沈阳合金投资股份有限公司2006年中期报告
2006年8月
重要提示
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事出席董事会会议。
本报告期财务报告未经审计。
公司负责人吴岩先生、主管会计工作负责人赵芳彦先生、会计机构负责人徐培蓓女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
公司基本情况………………………………………… 1
第二章 股本变动和主要股东持股情况……………………… 3
第三章 董事、监事、高级管理人员情况…………………… 4
第四章 管理层讨论与分析…………………………………… 5
第五章 重要事项……………………………………………… 8
第六章 财务报告………………………………………………11
第七章 备查文件………………………………………………51
第一章 公司基本情况
一、公司基本情况
1.法定中文名称：沈阳合金投资股份有限公司
公司法定英文名称：SHENYANG HEJIN HOLDING CO., LTD
2.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：*ST合金
股票代码：000633
3.公司注册地址：沈阳市浑南产业区第22号
公司办公地址：沈阳市沈河区二纬路23号沈阳军区正兴宾馆4层
邮政编码：110013
公司国际互联网网址：http://www.hjinv.com
电子信箱：syhjzb@sina.com
4.法定代表人：吴岩
5.董事会秘书：任穗欣
联系地址：沈阳市沈河区二纬路23号沈阳军区正兴宾馆4层
联系电话：024-31309638
电子信箱：suixin@hjinv.com
证券事务代表：王端
联系电话：024-31309633
传真：024-31309635
电子信箱：wangduan@hjinv.com
6.公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》
登载公司中期报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
7.其他有关资料
公司变更注册登记日期、地点：2004年12月23日辽宁沈阳
企业法人营业执照注册号：2101321100675（1-1）
税务登记号码：210103117812926
二、公司主要财务数据和指标
单位:人民币元
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项目 2006年6月30 2005年12月31 本报告期末比上年度
日 日 期末增减%
流动资产 399,812,207. 376,681,463. 6.14%
69 87
流动负债 868,592,350. 822,888,973. 5.55%
99 78
总资产 687,223,466. 671,297,084. 2.37%
34 28
股东权益（不含少数 -197,008,996 -169,618,358 -16.15%
股东权益） .44 .93
每股净资产 -0.5116 -0.4404 -16.16%
调整后每股净资产 -0.5331 -0.5565 4.20%
2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期末比上年同
期增减%
利润总额 -31,214,087. -60,565,530. 48.46%
08 08
少数股东权益 -3,477,811.9 -6,008,887.3 42.12%
1 8
净利润 -4,810,679.7 -43,178,379. 88.86%
6 17
扣除非经常损益后的 -30,266,665. -42,658,738. 29.05%
净利润 95 52
每股收益 -0.0125 -0.1121 88.86%
每股收益 -0.0125 -0.1121 88.86%
净资产收益率 2.44% -46.87% 49.31%
经营活动产生的现金 3,156,681.77 -22,542,400. 114.00%
流量净额 24
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注：扣除的非经常性损益项目及金额：25,455,986.19元
1．扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出：27,488.23元。
2．以前年度已经计提各项减值准备的转回：25,428,497.96元。
三、本报告期全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益：
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报告期利润（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平 全面摊薄 加权平
均 均
主营业务利润 -5,143,453.14 2.61% 2.81% -0.0134 -0.0134
营业利润 -31,684,536.3 16.08% 17.28% -0.0823 -0.0823
3
净利润 -4,810,679.76 2.44% 2.62% -0.0125 -0.0125
扣除非经常性 -30,266,665.9 15.36% 16.51% -0.0786 -0.0786
损益后的净利 5
润
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第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司的股份总数和结构未发生变化。
二、主要股东持股情况
1.报告期末股东总数：17,649户。
2.报告期末前10名股东情况
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股东名称 报告期 期末持 持股 股权性质 股份类别 质押或冻
内增减 股数（ 比例 （已流通 结股份数
（股） 股） 或未流通 量（股）
）
1.新疆德隆( 0 85,973 22.32 境内法人 未流通 85,933,40
集团)有限责 ,400 % 股 0
任公司
2.北京绅仕达 0 32,583 8.46% 境内法人 未流通 32,583,91
投资有限公司 ,918 股 8
3.陕西恒业投 0 31,237 8.11% 发起人国 未流通 31,237,00
资有限公司 ,002 家股 2
4.北京杰圣科 0 28,657 7.44% 境内法人 未流通 28,657,80
技投资有限公 ,800 股 0
司
5.中企资产托 0 22,926 5.95% 境内法人 未流通 19,200,00
管经营有限公 ,240 股 0
司
6.四川嘉隆实 0 17,194 4.46% 境内法人 未流通 17,194,68
业投资有限责 ,680 股 0
任公司
7.赵焱 未知 2,984, 0.77% 流通股 流通 未知
526
8.赵聚宝 未知 2,252, 0.58% 流通股 流通 未知
800
9.周楚衡 380,00 1,140, 0.30% 流通股 流通 未知
0 000
10.覃智 0 1,036, 0.27% 流通股 流通 未知
101
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注:
（1）陕西恒业投资有限公司以竞拍方式受让沈阳市国有资产经营有限公司持有的本公司国家股股权。
（2）据悉，公司第二、三、四、五、六股东即北京绅仕达投资有限公司、陕西恒业投资有限公司、北京杰圣科技投资有限公司、中企资产托管经营有限公司、四川嘉隆实业投资有限责任公司均为本公司实际控制人德隆国际战略投资有限公司的关联方，因此，与本公司第一大股东存在关联关系。
（3）德隆国际战略投资有限公司及关联方新疆德隆（集团）有限责任公司、新疆屯河集团有限公司与中国华融资产管理公司于2004年8月26日签订资产托管协议，将其拥有的全部资产不可撤回的全权托管给华融公司，由华融公司全权行使德隆国际战略投资有限公司、新疆德隆（集团）有限责任公司、新疆屯河集团有限公司的全部资产的管理和处置权利。
中国华融资产管理公司及本公司的股东新疆德隆（集团）有限责任公司、北京杰圣科技投资有限公司、北京绅士达投资有限公司、四川嘉隆实业投资有限责任公司、陕西恒业投资有限公司、中企资产托管经营有限公司与辽宁省机械（集团）股份有限公司于2005年7月6日签署《股权转让协议》,将中国华融资产管理公司托管的、上述六家股东持有的本公司社会法人股共计218,573,040股转让给辽宁省机械（集团）股份有限公司,转让价格以本公司2004年经审计的相应净资产值溢价15%。本次股权转让完成后, 辽宁省机械（集团）股份有限公司将持有本公司218,573,040股,占本公司总股本的56.76%,成为本公司的第一大股东。本次股权转让行为尚须获得有关部门批准。
三、报告期末前10名流通股股东持股情况
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股东名称 年末持股数（股 所持本公司流通股的种
） 类
1.赵焱 2,984,526 A股
2.赵聚宝 2,252,800 A股
3.周楚衡 1,140,000 A股
4.覃智 1,036,101 A股
5.孙亚军 946,100 A股
6.刘向东 755,900 A股
7.赵伟 626,460 A股
8.刘焕章 624,100 A股
9.王国正 623,900 A股
10.张丽萍 580,400 A股
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注：公司流通股股东是否存在关联关系未知。
四、公司控股股东报告期内未发生变化。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数量未发生变化。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况：
1. 公司于2006年4月16日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了关于聘任财务负责人的议案。王淑娟女士因工作变动原因辞去公司财务负责人职务，经总经理提名，聘任赵芳彦先生担任公司财务负责人。
2.公司于2006年5月30日召开2005年年度股东大会，审议通过了关于更换公司监事的议案。因工作变动原因，张秀鹤先生辞去公司监事职务，经辽宁省机械（集团）股份有限公司推荐，选举李青先生为公司监事。
管理层讨论与分析
一、经营情况分析
报告期内，“德隆危机”对公司的负面影响仍在继续，公司及各控股子公司的主要银行帐号及经营性资产仍处于被查封、冻结状态，营运资金严重不足，生产经营形势依然严峻。公司董事会及管理层团结协作，开源节流；一方面采取多种措施协调与债权银行、供应商及客户的关系，一方面全力加强各控股子公司内部制度建设，稳定职工队伍，全力维护了公司生产经营的局面，为公司今后的良性发展奠定了一定基础。
报告期内公司全力以赴配合重组方辽宁省机械（集团）股份有限公司与公司债权银行委员会进行债务重组谈判，经过多次谈判，双方在“减债重组”这一原则问题上部分达成一致，目前仍在进一步谈判之中。
报告期内，公司积极采取多种措施追讨德隆及其关联公司的欠款，取得了一定的效果。经监管机构批准，以辽宁瑞豪房屋开发有限公司股权抵顶了德隆及其关联公司占用公司控股子公司4000万元款项，以应付德隆及其关联公司910万元的股利款抵顶了其占用公司的等额资金，部分化解了德隆及其关联公司占用公司资金所带来的风险，对提高公司资产质量及持续经营能力具有重要意义。
控股子公司苏州美瑞机械制造有限公司通过加强企业内部管理，努力克服原材料价格不断上涨带来的负面影响，在维持企业高品质产品生产的同时，按时完成了来自美国B&S公司的订单，并与美国B&S公司已就未来三年的供货合同初步达成意向。此外，苏州美瑞的企业管理水平和产品质量也吸引了不少来自国外的其他等客户，如美国ARDSAM提出和苏州美瑞共同开发美国的园林机械市场，法国的迪卡侬和苏州美瑞就生产健身器械等产品的问题达成了初步的协议。控股子公司苏州太湖企业有限公司的经营情况无明显改善，订单流失较为严重，生产处于半停产状态。
由于受“德隆危机”的影响，公司主要控股子公司的主要银行账户处于被查封状态，主要经营业务模式改为代理加工的形式，因此主营业务收入较上一年度有较大幅度的下降，本报告期内，公司实现主营业务收入3,434万元，净利润-481万元。
1．主营业务范围及经营情况
公司主营业务为投资入股。目前公司主要投资领域是电动工具、园林机械和数控机床等行业。
单位：元
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产品类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
电动工具类 2,219,811.97 2,208,635.83 0.50%
园林机械类 27,254,665.39 32,249,475.85 -18.33%
其他 4,863,956.03 5,023,774.85 -3.29%
合计 34,338,433.39 39,481,886.53 -14.98%
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2．报告期利润构成、主营业务结构和盈利能力发生变化说明。
（1）利润构成
A．因“德隆危机”造成公司营运资金严重不足，生产经营受到较大影响，同时由于客户的大量流失，销售渠道不畅，产品销售只能以通过代理出口，收取产品加工费形式维持生产经营，导致公司主营业务收入较上年同期大幅度下降，降低幅度达67.05%。
B．因电动工具、园林机械等产品原材料价格上涨幅度较大，而公司尚处于危机阶段，产品价格谈判能力严重下降；同时由于销售收入急剧减少，导致单位产品固定费用比例急剧上升，产品平均毛利率继续下降，亏损幅度加大。
C．报告期公司以应付德隆及其关联公司910万元的股利款抵顶了其占用公司的等额资金，冲减资产减值准备增加利润910万元，上年同期无此类大额调整。
（2）主营业务结构：
本公司主营业务均为机电类产品，其业务构成情况如下：
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产品类别 上年实际 本报告 原因
期
电动工具 19．83％ 6.46% 本期电动工具产品没有进行生产，主营业
类 收入中的电动工具主要是处理积压存货，
故销售价格较低，收入所占比例下降。
园林机械 77．49％ 79.37% 园林工具生产是本年的主要业务支撑，故
类 收入占比上升。
其他 2．68％ 14.16% 由于主营业务收入下降导致本期扫雪机械
产品收入比例上升。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）主营业务盈利能力
受德隆危机的影响，公司营运资金严重不足，导致控股子公司生产经营活动难以开展。因资金紧张而无法按时完成订单导致丢失客户或丢失订单，企业处于半停产状态边缘，产品销售只能以通过代理出口，收取产品加工费形式维持生产经营，主营业务收入受到严重影响，主营业务利润大幅度下降。
3．报告期无对利润产生重大影响的其他经营活动。
4．报告期无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上
5．经营中的问题与困难
（1）公司营运资金严重缺乏，现金流紧张。由于受“德隆危机”的影响，德隆及其关联公司占用公司大量资金，债权银行停止对公司发放新的贷款，直接威胁公司的生产经营。公司将继续全力配合重组方与债权银行进行的债务重组谈判，争取尽快达成债务和解协议，完成债务重组，摆脱资金紧张的局面。
（2）因“德隆危机”给公司造成了极大的信誉损害，主要控股子公司客户大量流失，订单减少，生产规模急剧萎缩。公司将努力加强内部控制，提高产品质量并积极与客户沟通，逐步恢复客户信心，争取订单，保证公司生产经营。
（3）控股子公司主要产品的主要原材料钢铁、塑料等价格仍处于高位，同时因受危机的影响公司产品价格谈判能力严重下降，经营模式的改变导致主营业务收入急剧减少，主要产品毛利率下降幅度较大。公司拟在债务重组成功后，将经营模式恢复到原来的独立接单模式；同时根据重组方的计划，拟对公司的现有产业结构和产品结构进行适当调整，提高盈利能力，全力以赴争取全年实现盈利，实现“保牌”的目标。
二、报告期投资情况
1．报告期无募集资金使用。
2．报告期无重大非募集资金投资。
三、根据公司测算，公司三季度净利润仍将亏损，具体数据以公司公布的三季度报告为准。
四、审计机构对本公司2005年度财务报告出具了“利安达审字[2006]第1040号”带强调事项段的保留意见类型审计报告。公司对审计报告中有关保留及强调事项所采取的措施：
1．因受“德隆危机”的影响，本公司对控股子公司南京二机床有限责任公司失去控制力，该公司拒绝本公司聘请的审计机构进场审计，导致审计范围受到重大影响。本公司也未能获取南京二机床有限责任公司2006年中期的会计报表，未将其纳入本期合并会计报表合并范围，本期也未按权益法对该项长期股权投资进行调整。公司为尽早解决该问题，经过慎重考虑拟将该公司股权出让，目前正在与股权受让方进行洽谈之中。
2．本公司2006年中期发生亏损481万元，累计亏损已达55,014万元；截至2006年6月30日，股东权益合计为-19,701万元，银行借款本息合计78,254万元，德隆系公司占用资金34,764万元。公司连续两年出现重大亏损，债务沉重，若不进行重组，将极有可能丧失持续经营能力。公司目前正在积极配合重组方，与债权人委员会就债务重组事宜进行协商，同时尽最大努力保持生产经营的局面。
第六章 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，根据新的《证券法》、《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》（2006 年5 月修订本）的要求，本公司修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》，完善了公司的治理和监督，健全了董事会制度，加大了对投资者的保护力度。
二、公司2006年中期拟定的利润分配方案为不分配，不转增。
三、报告期内公司重大诉讼仲裁事项
重大诉讼进展情况
本公司向交通银行沈阳和平支行贷款5000万元，该银行已提起诉讼。法院查封了本公司部分资产。（见2004年7月9日《中国证券报》、《上海证券报》）辽宁省高级人民法院以《（2005）辽民三初字第33号民事判决书》判令公司偿还原告交通银行沈阳和平支行借款本金人民币5000万元及相应利息；同时判令担保方沈阳机床股份有限公司对我公司应承担的债务承担连带清偿责任，其在承担偿还责任后，有权向我公司追偿。公司于2006年7月12日收到辽宁省高级人民法院（2006）辽执二字第49号执行通知书，限我公司于2006年7月13日前履行完上述法律文书对我公司所确定的义务，逾期不履行，予以强制执行，但截至报告日止该执行通知书尚未执行。（见2006年7月14日《上海证券报》）
四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
五、报告期内公司关联交易事项
与日常经营相关的关联交易
报告期公司向辽宁省机械（集团）股份有限公司销售商品2822万元；向辽宁省机械（集团）股份有限公司采购商品1762万元。本公司与辽宁省机械（集团）股份有限公司的交易价格确定方法：销售商品以本公司与辽宁省机械（集团）股份有限公司签订的委托加工协议的加工费价格为基础，扣除辽宁省机械（集团）股份有限公司成品实际出口销售额的3%、材料进口及产品出口的进出口费用后的价格为实际交易价格。采购商品以辽宁省机械（集团）股份有限公司采购价格确定交易价格。
2.公司与关联方存在的债权、债务往来
（1）公司与关联方存在的债权、债务往来
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关联方名称 与上市公司的 上市公司向关联方 关联方向上市公
关系 提供资金 司提供资金
发生额 期末余额 发生额 期末
余额
德恒证券有限责任公 同受实际控制 0 14,414.7 0 0
司 人控制 2
恒信证券有限责任公 同受实际控制 0 7,000 0 0
司 人控制
上海创索投资管理有 同受实际控制 -1910. 2,289.28 0 0
限公司 人控制 72
东方网络传输科技有 同受实际控制 -3000 1,000 0 0
限公司 人控制
上海西域实业投资有 同受实际控制 0 2,707.08 0 0
限公司 人控制
上海万浦精细设备经 同受实际控制 0 654.5 0 0
销有限公司 人控制
新疆金融租赁有限公 同受实际控制 0 75.00 0 0
司 人控制
北京绅士达投资有限 同受实际控制 0 42.05 0 0
公司 人控制
陕西恒业投资有限公 同受实际控制 0 41.05 0 0
司 人控制
北京杰圣科技投资有 同受实际控制 0 40.05 0 0
限公司 人控制
南京欧臣科贸事业有 同受实际控制 0 5,000 0 0
限公司 人控制
南京国信资产经营管 同受实际控制 0 1,500 0 0
理有限公司 人控制
合计 -4910. 34,763.7 0 0
72 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）非经营性资金占用及清欠进展情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及其附属企业非 本期清欠 清欠方式
经营性占用上市公司资 总额
金余额
期初 期末
39674万元 34764万元 4910万元 以资产抵债 4000万元 2006年6月
未分配股利 910万元 2006年4月
抵债
大股东及其附属企业非 经利安达信隆会计师事务所核查，截至2005年末，
经营性占用上市公司资 德隆及其关联公司通过挪用、存单质押以及往来款
金及清欠情况的具体说 等方式合计占用公司资金39674万元。报告期内，
