沈阳合金投资股份有限公司
2007年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人吴岩先生、主管会计工作负责人赵芳彦先生及会计机构负责人（会计主管人员）徐培蓓女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 884,922,059.32 900,157,663.07 -1.69%
所有者权益（或股东权益） 14,557,655.76 27,810,950.19 -47.65%
每股净资产 0.0378 0.0722 -47.65%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -23,417,939.58 -1,489.14%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0608
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -13,253,294.43 -13,253,294.43 16.91%
基本每股收益 -0.0344 -0.0344 16.91%
稀释每股收益 -0.0344 -0.0344 16.91%
净资产收益率 -91.04% -91.04% -9.83%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -92.22% -92.22% -9.97%
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非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
扣除公司日常根据会计制度规定计提的资产减值准备后的其他营业外 171,897.87
收入支出
合计 171,897.87
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2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
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股东总数 12,726
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
赵焱 3,748,296 人民币普通股
赵聚宝 2,252,800 人民币普通股
孙亚军 1,098,491 人民币普通股
周楚衡 1,012,800 人民币普通股
曾平 1,000,000 人民币普通股
林晋东 990,000 人民币普通股
覃智 970,901 人民币普通股
吴杰 945,050 人民币普通股
王国正 926,651 人民币普通股
毕彦辉 852,410 人民币普通股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
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1.公司自2007年1月1日起开始执行新企业会计准则，报表项目均按照新准则的要求填列。根据新准则的规定，取消了原利润表中未确
认投资损失的核算项目，对上年利润表中列示的未确认投资损失全部调整到净利润项目中列示，故对利润表上年同期数的净利润进行
了调整，调减净利润9,536,888.57元；根据新准则的规定，取消了原负债表中未确认的投资损失核算项目，故对上年资产负债表中列
示的未确认投资损失-82,517,739.27元进行了调整，并入了年初未分配利润科目，以上经调整后的数值作为期初基数和比较基数。2.
根据新准则的规定，对子公司原采用的权益表核算更改为成本法核算，减少了子公司经营盈亏对母公司当期损益的影响。故对利润表
中的上年同期数投资收益2,453,393.41元进行了调整，并以调整后的数值作为基数。3.公司本报告期实现的营业收入比上年同期大幅
增加，增长了43.02%。主要原因是报表合并范围发生了变化，增加了合金材料及宝原港务的销售收入所致。4.公司本报告期财务费用
比上年同期大幅度减少，减少幅度高达100%以上。其主要原因为根据公司与贷款银行签订的债务重组协议，本年贷款利息被豁免，贷
款利息不再计提所致。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
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审计机构在对本公司实施审计时，对本公司2006年度财务报告出具了“利安达审字[2007]第1079号”保留意见类型审计报告。现就相
关事项及进展情况说明如下：由于“德隆事件”的影响，公司已失去对控股子公司南京二机床有限责任公司（以下简称“南京二机床
”）的实际控制。审计机构无法对南京二机床进行审计，造成审计范围受到重大限制。由于未能获取南京二机床2006年度的财务报表
，公司未将南京二机床纳入合并财务报表合并范围，也未按权益法对该项长期股权投资进行调整。公司经研究决定将该公司股权予以
转让，目前正在就股权转让事宜与南京市有关单位进行洽谈，可望于2007年上半年达成股权转让协议，彻底解决该问题。
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
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由于公司受“德隆危机”的负面影响仍未完全消除，公司生产经营仍处于非正常状态，部分企业生产仍处于停顿状态，公司主要销售
客户减少，主要产品经营方式不得不以委托加工方式进行，故公司2007年一季度与2006年同期相比营业收入和营业利润仍未取得好转
，同时公司债务重组工作仍在进行，债务重组获得批复的时间尚不能确定，根据公司目前的实际情况，公司预计年初至下一报告期期
末累计净利润仍将为亏损。
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3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 19,204,749.49 1,352,227.44 43,243,832.46 962,932.93
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 2,643,407.03 0.00 2,136,987.41
应收账款 31,999,626.03 0.00 47,790,811.62
预付款项 23,448,235.34 0.00 23,090,372.09
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
其他应收款 92,792,732.55 38,290,622.88 69,399,091.18 39,184,722.78
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 51,590,454.63 0.00 40,205,998.73
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 286,391.13 0.00 3,795,382.78
流动资产合计 221,965,596.20 39,642,850.32 229,662,476.27 40,147,655.71
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 201,634,638.02 367,941,554.02 205,596,353.70 370,443,643.80
投资性房地产 170,331,636.22 143,217,990.00 170,786,932.24 143,217,990.00
固定资产 93,789,880.52 527,735.35 96,714,161.41 581,258.98
在建工程 57,535,201.72 53,492,828.25 57,394,264.44 53,467,536.25
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 33,842,908.60 296,688.50 34,025,512.48 296,688.50
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 4,912,333.96 0.00 5,068,098.45
递延所得税资产 100,909,864.08 20,941,032.78 100,909,864.08 20,941,032.78
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 662,956,463.12 586,417,828.90 670,495,186.80 588,948,150.31
资产总计 884,922,059.32 626,060,679.22 900,157,663.07 629,095,806.02
流动负债：
短期借款 681,248,278.78 154,261,650.00 682,595,869.51 154,261,650.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 37,502,650.60 0.00 27,191,911.33
预收款项 2,599,758.93 0.00 6,095,380.45
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 8,429,373.15 486,661.07 7,370,364.17 498,018.36
应交税费 -6,615,708.81 10,895.84 -4,483,862.92 70,486.11
应付利息 44,705,230.98 16,121,374.08 44,705,230.98 16,121,374.08
其他应付款 27,492,165.30 416,249,494.58 33,797,198.26 415,631,175.54
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 1,350,875.47 0.00
流动负债合计 796,712,624.40 587,130,075.57 797,272,091.78 586,582,704.09
非流动负债：
长期借款 33,991,220.00 0.00 33,991,220.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 4,074,357.25 344,357.25 4,074,357.25 344,357.25
