新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
新疆合金投资股份有限公司
2019 年年度报告
2020-022
2020 年 04 月
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人康莹、主管会计工作负责人李刚及会计机构负责人（会计主管
人员）朱玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及未来计划、公司战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实
质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................ 1
第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................................................ 4
第三节 公司业务概要................................................................................................................................................ 7
第四节 经营情况讨论与分析.................................................................................................................................. 10
第五节 重要事项...................................................................................................................................................... 25
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................................................................. 39
第七节 优先股相关情况.......................................................................................................................................... 44
第八节 可转换公司债券相关情况.......................................................................................................................... 45
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..................................................................................................46
第十节 公司治理...................................................................................................................................................... 53
第十一节 公司债券相关情况.................................................................................................................................. 59
第十二节 财务报告.................................................................................................................................................. 60
第十三节 备查文件目录........................................................................................................................................ 149
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/合金投资 指 新疆合金投资股份有限公司
通海投资 指 霍尔果斯通海股权投资有限公司
合金材料 指 沈阳合金材料有限公司
辽宁菁星 指 辽宁菁星合金材料有限公司
成都新承邦 指 成都新承邦路桥工程有限公司
达州发展 指 达州发展（控股）有限责任公司
达州合展 指 达州合展实业有限公司
通海科技 指 霍尔果斯通海信息科技有限公司
环景园林 指 新疆环景园林艺术有限公司
松鼠乐居 指 北京松鼠乐居酒店管理有限公司
合金敏捷 指 新疆合金敏捷智能科技有限公司
扬星文化 指 北京扬星文化发展有限公司
经纬仁达 指 北京经纬仁达资产评估有限公司
达州 PPP 项目 指 达州市马踏洞片区道路、跨铁路大桥等工程 PPP 项目
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
元 指 人民币元
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 合金投资 股票代码 000633
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新疆合金投资股份有限公司
公司的中文简称 合金投资
公司的外文名称（如有） XINJIANG HEJIN HOLDING CO.,LTD
公司的法定代表人 康莹
注册地址 新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子工业园 102 室
注册地址的邮政编码 848099
办公地址 新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子工业园
办公地址的邮政编码 848099
公司网址 http://www.xjhjtz.net
电子信箱 hejintouzi@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯少伟 杨晨
新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子 新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子
联系地址
工业园 工业园
电话 0903-2055809 0903-2055809
传真 0903-2055809 0903-2055809
电子信箱 hejintouzi@163.com hejintouzi@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子产业园 102 室
四、注册变更情况
组织机构代码 91210100117812926M
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公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层
签字会计师姓名 唐志荣、郑红旗
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年
营业收入（元） 99,665,118.96 111,081,751.13 -10.28% 66,457,739.10