明 公司采取多种措施追讨德隆及其关联公司的欠款，
取得了一定的效果。公司控股子公司以辽宁瑞豪房
屋开发有限公司股权抵顶了德隆及其关联公司占用
公司4000万元款项，通过以应付德隆及其关联公司
910万元股利抵顶了其等额占用资金。共计4910万
元。
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（3）非经营性资金占用清欠方案实施时间表 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计划还款时 清欠方式 清欠金 备注
间 额
2006年9月底 往来款项抵债 1,000 辽宁瑞豪与德隆关联公司往来
2006年11月 股权出让减少股 6,500 出让南京二机床股权
底 东占用
2006年12月 资产置换 27,264 重组方辽机集团拟以资产置换的
底 方式予以解决。
合计 - 34,764
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.其他重大关联交易：无。
六、重大合同及其履行情况
1.报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司资产的事项。
2.报告期内重大担保事项:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日期 担保 担保 担保期 是否履 是否为
称 （协议签 金额 类型 行完毕 关联方
署日） 担保（
是或否
）
沈阳机床股 2003.3.2 1000 连带 2003.3.20-2004 否 否
份有限公司 0 责任 .2.20
担保
沈阳机床股 2003.4.2 200 连带 2003.4.21-2004 否 否
份有限公司 1 责任 .3.21
担保
沈阳机床股 2003.4.2 390 连带 2003.4.21-2004 否 否
份有限公司 1 责任 .3.21
担保
沈阳机床股 2003.4.2 500 连带 2003.4.21-2004 否 否
份有限公司 1 责任 .3.21
担保
沈阳机床股 2003.4.2 600 连带 2003.4.21-2004 否 否
份有限公司 1 责任 .3.21
担保
沈阳机床股 2003.4.2 400 连带 2003.4.21-2004 否 否
份有限公司 1 责任 .3.21
担保
沈阳机床股 2003.4.2 100 连带 2003.4.21-2004 否 否
份有限公司 1 责任 .3.21
担保
沈阳机床股 2003.4.2 100 连带 2003.4.21-2004 否 否
份有限公司 1 责任 .3.21
担保
沈阳机床股 2003.5.1 1000 连带 2003.5.19-2004 否 否
份有限公司 9 责任 .4.20
担保
沈阳机床股 2003.5.2 1000 连带 2003.5.20-2004 否 否
份有限公司 0 责任 .4.19
担保
沈阳机床股 2003.5.2 700 连带 2003.5.20-2004 否 否
份有限公司 0 责任 .4.19
担保
沈阳机床股 2003.6.1 400 连带 2003.6.16-2004 否 否
份有限公司 6 责任 .5.12
担保
沈阳机床股 2003.6.1 1100 连带 2003.6.16-2004 否 否
份有限公司 6 责任 .5.12
担保
沈阳机床股 2003.6.1 400 连带 2003.6.16-2004 否 否
份有限公司 6 责任 .5.12
担保
沈阳机床股 2003.6.1 1000 连带 2003.6.17-2004 否 否
份有限公司 7 责任 .5.13
担保
沈阳机床股 2003.6.1 600 连带 2003.6.17-2004 否 否
份有限公司 7 责任 .5.13
担保
沈阳机床股 2003.6.1 300 连带 2003.6.17-2004 否 否
份有限公司 7 责任 .5.13
担保
沈阳机床股 2003.8.2 1300 连带 2003.8.20-2004 否 否
份有限公司 0 责任 .7.20
担保
沈阳机床股 2003.8.2 1000 连带 2003.8.20-2004 否 否
份有限公司 0 责任 .7.19
担保
沈阳机床股 2003.8.2 800 连带 2003.8.20-2004 否 否
份有限公司 0 责任 .7.19
担保
苏州太湖电 2004.10 900 连带 2004.10-2005.1 否 否
动工具 责任 0
担保
上海高泰 1999.4.2 2200 连带 1999.4.2-2004. 否 否
责任 12.20
担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 15990
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发 0
生额合计
报告期末对控股子公司担保余 53668
额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 69658
担保总额占公司净资产的比例 -353.58%
其中：
为控股股东、实际控制人及其 0
关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过7 69658
0％的被担保对象提供的债务担
保金额
担保总额超过净资产的50％部 69658
分金额
上述三项担保金额合计 69658
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。
七、报告期内承诺事项。
本公司于2006年4月24日在2005年年度报告中披露拟于2006年6月30日前进入股权分置改革程序。但由于公司重组方尚未与债权银行委员会就公司债务重组问题达成和解协议，重组方豁免要约收购公司股权的报告尚未得到中国证监会的批准，截至2006年6月30日，债务重组谈判仍在进行中。上述原因使公司股权分置改革的进程发生变化，故公司未能按承诺期限进入股权分置改革程序。公司将继续全力配合重组方与债权银行进行谈判，争取于2006年12月31日前进入股权分置改革程序。
八、公司其他已披露的重大事项
公司于2006年5月31日召开第六届董事会第十三次会议，审议通过了关于控股子公司以辽宁瑞豪房屋开发有限公司股权抵顶德隆及其关联公司欠款的公告。
（见2006年6月1日《上海证券报》）
第六章 财务报告
一、本公司中期财务报告未经审计
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注（除特别说明外，金额以人民币元表述）
注释一、公司基本情况
沈阳合金投资股份有限公司（以下简称本公司或合金投资）是1987年12月经沈阳市经济体制改革委员会以沈体改发（1987）9号文批准，由原隶属于沈阳市冶金局的国有大型企业沈阳合金厂独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1993年12月经国家体改委以体改生（1993）227号文批准公司进行规范化股份制企业试点。1996年11月5日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）316号文批准，向社会公开发行人民币普通股1,400万股，并于同年11月12日在深圳证券交易所挂牌交易。1999年12月本公司经沈阳市工商局批准由原沈阳合金股份有限公司更名为沈阳合金投资股份有限公司。截至2006年6月30日公司注册资本为人民币385,106,373.00元，其中：国家股31,237,002.00元、募集法人股187,336,038.00元、流通股166,533,333.00元。截至2006年6月30日，本公司拥有子公司9个，分别为上海星特浩企业有限公司（以下简称星特浩）、南京二机床有限责任公司（以下简称二机床）、苏州太湖企业有限公司（以下简称苏州太湖）、上海合金国际贸易有限公司（以下简称合金国贸）、苏州美瑞机械制造有限公司（以下简称苏州美瑞）、合金美瑞（苏州）机电制造有限公司（以下简称合金美瑞）、沈阳合金材料有限公司、辽宁瑞豪房屋开发有限公司、苏州太湖机电有限公司。
本公司及下属控股子公司的经营范围包括投资入股和电动工具、园林机械和机床机械等的生产销售，主要产品有AC及DC电动工具系列、农艺园林机械、机床系列等。
注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。
2.会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5.外币业务核算方法
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6.现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7.短期投资核算方法
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8.坏账核算方法
（1）根据董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。
（2）坏账准备金的提取采用账龄分析法结合个别确认的方法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为：
①账龄1年以内（含1年）按应收款项合计金额的10%提取；
②账龄1至2年的，按应收款项合计金额的20%提取；
③账龄2至3年的，按应收款项合计金额的50%提取；
④账龄3年以上的，按应收款项合计金额的100%提取；
个别确认法适用于以下情况：
①对有确凿证据表明债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等原因导致短期内无法收回的应收款项，并且不准备对应收款项进行重组或无其他收回方式的，全额计提坏账准备；
②对不存在坏账可能性的备用金及纳入会计报表合并范围内的各关联方款项不计提坏账准备。
（3）坏账的确认标准：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项；
②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
9.存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、材料采购、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品等大类。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司购入并验收入库原材料按实际成本计价（苏州太湖购入并验收入库原材料按计划成本计价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本），发出材料采用加权平均法计价；产成品按实际成本核算，在发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：
①已经霉烂变质的存货；
②已经过期且无转让价值的存货；
③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
10.长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20％以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，其摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，一次性计入资本公积-股权投资准备。
（2）长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款，包括税金、手续费等相关费用作为实际成本，但实际支付的价款中包含的已到期但未领取的利息作为应收项目单独核算，实际成本与债券票面价款差额作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11.委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计提的减值准备冲减投资收益。
12.固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。
（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、机器设备、办公设备及其他。
（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、预计残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 折旧年限（年） 预计残值率（%）
房屋及建筑物 20-45 4-10
其中：受腐蚀性房屋 25 4
生产用厂房 20-40 4-10
非生产用房屋 20-45 4-10
机器设备 10-17 4-10
运输设备 5-12 4-10
办公设备及其他 5-8 4-10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
13.在建工程核算方法
（1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产达到预定可使用状态之前计入在建工程成本，达到预定可使用状态之后计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面价值。
（2）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
14.借款费用的核算方法
（1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。
（3）借款费用资本化及金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
15.无形资产核算方法
（1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。
（2）摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过按十年摊销，并在确定的年限内平均摊销。
（3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产减值准备按单项计提。
16.长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
17.应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。
18.收入确认原则
（1）销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（3）让渡资产使用权
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
19.所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。
20.合并会计报表的编制方法
本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。
21.会计政策、会计估计变更及会计差错更正
（1）会计政策变更
本公司报告期内未发生会计政策变更。
（2）会计估计变更
本公司报告期内未发生会计估计变更。
（3）重大会计差错更正
本公司报告期内未发生会计差错变更。
注释三、税项
1.增值税
本公司及各控股子公司销售产品及原材料计缴增值税，为一般纳税人，农机类商品适用税率13%，其他商品适用税率为17%，自营出口执行免、抵、退政策。
2.营业税
本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率：5%。
3.所得税
本年度本公司及苏州太湖执行33%的税率；星特浩按24%税率预缴，如果全年出口收入达70%以上，按12%税率汇算清缴；合金国贸所得税率为15%；苏州美瑞所得税率为24%，现处于“免二减三”的优惠中；辽宁瑞豪所得税率为33%；苏州太湖机电公司执行33%的税率，由于外资注册资金未到位，尚未享受“免二减三”的税收优惠。
4.其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
注释四、控股子公司及合营企业
1.纳入合并会计报表范围的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定代 注册资 实际投资 持 主营业务
表人 本 额 股
比
例
上海星特浩企业有 李英杰 140,133 105,100, 75% 电动工具生产及销
限公司 ,321 000 售
苏州太湖企业有限 李延州 94,000, 94,000,0 100 电动工具生产及销
公司 000 00 % 售
苏州美瑞机械制造 姜文利 USD8,00 USD6,000 75% 生产及销售扫雪机
有限公司 0,000 ,000 、园林工具等
上海合金国际贸易 毕晓阳 5,000,0 5,000,00 100 进出口贸易
有限公司 00 0 %
合金美瑞(苏州)机 王晓申 USD62,0 58,000,0 100 电动工具及五金工
电制造有限公司 00,000 00 % 具、园林机械、农
业机械、玩具车辆
及相关产品
辽宁瑞豪房屋开发 李英杰 40,000, 40,000,0 100 民用商品房地产开
有限公司 000 00 % 发及销售建材、装
饰材料、钢材销售
苏州太湖机电有限 姜文利 USD1,85 USD373,3 75% 研发、生产各类电
公司 0,000.0 66.52 动工具、五金工具
0 、雪类工具、园林
工具道路机械、农
业机械、家用电器
及相关产品，并提
供金属加工和塑料
件加工；销售公司
自产产品及售后服
务。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司持有苏州太湖92.55%的股权，苏州美瑞持有苏州太湖的7.45%的股权，本公司直接加间接持有苏州太湖100%股权。
注2：本公司持有合金国贸80%的股权，苏州太湖持有合金国贸20%的股权，本公司直接加间接持有合金国贸100%股权。
注3：合金美瑞为本公司与香港BRILLIANT LOYAL LIMITED共同出资组建的中外合资企业，于2004年1月8日取得营业执照。截至2006年6月30日本公司已缴付出资5800万元人民币，但香港BRILLIANT LOYAL LIMITED一直未按出资期限缴付出资。故本年按本公司持股100%纳入了合并会计报表合并范围。
注4：本公司间接持有辽宁瑞豪房屋开发有限公司100%的股权，其中星特浩持股75%，苏州太湖持股25%，公司持有作为回填德隆系公司资金占用的辽宁瑞豪房屋开发有限公司的股权，本年已获得中国证监会的同意，并已纳入本期合并会计报表合并范围。
注5：苏州太湖机电有限公司为本公司与苏州太湖企业有限公司及香港泛美实业有限公司共同出资组建的中外合资企业。截至2006年6月30日本公司已缴付出资300万元人民币，但香港泛美实业有限公司一直未按出资期限缴付出资。故本年按本公司持股100%纳入了合并会计报表合并范围。
2.未纳入合并会计报表范围的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 法定代表 注册资 实际投资 持 主营业务
人 本 额 股
比
例
南京二机床有限责 刘传玲 112,000 85,120,0 76% 切削机床制造
任公司 ,000 00 与销售
沈阳合金材料有限 李英杰 59,850, 55,350,0 92. 铜、镍合金材
公司 000 00 48% 料制造
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司控股子公司二机床以德隆关联企业占用二机床资金为由，拒绝本公司聘请的审计机构对二机床进行正常的年度财务审计，故未能将二机床会计报表纳入合并范围。由于未能取得二机床2005年年度会计报表，本期也未按权益法对该项长期股权投资进行调整。
注2：2005年本公司取得沈阳合金材料有限公司92.48%的股权，其中苏州太湖持股72.48%，星特浩持股20%，作为回填德隆系公司资金占用，股权转让已于2005年度完成了工商变更手续，但尚未按中国证监会的有关规定完善相关程序，根据董事会决议暂不进行账务处理，亦不纳入本期合并会计报表合并范围。
注释五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
现金
人民币 3,183,98 1.00 3,183,98 4,108,832
2.82 2.82 .13
港币 19,801.5 1.04 20,605.5 19,801.57 1.0406 20,605.51
7 1
美元 47,682.6 16.07 384,790. 53,725.25 8.0702 433,573.5
1 72 1
日币 - -
台币 213,100. 0.25 53,786.4 213,100.00 0.2524 53,786.44
00 4
欧元 950.00 9.56 9,077.35 950.00 9.5551 9,077.34
小计 119,030. - 3,652,24 4,625,874
55 2.84 .93
银行存款 -
人民币 13,023,8 1.00 13,023,8 10,311,26
17.57 17.57 5.93
港币 3,593.36 1.04 3,739.23 3,575.23 1.0406 3,720.37
美元 145,250. 32.58 1,177,40 518,572.81 8.0702 4,184,986
68 2.52 .30
小计 356,043. 14,204,9 14,499,97
92 59.32 2.60
其他货币 922,073. 922,073.
