沈阳合金股份有限公司1997年年度报告摘要1998-03-25
沈阳合金股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读本年度报告原件。
一、公司简况
1.公司法定中文名称：沈阳合金股份有限公司
公司英文名称：SHENYANG ALLOY CO.，LTD.
公司英文名称缩写：SHENYANG ALLOY
2.公司地址：沈阳市沈河区大南街87号
邮政编码：110011
3.公司法定代表人：孔清华
4.公司咨询服务机构：董事会秘书处
联系人：孙 刚 王端
电话：024－4131291 传真：024－4810357
5.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：合金股份
股票代码：0633
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额22，564，311元，其中主营业务利润20，343，530元，其它业务利润293，572元，投资收益1，470，000元， 营业外收支净额457，209元。
2.公司近三年主要会计数据及财务指标： 单位：元
指标项目 1997年 1996年 1995年
1.主营业务收入 80440314 48797304 50274716
2.净利润 18647314 8346158 6810973
3.总资产 197777687 133409577 133001192
4.股东权益 98138700 79491386 61841928
5.每股收益 0.36 0.16 0.13
6.每股净资产 1.90 1.54 1.20
7.净资产收益率(％) 19 10.50 11.01
加权 21
8.调整后的每股净资产 1.72 1.38 1.09
公司本报告期内股本没有发生变化，故无加权。
3.报告期内股东权益变动情况(单位：元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
其中 公益金 未分配利润 合计
期初数 51685000 2416600 8367096 1457379 17022690 79491386
本期增加 － － 2797097 785079 15850217 18647314
本期减少 － － － － － －
期末数 51685000 2416600 11164193 2242458 32872907 98138700
变动原因：1997年度公司实现净利润18647314元，提取10％的法定公积金和提取5％的法定公益金，盈余公积金增加2，797，097元，其中：公益金增加785079元。
注：计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/[(年初净资产＋年末净资产)/2]
三、股本变动及股东情况介绍
1.股票上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)316号《关于沈阳合金 股份有限公司申请股票上市的批复》批准，根据深圳证券交易所深证上(1996)第377号《上市通知书》，公司1，400万社会公众股于1996年11 月12日在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称为“合金股份”，股票编
码为“0633”，年度终止交易日期为12月31日。
2.配股情况：
经沈阳市证券监督管理委员会沈证监发(1997)45号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)122号文批准，我公司以10股配3股转配7.753929股的比例进行增资配股。
3.股本变动情况
(1)股本结构：
公司股本结构如下：(单位：股)
一、尚未流通股份 期初数 股权转让(＋、－) 配股 送股及公积金转增
其他转配股 小计 期末数
1.发起法人股份
其中： 25685000
国家拥有股份 25685000 －20685000
5000000
境内法人持有股份 ＋32685000
32685000
外资法人持有股份
其他：转配股
2.募集法人股 12000000 －12000000
3.内部职工股
4.优先股及其他
尚未流通股份
合计 37685000
37685000
二、已流通股份
1.境内上市人民币 14000000
普通股 14000000
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 14000000
14000000
三、股份总数 51685000
51685000
4.主要股东持股情况
股东名称 年末持股数量(万股) 占总股本比(％)