归属于上市公司股东的净利润（元） -6,359,251.38 4,892,881.90 -229.97% -23,709,043.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-8,191,019.91 3,913,916.82 -309.28% -26,222,986.06
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -73,554,633.96 -164,091,464.11 55.17% -491,121,193.35
基本每股收益（元/股） -0.0165 0.0127 -229.92% -0.0616
稀释每股收益（元/股） -0.0165 0.0127 -229.92% -0.0616
加权平均净资产收益率 -3.97% 3.04% -7.01% -13.93%
本年末比上年末
2019 年末 2018 年末 2017 年末
增减
总资产（元） 1,115,529,108.22 1,046,131,094.30 6.63% 989,374,768.75
归属于上市公司股东的净资产（元） 163,320,919.09 163,297,762.27 0.01% 158,404,880.37
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 21,553,876.05 25,362,669.78 24,294,543.98 28,454,029.15
归属于上市公司股东的净利润 -600,767.34 -4,538,262.52 -3,200,593.08 1,980,371.56
归属于上市公司股东的扣除非
-1,944,864.48 -4,683,638.99 -3,371,884.22 1,809,367.78
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -42,989,577.59 -5,001,830.86 -3,940,841.60 -21,622,383.91
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-619.82 -17,983.50 1,933,918.27 报废资产处置损失
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 按照会计准则要求将政
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 580,334.36 962,877.36 542,424.36 府补助及失业稳岗补贴
受的政府补助除外） 计入其他收益
委托他人投资或管理资产的损益 32,492.88 29,191.51 55,109.59 购买银行理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,771.11 4,879.71 -17,509.62 罚款收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,191,790.00 拆迁补偿收入
合计 1,831,768.53 978,965.08 2,513,942.60 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）镍基合金材料的生产与销售
1.镍基合金材料业务介绍
（1）主要产品：公司的主要产品有K500、I718、R405等高强度耐蚀材料和焊接材料、电真空材料、电阻电热材料、火
花塞电极材料、测温材料等。镍基合金材料的生产与销售业务所属行业为有色金属冶炼及压延加工业，为传统制造业。
（2）产品用途：镍基合金材料具有独特的抗高温腐蚀性能、优异的强塑性和良好的冷热成型及焊接加工性能，镍基合
金产品的下游应用涉及国民经济的多项领域，如汽车行业中的火花塞电极材料及焊接材料、石油化工行业中的电泵泵轴等。
随着环保力度的加大、新能源的开发，用于汽车电池的镍合金材料在逐年递增；国内高端制造业、舰船航天军工等行业的迅
猛发展，对镍基合金材料的需求也有所增加。
2.经营模式
公司主要采取“以销定产”的经营模式，销售是公司生产经营的中心环节，采购与生产围绕销售开展工作。公司产品以
镍、铜、铬为主要原料，以锰、铁、钼、铌、钛、铝等为合金材料，采购模式上，基本采用“以产定购”的模式，所需原材
料直接向生产商采购为主。生产模式上，采用“以销定产”，根据市场需求状况及客户需求进行定制生产。销售方式上，以
向下游客户直销的方式进行。公司产品呈现出多品种、多规格、小批量的特点，公司具有多年的生产管理经验及较为稳定的
客户群体，能够保证产品稳定的成材率并及时销售产品。
3.行业情况及公司情况
（1）行业情况：公司所处行业为有色金属冶炼及压延加工业，行业受经济周期波动以及下游需求的影响较大，呈现较
典型的行业周期特征。近年来，我国镍基合金行业虽成长较快，但与国外先进水平相比，我国镍合金产品在生产工艺、产品
精度等方面还处于相对劣势地位。随着环保督察力度的持续加大，国内高端制造业、舰船航天军工等行业的迅猛发展，对镍
基合金材料的需求有所增加，对行业技术水平的要求不断提高，行业转型升级速度不断加快。
（2）公司情况：合金材料是国内生产镍基功能材料的重点企业之一，也是我国最早的电真空材料、火花塞电极材料、
高强度耐蚀材料的研发与生产基地。合金材料具有真空熔炼、电渣熔炼、轧制、拉拔、热处理等生产线，具有完善的质量控
制体系。合金材料经过多年的发展，积累了一批优秀的专业技术人才，曾被评为沈阳市首批高新技术企业，已获得ISO9001
国际质量体系认证。
（二）达州市马踏洞片区道路、跨铁路大桥等工程PPP项目
1.PPP项目概况
2015年9月，公司全资子公司成都新承邦中标达州市马踏洞片区道路、跨铁路大桥等工程项目，并与达州发展签署了《达
州市马踏洞片区道路、跨铁路大桥等工程PPP项目投资合作协议》（以下简称“PPP投资合作协议”），共同出资成立了项目公
司达州合展，由项目公司作为本项目的实施主体。PPP投资合作协议约定本项目总投资为10亿元（含征拆资金），最终以国
家审计机关审定的工程竣工决算价为准，项目建设工期暂定为36个月，运营期限暂定为7年。由于拆迁体量、项目实施难度
增加等因素的影响，达州PPP项目开展情况与原定计划存在较大差异，达州PPP项目之子项目金南大道西延线Ⅱ期（跨铁路
大桥）因实施工艺调整，导致投资成本初步估算预计将增加6亿元。考虑到项目投资预算的增加以及融资形势的日益严峻，
为保证项目的尽快推进，经过多方协调，2019年6月，成都新承邦、达州合展与达州发展签署了《关于<达州市马踏洞片区
道路、跨铁路大桥等工程PPP项目投资合作协议>之补充协议》（以下简称“补充协议”），约定自2020年7月30日起，达州发
展每年向达州合展支付1.365亿元购买服务费，付款期限10年，每笔付款时间不晚于当年7月30日。PPP合作协议所约定的特
许经营期限相应顺延自2020年7月30日起10年；除补充协议约定的达州发展每年应向达州合展支付的费用外，自2020年7月30
日起的2年内，达州发展另外向达州合展支付6亿元购买服务费。如项目发生变化，并经有权部门批复通过，三方将另行签署
补充协议对达州发展应支付达州合展的购买服务费金额及支付方式进行调整。
2.PPP项目经营模式
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依据PPP投资合作协议及补充协议，本项目采用PPP特许经营模式，由达州发展每年向达州合展支付购买服务费，用于
购买达州PPP项目在其特许经营期内的可用性服务和运营维护绩效服务，特许经营期限自2020年7月30日起10年。前述期限
届满后，公司按照协议约定将持有项目公司的股权转让给达州发展。
（三）园林绿化项目
报告期内，为提升公司的盈利能力和可持续发展能力，公司设立全资子公司环景园林以拓展园林绿化服务业务。环景园
林主要从事的园林绿化服务业务的经营模式可分为业务承接、项目投标、签订合同、组建项目团队、项目实施、竣工验收、
竣工结算和工程移交等环节。截至报告期末，环景园林业务拓展方面已取得一定进展，中标新疆乌鲁木齐市经开区陶菊翠竹
小区园林景观绿化工程项目并与业主方签署了《经开区陶菊翠竹小区园林景观分包工程合同》，项目金额为3,378万元。