资金 35 35
人民币 1,382,77 1.00 1,382,77 6,040,833
9.02 9.02 .99
美元 24,749.7 16.07 207,058. 21,935.08 8.0702 177,020.4
7 65 8
欧元 110.00 9.58 1,053.77 110.00 9.5551 1,053.77
小计 2,250,13 - 2,512,96 6,218,908
0.91 4.79 .24
合计 2,673,33 - 20,370,1 25,344,75
3.82 66.95 5.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司货币资金期末比期初减少主要为本年销售收入大幅下降所致。
注2：其他货币资金为银行本票、信用证保证金和海关手册保证金等。
注3：截至2006年6月30日因涉及诉讼事项，苏州美瑞累计2,668,459.73元人民币存款和2,074.74美元存款被冻结；星特浩累计29万元人民币存款被冻结；苏州太湖累计87,098.54元人民币存款被冻结；截至报告日仍未解除冻结。
2.应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比 坏账准 净值 金额 比例 坏账准 净值
例% 备 % 备
1年 36,813, 28. 1,424, 35,389, 21,004, 19.1 2,100, 18,904,
以 913.04 99% 703.34 209.70 887.63 3% 488.76 398.87
内
1-2 19,428, 15. 3,708, 15,719, 19,130, 17.4 3,033, 16,096,
年 271.00 30% 700.15 570.85 693.13 3% 901.10 792.03
2-3 14,310, 11. 6,596, 7,714,3 13,190, 12.0 6,595, 6,595,0
年 402.97 26% 004.09 98.88 035.44 1% 017.72 17.72
3年 56,454, 44. 56,454 0.00 56,454, 51.4 56,454
以 922.62 45% ,922.6 922.62 3% ,922.6
上 2 2
合 127,007 100 68,184 58,823, 109,780 100% 68,184 41,596,
计 ,509.63 .00 ,330.2 179.43 ,538.82 ,330.2 208.62
% 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司应收账款期末较期初增加主要原因为对辽机应收款增加所致。
（2）应收账款前五名金额合计为62,163,433.79元，占应收账款48.94%。
（3）截至2006年6月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比 欠款原
例% 因
辽宁省机械（集团）股份 25,495,968.8 2006年 20.02% 货款
有限公司 1
合计 25,495,968.8
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比例 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
% 备 例% 备
1年 17,410, 4.26 1,741,0 15,669 24,370, 5.3 3,284,0 21,086
以 172.58 % 17.25 ,155.3 273.66 2% 03.06 ,270.6
内 3 0
1-2 242,401 59.2 48,480, 193,92 346,809 75. 151,971 194,83
年 ,416.78 6% 283.36 1,133. ,378.82 77% ,211.86 8,166.
42 96
2-3 116,682 28.5 109,928 6,753, 24,339, 5.3 17,544, 6,794,
年 ,275.74 2% ,304.58 971.16 180.53 2% 590.27 590.26
3年 32,549, 7.96 32,549, 62,191, 13. 27,406, 34,785
以 419.97 % 419.97 777.89 59% 429.97 ,347.9
上 2
合 409,043 100. 192,699 216,34 457,710 100 200,206 257,50
计 ,285.07 00% ,025.16 4,259. ,610.90 % ,235.16 4,375.
91 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司其他应收款期末较期初大幅减少主要原因为：经中国证监会的同意公司将持有辽宁瑞豪房屋开发有限公司的股权4000万元，作为回填德隆系公司资金占用，冲减了其他应收款。其中：上海创索投资管理有限公司1000万元、东方网络传输投资有限公司3000万元。
注2：经中国证监会的同意，公司与公司股权实际控制人签订协议，以公司应付法人股股东的应付股利9,107,210元偿还德隆系公司资金占用，冲减其他应收款－上海创索投资管理有限公司9,107,210元。
（2）其他应收款前五名金额合计为264,110,724.08元，占其他应收款64.57%。
（3）截至2006年6月30日，无持有本公司5%（含5%）以上股东的欠款。
（4）坏账准备中计提特别坏账明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金 账龄 计 计提金额 备注
额 提
比
例%
德恒证券上海华山路营 80,072, 1-2年 50% 40,036,2 德隆系占用资
业部 522.08 61.04 金
上海恒信证券公司 70,000, 1-2年 50% 35,000,0 德隆系占用资
000.00 00.00 金
德恒证券华山路营业部 64,074, 1-2年 30% 19,222,3 德隆系占用资
662.00 98.60 金
北京绅士达投资有限公 420,530 1-2年 50% 210,265. 德隆系占用资
司 .00 00 金
陕西恒业投资有限公司 410,530 1-2年 50% 205,265. 德隆系占用资
.00 00 金
北京杰圣科技投资有限 400,530 1-2年 50% 200,265. 德隆系占用资
公司 .00 00 金
上海创索投资管理有限 7,000,0 1-2年 100 7,000,00 德隆系占用资
公司 00.00 % 0.00 金
上海西域实业投资有限 27,070, 1-2年 63. 17,070,7 德隆系占用资
公司 750.00 06% 50.00 金
上海万浦精细设备经销 6,545,0 1-2年 100 6,545,00 德隆系占用资
有限公司 00.00 % 0.00 金
上海创索投资管理有限 15,000, 1-2年 100 15,000,0 德隆系占用资
公司 000.00 % 00.00 金
东方网络传输投资有限 10,000, 1-2年 100 10,000,0 德隆系占用资
公司 000.00 % 00.00 金
上海创索投资管理有限 892,790 2-3年 100 892,790. 德隆系占用资
公司 .00 % 00 金
新疆金融租赁公司 750,000 2-3年 100 750,000. 德隆系占用资
.00 % 00 金
南京二机床有限公司 15,000, 1-2年 0% 未纳入合并范
000.00 围子公司
南京二机床有限公司 2,000,0 1-2年 0% 未纳入合并范
00.00 围子公司
沈阳合金材料有限公司 2,000,0 1-2年 0% 未纳入合并范
00.00 围子公司
沈阳合金材料有限公司 34,785, 3年以 0% 未纳入合并范
347.92 上 围子公司
吴中区东山港东仪表配 3,400.0 1年以 100 3,400.00 无法收回
件厂 0 内 %
苏州宝带塑胶有限公司 34,040. 1年以 100 34,040.0 无法收回
(合兴) 00 内 % 0
苏州工业园区富事达塑 138,800 1年以 100 138,800. 无法收回
业有限公司 .00 内 % 00
常熟市杜尼电子有限责 6,576.0 1年以 100 6,576.00 无法收回
任公司 0 内 %
宁波强生电机有限公司 1,526.8 1年以 100 1,526.84 无法收回
4 内 %
苏州格宝金属制品有限 19,360. 1年以 100 19,360.0 无法收回
公司 00 内 % 0
苏州金耀电机有限公司 26,800. 1年以 100 26,800.0 无法收回
(金耀铜业) 00 内 % 0
苏州朝铸五金有限公司 2,400.0 1年以 100 2,400.00 无法收回
0 内 %
苏州市吴中区木渎镇林 106,960 1年以 100 106,960. 无法收回
宏模具公司 .00 内 % 00
苏州市东荣模具制造有 251,391 1年以 100 251,391. 无法收回
限公司 .20 内 % 20
苏州宁吴模具公司 119,506 1年以 100 119,506. 无法收回
.00 内 % 00
苏州黑猫（集团）有限 48,071. 1年以 100 48,071.6 无法收回
公司 60 内 % 0
苏州工业园区金月金属 150,000 1年以 100 150,000. 无法收回
制品有限公司 .00 内 % 00
钱江集团（无锡）有限 200,000 1年以 100 200,000. 无法收回
公司 .00 内 % 00
无锡市联发机电有限公 8,600.0 1年以 100 8,600.00 无法收回
司 0 内 %
无锡炜瑞机械制造有限 143,600 1年以 100 143,600. 无法收回
公司 .00 内 % 00
宁波夏厦齿轮有限公司 7,500.0 1年以 100 7,500.00 无法收回
0 内 %
宁波无边橡塑有限公司 20,000. 1年以 100 20,000.0 无法收回
00 内 % 0
胶南明珠橡胶厂 10,000. 1年以 100 10,000.0 无法收回
00 内 % 0
中山市龙威电池制造有 10,000. 1年以 100 10,000.0 无法收回
限公司 00 内 % 0
GOLDTUNTINGTRADINGCO 56,491. 1年以 100 56,491.4 无法收回
,.LTD 40 内 % 0
合计 337,787 153,498.