新疆德隆国际实业总公司 1500 29.02
北京总府置业有限公司 568.5 11.00
沈阳资产经营有限公司 500 9.67
北京万新达电器有限责任公司 500 9.67
中企资产托管经营有限公司 400 7.73
沈阳国资金属材料有限公司 200 3.87
丹东开发区东北交通物资有限公司 100 1.93
注：沈阳资产经营有限公司受沈阳市国有资产管理委员会委托持有公司国家股股份。
截至1997年末，公司股东总数为2769户，其中国家股股东1户，法 人股股东7户，社会公众股股东2761户。
持有本公司10％(含10％)以上的法人股东情况：
1.新疆德隆国际实业总公司
法人代表：唐万新
经营范围：房地产开发、农业等。
所持股份无质押。
2.北京总府置业有限公司
法人代表：聂新勇
经营范围：生产、贸易、投资等。
所持股份无质押。
3.重大诉讼、仲裁事项报告
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
4.公司高级管理人员持股情况：(单位：股)
姓名 年初持股数 年末持股数 增减变动量
常文斗 2，000 2，000 0
杨祥耀 2，000 0 －2000
胡宝利 1，000 1，000 －1000
金永才 1，000 1，000 －1000
何喜森 1，000 1，000 －1000
薛昌福 1，000 1，000 －1000
于绍文 1，000 1，000 －1000
王淑娟 1，000 1，000 0
张士配 1，000 1，000 －1000
刘桂芬 1，000 1，000 －1000
金士勇 1，000 1，000 －1000
修福荣 500 500 －500
陶青山 0 0 0
注：1.增减变动情况说明：股份减少都是因为不再担任董事、监事等高级管理人员， 所持股份解冻后卖出所致。
2.除董事常文斗和公司财务负责人王淑娟外，新任董事长孔清华、其他新任董事唐万新、黄平、孙刚、王志松、张军、初鸿超、许艳芬；监事贾桂娥、肖玲、刘新、张巍、公司其他高级管理人员都无本公司股份。
四、募集资金使用情况
我公司以历史遗留问题上市未能溢价发行，所募集的资金按招股说明书中技改方案计划使用，我公司1997年度配股方案经中国证监会证监上字(1997)122号文批准现正在实施，1997年底募集资金尚未到位。
五、重大事件
1)重大事件：
1.本年度本公司无重大诉讼仲裁事件；
2.本年度本公司无关联交易；
本公司关联企业为：北京太合金动感电影成套设备制造有限公司。该公司注册资本1000万元，我公司投入800万元。占投资总额80％，该 公司主营动感电影设备的技术开发、销售等。
3.本年度本公司无重大合同担保；
4.本年度本公司无兼并收购行为；
5.本年度本公司资产重组方案：
一、新疆德隆国际实业总公司，北京总府置业有限公司分别受让沈阳资产经营有限公司所持有的本公司国家股1500万股和568.5万股，分 别占我公司总股本的29.02％和11％。(已于1997年6月17日公告)
二、北京万新达电器有限责任公司受让厦门金汇达贸易有限公司所持我公司股份500万股，占我公司总股本的9.67％。(已于1997年11月8 日公告)
三、中企资产经营有限公司受让鞍山信托投资股份有限公司所持本公司股份400万股，占我公司总股本的7.73％。(已于1997年12月13日公告)
2)报告期内股东大会、董事会、监事会简介。
股东大会简介：
1.本公司1996年度股东大会于1997年6月26日在沈阳举行，大会通 过如下决议：
一、审议批准了董事会报告；
二、审议批准了监事会报告；
三、审议批准了1996年财务决算报告；
四、审议批准了1996年利润分配方案；
五、审议批准了公司章程；
六、选举产生了由九位董事组成的第四届董事会；
七、选举产生了第二届监事会；
八、技改方案提交下次股东大会审议。
2.本公司1997年临时股东大会于1997年9月9日在沈阳召开，通过如下决议：
一、审议通过1997年中期报告(含审计报告)；
二、否决了董事会提交的1997年中期利润分配预案，建议董事会对方案重新研究，提交下次股东大会审议；
三、审议通过了1997年配股预案；
四、审议通过并建议董事会尽快实施搬迁改造方案；
五、审议通过动感电影成套设备投资方案。
3.本次临时股东大会于1998年2月9日在沈阳召开，大会通过如下决议：
一、审议通过了董事会人员变动方案；
二、审议通过了修改公司章程的议案。
董事会简介
1.本公司四届一次董事会于1997年6月26日在沈阳举行，会议通过 如下决议：
一、选举杨明瓒先生为公司董事长；
二、聘任孙刚先生为董事会秘书。
2.公司四届二次董事会于1997年8月2日在沈阳举行，会议通过如下决议：
一、(1)审议通过公司1997年中期利润分配预案；
