沈阳合金投资股份有限公司

          独立董事关于变更会计师事务所的事前认可意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 上市公司治理准则》
以及《公司章程》的有关规定，作为公司独立董事，我们本着对全体股东认真负
责，基于独立、客观判断的原则，对公司提交的《关于变更会计师事务所的议案》
进行了认真的事前核查。
    我们认为：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关
业务审计资格，并具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公
司 2016 年度相关审计工作的要求，能够独立对公司财务状况进行审计，较好地
履行其责任和义务。公司此次更换会计师事务所有利于增强公司审计工作的独立
性与客观性，不会损害公司和股东特别是中小股东的利益。因此同意聘任中兴财
光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构。
    我们同意将《关于变更会计师事务所的议案》提交公司第九届董事会第二十
五次会议审议。




                                        独立董事：管亚梅     倪纯   姜杰

                                                 二〇一六年十二月十二日
    （以下无正文）