,685.04 017.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 比例% 2005.12.31 比例%
1年以下 9,633,043.56 59.07% 10,913,382.34 62.46%
1-2年 4,357,252.45 26.72% 4,170,226.93 23.87%
2-3年 1,240,789.33 7.61% 1,313,635.00 7.52%
3年以上 1,076,040.51 6.60% 1,076,040.51 6.15%
合计 16,307,125.85 100.00 17,473,284.78 100.00%
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司预付账款期末较期初减少的主要原因为公司产销量下降，致使材料和模具的使用量下降，导致预付账款比上期减少。
（3）期末账龄超过一年的预付款为6,674082.29元，主要原因为委托开发的模具尚未进行最终结算。
（4）预付账款前五名金额合计为8,657,862.76元，占预付账款53.09%。
（5）截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5.应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应收出口退税款 6,703,457.63 6,542,421.46
合计 6,703,457.63 6,542,421.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末比期初增加的主要原因为部分进口料件手册未到税务部门核销，出口退税款暂时未能收回。
6.存货
（1）存货明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准 净值 金额 跌价准备 净值
备
物资采购
原材料 14,447,0 7,698,0 6,748,9 14,201,0 7,698,07 6,503,
16.08 71.86 44.22 75.87 1.86 004.01
包装物 349,505. 304,707 44,797. 352,087. 304,707. 47,379
50 .86 64 73 86 .87
自制半成品 1,851,09 1,851,0 1,374,94 1,374,
2.04 92.04 9.21 949.21
库存商品 33,855,2 21,442, 12,412, 51,329,8 36,611,4 14,718
34.53 465.54 768.99 60.58 62.83 ,397.7
5
委托加工物 5,600,66 3,194,6 2,406,0 4,259,76 3,194,66 1,065,
资 6.63 60.23 06.40 0.45 0.23 100.22
拟开发土地 53,453,0 53,453,
00.00 000.00
在产品 833,136. 833,136 733,308. 733,30
56 .56 45 8.45
分期收款发 13,090.1 13,090
出商品 2 .12
合计 110,389, 32,639, 77,749, 72,264,1 47,808,9 24,455
651.34 905.49 745.85 32.41 02.78 ,229.6
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期存货期末比期初增加的主要原因为由于合并范围的变化，并入了辽宁瑞豪房屋开发公司的拟开发土地，导致存货比上期大幅增加。
（2）苏州太湖将账面价值相当于3,855万元的存货抵押给中国银行苏州市吴中支行，作为苏州太湖在该银行的贷款抵押，相关银行借款已逾期。
7.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12 本期增加 本期摊销 本期转出 2006.6.30
.31
认证费 63,590. 63,590.40
40
广交会展览费用 37,100. 37,100.00
00
办公楼租金 68,000.00 68,000.00
汽车保险费 222,174 80,234.88 132,798.9 30,120.0 139,489.9
.05 7 0 6
模具费用 3,442,3 136,956.5 204,497.8 3,374,782
23.42 7 8 .11
合计 3,765,1 285,191.4 505,987.2 30,120.0 3,514,272
87.87 5 5 0 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.长期股权投资
（1）长期股权投资及减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
账面余 减值准备 账面价值 账面余 减值准 账面价
额 额 备 值
对未合并子 98,550, 77,550,9 21,000,0 98,550, 77,550 21,000,
公司投资 913.96 13.96 00.00 913.96 ,913.9 000.00
6
对联营企业 34,159, 0 34,159,8 33,929, 33,929,
投资 855.30 55.30 840.28 840.28
其他股权投 51,805, 25,000,0 26,805,1 51,805, 25,000 26,805,
资 118.73 00.00 18.73 118.73 ,000.0 118.73
0
合计 184,515 102,550, 81,964,9 184,285 102,55 81,734,
,887.99 913.96 74.03 ,872.97 0,913. 959.01
96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司控股子公司二机床以德隆关联企业占用二机床资金为由，拒绝本公司对其进行控制管理，故未能将二机床会计报表纳入合并范围。
（2）对未合并子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始投资额 权益变动 2006.6. 占被
称 原始 本年增 本期 本年 累计增 30账面 投资
投资 减 权益 利润 减 余额 单位
增减 分回 股权
比例
%
南京二机床有 84,71 13,836, 98,550, 76%
限责任公司 4,705 207.97 913.96
.99
合计 84,71 13,836, 98,550,
4,705 207.97 913.96
.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 权益变动 2006.6.3 占被
原始投 本年 本期权 本年 累计增 0账面余 投资
资 增减 益增减 利润 减 额 单位
分回 股权
比例
%
沈阳宝通门业有 7,600, -37,33 7,562,66 38%
限公司 000.00 2.02 7.98
上海拓步企业发 18,000 230,01 5,509, 23,509,8 40%
展有限公司 ,000.0 5.02 818.05 18.05
0
苏州太湖电动工 11,000 -7,912 3,087,36 22%
具股份有限公司 ,000.0 ,630.7 9.27
0 3
合计 36,600 230,01 -2,440 34,159,8
,000.0 5.02 ,144.7 55.30
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 权益变动 2006.6.3 占被
原始投 本 本期权 本年 累计增 0账面余 投资
资 年 益增减 利润 减 额 单位
增 分回 股权
减 比例
%
新疆金融租赁有 50,000, 50,000,0 9.63
限责任公司 000.00 00.00 %
鞍山三和金属复 500,000 500,000. 16.6
合板制造有限公 .00 00 7%
司
苏州东吴电动工 970,000 970,000. 12.1
具有限责任公司 .00 00 3%
苏州东欣工具有 335,118 335,118. 9.00
限公司 .73 73 %
合计 51,805, 51,805,1
118.73 18.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 摊销期 2005.12. 本期摊销 2006.6. 形成原
名称 限 31 30 因
上海星特浩 -958,010 36.5年 -750,873 12.946.0 -737,92 收购时
企业有限公 .06 .26 0 7.26 形成
司
合计 -958,010 -750,873 12.946.0 -737,92
.06 .26 0 7.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资项目 2005.12. 本期计提 本期转回 2006.6.30
31 资产价值 出售、非
回升转回 货币性交
易、债务
重组转出
新疆金融租 25,000,0 25,000,000.
赁有限责任 00.00 00
公司
南京二机床 77,550,9 77,550,913.
有限责任公 13.96 96
司
合计 102,550, 102,550,913
913.96 .96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.固定资产及累计折旧
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
固定资产原值
：
房屋及建筑物 121,917,603 0.00 0.00 121,917,603
.06 .06
机器设备 43,098,646. 58,000.00 1,668,913.72 41,487,732.
49 77
运输设备 17,153,004. 0.00 601,378.30 16,551,626.
38 08
办公设备及其 21,806,399. 281,102.99 30,000.00 22,057,502.
他 20 19
合计 203,975,653 339,102.99 2,300,292.02 202,014,464
.13 .10
累计折旧：
房屋及建筑物 29,723,635. 4,365,407.0 1,248,622.41 32,840,420.
91 6 56
机器设备 16,804,735. 1,869,163.0 163,001.27 18,510,896.
09 2 84
运输设备 10,797,391. 920,235.78 401,090.22 11,316,536.
30 86
办公设备及其 11,399,135. 1,020,516.7 0.00 12,419,652.
他 42 7 19
合计 68,724,897. 8,175,322.6 1,812,713.90 75,087,506.
72 3 45
固定资产净值 135,250,755 126,926,957
： .41 .65
固定资产减值
准备：
房屋及建筑物
机器设备 6,469,543.9 0.00 1,152,310.67 5,317,233.2
6 9
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
办公设备及其 4,303,000.0 0.00 0.00 4,303,000.0
他 0 0
合计 10,772,543. 0.00 1,152,310.67 9,620,233.2
96 9
固定资产净额 124,478,211 0.00 0.00 117,306,724
： .45 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司出售、置换、抵押或担保等情况
①星特浩的固定资产中原值2,485.25万元，净值1,590.56万元位于上海市漕宝路1245号的办公楼，已抵押给中国建设银行上海六里支行，并且出租给上海永居家庭装饰产品销售有限公司，租期为18年；原值1,336.41万元，净值1,110.03万元位于上海市漕宝路1043号13、14、16幢原厂房，已抵押给中国农业银行静安支行，并且出租给上海华一实业有限公司，租期20年。上述两幢房产已于2004年6月3日被上海市第一中级人民法院查封。
②星特浩固定资产中有原值1,023.82万元，净值283.76万元的22辆汽车，于2004年6月3日被上海市第一中级人民法院查封。
③苏州太湖以拥有的坐落在苏州开发区东吴南路越湖路口4-11幢和坐落在苏州开发区十苏五公路北侧原值2,466.89万元，净值1,475.47万元的房产为苏州美瑞在中国进出口银行1400万短期借款提供抵押担保，担保期限2004年2月24日至2005年2月23日，并且上述房产被江苏省苏州市中级人民法院以（2004）苏中诉保字第007-1号文查封。
④江苏省苏州市中级人民法院以（2004）苏中诉保字第007-1号文查封苏州太湖车牌号为苏ER2295、苏ER0892、苏EQ5452、苏EQ7986、苏EQ8065的车辆原值为88.91万元，净值为9.97万元。
⑤苏州太湖公司将账面原值974万元的设备抵押给中国建设银行苏州市吴中支行作为本公司在该行的贷款抵押。
⑥苏州美瑞公司固定资产中原值3450万元的房地产和原值1093万元的设备已被抵押，并因诉讼事项资产处于查封状态。
10.在建工程
（1）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2006.6.30 2005.12.31
账面金额 减值准 净值 账面金额 减值准 净值
备 备
厂房建设工 2,605,58 2,605, 2,605,58 2,605,
程 2.72 582.72 2.72 582.72
金山办公楼 990,770. 990,770. 889,231. 889,231.
厂房 00 00 00 00
搬迁改造工 51,671,9 3,324, 48,347,0 51,372,2 3,324, 48,047,3
程 44.70 851.30 93.40 23.30 851.30 72.00
新白铜厂房 3,185,12 3,185, 3,185,12 3,185,
7.87 127.87 7.87 127.87
合计 58,453,4 9,115, 49,337,8 58,052,1 9,115, 48,936,6
25.29 561.89 63.40 64.89 561.89 03.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005.12. 本期增 本期转 其他减 2006.6.3 完 资金
31 加 入固定 少数 0 工 来源
资产数 程
度
搬迁改造 54,557,3 299,72 54,857,0 90% 自筹
工程 51.17 1.40 72.57
厂区建设 2,605,58 2,605,58 1% 自筹
工程 2.72 2.72
新白铜厂 3,185,12 3,185,12 自筹
房 7.87 7.87
金山办公 889,231. 101,53 990,770. 自筹
楼厂房 00 9.00 00
合计 61,237,2 401,26 61,638,5
92.76 0.40 53.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005.12.3 本期增加 本期转回 2006.6.3
1 资产价 出售、非货币 0
值回升 性交易、债务
转回 重组转出
厂区建设工程 2,605,582 2,605,58
.72 2.72
搬迁改造工程 3,324,851 3,324,85
.30 1.30
新白铜厂房 3,185,127 3,185,12
.87 7.87
合计 9,115,561 9,115,56
.89 1.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司位于浑南新区的搬迁改造工程用于在中国工商银行沈河支行2993万元贷款抵押，截至2006年6月30日，该笔借款已逾期。
注2：本期在建工程未发生减值。
11.无形资产
（1）无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
账面余额 减值 净值 账面余额 减值准 净值
准备 备
土地使用 12,272,03 12,272,0 12,433,2 12,433,2
权 7.39 37.39 74.01 74.01
土地使用 5,081,044 5,081,04 5,140,72 5,140,72
权 .70 4.70 3.88 3.88
土地使用 16,351,42 16,351,4 16,351,4 16,351,4
权 9.57 29.57 29.57 29.57
LIGCAD系 83,013.16 83,013.1 92,413.1 92,413.1
统 6 8 8
单证软件 3,116.46 3,116.46 3,456.48 3,456.48
总机扩容 4,060.00 4,060.00 4,480.00 4,480.00
MRP2软件 150,633.0 150,633. 160,783. 160,783.
9 09 30 30
软件费用 195,347.9 195,347. 228,071. 228,071.
1 91 21 21
商标注册 6,800.00 6,800.00 8,840.00 8,840.00
金蝶软件 533,509.9 533,509. 645,663. 645,663.
6 96 86 86
席位费 80,000.00 80,000.0 90,000.0 90,000.0
0 0 0
合计 34,760,99 0.00 34,760,9 35,159,1 0.00 35,159,1
2.24 92.24 35.49 35.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原始金 2005.12 本期 本期 本期 2006. 累计 剩
得 额 .31 转入 摊销 转出 6.30 摊销 余
方 摊
式 销
期
限
土地 出 6,337, 5,140,7 59,67 5,081 1,256 514
使用 让 467.89 23.88 9.17 ,044. ,423. 个
权 71 18 月
土地 转 14,274 12,433, 161,2 12,27 2,002 390
使用 让 ,371.5 274.01 36.62 2,037 ,334. 个
权 0 .39 11 月
土地 出 16,886 16,351, 0.00 16,35 534,7 581
使用 让 ,157.9 429.57 1,429 28.34 个
权 1 .57 月
LIGCA 购 188,00 92,413. 9,400 83,01 104,9 53
D系统 买 0.00 18 .20 2.98 87.02 个
月
单证 购 6,800. 3,456.4 340.0 3,116 3,683 55
软件 买 00 8 2 .46 .54 个
月
总机 购 8,400. 4,480.0 420.0 4,060 4,340 58
扩容 买 00 0 0 .00 .00 个
月
K3仓 购 5,800. 386.49 386.4 0.00 5,800 0
存软 买 00 9 .00
件
MRP2 购 203,00 160,783 10,15 150,6 52,36 94
软件 买 0.00 .30 0.21 33.09 6.91 个
月
软件 购 340,09 228,071 32,72 195,3 144,7 36
费用 买 2.31 .21 3.30 47.91 44.40 个
月
商标 购 20,400 8,840.0 2,040 6,800 13,60 18
注册 买 .00 0 .00 .00 0.00 个
月
金蝶 购 728,50 272,915 74,09 198,8 529,6 12
软件 买 0.00 .01 4.72 20.29 79.71 个
月
绘图 购 146,00 100,336 15,00 85,33 60,66 34
软件 买 0.00 .16 3.67 2.49 7.51 个
月
绘图 购 453,37 272,026 22,66 249,3 204,0 66
软件 买 7.00 .20 8.85 57.35 19.65 个
月
席位 购 200,00 90,000. 10,00 80,00 120,0 48
费 买 0.00 00 0.00 0.00 00.00 个
月
合计 39,798 35,159, 398,1 34,76 5,037
,366.6 135.49 43.25 0,992 ,374.
1 .24 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：苏州太湖以吴县市国有（2000）字第0055号土地使用权（原始金额为634万元）为苏州美瑞向中国进出口银行600万短期借款提供抵押担保，担保期限2004年2月24日至2005年2月23日，上述土地已被江苏省苏州市中级人民法院以（2004）苏中诉保字第007-1号文查封。
注2：合金美瑞以位于园区娄江南71212号地块的面积180,407.67平方米的土地使用权（原始金额1,688.62万元）为苏州太湖在交通银行吴中支行抵押贷款4400万元，到期日为2007年11月27日；在中国光大银行苏州分行抵押贷款3000万元，到期日为2007年11月28日。
注3：星特浩将位于上海市漕宝路1245号办公楼，位于上海市漕宝路1043号的厂房所对应的土地原始投资额为14,274,371.50元，已抵押内容详见注释五、9、（1）。
注4：本公司无形资产本期未发生减值。
12.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 原始金 2005.1 本期 本期 本期转 2006. 累计摊 剩
额 2.31 增加 摊销 出数 6.30 销 余
摊
销
期
限
开办费 3,280, 103.5 3,280
886.41 0 ,989.