(2)审议通过公司1997年度配股预案；
(3)审议通过公司搬迁技术改造方案；
(4)审议通过动感电影成套设备制造投资方案；
二、聘任常文斗先生为公司总经理，王淑娟女士为公司财务负责人；
三、审议通过公司机构设置方案；
四、听取四项公司项目进展情况的报告，授权总经理进一步调查研究，加快工作进度；
五、审议通过了关于召开1997 年临时股东大会的议案。
3.公司四届三次董事会于1997年9月3日在沈阳召开，会议通过如下决议：
因现任董事长杨明瓒先生工作变动，决定推举孔清华先生接替杨明瓒先生为董事长。
4.公司四届四次董事会于1997年12月31日在沈阳召开，会议通过如下决议：
一、修改公司章程议案；
二、审议通过了董事会人员调整方案；
三、提议尽快召开临时股东大会审议上述议案。
5. 董事会就审计报告中对控股公司分回利润不再补税的说明：
公司董事会认为审计报告中我公司控股公司分回利润不再补税是附合实际情况的。因为我公司控股公司北京太合金动感电影成套设备开发有限公司已经北京市海淀区地方税务局(1998)海地税所字3097号文批准自1997年起至2000年止给予免征100％所得税的照顾。公司董事会认为 本公司应执行国税发(1994)229号文件第二条对该控股公司分回利润不 再交所得税。
监事会简介：
公司二届一次监事会第一次会议于1997年6月26日在沈阳召开，通 过推选贾桂娥女士为公司监事会主席。
一年来，监事会主要做了下列工作。
1.检查公司财务状况，监控公司运营
2.监督执行董事和经理，保证公司利益不受侵犯
一是对董事会决策进行监督，保证决策的科学化、合理化和不损害公司利益。二是监督董事、经理执行公司业务的过程，防止其滥用职权和超越授权范围。为了防止以上问题的发生，避免给公司造成不应有的损失，我们采取提前介入的方式，在决策过程中把关，在执行过程之中监察督促，在完成之后审查，发现问题提前指出，从而保证了董事、经理在执行公司业务当中不滥用权力，不超越授权范围。公司经理权力不断扩大是股权分散形成的世界性管理问题，如何调动经理人员的积极性、发挥其主观能动作用，促使其创造性地开展工作，同时给其有针对性的制约措施，成为监事会的重要工作之一。为此，我们一抓年初的经济责任制，二抓半年的业务报告，三抓年终的全面报告，既发挥了监事会对经理的制约作用，又保证了其全部工作能力的发挥，收到了良好的效果。
3.坚持同股同权，保护中小股东权益
4.本公司高级管理人员无违法、违规行为；本公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易。
5. 关于审计报告中对控股公司分回利润不再补税的说明。
公司监事会认为审计报告中我公司控股公司分回利润不再补税是附合实际情况的，因为我公司控股公司北京太合金动感电影成套设备开发有限公司已经北京市海淀区地方税务局(1998)海地税所字3097号文批准自1997年起至2000年止给予免征100％所得税的照顾。公司监事会认为 本公司应执行国税发(1994)229号文件第二条对该控股公司分回利润不 再交所得税。
3)公司法定代表人先由常文斗先生变为杨明瓒先生后又变为孔清华先生。
4)本年度利润分配预案：
经沈阳会计师事务所审计1997年公司税后利润为20，938，173.67 元，减少数股东权益2，290，859.64元。净利润18，647，313.99元， 扣除按10％提取法定盈余公积金1，864，731.40元，按5％提取公益金 932，365.70元，加以前年度累计未分配利润17，022，690.12元合计可 提供股东分配的利润32，872，907.01元。1997年分配预案以1997年末
总股本5168.5万股为基数，向全体股东按10∶6的比例送红股，每股面 值1元，共派送红股3101.1万股计31，011，000元，派送后未分配利润 余额1，861，907.01元，结转下次分配。派送红股前我公司总股本5168.5万股，派送红股后我公司总股本为8269.6万股。
六、财务报告
审计报告
沈会师股审字(1998)第0004号
沈阳合金股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司母公司及合并的1997年12月31日的资产负债表及1997年度利润表及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司母公司及合并的1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