（四）咨询管理项目
报告期内，公司持续开展了涉及文化旅游方面的咨询服务业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 本期无重大变化。
固定资产 本期减少主要为折旧计提形成。
无形资产 本期减少主要为土地使用权摊销计提形成。
本期增加主要为达州 PPP 项目工程预付款项满足转入条件后转入在建工程及债券利息资本化
在建工程
计入在建工程形成。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1.技术及研发优势
公司全资子公司合金材料重视生产技术的革新，曾被评为沈阳市首批高新技术企业。合金材料设有独立的技术质量部，
聘任的工程师均具有深厚的专业知识与实践技能。核心生产技术系公司技术人员通过试验研究以及长期的生产实践经验积累
所得。公司部分生产技术在同行业中得到广泛应用，如公司的电渣重熔生产技术尤其是K500合金的电渣重熔技术，采用完
全同轴高电流反馈系统和恒熔速控制技术、恒渣阻控制技术，实现了全过程自动化控制。
2.产品系列齐全
公司目前主要产品为镍基合金产品，公司产品工艺成熟，品种齐全，主要产品有电真空镍及镍合金材料、电阻电热合金
材料、特种焊接用镍及镍合金材料、汽车火花塞电极合金材料、石油化工用耐蚀合金材料、精密合金材料、测温材料等，其
应用涉及石油、化工、航天航空、船舶、冶金、机电、织网、仪器仪表等各个领域，覆盖面广。其中I718合金产品因其具有
特殊的高强度、耐腐蚀性能、加工性能、焊接性能、长期稳定性，在同业高温合金产品中具有一定优势。
3.品牌优势
公司历史悠久，前身为隶属于沈阳市冶金局的国有大型企业沈阳合金厂，通过多年的努力，已在市场上树立了深受客户
信赖的品牌形象。1988年国务院企业管理指导委员会为公司颁发《国家二级企业》证书；1997年沈阳市人民政府颁发《先进
单位》荣誉证书；2002年公司获得中国功能材料科技界、产业界颁发的《着力技术创新，注重学术交流》荣誉证书；公司为
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中国仪表材料学会的常务理事单位；2004年公司被中国质量信誉监督协会评为“全国质量信誉好口碑示范单位”；2012年沈
阳市人民政府颁发《沈阳名牌产品》荣誉证书。公司的产品和服务多年来深得客户的信赖和好评，与上下游客户形成了长期
良好的合作关系。
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第四节经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，随着世界经济增长速度持续放缓，全球经济迎来更大的风险和挑战，也使得国内经济发展面临的外部环境和
内部条件更趋复杂。根据国家统计局最新数据，2019年国内生产总值为990,865亿元，较上年增长6.1%，国内经济虽总体平
稳、稳中有进，但下行压力不断加大。面对复杂多变的外部环境，公司经营管理层在董事会的领导下，严格贯彻执行年初制
定的重点任务目标，认真研判行业动态和市场环境变化，防范并化解经营风险，扎实推进各项工作。
1.报告期内，公司镍基合金业务所处的有色金属冶炼及压延加工行业总体延续平稳运行态势，行业转型升级速度不断加
快。公司积极应对市场变化，以安全环保为前提，以市场为导向，积极调整产品结构，开拓销售市场，但受原材料价格波动、
产品销售结构调整等多方面因素的影响，营业成本较上年同期有所增加，盈利能力较上年同期有所下降。报告期内公司镍基
合金材料业务实现营业收入9,780.64万元，较上年度下降0.55%。
2.报告期内，公司控股子公司达州合展继续加强达州PPP项目成本、质量、安全生产等方面的管理，防控项目实施风险，
并积极拓宽融资渠道，报告期内采取发行资产支持证券及非公开发行公司债券的方式进行融资。2019年9月9日，达州合展完
成了2019年非公开发行公司债券（第一期）的发行工作，并及时偿还了公司向其提供的借款本金及利息。有效保障了公司按
期完成“16合金债”的兑付工作，为公司后期的稳定发展提供了良好的环境。
项目实施中由于金南大道西延线Ⅱ期（跨铁路大桥）施工工艺调整导致投资成本初步估算预计将增加6亿元，且增量工
程预算资金收回时点尚未确定，继续实施项目资金缺口较大；同时，融资环境发生变化，融资渠道趋紧，企业继续融资开展
PPP项目难度增加。为降低公司继续实施达州PPP项目所需要的后续资金投入，缓解公司资金压力，改善财务状况，增强公
司持续经营能力，公司于2020年3月6日通过协议转让方式转让公司持有成都新承邦100%股权，截至目前，本次重大资产出
售事项已经公司2020年第二次临时股东大会审议通过。
3.公司持续开展咨询业务，受经济下行影响报告期内咨询业务订单、收入较上年同期大幅下降，本年度实现咨询业务收
入75.41万元，较上年度下降91.83%。
4.报告期内，为提升公司的盈利能力和可持续发展能力，公司设立全资子公司环景园林，开展园林绿化工程的施工及养
护业务。目前环景园林已中标新疆乌鲁木齐市经开区陶菊翠竹小区园林景观绿化工程项目并签署了项目合同，项目合同金额
为3,378万元。环景园林项目的取得是公司在拓展园林绿化服务业务领域的重要进展，若能顺利实施将对公司未来经营业绩
产生一定积极影响。
报告期内，公司实现营业总收入9,966.51万元，较上年同期下降10.28%，实现归属于上市公司股东的净利润-635.93万元，
较上年同期下降229.97%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
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2019 年 2018 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 99,665,118.96 100% 111,081,751.13 100% -10.28%
分行业
冶金行业 97,806,421.66 98.14% 98,344,287.92 88.53% -0.55%
其他业务 1,858,697.30 1.86% 12,737,463.21 11.47% -85.41%
分产品
合金线 48,650,282.44 48.81% 51,758,456.08 46.59% -6.01%
合金棒材 49,156,139.22 49.32% 46,585,831.84 41.94% 5.52%
其他 1,858,697.30 1.86% 12,737,463.21 11.47% -85.41%
分地区
国外 8,430,708.78 8.46% 7,851,760.61 7.07% 7.37%
国内 91,234,410.18 91.54% 103,229,990.52 92.93% -11.62%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
冶金行业 97,806,421.66 84,388,331.56 13.72% -0.55% 6.21% -5.49%
其他业务 1,858,697.30 847,339.48 54.41% -85.41% -49.35% -32.46%
分产品
合金线材 48,650,282.44 47,927,635.92 1.49% -6.01% -2.93% -3.12%
合金棒材 49,156,139.22 36,460,695.64 25.83% 5.52% 21.23% -9.61%
其他业务 1,858,697.30 847,339.48 54.41% -85.41% -49.35% -32.46%
分地区
国内 91,234,410.18 79,158,653.63 13.24% -11.62% 6.48% -14.75%
国外 8,430,708.78 6,077,017.41 27.92% 7.37% -10.42% 14.32%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
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行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减
