沈阳合金投资股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第三季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均通过通讯表决的方式参与本次季报的审议。
1.4本季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人吴岩先生、主管会计工作负责人赵芳彦先生及会计机构负责人（会计主管人员）徐培蓓女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产 900,210,260.70 900,157,663.07 0.01%
所有者权益（或股东权益） 4,493,830.90 27,810,950.19 -83.84%
每股净资产 0.0117 0.0722 -83.80%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -77,243,968.37 494.51%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.2006 494.85%
报告期 年初至报告期期末本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -2,559,710.08 -23,317,119.29 82.03%
基本每股收益 -0.0066 -0.0605 3.03%
扣除非经常性损益后基本每股收益 -0.0608
稀释每股收益 -0.0066 -0.0605 3.03%
净资产收益率 -56.96% -518.87% -63.36%
扣除非经常性损益后的净资产收益
率 -56.96% -521.26% -63.36%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
处置长期投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产 11,500.00
生的收益
扣除公司日常根据会计制度规定计提的资产减值准备后的其他营
业外收入支出 96,121.44
合计 107,621.44
2.2报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
股东总数 21764
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
深圳市南山区凤翔商行 3,048,641 人民币普通股
刘锦春 1,606,404 人民币普通股
太原振浩房地产开发有限公司 1,441,829 人民币普通股
刘卫 1,025,985 人民币普通股
覃智 970,901 人民币普通股
王艳菊 798,600 人民币普通股
王树华 788,900 人民币普通股
罗凤芝 750,900 人民币普通股
太原市泽平企划有限公司 723,800 人民币普通股
北京市鑫达康科技发展有限公司 645,944 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目 报告期末 年初数/上年同期数 增减幅度(%) 分析原因
货币资金 11,945,479.49 43,243,832.46 -72.38% 报告期支付原材料采购款
预付款项 48,471,860.73 23,090,372.09 109.92% 报告期支付原材料采购款
存货 60,706,546.49 40,205,998.73 50.99% 报告期原材料、库存商品增加
应付账款 58,512,956.49 27,191,911.33 115.19% 由于原材料采购增加造成应付账款增加
与上年同期相比，合并范围增加了合金材料及
营业收入 136,919,876.52 66,330,057.54 106.42% 港务公司的业务，使营业收入增加。
与上年同期相比，合并范围增加了合金材料及
营业成本 123,832,393.16 66,311,257.40 86.74% 港务公司的业务，使营业成本增加。
与上年同期相比，合并范围增加了合金材料及
销售费用 5,221,393.53 1,578,758.93 230.73% 港务公司的业务，造成销售费用增加。
管理费用 27,348,571.08 13,938,567.58 96.21% 上年同期因回收德隆占用冲减了大额坏帐准备
财务费用 196,451.87 30,697,830.46 -99.36% 本年根据债务重组协议，有关银行借款停止计息。
因合并业务增加及停计银行利息造成利润总额比
利润总额 -26,046,736.17 -46,512,379.85 -44.00% 上年同期大幅增长
归属于母公司 -23,317,119.29 -41,977,656.80 -44.45% 因合并业务增加及停计银行利息造成利润总额比
所有者的净利润 上年同期大幅增长
经营活动产生 报告期因支付大额采购费用及债务重组准备金造
的现金流量净额 -77,243,968.37 -8,981,185.64 760.06% 成经营活动现金流量净额比上年同期大幅增加
投资活动产生 报告期因收回上年出售辽宁瑞豪股权的转让款4885
的现金流量净额 47,552,050.59 3,629,463.80 1210.17% 万元，使投资活动现金流量净额比上年同期大幅增加
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
审计机构在对本公司实施审计时，对本公司2006年度财务报告出具了"利安达审字[2007]第1079号"保留意见类型审计报告。现就相关事项及进展情况说明如下：
由于“德隆事件”的影响，公司已失去对控股子公司南京二机床有限责任公司（以下简称“南京二机床”）的实际控制。审计机构无法对南京二机床进行审计，造成审计范围受到重大限制。由于未能获取南京二机床2006年度的财务报表，公司未将南京二机床纳入合并财务报表合并范围，也未按权益法对该项长期股权投资进行调整。
本报告期公司已将南京二机床股权予以转让，该问题已经彻底解决。（详见2007年8月16日《中国证券报》）
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于公司受“德隆危机”的负面影响仍未完全消除，公司生产经营仍处于非正常状态，部分企业生产仍处于停顿状态，公司主要销售客户减少，主要产品经营方式不得不以委托加工方式进行，营业收入和营业利润同比仍未明显取得好转，但报告期内公司债务和解协议已经获得国家有关部门批准并正式生效，在即将实施的债务重组工作中，公司将因债务重组成功而获得较大重组收益，故公司预计年初至下一报告期期末累计净利润将达25000万元左右。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用√不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4 报告期接待调研、沟通、采访等情况活动
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2007年09月30日
单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 11,945,479.49 1,218,901.13 43,243,832.46 962,932.93
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 4,957,892.78 0.00 2,136,987.41
应收账款 43,576,774.47 0.00 41,962,805.33
预付款项 48,471,860.73 0.00 23,090,372.09
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
其他应收款 74,263,642.45 39,447,644.86 75,227,097.47 39,184,722.78
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 60,706,546.49 0.00 40,205,998.73
一年内到期的非流动资
产 0.00 0.00
其他流动资产 3,746,805.25 0.00 3,795,382.78
流动资产合计 247,669,001.66 40,666,545.99 229,662,476.27 40,147,655.71
非流动资产： 0.00 0.00
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 198,819,901.57 366,340,282.42 205,596,353.70 370,443,643.80
投资性房地产 169,421,044.18 143,217,990.00 170,786,932.24 143,217,990.00
固定资产 87,974,968.74 441,230.12 96,714,161.41 581,258.98
在建工程 60,949,392.74 56,432,718.02 57,394,264.44 53,467,536.25