贵公司所属控股子公司北京太合金动感电影成套设备开发有限公司，经北京市新技术产业开发试验区办公室批准为新技术企业，享受免征三年所得税的优惠政策，根据国税发(1994)229号文件第二条“……但 由于联营企业享受优惠政策而实际执行税率低于投资方企业的，则投资方从联营企业分回的利润及股息、红利不再补税”的规定，公司在计算母公司所得税时，对从控股子公司按投资比例分得利润未补缴所得税。
沈阳会计师事务所 中国注册会计师 苗沈愿
中国注册会计师 胡颖
1998年3月22日 地址：中国·沈阳
会计报表附注
一、公司简介
沈阳合金股份有限公司是1987年12月经沈阳市体改委批准设立，1993年12月被国家体改委确定为进行规范化股份制试点企业。注册股本为5，168.5万元，其中：国家股2，568.5万元，法人股1，200万元，社会公众股1，400万元，并被批准于1996年11月12日上市。1997年6月经国 家国有资产管理局批准转让部分国家股股权，转让后的股本结构为国家股500万元，法人股3，268.5万元，社会流通股1，400万元。
公司是以生产镍及镍合金材料和仪器仪表元件为主业的高新技术工业企业，国家二级企业，并被沈阳市科委批准为高新技术企业。主要产品采用国际标准生产，为冶金、机械、化工等行业提供合金棒、镍焊条、 镍、铬、锰、硅等原材料。
二、公司采用的主要会计政策
1.会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》，合并的子公司执行《工业企业会计制度》。
2.会计期间：采用公历制，即每年1月1日至12月31日。
3.合并会计报表的编制方法：公司根据编制合并报表的原则，对投资控股的子公司北京太合金动感电影成套设备开发有限公司的会计报表进行了合并，编制的合并会计报表是以沈阳会计师事务所已审计该子公司的会计报表为依据，并按规定对相互之间的往来、投资、利润等有关项目进行了抵销。
4.记帐原则和计价基础：记帐采用权责发生制，以实际成本作为计价基础。
5.坏帐核算方法：母公司及合并子公司均按应收帐款期末余额的3 ‰提取坏帐准备。
6.存货核算方法：原材料入库按实际成本核算，领用时采用加权平均法计价；低值易耗品在领用时一次摊销；产成品按实际成本核算，结转时采用加权平均法。
7.长期投资核算方法：债券投资按实际成本计价；股权投资和其它投资占被投资单位股权比例在20％以下按成本法核算，占被投资单位股权在20％以上的按权益法核算，占被投资单位股权在50％以上的按权益法核算，同时应合并会计报表。
8.固定资产及折旧核算方法：固定资产按《工业企业财务制度》的规定，以实际成本计价；固定资产折旧根据规定分类的年限，按沈阳市财政局核批的最低折旧率采用直线法计提折旧。固定资产的使用年限如下：
(1)受腐蚀性房屋 25年
(2)生产用厂房 40年
(3)非生产用房屋 45年
(4)机器设备 12—17年
(5)电子设备 8年
(6)运输设备 8—12年
9.无形资产核算方法：土地使用权按50年摊销。
10.递延资产核算方法：对新旧会计制度对接时，从存货中剔除的 企业管理费依据财政部(1993)财工字第199号文件的规定，随销售随处 理。
11.收入确认原则：销售收入是在发出商品收到货款或者取得索取 货款的凭证时，确认销售收入的实现。
12.税项：公司销售产品及原材料执行增值税，为一般纳税人，增 值税率为17％。控股子公司执行增值税，为小规模纳税人，增值税率为6％，同时按应交增值税额计缴7％城市建设维护费和4％教育费附加； 所得税根据沈阳市科学技术委员会以沈科发(1994)8号文件批准为高新 技术企业，并经沈阳市人民政府批准从1994年开始所得税率按15％计缴。
13.利润分配方法：根据公司董事会决议分配预案，按本年税后利 润提取10％法定盈余公积和5％法定公益金；并对以前年度和本年未分 配利润按原股本5，168.5万股为基数，向全体股东按10∶6的比例送红 股，派送后未分配利润余额结转下次分配。
三、公司所投资控股的子公司为北京太合金动感电影成套设备开发有限公司，于1997年7月成立，注册地在北京市新技术产业开发试验区 ，并认定为新技术企业。总投资额为4，000万元，本公司投资额占80％，采取分期投入，第一批投资注册资本为1，000万元，并已由北京中全联会计师事务所进行验资。该子公司主要生产动感电影设备的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，经北京市海淀区地方税务局批准从1997年11月1日起免征三年所得税。
四、会计报表项目附注
1997年12月31日
金额以人民币为单位
项目 金额
1.货币资金 期初余额 期末余额
现金 229.22 17，860.19
银行存款 17，640，158.27 37，371，705.66
合计 17，640，387.49 37，389，565.85
货币资金期末比期初增加19，749，178.26元，增长112％，增加原因是年末从交通银行沈阳分行贷款2，000万元尚未使用，造成期末余额增加。