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 38,065,577.25 344,357.25 38,065,577.25 344,357.25
负债合计 834,778,201.65 587,474,432.82 835,337,669.03 586,927,061.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 385,106,373.00 385,106,373.00 385,106,373.00 385,106,373.00
资本公积 32,715,954.00 32,715,954.00 32,715,954.00 32,715,954.00
减：库存股 0.00 0.00
盈余公积 108,691,585.62 65,080,549.79 108,691,585.62 65,080,549.79
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -511,956,256.86 -444,316,630.39 -498,702,962.43 -440,734,132.11
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 14,557,655.76 38,586,246.40 27,810,950.19 42,168,744.68
少数股东权益 35,586,201.91 0.00 37,009,043.85
所有者权益合计 50,143,857.67 38,586,246.40 64,819,994.04 42,168,744.68
负债和所有者权益总计 884,922,059.32 626,060,679.22 900,157,663.07 629,095,806.02
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4.2 利润表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 27,677,443.08 0.00 19,352,000.21 0.00
其中：营业收入 27,677,443.08 0.00 19,352,000.21
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 38,563,761.64 1,080,408.50 36,992,816.58 3,941,234.49
其中：营业成本 27,055,761.15 0.00 19,648,760.21
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 202,094.90 0.00
销售费用 1,245,676.27 0.00 397,773.30
管理费用 10,173,518.54 1,079,949.92 6,825,138.63 1,320,670.03
财务费用 -105,569.22 458.58 10,121,144.44 2,620,564.46
资产减值损失 -7,720.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以 0.00 0.00
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -3,961,715.68 -2,502,089.78 -189,286.57
其中：对联营企业和合营企业的 -3,961,715.68 -2,502,089.78 -189,286.57
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“-”号填 -14,848,034.24 -3,582,498.28 -17,830,102.94 -3,941,234.49
列）
加：营业外收入 237,428.79 0.00 103,550.32
减：营业外支出 65,530.92 0.00 2,000.00
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-” -14,676,136.37 -3,582,498.28 -17,728,552.62 -3,941,234.49
号填列）
减：所得税费用 0.00 0.00
五、净利润（净亏损以“-”号填 -14,676,136.37 -3,582,498.28 -17,728,552.62 -3,941,234.49
列）
归属于母公司所有者的净利润 -13,253,294.43 -3,582,498.28 -15,931,516.28 -3,941,234.49
少数股东损益 -1,422,841.94 -1,797,036.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0344 -0.0414
（二）稀释每股收益 -0.0344 -0.0414
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4.3 现金流量表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,882,988.83 0.00 8,811,728.60
客户存款和同业存放款项净增加 0.00 0.00
额
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加 0.00 0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00 122,966.60
收到其他与经营活动有关的现金 14,224,463.77 996,240.07 8,154,195.49 4,658,710.92
经营活动现金流入小计 45,107,452.60 996,240.07 17,088,890.69 4,658,710.92
购买商品、接受劳务支付的现金 25,150,216.59 0.00 6,926,819.10
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加 0.00 0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现 8,780,817.43 613,283.23 5,886,707.10 726,500.62
金
支付的各项税费 1,053,040.08 99,066.09 301,361.61 67,046.45
支付其他与经营活动有关的现金 33,541,318.08 -130,695.76 5,447,630.84 2,509,552.43
经营活动现金流出小计 68,525,392.18 581,653.56 18,562,518.65 3,303,099.50
经营活动产生的现金流量净额 -23,417,939.58 414,586.51 -1,473,627.96 1,355,611.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他 0.00 0.00 1,068,059.12
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00 1,068,059.12
购建固定资产、无形资产和其他 620,810.00 25,292.00 183,042.40 45,721.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00 3,000,000.00 1,470,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付 0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 620,810.00 25,292.00 3,183,042.40 1,515,721.40
投资活动产生的现金流量净额 -620,810.00 -25,292.00 -2,114,983.28 -1,515,721.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资 0.00 0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 0.00 0.00 2,700,000.00 2,700,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00 2,700,000.00 2,700,000.00
偿还债务支付的现金 0.00 0.00 2,700,000.00 2,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 0.00 0.00 59,015.64 53,869.19
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 0.00 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 7,293.53 375.53
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 2,766,309.17 2,754,244.72
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 -66,309.17 -54,244.72
四、汇率变动对现金及现金等价 -333.39 0.00 -5,281.76
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,039,082.97 389,294.51 -3,660,202.17 -214,354.70
加：期初现金及现金等价物余额 43,243,832.46 962,932.93 25,344,755.77 1,280,155.09
六、期末现金及现金等价物余额 19,204,749.49 1,352,227.44 21,684,553.60 1,065,800.39
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4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
沈阳合金投资股份有限公司
2007年4月25日