沈阳合金股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告原件, 投资者欲了解详细内容应阅读本年度报告原件。
一、公司简介
1.公司中文名称:沈阳合金股份有限公司
公司英文名称:SHENYANG ALLOY Co., Ltd.
2.公司法定代表人:孔清华
3.公司董事会秘书:孙 刚
授权代表:王 端
联系电话:024-24810159
联系传真:024-24810357
4.公司注册及办公地址:沈阳市沈河区大南街87号
电话:024-4813836
传真:024-4810357
邮政编码:110011
5.公司年度报告备置地点:沈阳市沈河区大南街87号本公司办公地点,深圳证券交易所, 有关证券经营机构营业网点.
6.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:合金股份
股票代码:0633
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额149,869,782.14元, 其中主营业务利润122,449,670.31元,净利润107,280,059.91元(扣除控股公司按合资企业提取的奖励基金 4, 856,670.75元),其它业务利润62,153,001.89元, 补贴收入11,693,305.30元.投资收益4,570,892.16元, 营业外收支净额-1,243,673.99元,经营活动产生的现金流量净额109,270,010.75元,现金及现金等价物净增加额83, 841,196.99元。
2.公司近三年主要会计数据及财务指标: 单位:元
指标项目 1998年 1997年 1996年
1.主营业务收入 367,460,156.81 80,440,313.88 50,274,716
2.净利润 107,280,059.91 18,647,313.99 6810,973
3.总资产 782,053,190.91 197,777,687.45 133,001,192
4.股东权益 277,418,442.79 98,138,700.33 61,841,928
5. 每股收益 0.90 0.36 0.13
6. 每股收益(加权) 0.98 0.36 0.13
7.每股净资产(元/股) 2.33 1.90 1.20
8.净资产收益率(％) 38.67 19 11.01
加权 51.15 21
9.调整后的每股净资产 2.16 1.72 1.09
注:计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权计算的每股收益=当期净利润÷[ 期末股份总数
÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12)
加权平均净资产收益率=当期利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷2]
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3.报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合 计
期初数 51685000 2416600 11164193 2389745 32872907 98138700
本期增加 - 61350853 15363508 5121169 107280060 251169414
本期减少 - 20667797 - - 51221875 71889672
期末数 118859993 43099657 26527701 7510914 88931092 277418443
变动原因:股本变动原因 :送股及公积金转增股本.资本公积变动原因:增加部分为配股溢价; 减少部分为公积金转增股本.未分配利润增加为本年利润; 减少部分为提取法定盈余公积,提取法定公益金, 提取职工奖励及福利基金,送红股之和.盈余公积增加为提取10 ％的法定公积金.公益金增加为提取5％的法定公益金。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1、股本变动情况表:(单位:股)
一、尚未流通股份
期初数 股权转让(+—) 配股 送股及公 其他转 小计 期末数
1、发起法人股份 积金转增 转配
其中:
国家拥有股份
5000000 450000 4191050 4641050 9641050
境内法人持有股份
32685000 25134765 25134765 57819765
外资法人持有股份
其他:转配股 10855500 8347879 19203379 19203379
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股及其他
尚未流通股份合计
37685000 11305500 37673694 48979194 86664194
二、已流通股份
1、境内上市人民币
普通股
14000000 4200000 13995799 18195799 32195799
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计
14000000 4200000 13995799 18195799 32195799
三、股份总数
51685000 15505500 51664293 67174933 118859993
(二)股东情况介绍
1、主要股东持股情况
股 东 名 称 年末持股数量(万股) 占总股本比(％)
新疆德隆国际实业总公司 2653.50 22.32
海通长宁 1327.54 11.17
北京总府置业有限公司 1005.67 8.46
沈阳资产经营有限公司 964.10 8.11
北京万新达电器有限责任公司 884.50 7.44
中企资产托管经营有限公司 707.60 5.95
沈阳天龙金属炉料公司 399.79 3.36
嘉隆实业投资有限公司 353.80 2.97
丹东开发区东北交通物资有限公司 176.90 1.49
辽宁国投国信证券营业部. 160.46 1.35
注:1. 沈阳资产经营有限公司受沈阳市国有资产管理委员会委托持有公司国家股股份。
2.所有股东所持股份无质压或冻结。
3.以上股东均不存在关联关系。
4.股东所持股份增减变化:
一、 沈阳国资金属材料有限公司将所持我公司股份353.8万股,占我公司总股本的2.97％转让给四川嘉隆实业投资有限公司。
二.沈阳天龙金属炉料公司受让海通证券公司所持我公司股份1727.34万股中的399.79万股,占我公司总股本的3.36％。
2、截至1998年末,公司股东总数为1383 户, 其中国家股股东1户,法人股股东8户,社会公众股股东 1377户。
3、持有本公司10％(含10％)以上的法人股东情况:
(1)新疆德隆国际实业总公司
法人代表:唐万新
经营范围:房地产开发、农业等。
所持股份无质押。
(2)海通证券公司
法人代表:王开国
经营范围:代理证券发行,买卖,证券投资咨询等。
所持股份无质押。
4、 报告期内控股股东无变更。
5、公司现任董事,监事及高级管理人员的持股及变动情况:
姓 名 职务 年初持股数 增减数量 年末持股数
(股) (股) (股)
孔清华 董事长 0 0 0
常文斗 董事,总经理 2000 2599 4599
孙 刚 董事,常务副总,董秘 0 0 0
许艳芬 董事 0 0 0
张 军 董事 0 0 0
王志松 董事 0 0 0
唐万新 董事 0 0 0
黄 平 董事 0 0 0
初鸿超 董事 0 0 0
贾桂娥 监事长 0 0 0
肖 玲 监事 0 0 0
张 巍 监事 0 0 0
刘 新 监事 0 0 0
王淑娟 总会计师 1000 1299 2299
金永才 副总经理 1000 1299 2299
注:持股数量增加是因为配股(10配3) 及送红股和公积金转增股本(10送转7.69股)。
四、股东大会简介
(一)股东大会
1、本公司1997年度股东大会于1998年5月20 日通知召开,于1998 年6月22日在沈阳举行,参加本次股东大会的股东持股总额3787.35万股,占我公司总股本的73.2％,大会通过如下决议:
一、审议批准了公司1997年董事会工作报告;
二、审议批准了公司1997年监事会工作报告;
三、审议批准了1997年财务决算报告及1998 年财务预算报告;
四、审议批准了1997 年利润分配及公积金转增股本方案;
五、审议批准了根基中国证监会颁布的<< 上市公司章程指引>>修改公司章程的议案;
六、 董事会就审计报告中对控股公司分回利润不再补税的说明;
七、审议批准聘请会计师事务所的议案;
2、本公司1998年临时股东大会于1998年1月6日通知召开,于1998年2月9日在沈阳召开,参加本次股东大会的股东持有股份总额为3676万股,占本公司总股本的71.12％。通过如下决议:
一、审议通过董事会人员调整方案 ,原董事杨明瓒,曲玉春,金永才不再担任董事,选举孙刚,张军, 王志松为新任董事.