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 33,445,211.99 264,019.65 34,025,512.48 296,688.50
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 1,020,875.74 0.00 5,068,098.45
递延所得税资产 100,909,864.08 20,941,032.78 100,909,864.08 20,941,032.78
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 652,541,259.04 587,637,272.99 670,495,186.80 588,948,150.31
资产总计 900,210,260.70 628,303,818.98 900,157,663.07 629,095,806.02
流动负债： 0.00 0.00
短期借款 680,523,771.85 154,261,650.00 682,595,869.51 154,261,650.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 58,512,956.49 0.00 27,191,911.33
预收款项 3,457,288.41 0.00 6,095,380.45
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 8,577,884.95 399,363.01 7,370,364.17 498,018.36
应交税费 -5,860,376.22 10,852.74 -4,483,862.92 70,486.11
应付利息 44,705,230.98 16,121,374.08 44,705,230.98 16,121,374.08
其他应付款 31,515,740.30 422,977,728.33 33,797,198.26 415,631,175.54
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负
债 0.00 0.00
其他流动负债 1,939,890.17 0.00
流动负债合计 823,372,386.93 593,770,968.16 797,272,091.78 586,582,704.09
非流动负债： 0.00 0.00
长期借款 33,991,220.00 0.00 33,991,220.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 4,074,357.25 344,357.25 4,074,357.25 344,357.25
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 38,065,577.25 344,357.25 38,065,577.25 344,357.25
负债合计 861,437,964.18 594,115,325.41 835,337,669.03 586,927,061.34
所有者权益（或股东权益）： 0.00 0.00
实收资本（或股本） 385,106,373.00 385,106,373.00 385,106,373.00 385,106,373.00
资本公积 32,715,954.00 32,715,954.00 32,715,954.00 32,715,954.00
减：库存股 0.00 0.00
盈余公积 108,691,585.62 65,080,549.79 108,691,585.62 65,080,549.79
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 -522,020,081.72 -448,714,383.22 -498,702,962.43 -440,734,132.11
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益
合计 4,493,830.90 34,188,493.57 27,810,950.19 42,168,744.68
少数股东权益 34,278,465.62 0.00 37,009,043.85
所有者权益合计 38,772,296.52 34,188,493.57 64,819,994.04 42,168,744.68
负债和所有者权益总计 900,210,260.70 628,303,818.98 900,157,663.07 629,095,806.02
4.2本报告期利润表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2007年7-9 月
单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 66,779,685.51 0.00 27,524,565.91 0.00
其中：营业收入 66,777,909.70 0.00 27,324,565.91 0.00
利息收入 1,775.81 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 68,586,151.74 1,068,373.45 42,236,386.41 4,171,850.99
其中：营业成本 58,359,474.50 0.00 25,296,226.72 0.00
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备
金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 84,298.08 0.00 0.00 0.00
销售费用 1,771,226.83 0.00 593,578.18 0.00
管理费用 8,305,835.76 1,068,050.28 6,127,609.61 1,592,796.39
财务费用 65,316.57 323.17 10,218,971.90 2,579,054.60
资产减值损失 0.00 0.00 0.00 0.00
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以“-”
号填列） -740,968.06 -506,038.52 -590,151.84 0.00
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益 -3,179,129.27 -506,038.52 -590,151.84 0.00
汇兑收益（损失以“-”
号填列） 248,488.66 0.00 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“-”
号填列） -2,298,945.63 -1,574,411.97 -15,301,972.34 -4,171,850.99
加：营业外收入 -294,202.54 0.00 15,321.00 0.00
减：营业外支出 124,410.17 0.00 11,641.44 0.00
其中：非流动资产处置
损失 0.00 0.00 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列） -2,717,558.34 -1,574,411.97 -15,298,292.78 -4,171,850.99
减：所得税费用 77.70 0.00 0.00 0.00
五、净利润（净亏损以“-”
号填列） -2,717,636.04 -1,574,411.97 -15,298,292.78 -4,171,850.99
归属于母公司所有者
的净利润 -2,559,710.08 -1,574,411.97 -14,241,404.27 -4,171,850.99
少数股东损益 -157,925.96 0.00 -1,056,888.51 0.00
六、每股收益： 0.00 0.00
（一）基本每股收益 -0.0066 -0.0370
（二）稀释每股收益 -0.0066 -0.0370
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2007年1-9 月
单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 136,919,876.52 0.00 66,330,057.54 0.00
其中：营业收入 136,918,100.71 0.00 66,130,057.54 0.00
利息收入 1,775.81 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 157,036,493.93 3,876,889.73 112,526,414.37 5,851,922.71
其中：营业成本 123,832,393.16 0.00 66,311,257.40 0.00
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备
金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 445,404.29 0.00 0.00 0.00