销售量 吨 607.26 656.63 -7.52%
冶金行业 生产量 吨 622.81 653.8 -4.74%
库存量 吨 41.48 25.93 59.97%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内库存量增加，主要系委托加工物资的原料增加及发出商品增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2019 年 2018 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
冶金行业 镍合金制造 84,388,331.56 99.01% 79,450,580.46 97.94% 6.21%
其他业务 咨询业务等 847,339.48 0.99% 1,672,956.49 2.06% -49.35%
单位：元
2019 年 2018 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
合金线 镍基合金制造 47,927,635.92 56.23% 49,374,261.80 60.86% -2.93%
合金棒材 镍基合金制造 36,460,695.64 42.78% 30,076,318.66 37.07% 21.23%
其他业务 咨询业务等 847,339.48 0.99% 1,672,956.49 2.06% -49.35%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内合并范围除成都新承邦路桥工程有限公司、达州合展实业有限公司、沈阳合金材料有限公司、辽宁菁星合金材
料有限公司、霍尔果斯通海信息科技有限公司以及新疆合金睿信股权投资管理有限公司六家子、孙公司外，新增合并单位一
家，通过投资设立取得，为新疆环景园林艺术有限公司；减少合并单位一家，系本期注销导致，为新疆合金敏捷智能科技有
限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
12
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 45,057,118.96
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 46.07%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 斗士国际贸易（上海）有限公司 15,603,777.68 15.95%
2 株洲湘火炬火花塞有限责任公司 9,834,921.80 10.06%
3 慈溪金鹰特种合金材料有限公司 6,535,302.12 6.68%
4 Baker Hughes, General Electric Company 8,430,708.78 8.62%
5 天津力和泰机械有限公司 4,652,408.58 4.76%
合计 -- 45,057,118.96 46.07%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 68,194,568.70
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 77.29%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 辽宁鑫峰实业贸易有限公司 33,518,808.62 37.99%
2 中国诚通商品贸易有限公司 22,779,477.64 25.82%
3 江苏新核合金科技有限公司 4,977,045.15 5.64%
4 故城县锋鑫钛合金制品有限公司 4,481,619.29 5.08%
5 沈阳中核舰航特材科技有限公司 2,437,618.00 2.76%
合计 -- 68,194,568.70 77.29%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明
13
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
报告期内减少的原因为子公司通海信息销
销售费用 2,667,756.96 2,795,669.74 -4.58%
售人员减少，薪酬费用减少。
报告期内增加的原因为较上年同期增加子
管理费用 22,897,502.60 21,657,744.89 5.72%
公司达州合展发行债券的中介机构服务费。
报告期内减少的原因为汇率波动导致汇兑
财务费用 1,890,911.87 3,003,405.11 -37.04%
损失较上年同期大幅减少。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2019 年 2018 年 同比增减
经营活动现金流入小计 87,812,237.07 90,859,984.73 -3.35%
经营活动现金流出小计 161,366,871.03 254,951,448.84 -36.71%
经营活动产生的现金流量净额 -73,554,633.96 -164,091,464.11 55.17%
投资活动现金流入小计 6,032,656.88 7,504,281.51 -19.61%
投资活动现金流出小计 3,532,740.02 29,799,428.48 -88.14%
投资活动产生的现金流量净额 2,499,916.86 -22,295,146.97 111.22%
筹资活动现金流入小计 780,785,166.59 56,380,031.66 1,284.86%
筹资活动现金流出小计 754,865,804.89 54,691,399.69 1,280.23%
筹资活动产生的现金流量净额 25,919,361.70 1,688,631.97 1,434.93%
现金及现金等价物净增加额 -45,135,355.40 -184,698,368.05 75.56%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度 变动原因
收到其他与经营活动 报告期内增加的原因主要为子公
2,050,026.62 1,833,141.78 216,884.84 11.83%
有关的现金 司合金材料收到拆迁补偿款
购买商品、接受劳务 报告期内减少的原因主要为达州
122,002,601.18 213,122,164.01 -91,119,562.83 -42.75%
支付的现金 PPP 项目工程款支付减少
处置固定资产、无形
报告期内减少的原因主要为处置
资产和其他长期资产 164.00 390.00 -226.00 -57.95%
固定资产收入减少
收回的现金净额
购建固定资产、无形 报告期内减少的原因主要为子公
532,740.02 11,324,728.48 -10,791,988.46 -95.30%
资产和其他长期资产 司本期无改造项目且未购置大型
14
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
支付的现金 设备
报告期内减少的原因主要为股权
投资支付的现金 3,000,000.00 18,474,700.00 -15,474,700.00 -83.76% 投资减少以及用于购买银行理财
产品的资金减少
报告期内增加的原因主要为子公
取得借款收到的现金 746,962,500.00 746,962,500.00 100.00% 司达州合展收到发行的“19 合展
01”债券募集资金
报告期内减少的原因主要为子公
收到其他与筹资活动
5,002,666.59 56,380,031.66 -51,377,365.07 -91.13% 司达州合展本期未发生因偿还债
有关的现金
券利息产生的借款
报告期内增加的原因主要为报告
偿还债务支付的现金 701,990,212.00 1,884,806.69 700,105,405.31 37,144.68%
期内偿还“16 合金债”本息
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
2019 年末 2019 年初
比重增减 重大变动说明
占总资 占总资
金额 金额
产比例 产比例
报告期内减少的主要原因为货