二、审议通过修改公司章程议案.
3、本次临时股东大会于1998年9月 7 日通知召开于1998年10月10日在沈阳召开, 参加本次大会的股东持股总额为8427万股,占本公司总股本的70.9％, 大会通过如下决议:
审议通过关于沈阳合金股份有限公司控股收购上海星特浩企业有限公司的议案.
(二)现任董事监事及公司高级管理人员简介及报酬情况.
姓 名 职 务 任期(年) 年报酬(元)
孔清华 董事长 4 未从本公司领取报酬
常文斗 董事,总经理 4 14650
孙 刚 董事,常务副总,董秘 4 未从本公司领取报酬
许艳芬 董事 4 未从本公司领取报酬
张 军 董事 4 未从本公司领取报酬
王志松 董事 4 未从本公司领取报酬
唐万新 董事 4 未从本公司领取报酬
黄 平 董事 4 未从本公司领取报酬
初鸿超 董事 4 未从本公司领取报酬
贾桂娥 监事长 4 未从本公司领取报酬
肖 玲 监事 4 未从本公司领取报酬
张 巍 监事 4 12000
刘 新 监事 4 未从本公司领取报酬
王淑娟 总会计师 4 12000
金永才 副总经理 4 13600
注:在报告期内离任的董事有:杨明瓒,曲玉春, 金永才.离任的原因为工作调动。
五、董事会报告
(一) 董事会工作报告
董事会简介
1、本公司四届五次董事会于1998年3月21 日在沈阳举行,会议通过如下决议:
一、审议通过公司1997年年报。
二、审议通过公司1997年利润分配方案,以此为97年末总股本为基数,每10股送6股。
三、审议通过公司内部机构调整方案。
四、审议通过公司高级管理人员调整方案。
五、审议通过搬迁改造工程选址方案。
六、 通过了根据《上市公司章程指引》要求制定的公司章程修改草案并提交股东大会审议。
2、公司四届六次董事会于1998年5月20 日在沈阳举行,会议通过如下决议:
一、 审议通过公积金转增股本方案,以此为97 年末总股本为基数向全体股东每10股转增4股。
二、 提请召开股东大会。
3、公司四届七次董事会于1998年7月21 日在沈阳召开,会议通过如下决议:
审议通过我公司1997年中期报告.
4、公司四届八次董事会于1998年9月7日在沈阳召开,会议通过如下决议:
一、关于控股收购上海星特浩企业有限公司
二、提请召开股东大会审议以上议案
(二)本次利润分配及公积金转增股本方案:
本年度公司实现净利润107,280,059.91元,减下属合资企业提取奖励基金4,856,670.75元后为102,423 ,389.16元,提取10％法定盈余公积金10,242,338. 92元,提取5％法定公益金5,121,169.46元. 本年可供分配利润87,059,880.78元.加上年未分配利润结余1871,211.01元.总计可供股东分配利润88,931,091.79元.拟以1998 年末总股本118,859,993股为基数向全体股东每十股送红股五股.送出59,429,996.50 元后剩余未分配利润结转下次分配。
公司1998年末结存资本公积金43,099,656.64元, 拟以1998年末总股本118,859,993股为基数向全体股东每十股转增三股。
(三)报告期内配股,利润分配及公积金转增股本方案执行情况:
1.配股情况:
经沈阳市证券监督管理委员会沈证监发(1997) 45号文同意, 并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)122号文批准,我公司以10股配3股转配7. 753929股的比例进行增资配股。本次配股已于1998年4月完成。
2.报告期内送股及公积金转增股本执行情况:
97年分配方案以97年末总股本5168.5 万股为基数,向全体股东按10:6的比例送红股,每股面值1元, 共派送红股3101.1万股计31,011,000元, 派送后未分配利润余额1861,907.01元,结转下次分配.公积金转增股本方案为,以97年末总股本5168.5万股为基数, 向全体股东按比10:4的比例转增股本.送转股后,我公司总股本增至118,859,993万股。此方案已于1998年7月完成。
(四)1.本年度公司会计师事务所无变更。
2. 本公司选定的信息批露报刊为《中国证券报》和
《证券时报》,《上海证券报》。
六、监事会报告
公司监事会在一九九八年遵照《中华人民共和国公司法》及公司章程的有关规定, 对公司年度工作进行了监督检查。
会计师事务所出具的审计报告无保留意见。
1999年度监事会将继续本着认真负责的态度,以客观公正,实事求是为原则.努力使监事会工作沿法制化,规范化道路发展。
七、 业务报告
(一)公司报告期的经营情况和财务状况
1.公司主营业务情况
公司报告期的主营业务收入主要包括:镍及镍合金材料、特种缆线、动感电影设备、 电动工具等项收入。报告期末实现主营业务收入为36,746.02万元,较上年度增长356.81％。其中,镍及镍合金材料收入4,945.39 万元,占主营业务收入的 13. 56％;动感电影设备收入7,213.65万元,占主营业务收入的19.63％; 特种缆线收入665.95万元,占主营业务收入的1.81％; 电动工具类收入23,921.03万元,占主营业务收入的65.10％。 实现主营业务利润12,244.97万元,较上年度增长260.03％。
2.公司的财务状况及经营情况
九八年末公司资产总额78,205.32万元,较上年度增加58,427.55万元,负债总额43,755.48万元, 较上年度增加34,220.67万元,资产负债率为55.95％, 流动比率为1:1.53。速动比率为1:1.2,表明公司整体财务状况良好。
报告期末公司股东权益27,741.84万元,较上年度增加17,927.97万元,增长182.68％。实现净利润10, 242.34万元,较上年度增加8,377.61万元,增长449.26％。
九八年公司在大环境极为困难的情况下, 实现了资本扩张与经济效益的同步增长,引起报告期资产、 负债及股东权益变化的原因是:(1)公司九七年末经股东大会及证监会批准以10:3的比例增资配股,配股价为5.00元/股,该项工作于九八年四月完成, 扣除承销费用和发行费用后共募集资金7,488.53万元。(2)报告期公司短期借款增加19,017.47万元。(3) 九八年度实现利润的大幅度增长。(4)合并报表增加数。
