15061542.77
其他应交款 796612.67 1515101.38
其他应付款 23808800.59 39654752.58
预提费用 3082817.40 424011.90
一年内到期的长期负债 3900000.00
其他流动负债
流动负债合计 240382189.80 427551725.68
长期负债：
长期借款 30390000.00
应付债券
长期应付款 24615548.74 49479918.94
住房周转金 2461241.25 3978852.79
其他长期负债
长期负债合计 27076789.99 83848771.73
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 267458979.79 511400497.41
股东权益
股本 128284199.00 163244466.00
资本公积 277979871.46 243392221.91
盈余公积 24867790.71 31324216.38
其中：公益金 7205794.47 9357936.36
未分配利润 43415155.12 31028227.48
股东权益合计 224547016.29 468989131.77
负债及股东权益总计 492005996.08 980389629.18
资产负债表
1998.12.31
编制单位:福建三木集团股份有限公司(合并) 单位:人民币元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 56793226.55 22868978.75
短期投资 7491323.06
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 7491323.06
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 74243644.64 23028760.60
减：坏帐准备 371218.21 115143.79
应收帐款净额 73872426.43 22913616.81
预付帐款 176347498.59 88693658.12
应收补贴款
其他应收款 112451855.34 255375919.58
存货 95016349.77 409925495.08
减：存货跌价准备
存货净额 95016349.77 409925495.08
待摊费用 277643.03 127261.96
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 4232177.60 867262.02
流动资产合计 518991177.28 808655007.38
长期投资：
长期股权投资 47294211.05 188816568.04
长期债权投资 64400.00 14400.00
长期投资合计 47358611.05 188830968.04
减：长期投资减值准备
长期投资净额 47358611.05 188830968.04
固定资产：
固定资产原价 16928095.84 19866955.14
减：累计折旧 1761832.88 2588748.84
固定资产净值 15166262.96 17278206.30
工程物资
在建工程 4491939.62 4856705.17
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 19658202.58 22134911.44
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 639178.11 709267.80
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 639178.11 709267.80
递延税项：
递延税款借项 41346875.80 34404834.68
资产总计 627994044.82 1054734989.34
负债及股东权益 行次 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 223746904.82 255030000.00
应付票据 1600000.00
应付帐款 20820572.76 35911541.99
预收帐款 41655569.22 66514159.13
代销商品款
应付工资 2487433.32 3479033.34
应付福利费 318167.20 818890.48
应付股利 48973339.80
应交税金 10854272.69 1555768.61
其他应交款 772496.73 1548519.36
其他应付款 64674404.03 59747768.51
预提费用 4875900.58 1802288.90
一年内到期的长期负债 3900000.00
其他流动负债
流动负债合计 370205721.35 494883229.12
长期负债：
长期借款 500000.00 30390000.00
应付债券
长期应付款 24615548.74 52845392.57
住房周转金 2597238.01 4056626.19
其他长期负债
长期负债合计 27712786.75 87292018.76
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 397918508.10 582175247.88
少数股东权益 5528520.43 3570609.69
股东权益
股本 128284199.00 163244466.00
资本公积 27979871.46 243392221.91
盈余公积 24867790.71 31324216.38
其中：公益金 7205794.47 9357936.36
未分配利润 43415155.12 31028227.48
股东权益合计 224547016.29 468989131.77
负债及股东权益总计 627994044.82 1054734989.34
利润及利润分表
1998年度
编制单位:福建三木集团股份有限公司(母公司) 单位:人民币元
项目 行次 本年累计数 上年同期累计数
一、主营业务收入 114370429.79 89635635.80
减：折扣与折让
主营业务收入净额 114370429.79 89635635.80
减：主营业务成本 81437209.25 43578565.50
主营业务税金及附加 6853719.54 3696925.66
二、主营业务利润 26079501.00 42360144.64
加：其他业务利润 3889967.23 3463652.55
减：存货跌价损失
营业费用 3405280.44 298279.00
管理费用 11899186.45 12656207.62
财务费用 9968343.02 4857218.94
三、营业利润 4693658.32 27982091.63
加：投资收益 44741160.42 8424428.17
补贴收入
营业外收入 83610.07 853486.84
减：营业外支出 220409.65 286982.69
四、利润总额 50050589.16 36973023.95
减：所得税 7007751.33 4468951.06
五、净利润 43042837.83 32504072.89
加：年初未分配利润 43415155.12 30699299.45
盈余公积转入
六、可供分配的利润 86457992.95 63203372.34
减：提取法定盈余公积 4304283.78 3250407.29
提取法定公益金 2152141.89 1625203.64
七、可供股东分配的利润 80001567.28 58327761.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3250407.29
应付普通股股利 48973339.80
转作股本的普通股股利 11662199.00
八、未分配利润 31028227.48 43415155.12