货币资金 18,096,828.70 1.62% 63,232,184.10 6.05% -4.43% 币资金用于达州 PPP 项目支出
造成
报告期内减少的主要原因为镍
应收账款 25,504,338.19 2.29% 28,470,144.91 2.72% -0.43% 基合金业务回款金额较上年略
有增加
报告期内库存量增加的原因为
存货 29,459,587.84 2.64% 19,977,979.29 1.91% 0.73% 报告期内委托加工物资原料增
加以及发出商品增加
15
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
投资性房地产 7,757.26 0.00% 7,757.26 0.00% 0.00%
长期股权投资 8,010,357.19 0.72% 8,002,121.73 0.77% -0.05%
固定资产 95,496,418.33 8.56% 99,992,094.23 9.57% -1.01%
本期增加的原因主要为达州 PPP
项目工程预付款项满足转入条
在建工程 680,289,489.49 60.98% 387,567,423.76 37.08% 23.90%
件后转入在建工程及债券利息
资本化计入在建工程形成
报告期内减少的原因主要为子
长期借款 40,553,403.88 3.64% 41,072,187.33 3.93% -0.29% 公司合金材料日元借款定期偿
还本金及汇率波动带来的影响
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司不存在资产权利受限情况。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
5,000,000.00 18,000,000.00 -72.22%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至
资产
被投 披露 披露
负债 本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
的进 盈亏
称 有） 有）
展情
况
16
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
花
卉、 《上
林木 海证
育 券
种、 报》
育苗 及巨
的种 潮资
植及 讯网
销 《新
售； 疆合
园林 金投
绿化 资股
新疆 工程 份有
环景 的施 2019 限公
5,000 -292,
园林 工及 100.0 自有 股权 已完 年 09 司关
新设 ,000. 无 长期 0.00 532.4 否
艺术 养 0% 资金 投资 成 月 11 于对
00 4
有限 护； 日 外投
公司 生态 资设
环境 立全
治 资子
理、 公司
园林 的进
绿 展公
化、 告》
生态 （公
工程 告编
的技 号：
术咨 2019-
询服 042）
务。
5,000 -292,
合计 -- -- ,000. -- -- -- -- -- -- 0.00 532.4 -- -- --
00 4
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
17
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 尚未使 闲置两
已累计使 内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 用募集 年以上
用募集资 用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 资金总 募集资
金总额 募集资 资金总 资金总 途及去
总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
存放于
募集资
非公开
金账户，
2016 年 发行公 70,000 265.04 70,157.22 0 0 0.00% 0.47 0
将继续
司债
用于募
投项目。
合计 -- 70,000 265.04 70,157.22 0 0 0.00% 0.47 -- 0
募集资金总体使用情况说明
报告期内公司实际使用募集资金人民币 265.04 万元，其中：补充项目公司经营流动资金 265.00 万元，支付手续费、工
本费等 0.044 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期
项目达 项目可
是否已 募集资 截至期 末投资
调整后 本报告 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 进度
投资总 期投入 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 目（含部 投资总 投入金 （3）＝
额（1） 金额 状态日 的效益 效益 重大变
分变更） 额 额（2） （2）/
期 化
（1）
承诺投资项目
18
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
70,157. 100.43
达州 PPP 项目 否 70,000 69,860 265.04 0 不适用 是
22 %
70,157.
承诺投资项目小计 -- 70,000 69,860 265.04 -- -- 0 -- --
22
超募资金投向
无
70,157.
合计 -- 70,000 69,860 265.04 -- -- 0 -- --
22
未达到计划进度或
预计收益的情况和 该项目目前处于建设期，尚未产生效益。
原因（分具体项目）
融资环境发生变化，融资渠道趋紧，公司继续融资开展 PPP 项目难度增加；因金南大道西延线Ⅱ
项目可行性发生重
期（跨铁路大桥）实施工艺调整导致的增量工程预算资金收回时点尚未确定，继续实施项目资金缺
大变化的情况说明
口较大。
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展情
况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
截止 2019 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的募集资金 4,699.81 元存放于募集资金账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无。
其他情况
19
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期
股权 是否按
初起
出售 计划如
至出
为上 期实
售日 所涉
市公 施，如
该股 与交 及的
交易 出售 司贡 股权 是否 未按计
被出 权为 易对 股权
交易 出售 价格 对公 献的 出售 为关 划实 披露
售股 上市 方的 是否 披露索引
对方 日 （万 司的 净利 定价 联交 施，应 日期
权 公司 关联 已全
元） 影响 润占 原则 易 当说明
贡献 关系 部过
净利 原因及
的净 户
润总 公司已
利润
额的 采取的
（万
比例 措施
元）
20
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
因扬
星文
化发
各股 《上海证券
东均 报》及巨潮
对公 未对 资讯网《关
北京 司整 其进 于转让子公
新疆 扬星 体业 行实 司股权的公
2019
元创 文化 务发 缴出 告》（公告编
2019 不存 年
文化 发展 展和 资亦 号：
年 02 在关 02
产业 有限 0 0 盈利 0.00% 未开 否 是 是 2019-004）、
月 25 联关 月
投资 公司 水平 展业 《关于转让
日 系 26
有限 40% 不产 务， 子公司股权
日
公司 的股 生重 经双 及注销子公
权 大影 方友 司的进展公
响 好协 告》（公告编
商确 号：
定股 2019-022）
权出
售价
格。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
沈阳合金 镍基合金
89,850,000 196,487,96 -38,047,48 99,951,457 1,707,724. 2,914,091.