91
办公楼装 1,586, 1,400, 158, 1,242 343,63 47
修 000.00 966.69 599. ,366. 3.29 个
98 71 月
零星工程 204,53 102,49 36,2 66,25 138,27 18
2.51 4.32 35.2 9.06 3.45 个
6 月
宿舍楼装 377,55 107,24 31,4 75,78 301,77 18
修费 7.00 7.81 63.1 4.71 2.29 个
0 月
办公楼装 633,09 165,98 52,7 113,2 519,86 18
修费 6.28 9.49 58.0 31.49 4.79 个
0 月
宝马车保 35,138 0.00 0.00 0.00 35,138 0个
险费 .00 .00 月
合计 2,836, 5,057, 103.5 279, 0.00 4,778 1,338, 0.0
323.79 584.72 0 056. ,631. 681.82 0
34 88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.6.30 2005.12.31
信用借款
抵押借款 208,269,536.54 208,269,536.54
保证借款 474,971,495.21 480,834,975.72
质押
合计 683,241,031.75 689,104,512.26
注：短期借款逾期金额为680,541,031.75元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 140,070.76
合计 140,070.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应付账款 49,535,786.82 31,474,489.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截至2006年6月30日，欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比 欠款原
例% 因
辽宁省机械（集团）股份 10,228,481.3 2006年 20.65% 货款
有限公司 0
合计 10,228,481.3 20.65%
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16.预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
预收账款 4,684,395.60 2,996,269.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截至2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
17.应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
应付工资 530,891.07 1,337,529.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
新疆德隆（集团）有限责 3,582,225.00
任公司
北京绅士达投资有限公司 1,357,663.25
陕西恒业投资有限公司 1,301,541.75
北京杰圣科技投资有限公 1,194,075.00
司
中企资产托管经营有限公 955,260.00
司
四川嘉隆实业投资有限责 716,445.00
任公司
合计 9,107,210.00
注:报告期公司与公司股东签订协议以公司应付股东的应付股利抵顶德隆系
占有资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.6.30 2005.12.31
增值税 -14,322,273.95 -16,862,885.80
营业税 -87,651.19 63,774.77
城建税 39,638.91 39,638.91
企业所得税 2,405,702.49 2,412,547.93
房产税 1,234,776.32 860,643.95
土地使用税 72,717.17 84,258.93
个人所得税 45,732.91 59,497.70
契税 695,220.38 649,467.61
印花税 24,616.79 45,419.42
城市房地产税 -1,140.00
合计 -9,892,660.17 -12,647,636.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司的执行税率见附注三。
20.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 计缴标准
教育费附加 110,027.97 110,350.98 按流转税4%
各类基金 2,638,744.98 2,158,913.78
住房公积金 41,877.18 19,081.35
等
合计 2,790,650.13 2,288,346.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
其他应付款 40,295,928.04 22,372,469.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截至2006年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
22.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 期末结存原因
银行利息 65,328,696.00 44,717,906.67 资金紧张
材料及加工费 6,596.07
合计 65,328,696.00 44,724,502.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23.预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
未决诉讼 5,767,107.86 5,767,107.86
合计 5,767,107.86 5,767,107.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预计负债的情况详见注释九、2、（2）、①。
24.一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 年利率 借款期限 借款条件
（%）
银行借款：
交行吴中支行 12,000,000.0 6.14% 2003.11.26到2005.1 抵押、担
0 2.31 保
交行吴中支行 4,000,000.00 6.14% 2003.12.15到2005.6 抵押、担
.30 保
交行吴中支行 3,992,388.00 6.14% 2003.11.26到2006.1 抵押、担
2.31 保
合计 19,992,388.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单 2006.6.30 年 借款期限 借款条件
位 本金 应 合计 利
付 率%
利
息
银行借
款
交行吴 13,99 13,993 6.1 2003.11. 抵押、担保
中支行 3,082 ,082.0 38% 26到2007
.00 0 .12.31
合计 13,99 13,993
3,082 ,082.0
.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26.专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
技改项目拨款 344,357.25 344,357.25
国债项目拨款 3,730,000.00 2,485,000.00
合计 4,074,357.25 2,829,357.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额较期初大幅增加是因为本期苏州太湖收到吴中财政国债项目拨款。
27.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期变动增减（+、－） 数量单位
：股
配股 送股 公积金 其 小 2006.6.30
额 额 转股 他 计
尚未上市流通股
份
①发起人股份 31,237,002 31,237,00
.00 2.00
其中：
国家拥有股份 31,237,002 31,237,00
.00 2.00
②募集法人股 187,336,03 187,336,0
8.00 38.00
③内部职工股
④优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合 218,573,04 218,573,0
计 0.00 40.00
已流通股份
境内上市的人民 166,533,33 166,533,3
币普通股 3.00 33.00
其中：高管股 7,452.00 7,452.00
已流通股份合计 166,533,33 166,533,3
3.00 33.00
股份总数 385,106,37 385,106,3
3.00 73.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 3,054,006.0 3,054,006.
0 00
股权投资准备 4,670,500.8 345,637.66 5,016,138.
5 51
拨款转入 1,250,082.0 1,250,082.
0 00
其他资本公积 20,363,979. 20,363,979
69 .69
合计 29,338,568. 345,637.66 29,684,206
54 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年资本公积增加主要原因为太湖取得债务重组收益所致。
29.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余 55,263,562.8 55,263,562.8
公积 8 8
法定公益 25,634,301.9 25,634,301.9
金 9 9
储备基金 26,636,205.6 26,636,205.6
5 5
企业发展 1,157,515.10 1,157,515.10
基金
合计 108,691,585. 108,691,585.
62 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
期初未分配利润 -545,325,939.09 -332,398,359.23
加：本期利润转入 -4,810,679.76 -43,178,379.17
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
期末未分配利润 -550,136,618.85 -375,576,738.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.主营业务收入
（1）项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
电动工具类 2,219,811.97 20,386,424.69
园林器械类 27,254,655.39 79,674,909.35
其他 4,863,966.03 2,751,884.49
小计 34,338,433.39 102,813,218.53
公司内各业务分部间相互抵消
合计 34,338,433.39 102,813,218.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入按地区列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
美洲地区 315,712.88 22,753,091.98
欧洲地区 450,474.3 30,360,354.98
国内地区 33,572,246.21 46,041,674.73
国外其他地区 3,658,096.84
小计 34,338,433.39 102,813,218.53
公司内各业务分部间相互抵消
合计 34,338,433.39 102,813,218.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司前五名客户销售总额为33,162,194.43元，占全部销售总额的96.57%。
（3）本期销售收入与上年同期相比大幅减少，主要原因受德隆事件影响市场占有率下降，销售大幅减少所致。
32.主营业务成本
（1）项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
电动工具类 2,208,635.83 18,745,281.59
园林器械类 32,249,475.85 86,597,050.72
其他 5,023,774.85 2,687,341.1
小计 39,481,886.53 108,029,673.41
公司内各业务分部间相互抵
消
合计 39,481,886.53 108,029,673.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务成本按地区列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
美洲地区 341,329.24 26,573,632.28
欧洲地区 495,521.73 30,876,364.05
国内地区 38,645,035.56 46,969,278.70
国外其他地区 3,610,398.38
小计 39,481,886.53 108,029,673.41
公司内各业务分部间相互抵消
合计 39,481,886.53 108,029,673.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期销售成本与上年同期相比大幅减少，主要原因受德隆事件影响销售大幅减少所致。
33.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
其他业务 其他业务 其他业务 其他业 其他业务 其他业务
收入 支出 利润 务收入 支出 利润
材料销 138,777. 113,116. 25,660.9 5,964,3 6,760,84 -796,495
售收入 92 99 3 52.00 7.85 .85
房屋出 4,100,00 1,277,85 2,822,14 501,096 494,621. 6,475.19
租 0.00 3.66 6.34 .52 33
加工费 683.76 0 683.76
其他 28,280.3 142,173. -113,893 245,530 650,513. -404,982
2 50 .18 .92 68 .76
合计 4,267,05 1,533,14 2,733,91 6,711,6 7,905,98 -1,194,3
8.24 4.15 4.09 63.2 2.86 19.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
利息支出 20,695,186.36 19,155,884.73
减：利息收入 65,353.99 187,380.63
汇兑损失 16,675.10 43,810.76
减：汇兑收益 185,948.76
手续费支出 18,299.85 44,686.00
合计 20,478,858.56 19,057,000.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
债权投资收益 -28,273.23
其中：债券收益 -84,775.02
其他债权投资收益
计提的跌价准备 56,501.79
股权投资收益 242,961.02 1,451,245.42
其中：被投资单位权益净增减 230,015.02 1,438,299.42
额
股权投资差额摊销 12,946.00 12,946.00
股权转让收益
股权清算收益
计提的减值准备
合计 242,961.02 1,422,972.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36.补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
财政贴息 200,000.00
非典补助
合计 200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
经济补贴
处理固定资产净收益 105,982.89
罚款收入
固定资产盘盈
其他 500.00
合计 105,982.89 500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
处理固定资产净损失 271,889.14
违约金、赔偿金、罚款 1,106.66 10,843.62
固定资产盘亏
在建工程减值
固定资产减值
诉讼损失 67,948.00 277,633.86
其他 9,440.00
合计 78,494.66 560,366.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39.收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到其他与经营活动有关的现金为16,417,153.35元，主要为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
单位往来款项 14,462,862.00
备用金 705,082.40
利息收入 65,353.09
其他 1,183,855.86
合计 16,417,153.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40.支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付其他与经营活动有关的现金为9,229,357.27元，主要为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
单位往来款项 2,000,000.00
费用性开支 7,006,909.24
备用金 222,448.03
合计 9,229,357.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41.非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资
产、其他长期资产产生的收益
短期投资收益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 27,488.23
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 25,428,497.96
诉讼损失
合计 25,455,986.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释六、母公司会计报表有关项目注释
1.其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006.6.30 2005.12.31
龄 金额 比 坏账准 净值 金额 比 坏账准 净值
例% 备 例% 备
1年 34,780, 81. 34,780, 100,016 0.1 100,016
以 745.08 98% 745.08 .86 9% .86
内
1-2 1,200 0 240.00 960.00 2,001,2 3.7 400,240 1,600,9
年 00.00 7% .00 60.00
2-3 2,000,0 4.7 1,000, 1,000,0 15,750, 29. 13,250, 2,500,0
年 00.00 2% 000.00 00.00 000.00 64% 000.00 00.00
3年 5,643,0 13. 5,643, 0 35,285, 66. 500,300 34,785,
以 90.00 3% 090.00 647.92 40% .00 347.92
上
合 42,425, 100 6,643, 35,781, 53,136, 100 14,150, 38,986,
计 035.08 % 330.00 705.08 864.78 % 540.00 324.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应收账款前五名金额合计为42,270,937.92元，占其他应收账款99.64%。
（3）截至2006年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
（4）坏账准备中计提特别坏账明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 账龄 计提比例 计提原因
%
上海创索投资管理 892,790.00 2-3年 100% 受德隆事件影响
有限公司
新疆金融租赁有限 750,000.00 2-3年 100% 受德隆事件影响
公司
沈阳合金材料有限 34,625,347. 3年以上 0% 内部往来
公司 92
合计 36,268,137.
92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.长期股权投资
（1）长期股权投资及资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
账面余额 减值准备 账面价值 账面余 减值准 账面价
额 备 值
对子公司投 254,042, 77,550,9 176,491,2 255,37 77,550 177,819
资 211.33 13.96 97.37 0,127. ,913.9 ,213.75
71 6
其他股权投 58,062,6 25,000,0 33,062,66 58,062 25,000 33,062,
资 67.98 00.00 7.98 ,667.9 ,000.0 667.98
8 0
股权投资差 -737,927 -737,927. -750,8 -750,87
额 .26 26 73.26 3.26
合计 311,366, 102,550, 208,816,0 312,68 102,55 210,131
952.05 913.96 38.09 1,922. 0,913. ,008.47
43 96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始投资额 权益变动 2006. 占被投资单位股权比例
单位名 原始 本 本期 本年 累计 6.301 %
称 投资 年 权益 利润 增减 账面
增 增减 分回 余额
减
上海星 90,00 -2,9 3,353 93,35 75.00%
特浩企 0,000 43,3 ,867. 3,867
业有限 .00 94.6 70 .70
公司 8
上海合 4,000 -187 -1,66 2,334 80.00%
金国际 ,000. ,213 5,261 ,738.
贸易有 00 .36 .99 01
限公司
苏州太 127,6 -127, 0.00 92.55%
湖企业 01,09 601,0
有限公 8.65 98.65
司
苏州美 63,85 -63,8 0.00 75.00%
瑞机械 4,545 54,54
制造有 .60 5.60
限公司
南京二 84,71 13,83 98,55 76.00%
机床有 4,705 6,207 0,913
限责任 .99 .97 .96
公司
合金美 58,00 58,00 100%
瑞(苏 0,000 0,000
州)机 .00 .00
电制造
有限公
司
苏州太 1,4 1,470
湖 70, ,000.
000 00
.00
合计 428,1 1,4 -3,1 -175, 253,7
70,35 70, 30,6 930,8 09,51
0.24 000 08.0 30.57 9.67
.00 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司对苏州太湖长期股权投资账面余额已减至零，尚有未确认的投资损失74,407952.42元。
注2：本公司对苏州美瑞长期股权投资账面余额已减至零，尚有未确认的投资损失95,946,589.99元。
（3）其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始投资 权益变动 股 2006. 占被投资单位股权比例%
资单 额 权 6.30
位名 原始 本 本期 本 累 投 账面
称 投资 年 权益 年 计 资 余额
增 增减 利 增 准
减 润 减 备
分
回
沈阳 7,60 7,562 38.00%
宝通 0,00 ,667.