3.公司所属控股子公司经营业绩
上海星特浩企业有限公司是本公司最大的控股子公司,该公司主要以电动工具为主导产品, 九八年实现主营业务收入31,705.87万元,实现利润10,462.41 万元,公司以其较低产品成本,良好的产品质量, 极具竞争力的价格在国际市场上占据一席之地。目前, 星特浩产品100％出口,是我国电动工具行业的龙头企业。被上海市列为支柱企业。
北京太合金动感电影设备有限公司是国内唯一一家动感电影设备生产企业, 生产具有国际领先水平的动感电影设备,占有国内100％的市场份额,九八年实现主营业务收入7,213.65万元,实现利润3,341.36万元。
沈阳正同特种线缆有限公司, 主要从事计算机控制线缆等特种缆线的生产,九八年六月份注册, 当年实现主营业务收入631.48万元,盈亏基本持平。
4.经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)问题和困难
九八年在宏观经济环境并不景气的情况下, 公司生产经营工作遇到了很大困难,一、 镍基系列产品受下游企业开工不足、效益下滑的影响,订货量明显减少, 市场竞争十分激烈, 石油行业的限产亦使公司高强度耐蚀轴用材料市场大幅度萎缩, 电动工具类产品的市场竞争日益激烈,产品更新换代速度加快, 动感电影设备市场已趋饱和;二、受市场需求不振影响,产品、 应收帐款和成品资金占用的增加;三、受产品订货数量少、 品种多、精度高和时间紧的影响,生产组织难度加大, 产品成本日趋增大;四、 市场的激烈竞争引发了产品售价的下降,即部份生产原料受国际市场影响, 价格却不断上涨,使产品盈利水平减弱。
(2)解决方案
针对以上问题和困难, 公司继续坚持“外抓市场、内抓管理”的经营方针,结合ISO9002标准的贯彻和实施,进一步完善各项管理制度,加快技术改造步伐, 强化质量成本意识,积极挖掘企业内部潜力, 向管理要效益。巩固老用户开辟新市场,以全新的营销手段, 良好的服务抢市场增效益。发挥公司技术、资金、信息优势, 大力开发高附加值,高技术含量新产品, 同时想方设法降低各类产品的生产成本。 在稳定发展主业的同时开辟新的投资项目,培育新的利润增长点,规避经营风险, 使公司九九年度效益再上新台阶。
(二)公司投资情况
报告期末公司对外投资余额为13,000万元,其中上海星特浩企业有限公司9000万元,占股权比例的75％. 北京太合金动感电影成套设备开发有限公司3200万元,占股权比例的80％.沈阳正同特种线缆有限公司800万元,占股权比例的83.33％。
1.募集资金使用情况
经批准公司97年度以10:3的比例配股,每股价格为5元,于98年4月份完成,此次配股实收股东投入资本 78,613,050.00元,扣除承销费、发行费用后为74,885,300.00元。按计划具体使用情况如下:
项目 计划投资额 实际投资 实施情况
1.动感电影设备 3,200万元 3,200万元 已投入使用
2.搬迁技术改造 4,900万元 2,747.72万元 筹建中
(其余募集资金结存在公司货币资金帐户中)
投资情况说明:
(1)公司对北京太合金动感电影成套设备有限公司投资3,200万元,已全部到位,占该企业注册资本的80％,实现主营业务收入7,213.65万元, 当年按权益法核算的投资收益为2,673.09万元。
(2)搬迁技术改造项目一期工程,九八年计划投资4,900万元,已投入2,747.72万元,仍在建设中, 九九年将继续追加投资3,000万元,该项目预计2000年完工。
2.非募集资金投资情况
根据公司发展多元化经营的规划和目标, 进一步拓展新的经营领域和较为稳定的经济增长点, 公司自筹资金对以下项目进行了投资:
(1)公司出资9,000 万元收购了上海星特浩企业有限公司75％的股权,成为该公司第一大股东, 九八年末公司按权益法核算的投资收益为6,920.76万元。
(2)公司九八年六月份以固定资产507.57万元,存货292.43万元,合计800万元与沈阳天龙炉料有限公司合资组建沈阳正同特种线缆有限公司, 占被投资企业注册资本的83. 3％,九八年末按权益法核算的投资收益为-3.57万元。
(三)生产经营环境以及宏观政策, 法规发生变化,因而已经、 正在或将要对公司财务状况和经营成果产生的重要影响:
1. 九九年度公司将加快“搬迁技术改造”项目的实施进度, 由此将在一定程度上影响本公司镍基系列产品的生产。
2.所属子公司上海星特浩企业有限公司,产品100％出口,且其产品在欧美市场上占有较大份额,因此, 国际政治局势的动荡及国际经济金融形势的波动, 都将对公司主营业务收入及经营成果产生影响。
(四)新年度业务发展计划
预计九九年度,企业外部整体经济环境仍不会宽松,生产加工能力过剩, 供给大于需求的买方市场将呈现的更为明显,市场竞争会更加激烈,因此, 新的一年里我们必须进一步地转变观念,提高市场竞争意识, 加快产品结构调整,公司将继续贯彻“外抓市场增效益, 内抓管理上水平”的经营思路,以提高产品质量、 降低产品成本、拓展市场占有率,提高经济效益为目标, 充分发挥公司资金、技术、人才优势,加大新产品的开发力度。拓展多元化经营渠道、不断培育新的利润增长点, 为股东创造更高的投资回报率。 为确保公司九九年度经济效益的持续稳定增长,我们将着力抓好以下几方面的工作:
1.以“搬迁技术改造”项目为契机,实施镍基合金材料主要产品的国内市场垄断战略。
2.以上海星特浩企业有限公司为龙头, 实施以垄断欧美电动工具市场为目标的国际性资产重组。
3.以星宝机电为龙头, 尽快实现小型汽油发动机产品的系列化, 使其及发电机类产品成为公司今年新的利润增长点,并为开发农业及园林机械创造条件。
4.以国际先进水平为目标, 大力开发农业及园林机械,为明年批量生产打下坚实的基础。
5.制定并实施公司的长期发展战略, 并根据发展战略坚定不移的走资本经营之路。
6. 以提高公司市场化能力及产品的相对剩余价值为目标,走向管理科学化.
