新疆合金投资股份有限公司


中兴财光华审专字（2019）第 105005 号
                   目   录




内部控制审计报告
                           内部控制审计报告
                                   中兴财光华审专字（2019）第105005号

新疆合金投资股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了新疆合金投资股份有限公司（以下简称“合金投资公司”）2018
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。



    一、 企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业
内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效
性是合金投资公司董事会的责任。



    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，
由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的
程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。



    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，合金投资公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（此页无正文，仅为盖章签字页）




中兴财光华会计师事务所           中国注册会计师：齐正华

（特殊普通合伙）                 （项目合伙人）



                                 中国注册会计师：孟晓光


 中国北京                        2019 年 4 月 23 日