门业 0.00 98
有限
公司
鞍山 500, 500,0 16.67%
三和 000. 00.00
金属 00
复合
板制
造有
限公
司
新疆 50,0 50,00 9.63%
金融 00,0 0,000
租赁 00.0 .00
有限 0
公司
合计 58,1 58,06
00,0 2,667
00.0 .98
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金 摊销期 2005.12.3 本期摊 2006.6.3 形成原
名称 额 限 1 销 0 因
上海星特浩 -958,01 36.5年 -750,873. -12,946 -737,927 收购时
企业有限公 0.06 26 .00 .26 形成
司
合计 -958,01 -750,873. -12,946 -737,927
0.06 26 .00 .26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资项目 2005.12 本期计提 本期转回 2006.6.3
.31 资产价 出售、非货 0
值回升 币性交易、
转回 债务重组转
出
新疆金融租赁有限 25,000, 25,000,0
责任公司 000.00 00.00
南京二机床有限责 77,550, 77,550,9
任公司 913.96 13.96
合计 102,550 102,550,
,913.96 913.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.6.30
债权投资收益 00 0
其中：其他债权投资收益 0 0
股权投资收益 -3,130,608.04 -33,834,107.23
其中：被投资单位权益净增减 -3,143,554.04 -33,847,053.23
额
股权投资差额摊销 12,946.00 12,946.00
股权清算收益 0
计提的减值准备 0 0
合计 -3,130,608.04 -33,834,107.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响
本公司各子公司与母公司会计政策一致。
注释八、关联方关系及其交易
1.关联方关系
（1）在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本公 经济 法定
址 司的关 性质 代表
系 人
2005年7月6日前：
德隆国际战略投资有限 上海市 投资及国际贸易 原实际 有限 唐万
公司 控制人 责任 里
新疆德隆（集团）有限 乌鲁木 工农业产品等投 原母公 有限 唐万
责任公司 齐市 资及开发 司 责任 里
2005年7月6日后：
辽宁省机械（集团）股 大连市 机械加工制造、 母公司 股份 吴岩
份有限公司*1 进出口、实业投 公司
资和经营
控股子公司：
上海星特浩企业有限公 上海市 电动工具生产及 子公司 中外 李英
司 销售 合作 杰
苏州太湖企业有限公司 苏州市 电动工具生产及 子公司 有限 李延
销售 责任 州
苏州美瑞机械制造有限 苏州市 生产及销售扫雪 子公司 中外 姜文
公司 机、园林工具等 合资 利
上海合金国际贸易有限 上海市 进出口贸易 子公司 有限 毕晓
公司 责任 阳
合金美瑞(苏州)机电有 苏州市 电动工具及五金 子公司 有限 王晓
限公司 工具、园林机械 责任 申
、农业机械、玩
具车辆及相关产
品
南京二机床有限责任公 南京市 切削机床制造与 子公司 有限 刘传
司 销售 责任 玲
沈阳合金材料有限公司 沈阳市 铜、镍合金材料 子公司 有限 李英
*2 制造 责任 杰
辽宁瑞豪房屋开发有限 沈阳市 房地产开发及销 子公司 有限 李英
公司*3 售 责任 杰
苏州太湖机电有限公司 苏州市 研发、生产各类 子公司 中外 姜文
*4 电动工具、五金 合资 利
工具、雪类工具
、园林工具道路
机械、农业机械
、家用电器及相
关产品，并提供
金属加工和塑料
件加工；销售公
司自产产品及售
后服务。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2005年7月6日，辽宁省机械（集团）股份有限公司与中国华融资产管理公司以及新疆德隆（集团）有限责任公司、北京杰圣科技投资有限公司、北京绅士达投资有限公司、四川嘉隆实业投资有限公司、陕西恒业投资有限公司、中企资产托管经营有限公司签订《关于沈阳合金投资股份有限公司股份的股份转让协议》，受让上述六家公司合计持有的218,573,040（占总股本56.76%）股股份。
注2：2005年本公司取得沈阳合金材料有限公司92.48%的股权（其中苏州太湖持股72.48%，星特浩持股20%），作为回填德隆系公司资金占用，股权转让已于2005年度完成了工商变更手续，但尚未按中国证监会的有关规定完善相关程序。
注3：本公司间接持有辽宁瑞豪房屋开发有限公司100%的股权，（其中星特浩持股75%，苏州太湖持股25%，）作为回填德隆系公司资金占用，股权转让已于完成了工商变更手续，并已获得中国证监会的同意。
注4：苏州太湖机电有限公司为本公司与子公司苏州太湖企业有限公司及香港泛美实业有限公司共同出资组建的中外合资企业，公司直接和间接持有该公司75％的股份（母公司24％、苏州太湖企业有限公司持有51％）。
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12. 本期增加 本期减 2006.6.30
31 少
德隆国际战略投资有限 500,000, 500,000,000
公司 000
新疆德隆（集团）有限 200,000, 200,000,000
责任公司 000
辽宁省机械（集团）股 100,000, 100,000,000
份有限公司 000
上海星特浩企业有限公 140,133, 140,133,321
司 321
苏州太湖企业有限公司 94,000,0 94,000,000
00
苏州美瑞机械制造有限 USD8,000 USD8,000,000
公司 ,000
上海合金国际贸易有限 5,000,00 5,000,000
公司 0
合金美瑞(苏州)机电有 USD62,00 USD62,000,00
限公司 0,000 0
南京二机床有限责任公 112,000, 112,000,000
司 000
沈阳合金材料有限公司 59,850,0 59,850,000
00
辽宁瑞豪房屋开发有限 40,000,0 40,000,000
公司 00
苏州太湖机电有限公司 USD373,366. USD373,366.5
52 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.1 比例 本期增 本期减 2006.6.3 比
2.31 加 少 0 例
辽宁省机械（集团）股 218,57 56.7 218,573, 56.
份有限公司 3,040 6% 040 76%
上海星特浩企业有限公 105,10 75% 105,100, 75%
司 0,000 000
苏州太湖企业有限公司 94,000 100% 94,000,0 100
,000 00 %
苏州美瑞机械制造有限 USD6,0 75% USD6,000 75%
公司 00,000 ,000
上海合金国际贸易有限 5,000, 100% 5,000,00 100
公司 000 0 %
合金美瑞(苏州)机电有 58,000 100% 58,000,0 100
限公司 ,000 00 %
南京二机床有限责任公 85,120 76% 85,120,0 76%
司 ,000 00
沈阳合金材料有限公司 55,350 92.4 55,350,0 92.
,000 8% 00 48%
辽宁瑞豪房屋开发有限 40,000 100% 40,000,0 100
公司 ,000 00 %
苏州太湖机电有限公司 USD373 USD373,3 75%
,366.5 66.52
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司持有苏州太湖92.55%的股权，苏州美瑞持有苏州太湖的7.45%的股权，本公司直接加间接持有苏州太湖100%股权。
注2：本公司持有合金国贸80%的股权，苏州太湖持有合金国贸20%的股权，本公司直接加间接持有合金国贸100%股权。
注3：本公司持有苏州太湖92.55%的股权，持有上海星特浩75%的股权；苏州太湖持有辽宁瑞豪的25%的股权，上海星特浩持有辽宁瑞豪的75%的股权；本公司直接加间接持有苏州太湖100%股权。
注4：合金美瑞为本公司与香港BRILLIANT LOYAL LIMITED共同出资组建的中外合资企业，于2004年1月8日取得营业执照。截至2005年12月31日本公司已缴付出资5800万元人民币，但香港BRILLIANT LOYAL LIMITED一直未按出资期限缴付出资。故本年按本公司持股100%纳入了合并会计报表范围。
注5：苏州太湖机电有限公司为本公司与苏州太湖企业有限公司及香港泛美实业有限公司共同出资组建的中外合资企业，公司直接和间接持有该公司75％的股份（母公司24％、苏州太湖企业有限公司持有51％）。截至2006年6月30日本公司已缴付出资折合人民币300万元，但香港泛美实业有限公司一直未按出资期限缴付出资。故本年按本公司持股100%纳入了合并会计报表合并范围。
（4）不存在控制关系的关联方情况
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企业名称 与本企业的关系
以下为原实际控制人控制的公司
：
德恒证券有限责任公司上海华山 同受德隆国际战略投资有限公司控制
路营业部
恒信证券有限责任公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
上海创索投资管理有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
上海万浦精细设备经销有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
上海西域实业投资有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
上海东方网络传输科技有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
陕西恒业投资有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
北京绅士达投资有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
北京杰圣科技投资有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
中企资产托管经营经营有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
四川嘉隆实业投资有限责任公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
上海新世纪金融租赁有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
新疆金融租赁有限公司 同受德隆国际战略投资有限公司控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.关联方交易
（1）本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：
本公司与辽宁省机械（集团）股份有限公司的交易价格确定方法：销售商品以本公司与辽宁省机械（集团）股份有限公司签订的委托加工协议的加工费价格为基础，扣除辽宁省机械（集团）股份有限公司成品实际出口销售额的3%、材料进口及产品出口的进出口费用后的价格为实际交易价格。采购商品以辽宁省机械（集团）股份有限公司采购价格确定交易价格。
（2）关联方交易
①销售商品：本公司报告期向辽宁省机械（集团）股份有限公司销售商品28,220,067.45元。
②采购商品：本公司报告期向辽宁省机械（集团）股份有限公司采购商品17,622,149.78元。
③担保
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担保方 被担保 担保 担保 担保期限 贷款 备注
方 事项 余额 银行
（万
元）
合金投资 苏州太 借款 1,500 2004.3.10-20 中行 已逾期
湖 保证 04.9.9 吴中
合金投资 苏州太 借款 550 2003.7.29-20 中行 已逾期
湖 保证 04.7.28 吴中
合金投资 苏州太 借款 1,939 2003.12.17-2 建行 已逾期
湖 保证 004.12.16 吴中
合金投资 苏州太 借款 2,000 2003.8.22-20 进出 已逾期
苏州美瑞* 湖 保证 04.8.21 口行
6 借款
抵押
合金投资* 苏州太 借款 1,691 2003.6.27-20 进出 已逾期
6 湖 保证 04.6.26 口行
合金投资* 苏州太 借款 1,000 2005.5.12-20 农行 已逾期
4 湖 保证 05.11.12 吴中
合金投资* 苏州太 借款 1,800 2005.6.1-200 农行 已逾期
4 湖 保证 5.12.1 吴中
合金投资 苏州太 借款 775 2005.5.1-200 农行 已逾期
湖 保证 5.11.1 吴中
合金投资 苏州太 借款 930 2005.3.20-20 农行 已逾期
合金美瑞 湖 保证 05.9.20 吴中
借款
抵押
合金投资 苏州太 借款 3,399 2003.11.26-2 交行 1999万元已
合金美瑞* 湖 保证 007.12.30 吴中 逾期
5 借款
抵押
合金投资 苏州太 借款 930 2004.10.26-2 交行 已逾期
合金美瑞* 湖 保证 005.04.26 吴中
5 借款
抵押
合金投资 苏州美 借款 4,305 2004.2.27-20 建行 已逾期
瑞 保证 05.2.26 吴中
合金投资 苏州美 借款 2,000 2004.1.15-20 建行 已逾期
瑞 保证 05.1.14 吴中
合金投资 苏州美 借款 1,000 2004.11.7-20 交行 已逾期
瑞 保证 05.4.30 吴中
合金投资 苏州美 借款 800 2004.12.16-2 交行 已逾期
瑞 保证 005.6.15 吴中
合金投资 苏州美 借款 1,398 2004.8.15-20 交行 已逾期
瑞 保证 05.3.15 吴中
合金投资 苏州美 借款 400 2005.8.2-200 华夏 已逾期
瑞 保证 6.2.2 行
合金投资 苏州美 借款 400 200512.6-200 华夏 已逾期
瑞 保证 6.5.6 行
合金投资 苏州美 借款 1,012 2005.12.27-2 华夏 已逾期
瑞 保证 006.5.27 行
合金投资 苏州美 借款 4,617 2004.12.-200 农行 已逾期
瑞 保证 5.12 吴中
合金投资 苏州美 借款 596 农行 已逾期
瑞 保证 吴中
合金投资 苏州美 借款 2,000 2004.2.13-20 进出 已逾期
瑞 保证 05.2.12 口行
合金投资 苏州美 借款 2,000 2004.3.16-20 进出 已逾期
苏州太湖* 瑞 保证 05.2.12 口行
7 借款
抵押
合金投资 星特浩 借款 5,472 2003.11.21-2 中行 已逾期
德隆国际 保证 004.11.20 上海
合金投资 星特浩 借款 2,000 2003.9.16-20 农行 已逾期
保证 04.9.15 静安
合金投资 星特浩 借款 1,964 2004.3.5-200 农行 已逾期
保证 5.3.4 静安
合金投资 星特浩 借款 2,500 2003.10.21-2 建行 已逾期
保证 004.10.20 六里
合金投资 星特浩 借款 1,690 2004.1.2-200 建行 已逾期
德隆国际 保证 4.12.30 六里
合金投资 南京二 借款 3,000 2004.3.19-20 南京 已逾期
机床 保证 04.9.18 商行
对子公 53,66
司合计 8
星特浩*1 苏州太 借款 770 2004.10.18-2 中信 已逾期
湖 保证 005.04.18 吴中
星特浩*1 苏州太 借款 700 2004.03.17-2 中信 已逾期
湖 保证 005.03.16 吴中
星特浩*1 苏州太 借款 743 2004.09.08-2 中信 已逾期
湖 保证 005.03.08 吴中
星特浩*3 苏州太 借款 1,115 2004.10.29-2 光大 已逾期
合金美瑞* 湖 保证 005.10.29 观前
2 借款
抵押
星特浩*3 苏州太 借款 500 2004.10.11-2 光大 已逾期
合金美瑞* 湖 保证 005.10.11 观前
2 借款
抵押
星特浩*3 苏州太 借款 500 2005.4.15-20 光大 已逾期
合金美瑞* 湖 保证 06.4.7 观前
2 借款
抵押
星特浩*3 苏州太 借款 1,300 2005.3.16-20 光大 已逾期
合金美瑞* 湖 保证 06.3.16 观前
2 借款
抵押
子公司 5,628
间担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：*1、星特浩2002年10月15日与中信实业银行吴中支行签订最高额保证合同，为苏州太湖2002年10月11日至2004年10月11日向中信实业银行吴中支行的贷款提供3000万元最高额保证。
*2、合金美瑞2003年11月27日与光大银行观前支行签订最高额抵押合同，以合金美瑞位于园区娄江南71212号地块的面积180,407.67平方米的土地使用权（账面余额16,351,429.57元）为苏州太湖2003年11月27日至2007年11月27日向光大银行观前支行的贷款提供3000万元最高额抵押担保。
*3、星特浩2004年10月9日与中国光大银行苏州分行签订最高额保证合同，为苏州太湖向中国光大银行苏州分行的贷款提供4000万元最高额保证。
*4、本公司2003年6月27日与中国农业银行苏州市吴中支行签订最高额保证合同，为苏州太湖2003年6月27日至2005年6月26日向农行吴中支行的贷款提供8000万元最高额保证担保。
*5、苏州太湖2003年11月26日与交通银行吴中支行签订的3400万元的长期贷款合同，由合金美瑞以土地作抵押，并由本公司提供保证担保。
*6、苏州太湖2003年6月27日与中国进出口银行南京分行签订的4000万元一年期贷款合同，其中苏州美瑞为其2000万元作抵押担保，本公司为其4000万元作保证担保。
*7、苏州美瑞向中国进出口银行南京分行借款4000万元，以苏州太湖的房产和土地作为抵押，房产证号为吴房产证开发区字第31001584号和31001585号抵押贷款1400万元，以吴县市国有（2000）字第0055号土地使用证抵押贷款600万元，另有本公司提供保证担保。
（3）关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.6.30 2005.12.31
金额 百分比 金额 百分比
应收账款：