八、重大事件
1、本年度本公司无重大诉讼仲裁事件;
2、本年度本公司无重大关联交易;
3、本年度本公司无重大合同担保;
4、98年初,公司董事会即开始委托有关学者,专家对国内外相关产业及产品进行调研,根据其调研报告, 我公司董事会进行了认真负责项目筛选,确定将电动工具系列产品作为企业投资的重点,投资9000万元收购上海星特浩企业有限公司75％的股权,完成对国内电动工具行业的龙头老大-上海星特浩企业有限公司的控股收购.此项收购的成功.大大加快公司内部产业结构调整的步伐, 同时也为公司尽快进入国际市场提供了有利条件,也为公司创造了新的利润增长点.当年投资收益69,207,558.12元,致使公司利润增长66.8％。该项目已于1998年9月10日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》公告。
5、本年度本公司资产重组情况:
一、 沈阳国资金属材料有限公司将所持我公司股份353.8万股,占我公司总股本的2.97％转让给四川嘉隆实业投资有限公司。
二、 沈阳天龙金属炉料公司受让海通证券公司所持我公司股份1727.34万股中的399.79万股,占我公司总股本的3.36％。
6、本公司计算机2000年问题
本公司计算机2000年问题不会对我公司生产经营造成影响。
7、本年度本公司聘任的会计师事务所无变更。
8、报告期内本公司未更改名称或股票简称。
九、财务报告
1.审计报告
公司1998 年度财务报告经沈阳华伦会计师事务所苗沈愿, 胡颖两位注册会计师审计并出具“无保留意见的审计报告”,审计报告文号为沈会股审字(1999)第 0012号。
2.财务报表(附后)
3.会计报表附注
一、 公司简介
沈阳合金股份有限公司是1987年12月经沈阳市体改委批准设立，1993年12 月被国家体改委确定为进行规范化股份制试点企业。1996年11月12 日被中国证监会批准上市。1997年6月经国家国有资产管理局批准转让部分国家股股权,1998年经中国证监会批准以10:3比例实施配股,并于1998年6月经股东大会通过,以1998年6月30 日的总股本的基数以10:7.69 的比例实施送股和转增股方案 ,经过配、送、转增股后,股本总数118,859,993股,其中:国家股9,641,050股、募集法人股57,819,765股、转配股19,203,379股、社会流通股32,195,799股。
公司主要生产经营镍及镍合金材料等产品, 是沈阳市科委批准的高新技术企业。1998年4月份公司收购上海星特浩企业有限公司75％股权, 主要生产经营电动和手动工具及小家电产品;同年6月份投资800万元, 新设立沈阳正同特种线缆有限公司,注册资本960万元人民币,公司投资占83.33％,主要生产经营有色合金材料、电线电缆等产品,截止年末,公司共拥有三个控股子公司。
二、 公司主要会计政策
1、 会计制度;公司执行《股份有限公司会计制度》,控股子公司北京太合金电影成套设备开发有限公司执行《工业企业会计制度》
、上海星特浩有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
2、 会计年度;采用公历制, 即每年一月一日至十二月三十一日止。
3、 记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、 记帐基础和计价原则:记帐采用权责发生制,以实际成本作为计价基础。
5、 外币业务核算方法:收到的外币按当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐, 期末外币余额按12月31日公布的市场汇价进行调整,产生的帐面差额,计入当期损益。
6、 合并会计报表的编制方法:根据财政部颁布的
《合并会计报表暂行规定》, 对公司拥有其半数以上的权益性资本的被投资企业按权益法计算投资收益, 并编制合并会计报表。
7、 坏帐核算方法:公司除控股子公司上海星特浩企业有限公司采用直接核销法外, 其他控股子公司均采用备抵法核算,按应收帐款期末余额的3‰提取坏帐准备。
8、 存货核算方法:材料入库按实际成本核算, 领用时采用加权平均法计价; 低值易耗品在领用时一次摊销;产成品按实际成本核算,结转时采用加权平均法。
9、 短期投资:按实际投资成本计价, 根据投资协议以权责发生制原则计算当期损益。
10、 长期投资:债券投资按实际成本计价,所获利息计入当期损益;股权投资按实际成本计价, 其中对投资额占被投资公司资本总额50％以上的, 采用权益法核算,并编制合并报表;股权投资差额按合资期限摊销。
11、 固定资产计价和折旧方法:固定资产计价标准按财务制度规定以实际成本计价, 固定资产折旧根据分类的年限采用直线法计提折旧, 各类固定资产的使用年限和予留残值如下:
固定资产分类 使用年限 预留残值
受腐蚀性房屋 25年 4％
生产性厂房 20—40年 4％— 10％
非生产用房屋 20—45年 4％— 10％
机器设备 10—17年 4％— 10％
运输工具 5—12年 4％— 10％
电子设备及用具 5— 8年 4％— 10％
12、 无形资产计价和摊销方法:土地使用权按实际成本计价,分别按使用期限37年—50年摊销。
13、 开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费和长期待摊费用均按五年摊销。
14、 收入确认原则:销售收入是在发出商品收到货款或者取得索取货款的凭证时,确认销售收入的实现。
15、 所得税的会计处理方法:是采用应付税款法,按税法规定对有关项目进行纳税调整。
三、 税项
1、增值税:公司及各控股子公司销售产品及原材料执行增值税,为一般纳税人,税率为17％。 但控股子公司北京太合金动感电影成套设备开发有限公司1—7 月为小规模纳税人。根据不含税销售额按6％税率计提增值税,8—12月改为一般纳税人,税率为17％。
2、营业税:上海星特浩企业有限公司转让专有技术及出口订单收入执行营业税,税率为5％。
3、所得税:
1、公司属于高新技术企业,经沈阳市人民政府批准从1994年开始所得税按15％计缴。
2、北京太合金动感电影成套设备开发有限公司,经北京市海淀区地方税务局批准从1997年11月1日起免征三年所得税,但所免税款不得作为利润分配, 留给公司作为“免税基金”,合并报表时列入盈余公积中。
3、上海星特浩企业有限公司,根据上海闵行区人民政府规定,1998年按12％税率先征后全部返还。
4、城建税及教育费附加:除上海星特浩企业有限公司外,公司与其他控股子公司按应交增值税计提7％的城建税、3—4％的教育费附加。
四、 控股子公司及合营企业
1、 北京太合金动感电影成套设备开发有限公司于1997年设立,原注册资本是1000 万元, 1998 年增资为4000万元,公司对其投资3200万元,占权益比例的80％。主要生产经营动感电影设备的技术开发、技术转让、 技术咨询、技术服务。已按权益法核算,并合并会计报表。
2、上海星特浩企业有限公司是1994年11月9 日经上海市闵行区外资委批准设立的中外合作经营企业, 注册资本1290万美元,合作期限40年。 主要生产经营电动及手动工具、小家电等产品。公司按1998年4月1 日帐面净资产12127.7万元以9000万元人民币购买其75％的股权,其购买的净资产为9095.8万元, 其差额部分按剩余的合作期限37年分摊。已按权益法核算,并已从1998年 4月1日开始至1998年12月31日编制合并会计报表。
3、 沈阳正同特种线缆有限公司于1998年6月设立,注册资本为960万元,公司对其投资800万元, 占权益比例的83.33％。主要生产经营有色合金材料、 电线电缆等产品。已按权益法核算,并合并会计报表。
五、会计报表项目注释
1998年12月31日
金额以人民币元为单位
项 目 金 额
1.货币资金 期 初 数 期 末 数
现 金 17,860.19 34,191.15
银行存款 37,371,705.66 120,676,076.75
合 计 37,389,565.85 120,710,267.90
注:银行存款中有美元存款212,835.45元,汇率按1:8.2787折算,港币3,402.58元,汇率按1:1.0678折算。
2.短期投资
期末余额65,000,000元, 其中:控股子公司上海星特浩企业有限公司于1998年9月向新疆金新信托投资股份有限公司的投资6000万元,投资期为一年, 本期尚未收到收益; 北京太合金动感电影成套设备开发有限公司向沈阳明智投资公司投资500万元,本期已列投资收益60万元。
3.应收票据
出 票 单 位 出票日期 到 期 日 金 额
(1)湖南株州火炬火花塞股份有限公司 98/10/30 99/01/08 200,000.00
(2)湖南株州火炬火花塞股份有限公司 98/10/16 99/02/08 100,000.00
(3)湖南株州火炬火花塞股份有限公司 98/11/16 99/03/11 550,000.00
(4)湖南株州火炬火花塞股份有限公司 98/11/16 99/03/11 200,000.00
(5)江苏宇宙焊接材料集团公司 98/09/17 99/01/25 100,000.00
(6)江苏宇宙焊接材料集团公司 98/11/27 99/04/20 160,000.00