2.短期投资
期末余额为10，000，000元，是公司本年度向沈阳金合投资顾问公司的短期投资，投资期限为半年，根据协议本期实际已收到75万元利润。
3.应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
备注
沈阳药科大学 97.10.5 98.3.5 80，000.00
三乐实业公司 97.10.27 98.3.27 80，000.00
株洲火花塞股份公司 97.7.14 98.1.11 100，000.00
98.1.11已承兑
曙光物资公司 97.9.26 98.3.12 30，000.00
安阳钢铁股份公司 97.11.14 98.2.24 500，000.00
武汉钢铁集团 97.9.22 97.12.28 450，000.00
98.1.5已承兑
株洲火花塞股份公司 97.7.11 98.1.11 155，558.00
98.2.6已承兑
石家庄中大机电公司 97.11.14 98.5.14 50，000.00
合计 1，445，558.00
上述应收票据是公司本年收到的尚未承兑的汇票。
4.应收帐款
帐龄 期初余额 期末余额
1年以内 20，105，264.00 53，335，410.69
1—2年 10，425，644.00 2，486，579.09
2—3年 6，022，728.00 1，397，547.21
3年以上 3，565，265.75 4，383，410.63
合计 40，118，901.75 61，602，947.62
减：坏帐准备 120，356.70 184，808.84
应收帐款净额 39，998，545.05 61，418，138.78
应收帐款期末比期初增加21，484，045元，比年初余额增加58％。增加原因：(一)、是因整个社会资金紧张，公司为了保持客户的销售关系，不付足款也得供货，所以造成应收帐款增加6，908，445元；(二) 、是因新合并控股合资子公司新增加14，575，600元。
应收帐款期末余额中无持有5％以上股份的主要股东欠款。
5.预付货款
帐龄 期末余额
1年以内 4，484，240.02
预付货款期末余额中无持有5％以上股份的主要股东欠款。
预付货款全部是因合并控股合资子公司新增加4，484，240元。
6.其他应收款
帐龄 期初余额 期末余额
1年以内 3，766，881.00 8，982，446.11
1—2年 322，968.00 375，556.59
2—3年 1，209，548.00 876，401.55
3年以上 2，126，088.43 3，345，113.00
合计 7，425，485.43 13，579，517.25
其他应收款期末比期初增加6，154，032元，增长幅度为82％。(一)是因合并控股合资子公司增加2，507，595元；(二)是公司内部员工借款采购其他物品及差旅费等而增加的。
7.待摊费用 期初余额 期末余额
采暖费 290，582.33 374，769.69
报刊费 34，142.48 12，907.72
房屋租赁费 33，937.10
合计 324，724.81 421，614.51
8.存货 期初余额 期末余额
原材料 7，720，863.19 6，808，109.82
包装物 49，433.81 59，749.32
在途材料 372，158.63 367，095.58
委托加工材料 53，451.96 53，451.96
低值易耗品 223，583.28 199，200.48
在产品 10，966，983.03 16，485，639.74
产成品 15，864，603.64 14，944，119.35
合计 35，251，077.54 38，917，366.25
9.长期投资
项目 期初余额 期末余额
债券投资 136，341.00 136，341.00
其他投资 1，409，043.00 309，043.00
合计 1，545，384.00 445，384.00
长期投资期末比期初减少1，100，000元，主要是向锦州铁合金股 份有限公司的股权投资于本年全部退回。
(1)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息
省电力债券 47，250 6％ 47，250.00 2002年
沈海热电
厂债券 62，740 14％ 62，740.00 1990年 26，351.00
109，990 109，990.00 26，351.00
(2)其他投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
江苏证券沈阳营业部 3年 3.09％ 309，043.00
