新疆合金投资股份有限公司
   内部控制审计报告
     希会审字(2020) 1999 号
                        目          录

一 、 审 计 报 告 … … … … … … … … … … … … … （ 1-2）
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
     X i ge m a C p a s ( S p e c i a l G e ne r a l P a r t n e r s hi p )

                            希会审字(2020)1999 号


                      内部控制审计报告

新疆合金投资股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了新疆合金投资股份有限公司（以下简称“贵公司”）2019 年 12 月 31 日

的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部

控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公

司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，贵公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




                                        中国注册会计师：唐志荣


希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
                                        中国注册会计师：郑红旗
         中国      西安市

                                         2020 年 4 月 20 日