(7)锦州新光照明集团有限公司 98/10/30 99/01/10 20,000.00
(8)彩虹彩色显象管总厂 98/10/22 99/04/20 218,574.44
(9)彩虹彩色显象管总厂 98/11/30 99/05/26 117,478.50
(10)大港油田集团中成机械制造有限公司
98/12/22 99/03/22 100,000.00
(11)中国嘉陵工业股份公司(集团) 98/12/16 99/06/07 200,000.00
合 计 1,966,052.94
4.应收帐款
期初数 期末数
帐令 金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 53335410.69 86.58 229037355.32 93.80
1-2年 2486579.09 4.03 11970741.05 4.90
2-3年 1397547.21 2.27 1769276.09 0.73
3年以上 4383410.63 7.12 1395650.54 0.57
合计 61602947.62 100 244173023.00 100.00
减:坏帐准备 184808.84 196968.45
应收帐款净额 61418138.78 244976054.55
无持有本公司5％以上股份的股东单位应收款项。
5.予付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例％ 金 额 比 例％
1 年以内 4,484,240.02 100.00 2,660,202.54 95.97
1 —2 年 111,775.00 4.03
合 计 4,484,240.02 100.00 2,771,977.54 100.00
无持有本公司5％以上股份的股东单位予付款项。
6.应收补贴款
期末余额为12,590,890.30元, 是控股子公司上海星特浩企业有限公司应收先征后退的所得税款。
7.其他应收款
帐令 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 8,982,446.11 66.15 69,629,596.18 94.88
1-2年 375,556.59 2.77 2,013,507.44 2.74
2-3年 876,401.55 6.45 275,415.83 0.38
3年以上 3,345,113.00 24.63 1,465,072.87 2.00
合 计 13,579,517.25 100.00 73,383,592.32 100.00
其他应收款中主要是控股子公司上海星特浩企业有限公司应收上海特浩电器19,725,360.87元、香港星特浩31,373,021.47元、海关保证金800万元、 银行贷款保证金600万元。
无持有本公司5％以上股份的股东单位应收款项。
8.存 货
项 目 期 初 数 期 末 数
原 材 料 6,808,109.82 68,043,854.85
包 装 物 59,749.32 70,650.03
低值易耗品 199,200.48 308,231.41
库存商品 14,944,119.35 31,392,428.28
委托加工物资 53,451.96 254,434,91
在途物资 367,095.58 275,095.58
分期收款发出商品 1,500,568.78
生产成本 16,485,639.74 43,021,228.80
合 计 38,917,366.25 144,866,492.64
9.待摊费用
项 目 原始金额 期 初 数 本年增加 本年摊销 期 末 数
房租费 645780.65 33937.10 583000.00 228270.42 388666.68
保险费 733148.44 0.00 733148.44 708319.57 4828.87
取暖费 767725.07 374769.69 392489.38 531765.45 235493.62
报刊费 24930.04 12907.72 12022.32 12907.72 12022.32
配股费用4438962.25 0.00 4438962.25 2219481.13 2219481.12
合 计 421614.51
6159622.39 3700744.29 2880492.61
10.长期股权投资
项目 原始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额
股权投资差额 -958,010.06 37年 25,892.16 -932,117.90
注:股权投资差额是公司收购上海星特浩企业有限公司股权的差额。
11.长期债权投资
债 券 投 资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累 计
应收利息
省 电 力 债 券 47,250.00 6％ 47,250.00 2002年
沈海热电厂债券 62,740.00 14％ 62,740.00 1990年 26,351.00
合 计 109,990.00 109,990.00 26,351.00
12.固定资产及累计折旧
原值: 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
房屋及建筑物 10181447.97 70611381.73 42621713.36 38171116.34
机器设备 21492621.02 26271562.67 18283577.61 29480606.08
运输工具 2284804.00 5281655.25 786114.90 6780344.35电子设备及 580176.90 5877321.42 464107.87 5993390.45
用 具
合 计 34539049.89 108041921.07 62155513.74 80425457.22
折旧:
房屋及建筑物 4722816.70 7666784.25 6826695.52 5562905.43
机器设备 11672879.12 6324155.03 4444308.37 13552725.78
运输工具 622797.02 1669301.84 230982.18 2061116.68
电子设备及 300660.97 2459297.75 348896.85 2411061.87
用 具
合 计 17319153.81 18119538.87 11850882.92 23587809.76
固定资产净值 17219896.08 56837647.46
13. 在建工程
工程 期初数 本年增加 本期转入 其他 期末数 资金来源 项目
项目 固定资产 减少数 配股 自筹 进度
浑河堡 5132134.37 22345110.68 27477245.05
新厂房 3900万元1000万元30％
其他工 170000.00 496413.02 666413.02
程项目
合 计5302134.37 22841523.70 28143658.07
注:(1)、在建工程中资本化利息期初数928,662元,本年内无变化。
(2)、浑河堡新厂房是公司厂址搬迁改造项目,计划投资总额4,900万元,其资金来源由配股和自筹集资金4,900元,目前主要是购置土地、工程前期费用等支出。
14. 无形资产
种 类 原始 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
金额
土地使 13912171.50 5899500.00 7357171.50 131100.00 3125571.50
用权
专 有 2205204.51 2205204.51 168069.96 2037134.55
技 术
合 计 5899500.00 9562376.01 299169.96 15162706.05
15. 开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 949915.16 299973.12 649942.04
16. 长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本 期 摊 销 期 末 数
模 具 16173732.27 2858974.07 13314758.20
租入固定资产改良支出 942427.61 500930.02 441497.59
搬 迁 费 166841.00 13903.40 152937.60
新旧会计制度对接
时剔除企业管理费
1145500.00 1145500.00
合 计 1145500.00
17283000.88 4519307.49 13909193.39
注:长期待摊费用期末各项目均是控股子公司上海星特浩企业有限公司的其他递延支出。
17. 短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 26,180,000.00 83,180,000.00
担保借款 58,612,700.00 191,787,390.20
合 计 84,792,700.00 274,967,390.20
18. 应付票据
期末余额为25,158,593.97元,主要是控股子公司上海星特浩企业有限公司购置材料而开出的应付票据。 无持有本公司5％以上股份股东单位的应付款项。