辽宁省机械（集团）股份有限 25,495,9 7,530,811.0
公司 68.81 4
合计 25,495,9 7,530,811.0
68.81 4
其他应收款：
德恒证券有限责任公司上海华 144,147, 42.87% 144,147,184 37.39%
山路营业部 184.08 .08
上海恒信证券有限责任公司 70,000,0 20.82% 70,000,000. 18.16%
00.00 00
上海创索投资管理有限公司 22,892,7 6.81% 42,000,000. 10.89%
90.00 00
东方网络传输投资有限公司 10,000,0 2.96% 40,000,000. 10.38%
00.00 00
沈阳合金材料有限公司 36,631,3 10.89% 36,785,347. 9.54%
47.92 92
上海西域实业投资有限公司 27,070,7 8.05% 27,070,750. 7.02%
50.00 00
南京二机床有限责任公司 17,000,0 5.06% 17,000,000. 4.41%
00.00 00
上海万浦精细设备经销有限公 6,545,00 1.95% 6,545,000.0 1.70%
司 0.00 0
新疆金融租赁有限公司 750,000. 0.22% 750,000.00 0.19%
00
北京绅士达投资有限公司 420,530. 0.13% 420,530.00 0.11%
00
陕西恒业投资有限公司 410,530. 0.12% 410,530.00 0.11%
00
北京杰圣科技投资有限公司 400,530. 0.12% 400,530.00 0.10%
00
合计 336,268, 100.00% 385,529,872 100.00
662.00 .00 %
应付账款：
辽宁省机械（集团）股份有限 10228481 98,345.77
公司 ,30
合计 10228481 98,345.77
,30
其他应付款：
上海新世纪金融租赁有限公司 4,747,92 55.90% 4,747,924.0 55.90%
4.00 0
南京二机床有限责任公司 3,746,02 44.10% 3,746,020.0 44.10%
0.00 0
合计 8,493,94 100.00% 8,493,944.0 100.00
4.00 0 %
应付股利：
新疆德隆（集团）有限责任公 3,582,225.0 39.33%
司 0
北京绅士达投资有限公司 1,357,663.2 14.91%
5
陕西恒业投资有限公司 1,301,541.7 14.29%
5
北京杰圣科技投资有限公司 1,194,075.0 13.11%
0
中企资产托管经营有限公司 955,260.00 10.49%
四川嘉隆实业投资有限责任公 716,445.00 7.87%
司
合计 9,107,210.0 100.00
0 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释九、或有事项
1.对外担保
本公司于2003年5月18日召开2002年度股东大会审议通过了与沈阳机床股份有限公司签订《相互担保协议》的议案，并于2003年5月30日签订《相互担保协议》，额度为15,000万元人民币，期限为1年。在此额度内，本公司为沈阳机床贷款12,890万元提供担保全部已逾期，沈阳机床有限公司贷款银行将本公司提供担保的8900万元的贷款转入中国长城资产管理公司。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保事 担保金额 担保期限 备注
项 （万元）
合金投资 沈阳机床股份有限公司 借款 12,890 已逾期
对外担保合计 12,890
星特浩 苏州太湖电工工具股份 借款 900 已逾期
有限公司
星特浩 上海高泰稀贵金属股份 借款 2,200 已逾期
有限公司
子公司对外担保 3,100
对外担保合计 15,990
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.未决诉讼
（1）因借款和担保而引起的诉讼
①2004年6月苏州美瑞在建行吴中支行累计借款金额为6605万元（2005年度已归还贷款300万元），并由本公司提供担保，该银行已提起诉讼。法院已于2004年6月查封了原值为3450万元的房地产以及部分车辆、冲床、模具、流水线等设备。此案依据德隆债权人委员会的关于对德隆重组企业到期融资的处理意见的精神，中止审理至今。
②2004年7月苏州太湖在中国建设银行苏州市吴中支行借款2000万元，开具银行承兑汇票775万元，并由本公司提供担保，该银行已提起诉讼。法院已查封和冻结苏州太湖价值2000万元的资产。此案依据德隆债权人委员会的关于对德隆重组企业到期融资的处理意见的精神，中止审理至今。
③2005年11月苏州太湖在交通银行苏州分行吴中支行借款4330万元，并由合金美瑞提供抵押，该银行已提起诉讼，要求偿还在该行的全部短期和长期借款本金和利息。该诉讼正在审理中。
④关于对“压延厂担保”一案进展情况说明。2003年10月21日，辽宁省高级人民法院根据新出台的中华人民共和国最高人民法院法〔2002〕144号文的有关规定，终审判定本公司及沈阳线材厂、沈阳轧钢总厂对该笔债务本金和原贷款期限内利息（本息合计约1650万元）不能偿还部分承担赔偿责任。2004年4月，沈阳中级人民法院依据沈法(2004)执字第125号民事裁定书，将本公司持有的上海星特浩企业有限公司相当于人民币2500万元的股权和南京二机床有限公司相当于人民币200万元的股权查封。本公司当即向法院提出查封异议，并要求解除超标的部分查封。2004年6月，本公司协同沈阳中级人民法院执行局将压延厂持有注册资金3000万元的沈阳东方铜业有限公司36.67%的股权，价值人民币1100万元；压延厂总面积为7693.79平方米价值人民币约3000万元的七处厂房查封。鉴于以上情况及压延厂目前处于持续经营状态，且该笔贷款的担保责任由以上三家具有一定规模的企业共同承担，同时本公司仍享有向股东即国家股持有人的追偿权，故本公司对可能承担的赔偿金额没有预计。
（2）其他诉讼
①2004年4月，钱江集团（无锡）有限公司向无锡市滨湖区人民法院起诉，要求苏州美瑞偿付货款人民币5,546,501.05元及相应的利息损失。该法院于2004年6月做出裁定冻结了苏州美瑞银行存款2,407,032.45元。此案一审判决苏州美瑞已经败诉，要求本公司赔偿货款5,165,987.26元，并要求苏州美瑞赔偿利息支出，预计此利息额为471,964.60元，并承担诉讼费支出129,156.00元。苏州美瑞于2005年12月向无锡市中级人民法院提起上诉，截至报告日尚无二审结果。根据委托律师的意见，此案受指定管辖的影响，以及一审法院已查封部分资产，二审结果不容乐观。因此苏州美瑞本期已根据一审判决结果全额计提预计负债5,767,107.86元。
②2005年10月，苏州太湖向南京市中级人民法院起诉香港旺城国际有限公司南京办事处，要求该公司返还货款700万元。2006年1月，该公司反诉苏州太湖欠款6,945,450.92元。该诉讼正在审理中。
③2005年10月，江阴市新大压铸有限公司向江阴市人民法院起诉苏州太湖要求支付模具款和货款共计148万元。苏州太湖已提出诉讼管辖权异议，截至报告日尚未收到裁定。
注释十、承诺事项
本公司在报告期内无需披露的承诺事项。
注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
1.2006年7月20日公司与辽宁金海园房屋开发有限公司签订《股权转让协议》，将公司持有的沈阳宝通门业有限公司38％的全部股权转让给辽宁金海园房屋开发有限公司，股权转让价格690万元人民币，截至报告日已收到首付股权转让款600万元。
2.公司于7月12日收到辽宁省高级人民法院（2006）辽执二字第49号执行通知书，该通知书声称《辽宁省高级人民法院（2005）辽民三初字第33号民事判决书》已发生法律效力。判令公司偿还原告交通银行股份有限公司沈阳和平支行借款本金人民币5000万元及相应利息；同时判令担保方沈阳机床股份有限公司对我公司应承担的债务承担连带清偿责任，其在承担偿还责任后，有权向我公司追偿。限我公司履行《辽宁省高级人民法院（2005）辽民三初字第33号民事判决书对我公司所确定的义务，逾期不履行，予以强制执行，但截至报告日止尚未执行。
注释十二、其他重要事项
1.2005年7月6日，辽宁省机械（集团）股份有限公司与中国华融资产管理公司以及新疆德隆（集团）有限责任公司、北京杰圣科技投资有限公司、北京绅士达投资有限公司、四川嘉隆实业投资有限公司、陕西恒业投资有限公司、中企资产托管经营有限公司签订《关于沈阳合金投资股份有限公司股份的股份转让协议》，受让上述六家公司合计持有的218,573,040（占总股本56.76%）股股份。截至报告日尚未完成股权过户手续，原股东股份尚处于质押并冻结状态。
自2004年4月中旬“德隆危机”爆发开始，本公司及各控股子公司的生产经营等遭受全面影响，商业信誉受到严重破坏，导致本公司资金日益紧张，财务状况急剧恶化。截至报告期本公司股东权益合计为-19,701万元，累计亏损已达55,014万元。本公司的持续经营能力存在重大不确定性。针对这种状况，本公司大股东辽宁省机械（集团）股份有限公司为扭转困境，提出了包括业务整合、提供资金、债务重组及资产置换等措施在内的重组方案。目前，辽宁省机械（集团）股份有限公司已就债务重组事宜，与德隆债权人委员会进行了多轮谈判，经过努力，已经取得一定实质性进展。根据重组方案，在债务重组成功后，将随即实施资产重组。辽宁省机械（集团）股份有限公司将以其持有优良资产，对本公司的德隆及其关联公司占用资金的剩余部分以及其他不良债权进行等额置换，以彻底解决德隆及其关联公司对本公司的资金占用问题。本公司能否恢复正常的经营能力，有赖于债务重组的圆满完成及资产置换的顺利实施。
2.合金美瑞成立至今，港方股东香港BRILLIANT LOYAL LIMITED一直没有缴付出资， 2005年3月中方股东沈阳合金投资股份有限公司经与香港BRILLIANT LOYAL LIMITED协商，将香港BRILLIANT LOYAL LIMITED持有的本公司25%的股权转让给苏州太湖。同时将合金美瑞的注册资本由原来的6200万美元减至6200万元人民币。但上述减资事项未能取得工商登记机构的批准，因此目前的股东及出资比例仍是：本公司持股75%；香港BRILLIANT LOYAL LIMITED持股25%。
3.2006年2月苏州美瑞原股东美国MURRAY公司将其持有的苏州美瑞25%的股权转让给香港泛美科技有限公司。
4.重大诉讼事项
（1）星特浩诉德恒证券有限责任公司上海华山路证券营业部一案，已于2004年6月15日收到上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第182号民事判决书。判决书如下：被告应于本判决生效日起十日内偿还本公司人民币63,739,652.00元及该款自实际存入日起至判决书生效日止，按照中国人民银行同期企业存款利率分段所计利息。本案受理费人民币335,010.00元，由被告承担。截至报告日尚未执行。
（2）星特浩在中国建设银行上海市六里支行借款2300万元，由本公司提供担保，该银行已提起诉讼。由于该诉讼已查封星特浩28辆机动车及房产，同时冻结了星特浩部分银行账号。该诉讼已于2004年8月25日收到上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第179号民事判决书，判决星特浩和本公司归还贷款，截至报告日尚未执行。
（3）星特浩在中国银行上海分行借款6000万元并由本公司提供担保，该银行已提起诉讼。由于该诉讼法院已冻结了本公司持有的星特浩股权中所占的价值5966万元的部分，并冻结了星特浩持有的上海拓步企业发展有限公司90%的股权。该诉讼已于2004年8月25日收到上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第195号民事判决书，判决星特浩和本公司归还贷款。截至报告日尚未执行。
（4）本公司向华夏银行沈阳分行中山广场支行贷款3600万元，该银行已提起诉讼。由于该诉讼法院已查封本公司土地使用权，冻结本公司持有的沈阳宝通门业有限公司38%的股权，冻结本公司持有的苏州太湖92.55%的股权。该诉讼已收到辽宁省沈阳市中级人民法院[2004]沈中民（3）合初字第329号民事判决书，判决本公司归还贷款。截至报告日尚未执行。
（5）二机床在南京市商业银行江南大厦支行贷款3000万元由本公司提供担保，该银行已提起诉讼，法院已冻结本公司持有的苏州美瑞75%的股权。
（6）本公司向交通银行沈阳和平支行贷款5000万元，该银行已提起诉讼。该诉讼法院查封了本公司持有的苏州太湖的股份除沈阳市中级法院（2004）沈中民（3）合初字第321号民事裁定查封的价值3600万元股权以外的剩余部分；查封了本公司所持有的苏州美瑞的股份除南京市中级人民法院（2004）宁民三初字第104号民事裁定书查封股份以外的剩余部分；查封了本公司所持有的合金国贸80%的股权。辽宁省高级人民法院以《（2005）辽民三初字第33号民事判决书》判令公司偿还原告交通银行股份有限公司沈阳和平支行借款本金人民币5000万元及相应利息；同时判令担保方沈阳机床股份有限公司对我公司应承担的债务承担连带清偿责任，其在承担偿还责任后，有权向我公司追偿。公司于近日又收到辽宁省高级人民法院（2006）辽执二字第49号执行通知书，该通知书声称《辽宁省高级人民法院（2005）辽民三初字第33号民事判决书》已发生法律效力。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十条的规定，该院决定，限我公司于2006年7月13日前履行完上述法律文书对我公司所确定的义务，逾期不履行，予以强制执行，但截至报告日止尚未执行。
（7）星特浩在中国农业银行静安支行分两次借款2000万元（已归还26.29万元），由本公司提供担保，该银行已提起诉讼。该诉讼已于2004年9月15日收到上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第290号民事判决书，判决星特浩和本公司归还贷款。截至报告日尚未执行。
（8）本公司在中国工商银行沈阳市沈河支行分三次借款2993万元，该银行已提起诉讼。该诉讼已于2004年8月由辽宁省沈阳市中级人民法院[2004]沈中民（3）合初字第396号民事判决书审结，判决本公司归还贷款。截至报告日尚未执行。
（9）星特浩诉中基嘉科进出口公司一案，已于2004年6月18日收到北京市第一中级人民法院（2004）一中民初字第4928号民事调解书，经调解双方当事人达成如下协议：被告中基嘉科进出口公司于2004年12月20日前偿还星特浩贷款人民币15,030,090.86元。星特浩于2004年12月21日已提出申请执行，并于2005年1月12日已收到北京第一中级人民法院受理执行案件通知书。截至报告日尚未执行。
（10）星特浩诉新东方园贸易上海有限公司、陈杰一案，已于收到上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民四（商）初字第62号民事判决书。判决被告新东方园贸易上海有限公司于判决生效日起十日内付星特浩货款美金293,450.42元及人民币4,834,289.55元，并支付相应利息。同时，陈杰承担连带责任。星特浩于2005年1月17日已提出申请执行，并于2005年1月21日已收到上海市第一中级人民法院立案通知书。截至报告日尚未执行。
注释十三、委托理财
本公司在报告期内无委托理财事项。
注释十四、利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润（人民币元 全面摊薄 加权平均净 全面摊薄每 加权平均
） 净资产收 资产收益率 股收益（元 每股收益
益率（%） （%） /股） （元/股）
主营业务 -5,143,453 2.61% 2.81% -0.0134 -0.0134
利润 .14
营业利润 -31,684,53 16.08% 17.28% -0.0823 -0.0823
6.33
净利润 -4,810,679 2.44% 2.62% -0.0125 -0.0125
.76
扣除非常 -30,266,66 15.36% 16.51% -0.0786 -0.0786
性损益后 5.95
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述二ΟΟ六年度中期公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。
第七章 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：吴岩
沈阳合金投资股份有限公司
二○○六年八月二十一日 附表：
资产负债表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 2006.6.30 2005.12.31
注 合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 五 20,370,1 1,524,050 25,344,7 1,280,15
、 66.95 .99 55.77 5.09
1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 五 58,823,1 41,596,2
、 79.43 08.62
2
其他应收款 五 216,344, 35,781,70 257,504, 38,986,3
、 259.91 5.08 375.74 24.78
3
预付账款 五 16,307,1 17,473,2
、 25.85 84.78
4
应收补贴款 五 6,703,45 6,542,42
、 7.63 1.46
5
存货 五 77,749,7 24,455,2
、 45.85 29.63
6
待摊费用 五 3,514,27 3,765,18
、 2.07 7.87
7
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 399,812, 37,305,75 376,681, 40,266,4
207.69 6.07 463.87 79.87
长期投资
长期股权投资 五 81,964,9 208,816,0 81,734,9 210,131,
、 74.03 38.09 59.01 008.47
8
长期债权投资
合并价差 -737,927 -750,873
.26 .26
长期投资合计 81,227,0 208,816,0 80,984,0 210,131,
46.77 38.09 85.75 008.47
固定资产 五
、
9
固定资产原价 五 202,014, 1,980,496 203,975, 1,974,49
、 464.10 .29 653.13 6.29
9
减:累计折旧 五 75,087,5 1,159,996 68,724,8 1,022,78
、 06.45 .46 97.72 6.49
9
固定资产净值 五 126,926, 820,499.8 135,250, 951,709.