利润及利润分表
1998年度
编制单位:福建三木集团股份有限公司(合并) 单位:人民币元
项目 行次 本年累计数 上年同期累计数
一、主营业务收入 3030459177.11 357471636.01
减：折扣与折让
主营业务收入净额 3030459177.11 357471636.01
减：主营业务成本 26273033.49 301334276.85
主营业务税金及附加 7469133.55 4035318.90
二、主营业务利润 33259210.07 52102040.26
加：其他业务利润 6627926.81 5088248.41
减：存货跌价损失
营业费用 4088883.68 3366457.82
管理费用 17892389.30 18435295.93
财务费用 9497290.45 3580663.53
三、营业利润 8408573.45 31807871.39
加：投资收益 42010793.68 6944400.00
补贴收入 330000.00
营业外收入 839195.75 875823.28
减：营业外支出 435373.81 397349.83
四、利润总额 51153189.07 39230744.84
减：所得税 793423.29 4953906.55
少数股东权益 176067.95 1772765.40
五、净利润 43042837.83 32504072.89
加：年初未分配利润 43415155.12 30699299.45
盈余公积转入
六、可供分配的利润 86457992.95 63203372.34
减：提取法定盈余公积 4304283.78 3250407.29
提取法定公益金 2152141.89 1625203.64
七、可供股东分配的利润 8001567.28 58327761.41
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3250407.29
应付普通股股利 48973339.80
转作股本的普通股股利 11662199.00
八、未分配利润 31028227.48 43415155.12
现金流量表
1998年度
编制单位:福建三木集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次 母公司 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 190669114.61 374565506.67
收取的租金 5817688.16 6132054.92
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 12303853.13
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 30176848.20 42910980.33
现金流入小计 226663650.97 435912395.05
购买商品、接受劳务支付的现金 128765176.05 327181835.99
经营租赁所支付的现金 1178473.02
支付给职工以及为职工支付的现金 6748560.65 9016114.81
支付的增值税款 13229492.55
支付的所得税款 1565710.21 2042834.08
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
2938793.89 3743347.31
支付的其他与经营活动有关的现金 188199316.94 188087226.09
现金流出小计 328217557.74 544479323.85
经营活动产生的现金流量净额 -101553906.77 -108566928.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 37101800.00 37101800.00
分得股利或利润所收到的现金 3114400.00 3114400.00
取得债券利息收入所收到的现金 2759157.00 2759157.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 3949.80 143949.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 42979306.80 43119306.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 2626990.93 3999234.32
权益性投资所支付的现金 139457531.37 135000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 142084522.30 138999234.32
投资活动产生的现金流量净额 -99105215.50 -95879927.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 118427428.03 118727428.02
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 764200000.00 774200000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 17317.13 53278.18
现金流入小计 882644745.16 893466706.20
偿还债务所支付的现金 683963925.69 694963925.69
发生筹资费用所支付的现金 50000.00 50000.00
分配股利或利润所支付的现金 704660.24
偿付利息所支支付的现金 19684293.23 19734188.69
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 703698218.92 715452774.62
筹资活动产生的现金流量净额 178946526.24 178013931.58
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21712596.03 -26432924.74
项目 行次 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 43042837.83 43042837.83
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -200199.51 -216507.85
固定资产折旧 499867.81 785852.86
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 64400.79 82755.79
固定资产报废损失 4750.00
财务费用 9968343.02 -9497290.45
投资损失(减收益) -44741160.42 -42010793.68
递延税款贷项(减借项) -439059.18
存货的减少(减增加) -152461379.63 -153470709.58
经营性应收项目的减少(减增加) 40709204.78 42316665.50
经营性应付项目的增加(减减少)
增值税增加净额(减减少)
其他 -3224357.31 -3048289.26
经营活动产生的现金流量净额 -101553906.77 -108566928.80
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 14645337.95 22868148.92
减:货币资金的期初余额 43849257.04 56792396.72
现金等价物的期末余额 7491323.06 7491323.06
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21712596.03 -26432924.74