10.固定资产及折旧
原值：
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 10173000.00 8447.97 10181447.97
机器设备 20716821.00 775800.02 21492621.02
运输设备 1896566.00 475118.00 86880.00 2284804.00
电子设备 252275.30 327901.60 580176.90
合计 33038662.30 1587267.59 86880.00 34539049.89
累计折旧：
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 4486500.00 236316.70 4722816.70
机器设备 10283291.00 1389588.12 11672879.12
运输设备 474812.00 174714.61 26729.59 622797.02
电子设备 174190.12 126470.85 300660.97
合计 15418793.12 1927090.28 26729.59 17319153.81
固定资产净值 17219896.08
用固定资产中房屋及设备33037950.91元向工商银行沈河支行短期 借款作为抵押。
11.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源
锌白铜厂房 500万元 3185127.87 3185127.87
贷款260万元、自筹240万元
浑河堡新厂房 980万元 1888376.50 58630.00 1947006.50
贷款780万元、自筹200万元
其他工程 170726.85 170000.00
专项物资 109272.34 109272.34
合计 5353503.56 58630.00 5411406.71
注：(1)在建工程中资本化利息期初数870，032元，本期数58，630元，累计为928，662元。
(2)锌白铜厂房项，是为增加出口合金丝生产能力而计划改建的， 但由于沈阳市规划局拟建高空电车线路通过项目场地，致使该厂房停建。 期末余额与上年末没有变化。
(3)浑河堡新厂房由于公司已规划将现址搬迁至郊区，所以暂停建 。
12.无形资产
种类 期初数 本期摊销 期末数
土地使用权 6，030，600.00 131，100.00 5，899，500.00
13.递延资产
种类 期初数 本期摊销 期末数
新旧会计制度对接
时剔除企业管理费 2220000.00 1074500.00 1145500.00
14.短期借款
贷款银行 期初数 期末数 借款期限 年利率％
取得方式
工商银行沈河支行 24180000.00 26180000.00 7.92－10.065
抵押
合作银行滨河支行 2700000.00 2700000.00 7.92－9.24
担保
交通银行城内支行 4000000.00 3400000.00 8.58－9.24
担保
市信托投资公司 3100000.00 3100000.00 9.24－10.065
担保
建行顺通支行 11600000.00 11590000.00 7.92－9.24
担保
建行城内支行 1200000.00 9.24
担保
招商行南顺城办事处 6622700.00 8.415－9.24
担保
中信实业沈阳分行 10000000.00 8.415
担保
交行沈阳市分行 20000000.00 7.0125
担保
合计 45558000.00 84792700.00
短期借款期末比期初增加39212700元，增长幅度为86％，主要是为了向北京太合金动感电影成套设备开发有限公司需要投资3200万元筹措的投资款。
银行借款中，抵押借款26180000元，担保方式借款58612700元。
15.应付帐款
期末余额为1434829.61元，主要是购买原材料的应付款项，无持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
16.预收货款
期末余额为966000元，是控股子公司预收客户订货款，无持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
17.应付工资
期末余额为402048.08元，是历年工效挂钩结余的工资。
18.应付福利费
期末余额为534378.59元，是按工资总额14％提取的福利费支出后 超支部分。
19.未交税金
增值税 1222948.61
城建税 154474.43
所得税 3344048.08
营业税 15000.00
4736471.12
20.其他未交款