材料有限 子公司 材料的生
.00 3.57 7.70 .39 57 65
公司 产与销售
公路工程、
成都新承 桥梁工程、
邦路桥工 市政公用 10,000,000 9,999,778. 9,999,778.
子公司 0.00 -630.65 -630.65
程有限公 工程、园林 .00 61 61
司 绿化工程
的施工
辽宁菁星 镍基合金
30,000,000 148,518,80 24,229,436 88,305,227
合金材料 子公司 材料的生 832,562.96 845,262.96
.00 1.62 .41 .63
有限公司 产与销售
21
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
建设项目
咨询、管
理；建设项
目投资；机
达州合展
械设备租 100,000,00 894,615,72 17,342,761 -9,040,417. -9,040,417.
实业有限 子公司 0.00
赁；建筑装 0.00 6.54 .47 31 37
公司
饰工程设
计；销售：
建筑材料、
阀门
计算机软
霍尔果斯
件开发、技
通海信息 8,000,000. 1,230,584. 1,185,355. -618,633.6 -618,633.6
子公司 术服务、网 0.00
科技有限 00 31 62 2 2
络工程设
公司
计与施工
接受委托
管理股权
投资项目，
新疆合金 参与股权
睿信股权 投资，为非 20,000,000 9,727,895. 9,727,895. -243,742.1 -243,742.1
子公司 0.00
投资管理 上市及己 .00 31 31 2 2
有限公司 上市公司
提供直接
融资的相
关服务
花卉、林木
育种、育苗
的种植及
销售;园林
绿化工程
新疆环景
的施工及 10,000,000 4,997,649. 4,707,467. -292,532.4 -292,532.4
园林艺术 子公司 0.00
养护;生态 .00 28 56 4 4
有限公司
环境治理、
园林绿化、
生态工程
的技术咨
询服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
新疆环景园林艺术有限公司 新设 亏损 292,532.44 元
北京扬星文化发展有限公司 转让 无影响
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
新疆合金敏捷智能科技有限公司 注销 亏损 3,797.06 元
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势及市场竞争格局
公司所处行业为有色金属冶炼及压延加工业，为传统制造业，行业受经济周期波动以及下游需求的影响较大，呈现较为
典型的行业周期特征。报告期内行业总体延续平稳运行态势，转型升级速度不断加快。在原材料方面：中国属于贫镍国，储
量较少。近年来随着国际国内镍需求的增长，原材料镍的价格呈现出震荡上升的趋势，有色金属上游原材料和能源价格上涨。
在下游产品和技术方面：随着国内高端制造业、舰船航天军工等行业迅猛发展，对镍基合金材料的需求有所增加，对行业技
术水平的要求不断提高；同时国内镍基合金技术水平及质量的提升，使得镍基合金产品逐步走向海外。
（二）公司2020年发展方向
公司现阶段的发展方向为：继续防范并化解公司经营风险，逐步剥离盈利能力较弱的资产，积极开拓业务领域，积极寻
求参与符合国家产业政策、政府支持的项目，优化上市公司资产结构和外部发展环境，提高上市公司质量。
公司当前的主要任务是：保持原有的镍基合金材料生产与销售业务，剥离盈利能力较弱的资产，降低资产负债率，改善
财务状况，集中优势资产开展园林绿化相关业务。
（三）经营计划
1.继续巩固现有主业，不断提高企业经济效益
（1）积极拓展市场，调整产品结构，提高公司竞争力
公司将在稳定现有市场份额的同时，进一步挖掘市场潜力、拓宽销售渠道，提高产品市场占有率。扩大镍基合金材料业
务中高附加值产品的生产与销售，同时进一步拓展新能源产品需求的镍基合金材料的开发，不断提高企业产品竞争力。
（2）加强内部管理，降低生产成本，提升企业效益
公司将继续健全和完善内部管理和控制体系，持续改进管理流程，明确管理职责，强化管理制度的执行力度，加强对各
部门的考核力度。积极采取措施提高镍合金产品的成材率，降低各项损耗，提高产品毛利率。
2.剥离盈利能力较差的资产，持续提高经营效率
鉴于公司当前资产负债率较高，盈利能力较差的资产占比较高，部分资产以及部分产品已不能满足公司当前生产经营方
向和市场需求，成为制约公司发展的主要因素。未来，公司将择机通过资产剥离的方式剔除盈利能力较差的资产，不断提高
企业主营业务的专注度，提高经营效率，最大化利用公司现有资产、业务，进一步实现公司资产的保值增值，提升公司的资
产质量。
3.进一步加强内部控制，确保规范有序运行
公司经营管理层将根据公司自身发展状况、业务范围、外部市场环境的变化持续完善内部控制体系，规范内部控制制度
执行，严格把控各项业务流程、关键环节，加强过程控制和后评估工作，强化内部控制监督检查，全面提升管理层次，加强
对各控、参股公司的管理监督，防控经营管理风险，确保公司规范有序运行。
4.继续开拓业务领域，提升公司盈利能力
公司将继续发挥上市公司平台优势及区域优势，开拓新的业务领域，以改善公司的经营状况。不断加强公司治理，规范
公司经营管理，同时加强人力资源建设和人才储备，吸引高素质专业人才，并及时关注政策变化，在开展新的业务合作时充
分研究、审慎决策。
（四）可能面对的风险及对策
1.镍基合金材料业务风险及对策
公司主营业务的原材料电解镍价格变动幅度较大，对公司的主营业务带来较大的影响，2019年公司原材料的平均采购成
23
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
本较上年度有所增长；高附加值产品较少致使公司产品的毛利率较低；现有生产工艺、管理体制制约了公司产品成材率，导
致生产成本较高。
面对上述风险，公司将通过更新产品不断提升毛利率；继续对生产工艺进行改进，加大设备维修和改造力度，提高产品
成材率；加强内部控制，建立健全激励约束机制，通过绩效考核，充分调动职工积极性，最终提高公司产品的市场竞争能力，
改善盈利状况。
2.园林绿化业务风险及对策
①市场竞争风险。园林绿化行业准入门槛相对较低，企业数量众多，同时国家已取消了在园林绿化工程招标过程中对资
质方面的要求和限制，因此，园林绿化业行业市场竞争较为激烈。公司从事园林绿化业务时间较短，规模较小，在业内尚未
形成品牌知名度和市场地位，因此，面对较为激烈的市场竞争环境，公司园林绿化业务的市场份额和经营业绩可能在市场竞
争的过程中受到一定程度的影响。
②款项回收风险。园林绿化项目通常需要企业先垫资后收款，应收账款回收效率受到上游客户整体工程进度、资金状况