19.应付帐款
期末余额为70,494,972.28元,主要是购买原材料、配套件等的应付款项,无持有本公司5％以上股份的股东单位的应付款项。
20.予收帐款
期末余额为609,680.87元, 主要是控股子公司上海星特浩企业有限公司予收客户的订货款,无持有本公司5％以上股份股东单位的予收款项。
21.应付工资
期末余额为1,793,143.49元, 主要是控股子公司上海星特浩企业有限公司应付未付的工资及提取补贴结余。
22.应付福利费
期末余额为-416,787.00元,是按工资总额14 ％提取的福利费支出后超支部分。
23.应付股利
期末余额为9,171,381.58元。 其中:应付控股子公司上海星特浩企业有限公司产权变动前中方股东上海华一实业公司多分配的利润475,000元,将在1999年付租金时结清; 应付产权变动前外方星特浩(香港)发展公司的利润6,367,070.26元; 应付北京太空梭娱乐有限公司的利润3,279,311.32元。
24.未交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增 值 税 1,222,948.61 -8,310,554.21
城 建 税 154,474.43 123,448.67
所 得 税 3,344,048.03 12,786,379.42
营 业 税 15,000.00 1,500,000.00
印 花 税 7,595.45
个 人 所 得 税 15,777.73
合 计 4,736,471.12 6,122,647.06
25.其他未交款
期末余额为54,557.45元,是应缴纳的教育费附加。
26.其他应付款
期末余额为39,847,091.12元。其中:主要是应付中基嘉科进出口公司36,017,390.98元,为控股子公司上海星特浩企业有限公司从中国农业银行总行营业部贷款尚未归还数,本年度已支付利息2,361,600元,并已计入本期财务费用。期末余额中包括持有本公司5％以上股份的股东新疆德隆实业公司往来款20万元。
27.予提费用
项目 上年发生数 本年发生数
应急电源费 755,755.36
租赁费 1,832,000.00
合计 2,587,755.36
注:租赁费是上海星特浩企业有限公司应付上海华一实业公司9—12月的房屋、场地租赁费。
28.职工奖励及福利基金
期末余额为5,586,581.26元, 是控股子公司上海星特浩企业有限公司按外商投资企业会计制度规定从税后利润中提取的职工奖励及福利基金结余。
29.住房周转金和其他长期负债
项 目 期 初 数 期 末 数
住 房 周 转 金 318,572.42 1,233,411.48
专 项 应 付 款 488,629.59 344,357.25
合 计 807,202.01 1,577,768.73
30.股本
公司股份变动情况表 数量单位:股
项 目
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小 计
一.尚未流通股份
1. 发起人股份
5000000 450000 2514630 1676420 4641050 9641050
其中:国家股拥有股份
5000000 450000 2514630 1676420 4641050 9641050
2. 募集法人股
32685000 15080859 10053906 25134765 57819765
3. 转配股
10855500 5008727 3339152 19203379 19203379
尚未流通股合计
37685000 11305500 22604216 15069478 48979194 86664194
二.已流通股份
境内上市人民币普通股
14000000 4200000 8397480 5598319 18195799 32195799
三.股份合计
51685000 15505500 31001696 20667797 67174993 118859993
31.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价 59379800.00 20667797.00 38712003.00
资产评估增值2206518.34 1931053.30 4137571.64
新产品及环保拨款
210082.00 40000.00 250082.00
合 计 2416600.34 61350853.30 20667797.00 43099656.64
32.盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4779489.41 10242338.92 15021828.33
公益金 2389744.70 5121169.46 7510914.16
新旧会计制度对接数
3994958.87 3994958.87
合 计 11164192.98 15363508.38 - 26527701.36
33.未分配利润
期 初 数 32,872,907.01
本 年 净 利 润 107,280,059.91
减:提取法定盈余公积 10,242,338.92
提取法定公益金 5,121169.46
提取职工奖励及福利基金 4,856,670.75
送红股 31,001,696.00
期 末 数 88,931,091.79
34. 主营业务
行 业 营业收入 营业成本 营业利润
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
镍合金产品 54284653.50 56458124.57 32378985.13 34108538.68 21418410.31 22018195.35
动感电影设备 26155660.38 72136469.91 13406400.00 34218581.74 12592326.42 37372903.29
电动工具 239210272.84 176151701.17 63058571.67
小 计 80440313.88 367804867.32 45785385.13 244478821.59 34010736.73 122449670.31
相互抵销 344710.51
344710.51
合 计 80440313.88 367460156.81 45785385.13 244134111.08 34010736.73 122449670.31
35. 财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 5,632,274.81 21,311,549.48
减:利息收入 571,531.57 2,308,233.29
汇兑损失 80,109.79
减:汇兑收益 23,673.30
其 他 8,329.94 181,666.32
合 计 5,069,073.18 19,241,419.00
36. 其他业务利润
项 目 收 入 数 成 本 数 利 润 数
材料销售收入 11,117,825.05 12,664,823.16 -1,546,998.11
转让专有技术收入 66,000,000.00 2,300,000.00 63,700,000.00
合 计 77,117,825.05 14,964,823.16 62,153,001.89
注:转让专有技术收入是控股子公司上海星特浩企业有限公司因生产能力有限, 将部分产品的专有技术及出口产品订单等转让给其他单位的收入。
37. 投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
债权投资收益 750,000.00 4,545,000.00
摊销股权投资差额 25,892.16
其他股权投资 720,000.00
合 计 1,470,000.00 4,570,892.16
38. 补贴收入
本期发生的补贴收入11,693,305.30元,是控股子公司上海星特浩企业有限公司根据上海市闵行区人民政府对外商投资企业所得税优惠政策规定, 即“生产型企业前二年免征所得税,第三年所得税率为12％, 缴纳的所得税全额返还”的规定列入的。
39. 营业外收入
项 目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产收益 866.67 139,945.24
罚款收入 4,409.83
收停薪留职款 25,560.20 23,889.00
固定资产盘盈 500,238.00 431,398.82
合 计 526,664.87 599,642.89
40. 营业外支出
项 目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产损失 8,017.08 864,112.87
捐赠支出 6,900.00 300,000.00
罚款支出 21,777.05 560,060.04
固定资产报废损失 96,720.75
其他 32,762.00 22,423.22
合 计 69,456.13 1,843,316.88
41.公司本年度由于收购上海星特浩企业有限公司75％股权, 并新投资设立了沈阳正同特种线缆有限公司,造成上述合并会计报表项目中的期末数较期初数有较大幅度的增加。