期末余额为100350.77元，是应交纳的教育费附加。
21.其他应付款
期末余额为2642904.48元，主要是职工住房公积金、工程款等应付款项，无持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
22.其他长期负债
住房周转金 318572.42
专项应付款 488629.59
合计 807202.01
23.股本
数量单位：股
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 25685000 20685000 5000000
其中：
国家拥有股份 25685000 20685000 5000000
2.募集法人股 12000000 20685000 32685000
二、已流通股份
1.境内上市人
民币普通股 14000000 14000000
三、股份合计 51685000 20685000 20685000 51685000
注：(1)经国家国有资产管理局以国资企发(1997)117号文件“关于转让沈阳合金股份有限公司部分国家股股权问题的批复”，将国家股2568.5万元中的2068.5万元转让给新疆德隆公司和北京总府置业有限公司，转让后国家股为500万元。
(2)法人股中部分单位自行转让，有协议书已在中国证券报公告。
24.资本公积
期初数 2416600.34
期末数 2416600.34
注：本年无增减变化。
25.盈余公积
期初数 8367095.88
本期增加数 2797097.10
其中：法定盈余公积 1864731.40
公益金 932365.70
期末数 11164192.98
26.未分配利润
期初数 17022690.12
本年净利润 18647313.99
减：提取法定盈余公积 1864731.40
提取公益金 932365.70
期末数 32872907.01
注：所得税是根据利润总额按规定扣除有关纳税调整269096.95元 后的纳税所得额计算的。
27.主营业务收入
行业 营业收入(上年数 本年数) 营业成本(上年数
本年数) 上年初 本年数
镍合金产品 48797304.14 54284653.50 30007874.04
32378985.13 17606015.50 20360223.62
动感电影设备 26155660.38
13406400.00 12592326.42
合计 48797304.14 80440313.88 30007874.04
45785385.13 17696015.50 32952550.04
28.财务费用
利息收入 571531.57
减：利息支出 5632274.81
手续费 8329.94
合计 5069073.18
29.其他业务利润
项目 收入数 成本数 利润数
材料销售收入 20241818.71 20231596.24 10222.47
技术转让收入 300000.00 16650.00 283350.00
合计 20541818.71 20248246.24 293572.47
30.投资收益
其他投资收益
项目 成本法 权益法
短期投资 750000.00
长期投资 720000.00
合计 1470000.00
31.营业外收入
处理固定资产收益 866.67
固定资产盘盈 500238.00
停薪留职交回款 25560.20
合计 526664.87
32.营业外支出
防洪、新开河维护费 32000.00
处理固定资产损失 8017.08
罚款支出 21777.05
捐赠支出 6900.00
其他 762.00
合计 69456.13
五、或有事项
本公司为沈阳轧钢厂(行业内相互担保单位)提供担保，金额为1500万元人民币，有关贷款银行、性质及担保期限如下：
贷款银行 性质 金额 担保期限
工商银行南湖科技开发支行 债券 1500万元 96.4－98.4
六、期后事项
本公司与北京太空梭娱乐设备有限公司共同组建的北京太合金动感电影成套设备开发有限公司，在原有注册资本1000万元的基础上，决定再追加投资3000万元，本公司持股比例为80％，应追加投资2400万元，于1998年1月投入了2200万元，但尚未进行验资。
七、关联方及其交易
本公司本年度无关联交易。
备查文件
1.载有董事长亲笔签名的年度报告原本
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名的审计报告正文及财务报表
3.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签字盖章的财务报表。
4.1997年《配股说明书》
5.经最近一次股东大会审议通过的公司章程。
沈阳合金股份有限公司董事会
1998年3月24日