等影响。同时园林绿化业务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金的周转状况，如果业主或发包方不能按时结算或及时付
款，将影响公司的资金周转及使用效率，从而进一步影响公司园林绿化施工业务的持续发展。
③资金来源风险。园林绿化项目通常需要企业先行垫资施工，若项目建设资金投入量较大，如出现建设资金不到位的情
况，可能存在项目无法正常实施及合同违约的风险。
④经营风险和管理风险。在项目履行过程中，可能存在项目管理风险以及经营不达预期等风险。同时，如遇到市场、政
策、法律法规等不可预计或不可抗力等因素的影响，可能存在因未能按约定完成工程进度、工程造成损失损害等情况而导致
合同违约、无法全部履行或终止的风险。
面对上述风险，公司将做好园林绿化项目进度、质量、安全、成本全过程控制，加强资金管理，多渠道融资，为项目实
施提供有力的资金保障。做好工程项目实施、结算、竣工验收及工程移交工作，同时加大对园林绿化工程业务市场的调研和
分析，努力寻找和跟踪目标项目，积极承揽业务，形成公司新的利润增长点。
3.子公司管控风险及对策
受区域环境差异、管理理念和水平、经营团队思维习惯等诸多因素的影响，公司对子公司的管理难度加大，在信息传递
和反馈、内部监督、风险评估与控制等方面存在一定的管控风险。
报告期内公司已对子公司重大经营决策、项目投资、资金使用、资产处置等方面实施了重点管理，通过不断完善重大信
息报告制度和流程，建立内部控制评价系统，强化内部审计等方式加强对子公司的控制管理。未来公司将进一步加强审计督
查力度，加强对财务人员、资金的集中管理，进一步完善财务风险控制和信息报告机制建设，进一步加大企业文化的构建，
提升公司整体管理水平。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2017年度利润分配方案为：不派发现金红利、不送红股，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年度。
2018年度利润分配方案为：不派发现金红利、不送红股，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年度。
2019年度利润分配预案为：拟不派发现金红利、不送红股，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年
度。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式现 现金分红总额
现金分红金额占 以其他方 现金分
分红年度合并报 金分红金额占 （含其他方式）
现金分 合并报表中归属 式（如回 红总额
表中归属于上市 合并报表中归 占合并报表中归
分红年度 红金额 于上市公司普通 购股份） （含其
公司普通股股东 属于上市公司 属于上市公司普
（含税） 股股东的净利润 现金分红 他方
的净利润 普通股股东的 通股股东的净利
的比率 的金额 式）
净利润的比例 润的比率
2019 年 0.00 -6,359,251.38 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2018 年 0.00 4,892,881.90 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 -23,709,043.46 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
25
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
承诺 承诺 承诺 履行
承诺类型 承诺内容 承诺时间
事由 方 期限 情况
股改
承诺
收购报 甘霖
未来 12 个月内暂无继续增持上市公司股份或处置已有权益的
告书或 及其 2018 年
股份减持 计划，未来 12 个月内不存在对上市公司或其子公司的资产和 12 个 履行
权益变 一致 09 月 03
承诺 业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计划，或上市公 月 完毕
动报告 行动 日
司拟购买或置换资产的重组计划。
书中所 人
26
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
作承诺 1.关于保持上市公司独立性的承诺：①保证上市公司资产独立
完整。承诺人保证不会占用上市公司的资金和资产。②保证
上市公司人员独立。承诺人保证上市公司继续拥有独立完整
的劳动、人事及工资管理体系，该等体系与承诺人完全独立。
承诺人及承诺人控制的其他主体（如有）向上市公司推荐董
事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，
不干预上市公司董事会和股东大会行使职权做出人事任免决
定。上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘
书等高级管理人员均专职在上市公司工作，并在上市公司领
取薪酬，不在承诺人及其控制的其他主体（如有）担任职务。
③保证上市公司财务独立。承诺人保证上市公司继续拥有独
立的财务部门和独立的财务核算体系；上市公司具有规范、
独立的财务会计制度；上市公司独立在银行开户，不与承诺
人共用银行账户；上市公司的财务人员不在承诺人兼职；上
市公司依法独立纳税；上市公司能够独立作出财务决策，承
诺人不干预上市公司的资金使用。④保证上市公司机构独立。
承诺人保证上市公司将继续保持健全的股份公司法人治理结
构，拥有独立、完整的组织结构；上市公司的股东大会、董
事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司
章程的规定独立行使职权。⑤保证上市公司业务独立。上市
甘霖 关于同业
公司继续拥有独立的经营管理系统，有独立开展经营业务的
及其 竞争、关联 2018 年 正常
资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营
一致 交易、资金 07 月 13 长期 履行
的能力。承诺人除依法行使股东权利外，不会对上市公司的
行动 占用方面 日 中
正常经营活动进行干预。2.关于避免同业竞争的承诺：①承诺
人 的承诺
人及其控制的其它企业目前不存在与上市公司及上市公司控
制的公司从事相同或相似业务而与上市公司构成实质性同业
竞争的情形，也不会以任何方式直接或间接从事与上市公司
及上市公司控股子公司构成实质竞争的业务。②承诺人及控
制的其他企业将不投资与上市公司相同或相类似的产品，以
避免对上市公司的生产经营构成直接或间接的竞争。③承诺
人将不利用控制的通海投资对上市公司的股东身份进行损害
上市公司及上市公司其它股东利益的经营活动。3.关于规范关
联交易的承诺：①承诺人及承诺人实际控制的公司、企业及