、 957.65 3 755.41 80
9
减:固定资产减值准备 五 9,620,23 10,772,5
、 3.29 43.96
9
固定资产净额 五 117,306, 820,499.8 124,478, 951,709.
、 724.36 3 211.45 80
9
工程物资
在建工程 五 49,337,8 48,347,09 48,936,6 48,047,3
、 63.40 3.40 03.00 72.00
10
固定资产清理
固定资产合计 166,644, 49,167,59 173,414, 48,999,0
587.76 3.23 814.45 81.80
无形资产及其他资产
无形资产 五 34,760,9 329,357.3 35,159,1 362,026.
、 92.24 5 35.49 20
11
长期待摊费用 五 4,778,63 5,057,58
、 1.88 4.72
12
其他长期资产
无形资产及其他资产合 39,539,6 329,357.3 40,216,7 362,026.
计 24.12 5 20.21 20
递延税项
递延税款借项
资产总计 687,223, 295,618,7 671,297, 299,758,
466.34 44.74 084.28 596.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：吴岩 财务负责人：赵芳彦 会计机构负责人：徐培蓓
资产负债表（续）
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 附注 2006.6.30 2005.12.31
合并 母公司 合并 母公司
流动负债
短期借款 五、 683,241, 154,261,6 689,104, 159,861,
13 031.75 50.00 512.26 650.00
应付票据 五、 140,070.
14 76
应付账款 五、 49,535,7 31,474,4
15 86.82 89.73
预收账款 五、 4,684,39 2,996,26
16 5.60 9.03
应付工资 五、 530,891. 60,078.23 1,337,52 305,877.
17 07 9.70 45
应付福利费 6,318,13 794,613.4 6,231,71 745,138.
5.89 8 5.06 08
应付股利 五、 9,107,21 9,107,21
18 0.00 0.00
应交税金 五、 -9,892,6 36,991.02 -12,647, 62,985.2
19 60.17 636.58 2
其他应交款 五、 2,790,65 19,584.39 2,288,34 19,584.3
20 0.13 6.11 9
其他应付款 五、 40,295,9 145,502,1 22,372,4 135,379,
21 28.04 24.64 69.11 831.80
预提费用 五、 65,328,6 21,253,79 44,724,5 16,121,3
22 96.00 9.76 02.74 74.08
预计负债 五、 5,767,10 5,767,10
23 7.86 7.86
一年内到期的长期负 五、 19,992,3 19,992,3
债 24 88.00 88.00
其他流动负债
流动负债合计 868,592, 321,928,8 822,888, 321,603,
350.99 41.52 973.78 651.02
长期负债
长期借款 五、 13,993,0 14,000,0
25 82.00 00.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 五、 4,074,35 344,357.2 2,829,35 344,357.
26 7.25 5 7.25 25
其他长期负债
长期负债合计 18,067,4 344,357.2 16,829,3 344,357.
39.25 5 57.25 25
递延税项
递延税款贷项
负债合计 886,659, 322,273,1 839,718, 321,948,
790.24 98.77 331.03 008.27
少数股东权益 -2,427,3 1,197,11
27.46 2.18
股东权益：
股本 五、 385,106, 385,106,3 385,106, 385,106,
27 373.00 73.00 373.00 373.00
减:已归还投资
股本净额 385,106, 385,106,3 385,106, 385,106,
373.00 73.00 373.00 373.00
资本公积 五、 29,684,2 29,684,20 29,338,5 29,338,5
28 06.20 6.20 68.54 68.54
盈余公积 五、 108,691, 65,080,54 108,691, 65,080,5
29 585.62 9.79 585.62 49.79
其中:公益金 五、 25,634,3 20,361,86 25,634,3 20,361,8
29 01.99 3.63 01.99 63.63
未分配利润 五、 -550,136 -506,525, -545,325 -501,714
30 ,618.85 583.02 ,939.09 ,903.26
未确认的投资 -170,354 -147,428
,542.41 ,947.00
股东权益合计 -197,008 -26,654,4 -169,618 -22,189,
,996.44 54.03 ,358.93 411.93
负债及股东权益合计 687,223, 295,618,7 671,297, 299,758,
466.34 44.74 084.28 596.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：吴岩 财务负责人：赵芳彦 会计机构负责人：徐培蓓
利润及利润分配表
会计期间:2006年1－6月份
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 报告期 上年同期
注 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 五 34,338, 102,813
、 433.39 ,218.53
31
减：主营业务成本 五 39,481, 108,029
、 886.53 ,673.41
32
主营业务税金及附加 678.44
二、主营业务利润 -5,143, -5,217,
453.14 133.32
加：其他业务利润 五 2,733,9 -1,194,
、 14.09 319.66
33
减：营业费用 985,180 5,743,6
.75 41.93
管理费用 7,810,9 -3,558 30,216, 4,807,334.7
57.97 ,978.6 539.88 1
7
财务费用 五 20,478, 5,239, 19,057, 4,536,937.2
、 858.56 050.39 000.86 3
34
三、营业利润 -31,684 -1,680 -61,428 -9,344,271.
,536.33 ,071.7 ,635.65 94
2
加：投资收益 五 242,961 -3,130 1,422,9 -33,834,107
、 .02 ,608.0 72.19 .23
35 4
补贴收入 五 200,000
、 .00
36
营业外收入 五 105,982 500.00
、 .89
37
减：营业外支出 五 78,494. 560,366
、 66 .62
38
四、利润总额 -31,214 -4,810 -60,565 -43,178,379
,087.08 ,679.7 ,530.08 .17
6
减：所得税
减：少数股东损益 -3,477, -6,008,
811.91 887.38
加：未确认的投资损失 22,925, 11,378,
595.41 263.53
五、净利润 -4,810, -4,810 -43,178 -43,178,379
679.76 ,679.7 ,379.17 .17
6
加：年初未分配利润 -545,32 -501,7 -332,39 -288,344,64
5,939.0 14,903 8,359.2 7.35
9 .26 3
其他转入
六、可供分配的利润 -550,13 -506,5 -375,57 -331,523,02
6,618.8 25,583 6,738.4 6.52
5 .02 0
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利 -550,13 -506,5 -375,57 -331,523,02
润 6,618.8 25,583 6,738.4 6.52
5 .02 0
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润 -550,13 -506,5 -375,57 -331,523,02
6,618.8 25,583 6,738.4 6.52
5 .02 0
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：吴岩 财务负责人：赵芳彦 会计机构负责人：徐培蓓
现金流量表
会计期间:2006年1－6月份
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并 母公司
注
一、经营活动产生的现金：
销售商品、提供劳务收到的现金 21,001,714
.02
收到的税费返还 122,966.60
收到的其他与经营活动有关的现金 五 16,417,153 16,219,159
、3 .35 .07
9
现金流入小计 37,541,833 16,219,159
.97 .07
购买商品、接受劳务支付的现金 13,666,795
.34
支付给职工以及为职工支付的现金 10,544,281 1,309,588.
.20 65
支付的各项税费 944,718.39 123,208.19
支付的其他与经营活动有关的现金 五 9,229,357. 7,219,338.
、4 27 10
0
现金流出小计 34,385,152 8,652,134.
.20 94
经营活动产生的现金流量净额 3,156,681. 7,567,024.
77 13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,095,059.
而收回的现金净额 12
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1,095,059.
12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 482,362.40 145,721.40
所支付的现金
投资所支付的现金 3,000,000. 1,470,000.
00 00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,482,362. 1,615,721.
40 40
投资活动产生的现金流量净额 -2,387,303 -1,615,721
.28 .40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金 2,700,000. 2,700,000.
00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金 589.24 562.74
现金流入小计 2,700,589. 2,700,562.
24 74
偿还债务所支付的现金 8,343,780. 8,300,000.
78 00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 112,284.62 107,138.17
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 7,749.40 831.40
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
现金流出小计 8,463,814. 8,407,969.
80 57
筹资活动产生的现金流量净额 -5,763,225 -5,707,406
.56 .83
四、汇率变动对现金的影响 -5,635.75
五、现金及现金等价物净增加额 -4,999,482 243,895.90
.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：吴岩 财务负责人：赵芳彦 会计机构负责人：徐培蓓
现金流量表（补充资料）
2006年度
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 附 合并 母公司
注
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -4,810,67 -4,810,67
9.76 9.76
加：少数股东损益 -3,477,81
1.91
减：未确认的投资损失 22,925,59
5.41
加：计提的资产减值准备 -7,507,21 -7,507,21
0.00 0.00
固定资产折旧 6,702,474 137,209.9
.20 7
无形资产摊销 398,143.2 32,668.85
5
长期待摊费用摊销 279,056.3
4
待摊费用减少（减：增加） 250,915.8
0
预提费用增加（减：减少） 20,602,41 5,132,425
3.26 .68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -593,794.
损失（减：收益） 70
固定资产报废损失
财务费用 6,042,676 107,406.8
.41 3
投资损失（减：收益） -242,961. 3,130,608
02 .04
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -53,294,5
16.22
经营性应收项目的减少（减：增加） 24,938,32 866,919.7
9.83 0
经营性应付项目的增加（减：减少） 36,795,24 10,477,67
1.70 4.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,156,681 7,567,024
.77 .13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 20,370,16 1,524,050
6.95 .99
减：现金的期初余额 25,369,64 1,280,155
9.77 .09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,999,48 243,895.9
2.82 0
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单位负责人：吴岩 财务负责人：赵芳彦 会计机构负责人：徐培蓓
资产减值准备明细表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位：人民币元
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项 目 2005.1 本期 本期减少数 2006.6
2.31 增加 因资 其他原 合 .30
数 产价 因 转出 计
值回 数
升转
回数
一、坏帐准备合计 268,39 1,600 9,107,2 9,107, 260,88
0,565. ,000. 10.00 210.00 3,355.
36 00 36
其中：应收帐款 68,184 68,184
,330.2 ,330.2
0 0
其他应收款 200,20 1,600 9,107,2 9,107, 192,69
6,235. ,000. 10.00 210.00 9,025.
16 00 16
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合 47,808 15,168, 15,168 32,639
计 ,902.7 977.29 ,977.2 ,925.4
8 9 9
其中：原材料 7,698, 7,698,
071.86 071.86
产成品 36,611 15,168, 15,168 21,442
,462.8 977.29 ,977.2 ,485.5
3 9 4
四、长期投资减值准 102,55 102,55
备合计 0,913. 0,913.
96 96
其中：长期股权投资 102,55 102,55
0,913. 0,913.
96 96
长期债权投资
五、固定资产减值准 10,772 1,152,3 1,152, 9,620,
备合计 ,543.9 10.67 310.67 233.29
6
其中：房屋、建筑物
机器设备 6,469, 1,152,3 1,152, 5,317,
543.96 10.67 310.67 233.29
运输设备
办公设备及其他 4,303, 4,303,
000.00 000.00
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
专有技术
七、在建工程减值准 9,115, 9,115,
备 561.89 561.89
八、委托贷款减值准
备
合计 438,63 1,600 25,428, 25,428 414,80
8,487. ,000. 497.96 ,497.9 9,989.
95 00 6 99
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单位负责人：吴岩 财务负责人：赵芳彦 会计机构负责人：徐培蓓
股东权益增减变动表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年中期 2005年度
一、股本：
期初余额 385,106,373.00 385,106,373.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 385,106,373.00 385,106,373.00
二、资本公积：
期初余额 29,338,568.54 17,429,249.55
本期增加数 345,637.66 11,909,318.99
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 11,909,318.99
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 29,684,206.20 29,338,568.54
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 83,057,283.63 83,057,283.63
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 83,057,283.63 83,057,283.63
其中：法定盈余公积 55,263,562.88 55,263,562.88
储备基金 26,636,205.65 26,636,205.65
企业发展基金 1,157,515.10 1,157,515.10
四、法定公益金：
期初余额 25,634,301.99 25,634,301.99
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 25,634,301.99 25,634,301.99
五、未分配利润：
期初未分配利润 -545,325,939.09 -334,906,856.87
本期净利润 -4,810,679.76 -210,419,082.22
本期利润分配
期末未分配利润 -550,136,618.85 -545,325,939.09
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单位负责人：吴岩 财务负责人：赵芳彦 会计机构负责人：徐培蓓