销售费用 5,221,393.53 0.00 1,578,758.93 0.00
管理费用 27,348,571.08 3,877,419.83 13,938,567.58 -1,966,182.28
财务费用 196,451.87 -530.10 30,697,830.46 7,818,104.99
资产减值损失 -7,720.00 0.00 0.00 0.00
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以“-”
号填列） -6,776,452.13 -4,103,361.38 -347,190.81 12,946.00
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益 -6,776,452.13 -4,103,361.38 -347,190.81 12,946.00
汇兑收益（损失以“-”
号填列） 750,211.93 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“-”
号填列） -26,142,857.61 -7,980,251.11 -46,543,547.64 -5,838,976.71
加：营业外收入 314,582.87 0.00 121,303.89 0.00
减：营业外支出 218,461.43 0.00 90,136.10 0.00
其中：非流动资产处置
损失 0.00 0.00 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列） -26,046,736.17 -7,980,251.11 -46,512,379.85 -5,838,976.71
减：所得税费用 961.35 0.00 0.00 0.00
五、净利润（净亏损以“-”
号填列） -26,047,697.52 -7,980,251.11 -46,512,379.85 -5,838,976.71
归属于母公司所有者
的净利润 -23,317,119.29 -7,980,251.11 -41,977,656.80 -5,838,976.71
少数股东损益 -2,730,578.23 -4,534,723.05 0.00
六、每股收益： 0.00
（一）基本每股收益 -0.0605 -0.1090
（二）稀释每股收益 -0.0605 -0.1090
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2007年1-9 月
单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
到的现金 114,533,204.24 0.00 27,793,373.51
客户存款和同业存放
款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增
加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入 0.00 0.00
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金
净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净
增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产
净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣
金的现金 13,312.12 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加
额 0.00 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00 122,966.60
收到其他与经营活动
有关的现金 43,168,779.23 46,238,352.06 2,615,331.26 7,438,521.02
经营活动现金流入
小计 157,715,295.59 46,238,352.06 30,531,671.37 7,438,521.02
购买商品、接受劳务支
付的现金 138,849,973.97 0.00 15,954,362.91
客户贷款及垫款净增
加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业
款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付
款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣
金的现金 603.17 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职
工支付的现金 23,593,397.20 1,776,731.31 15,347,087.49 1,562,185.30
支付的各项税费 3,589,528.89 421,651.71 2,382,965.55 179,796.28
支付其他与经营活动
有关的现金 68,925,760.73 43,525,596.77 5,828,441.06 1,493,355.79
经营活动现金流出
小计 234,959,263.96 45,723,979.79 39,512,857.01 3,235,337.37
经营活动产生的
现金流量净额 -77,243,968.37 514,372.27 -8,981,185.64 4,203,183.65
二、投资活动产生的现金流
量： 0.00 0.00
收回投资收到的现金 49,350,000.00 500,000.00 6,400,000.00 6,400,000.00
取得投资收益收到的 0.00 0.00
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额 4,000.00 0.00 1,095,059.12
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动
有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入
小计 49,354,000.00 500,000.00 7,495,059.12 6,400,000.00
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的
现金 1,787,160.87 758,404.07 3,865,595.32 1,687,170.40
投资支付的现金 0.00 0.00 1,470,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动
有关的现金 14,788.54 0.00
投资活动现金流出
小计 1,801,949.41 758,404.07 3,865,595.32 3,157,170.40
投资活动产生的
现金流量净额 47,552,050.59 -258,404.07 3,629,463.80 3,242,829.60
三、筹资活动产生的现金
流量： 0.00 0.00
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 0.00 0.00 2,700,000.00 2,700,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动
有关的现金 0.00 0.00 1,572.64 1,546.14
筹资活动现金流入
小计 0.00 0.00 2,701,572.64 2,701,546.14
偿还债务支付的现金 0.00 0.00 8,343,780.78 8,300,000.00
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 0.00 0.00 146,050.64 140,078.17
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动
有关的现金 0.00 0.00 7,825.70 907.70
筹资活动现金流出
小计 0.00 0.00 8,497,657.12 8,440,985.87
筹资活动产生的
现金流量净额 0.00 0.00 -5,796,084.48 -5,739,439.73
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响 -1,606,435.19 0.00 -6,119.32
五、现金及现金等价物净增
加额 -31,298,352.97 255,968.20 -11,153,925.64 1,706,573.52
加：期初现金及现金等
价物余额 43,243,832.46 962,932.93 25,369,649.77 1,280,155.09
六、期末现金及现金等价物
余额 11,945,479.49 1,218,901.13 14,215,724.13 2,986,728.61
4 .5审计报告
审计意见：未经审计
沈阳合金投资股份有限公司
2007年10月25日