六、 或有负债
本公司为沈阳机床股份有限公司(互保单位)提供担保,金额为2,300万元人民币,有关贷款银行, 性质及担保期限如下:
贷款银行 借款性质 金 额 担保期限
交通银行沈阳分行营业部 流动资金贷款 5,000,000 1998.10-1999.05
工商银行沈阳分行营业部 流动资金贷款18,000,000 1998.11-1999.06
合 计 23,000,000
七、期后事项
本公司一九九九年二月十一日董事会会议决定, 为其控股的子公司上海星特浩企业有限公司在一九九九年内提供一亿元人民币额度的贷款担保。 贷款主要用于购买原材料。
十、公司的其他有关资料
(1)公司首次注册登记日期、地点:1990年3月12日 沈阳
(2)工商登记号码:24349011-2
(3)税务登记号码:210103117812926
(4)股票上市交易所:深圳证券交易所
(5)股票编号:0633
(6)公司未上市股票托管机构:深圳证券登记结算有限公司
(7)会计师事务所:沈阳会计师事务所
地址:沈阳市沈河区十纬路35号
(8)法律顾问:沈阳第四律师事务所
地址:沈阳市沈河区十一纬路117号
备查文件
1.载有董事长亲笔签名的年度报告原本
2.载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签名的审计报告正文及财务报表
3.载有法定代表人、总会计师、 会计经办人员签字盖章的财务报表。
4. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
沈阳合金股份有限公司
1999年3月4日
--------------------------------------------------------------
利 润 表
单位:沈阳合金股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 母公司上年 合并上年 母公司本期 合并本期
同期累计数 同期累计数 累计数
一.主营业务收入
54284653.50 80440313.88 49798605.66 367460156.81
减:折扣与折让
主营业务收入净额
54284653.50 80440313.88 49798605.66 367460156.81
减:主营业务成本
32378985.13 45785385.13 28266123.29 24134111.08
主营务业及附加
487258.06 344192.02 269424.76 876375.42
二．主营业务利润(亏损以"-"号填列)
21418410.31 34010736.73 21263057.61 122449670.31
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
293572.47 293572.47 -278122.85 62153001.89
减:存货跌价损失
营业费用
1058186.69 1675490.55 1047518.48 6343741.29
管理费用
6385788.76 6922643.21 7505532.74 24168253.24
财务费用
5085203.29 5069073.18 8109490.76 19241419.00
三.营业利润(亏损以"-"号填列)
9182804.04 20637102.26 4322392.78 134849258.67
加:投资收益(损失以"-"号填列)
10633438.58 1470000.00 99103678.71 4570892.16
补贴收入
11693305.30
营业外收入
526664.87 526664.87 455287.82 599642.89
减:营业外支出
69456.13 69456.13 306328.64 1843316.88
四.利润总额(亏损以"-"号填列)
20273451.36 22564311.00 103575030.67 149869782.14
减:所得税
1626137.37 1626137.37 1151641.51 12844946.81
少数股东损益
2290859.61 29744775.42
五.净利润(亏损以"-"号填列)
18647313.99 18647313.99 102423389.16 107280059.91
利润分配表
编报单位:沈阳合金股份有限公司 1998年度 金额单位:元
项目 母公司上年 合并上年 母公司本 合并本期
同期累计数 同期累计数 期累计数 累计数
一.净利润
18617313.99 18647313.99 102423389.16 107280059.91
加:年初末分配利润
17022690.12 17022690.12 32872907.01 32872907.01
盈余公积转入
0.00 0.00
二.可供分配的利润
35670004.11 35670004.11 135296296.17 140152966.92
减:提取法定盈余公积
1864731.40 1864731.40 10242338.92 10242338.92
提取法定公益金
932365.70 932365.70 5121169.46 5121169.46
提取职工奖励及福利基金
0.00 4856670.75
三.可供股东分配的利润
32872907.01 32872907.01 119932787.79 119932787.79
减:应付优先股股利
0.00 0.00
提取任意盈余公积
0.00 0.00
应付普通股股利
0.00 0.00
转作股本的普通股股利
31001696.00 31001696.00
四.未分配利润
32872907.01 32872907.01 88931091.79 88931091.79
资产负债表
编报单位:沈阳合金股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
项 目 母公司年初数 合并年初数 母公司期末数 合并期末数
流动资产:
货币资金
36706720.25 37389565.85 38676244.45 120710267.90
短期投资
10000000.00 10000000.00 65000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
10000000.00 10000000.00 65000000.00
应收票据
1445558.00 1445558.00 1966052.94 1966052.94
应收股利
应收利息
应收帐款
47027347.62 61602947.62 40190907.08 244173023.00
减:坏帐准备
141082.04 184808.84 120572.72 196968.45
应收帐款净额
46886265.58 61418138.78 40070334.36 243976054.55
预付帐款
4484240.02 2771977.54
应收补贴款
12590890.30
其他应收款
11071922.19 13579517.25 22063723.26 73383592.32
存货
37259206.27 38917366.25 43342006.23 144866492.64
减:存货跌价准备
存货净额
37259206.27 38917366.25 43342006.23 144866492.61
待摊费用
387677.41 421614.51 2466997.06 2880492.61
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
143757349.70 167656000.66 148585358.30 668145820.80
长期投资:
长期股权投资
17163438.58 215592117.29 -932117.90
长期债权投资
445384.00 445384.00 136341.00 136341.00
长期投资合计
17608822.58 445384.00 215728458.29 -795776.90
减:长期投资资减值准备
长期投资净额
17608822.58 445384.00 215728458.29 -795776.90
固定资产
固定资产原价
34246593.89 34539049.89 31714395.30 80425457.22
减:累计折旧
17301366.03 17319153.81 15671075.27 23587809.76
固定资产净值
16945227.86 17219896.08 16043320.03 56837647.46
工程物资
109272.34 109272.34
在建工程
5302134.37 5302134.37 27706176.67 28143658.07
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
22356634.57 22631302.79 43749496.70 84981305.53
无形资产及其它资产:
无形资产
5899500.00 5899500.00 5768400.00 45162706.05
开办费
649942.04
长期待摊费用
1145500.00 1145500.00 13909193.39
其它长期资产
无形资产及其它资产合计
7045000.00 7045000.00 5768400.00 29721841.48
递延税款:
递延税款借项
资产总计
190767806.85 197777687.45 413831713.29 782053190.91
流动负债
短期借款
84792700.00 84792700.00 124480000.00 274967390.20
应付票据
4600000.00 25158593.97
应付帐款
1434829.61 1434829.61 1557812.00 70494972.28
预收帐款
966000.00 321930.87 609680.87
代销商品款
应付工资
402048.08 402048.08 1793143.49
应付福利费
-561125.97 -534378.59 -554371.94 -416787.00
应付股利
9171381.58
应交税金
3057277.73 4736471.12 2393172.82 6122647.06
其他应交款
53270.58 100350.77 6715.97 54557.45
其他应付款
2642904.48 5642904.48 2019580.25 39847091.12
预提费用
2587755.36
一年内到期的长期负债
其他流动负债
职工奖励及福利基金
5586581.26
流动负债合计
91821904.51 94540925.47 134821839.97 435977007.64
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
318572.42 318572.42 1247073.28 1233411.48
其它长期负债
488629.59 488629.59 344357.26 344357.25
长期负债合计
807202.01 807202.01 1591430.53 1577768.73
递延税款:
递延税款贷项
负债合计
92629106.52 95348127.48 136413270.50 437554776.37
少数股东权益
4290859.64 67079971.75
股东权益:
股本
51685000.00 51685000.00 118859993.00 118859993.00
资本公积
2416600.34 2416600.34 43099656.64 43099656.64
盈余公积
11164192.98 11164192.98 26527701.36 26527701.36
其中:公益金
2389744.70 2389744.70 7510914.16 7510914.16
未分配利润
32872907.01 32872907.01 88931091.79 88931091.79
股东权益合计
98138700.33 98138700.33 277418442.79 277418442.79
负债及股东权益总计
190767806.85 197777687.45 413831713.29 782053190.91
现 金 流 量 表
编报单位:沈阳合金股份有限公司 1998年 金额单位:元
项目 母公司金额 合并金额
一.经营活动产生的现金
销售商品,提供收到的现金 56396743.90 364547747.07
收取的租金 469084.00 469084.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 8741085.57 51072506.23
收到的除增值以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1340153.91 5330761.19
现金流入小计 66947067.38 421420098.49
购买商品,接受劳务支付的现金 33520157.29 244046262.75
经营租赁所支付的现金 583000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7861959.42 14003526.81
支付的增值税款 8981722.05 26146403.34
支付的所得税款 1673658.45 4443571.24
支付的除增值税,所得税以外的其他税费 579628.13 2836734.54
支付的其他与经营活动有关的现金 7761557.28 20090589.06
现金流出小计 60378682.62 312150087.74
经营活动产生的现金流量净额 6568384.76 109270010.75
二.投资活动产生的现金
收回投资所收到的现金 29500000.00 21000000.00
分得股利或利润所收到的现金 1975000.00 3345000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
83000.00 203000.00
收到的其他与投资活动有关的现金363000000.00
现金流入小计 31558000.00 60848000.00
购建固定,无形资产和其他长期资产所支付的现金
22337939.92 24050580.55
权益性投资所支付的现金 114000000.00 90000000.00
债权性投资所支付的现金 76000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 136337939.92 190050580.55
投资活动产生的现金流量净额 -104779939.92 -129202580.55
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 71254306.13 78854306.13
发行债券所收到现金
借款所收到的现金 168480000.00 448411421.72
收到的其他与筹资活动有关的现金 1345525.17 1345525.17
现金流入小计 241079831.30 528611253.02
偿还债务所支付的现金 128792700.00 402184633.40
发生筹资费用所支付的现金 2156568.63 2156568.63
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 9428988.37 20495896.70
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 140378257.00 424837098.73
筹资活动产生的现金流量净额 100701574.30 103774154.29
四.汇率变动对现金的影响 -387.50
五.现金及现金等价物净增加额 2490019.14 83841196.99
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 546310.00 546310.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 4925930.58 4925930.58
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 102423389.16 17280059.91
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -20509.32 16179.61
固定资产折旧 1790765.36 5947633.56
无形资产摊销 1276600.00 3400148.85
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(或收益) 227098.56
固定资产报废损失 77178.71 96720.75
财务费用 8109490.76 19241419.00
投资损失(减收益) -99103678.71 -4570892.16
少数股东权益 29744775.42
存货的减少(减增加) -6082799.96 -3797279.14
经营性应收项目的减少(减增加) 4175869.85 30700764.92
经营性应付项目的增加(减减少) 3312635.46 24270726.25
增值税增加净额(减减少) 2892748.58 9269010.22
其他 -3931565.43 -2613352.66
经营活动产生的现金流量净额 6568384.76 109270010.75
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期初余额 38676244.45 120710267.90
减:货币资金的期初余额 36706720.25 37389565.85
现金等价物的期末余额 1966052.94 1966052.94
减:现金等价物的期初余额 1445558.00 1445558.00
现金及现金等价物净增加额 2490019.14 83841196.99