其他经营实体应将尽量避免和减少与上市公司及其下属子公
司之间的关联交易，对于上市公司及其下属子公司能够通过
市场与独立第三方之间发生的交易，将由上市公司及其下属
子公司与独立第三方进行。承诺人及承诺人实际控制的公司、
企业或其他经营实体将严格避免向上市公司及其下属子公司
拆借、占用上市公司及其下属子公司资金或采取由上市公司
及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金。
②对于承诺人及承诺人实际控制的公司、企业或其他经营实
体与上市公司及其下属子公司之间的必要且无法回避的一切
交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、公允、
等价有偿的一般原则，公平合理地进行，并依法签署相关协
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
议。交易定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价
的，按平等、自愿、等价、有偿的市场化原则执行市场公允
价格；没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可
比较的合理利润水平确定成本价执行。③承诺人及承诺人实
际控制的公司、企业或其他经营实体与上市公司及其下属子
公司之间的必要且无法回避的一切交易行为，将严格遵守上
市公司的公司章程、关联交易管理制度、内控制度等规定履
行必要的法定程序及信息披露义务。在上市公司权力机构审
议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有
权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通过后方可执
行，切实保护上市公司及其中小股东的利益。④承诺人及承
诺人实际控制的公司、企业或其他经营实体保证不通过关联
交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其下属子公司承
担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致上市公司或
其下属子公司损失或利用关联交易侵占上市公司或其下属子
公司利益的，上市公司及其下属子公司的损失由承诺人负责
承担，并由承诺人承担相应法律责任。⑤本承诺函一经承诺
人签署即对承诺人构成有效的、合法的、具有约束力的责任；
承诺人保证严格履行本承诺函中的各项承诺，如因违反相关
承诺并因此给上市公司造成损失的，承诺人将承担相应的法
律责任。
资产重
组时所
作承诺
首次公
开发行
或再融
资时所
作承诺
股权激
励承诺
自
考虑到近期二级市场的震荡和大股东减持对股价的不利影
其他对 2019
响，为维护中小股东的利益，决定终止本次减持计划并承诺
公司中 2019 年 年5月
股份锁定 在 2019 年 9 月 3 日之前不对其直接持有的公司 1,993,099 股 履行
小股东 姚军 05 月 04 4 日至
期的承诺 股票进行减持，如未来其持有的公司权益发生变动，将严格 完毕
所作承 日 2019
按照相关法律法规的要求，依法履行相关批准程序及信息披
诺 年9月
露义务。
3日
承诺是
否按时 是
履行
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.财务报表列报调整
（1）财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），本公司根据
相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原资产负债表中
的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目；（2）将“应付票据及应付
账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目；（3）将原利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的
列报行次进行了调整；（4）删除了原现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行
项目，在资产负债表和所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。
由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和所有者权益
无影响。
2.会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会 7 号）、
《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017
年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕
14号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或
企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起执行新金融工具准则和新收入准则，其他境内上市企业自 2019年1月1
日起施行新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该
日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合
同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且
其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，
本公司选择不进行重述。
A、在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
单位：元
修订前的金融工具确认计量准则 修订后的金融工具确认计量准则
金融资产类别
计量类别 账面价值 计量类别 账面价值
应收票据 贷款和应收款项 2,654,438.34 摊余成本 2,654,438.34
应收账款 贷款和应收款项 28,470,144.91 摊余成本 28,470,144.91
其他应收款 贷款和应收款项 810,897.10 摊余成本 810,897.10
以公允价值计量且其变动计入
可供出售金融资产 可供出售金融资产 5,000,000.00 4,175,241.22
其他综合收益的金融资产
公司执行新金融工具准则，将原准则中可供出售金融资产采用公允价值进行计量，对2018年12月31日其他综合收益科目
进行重新计量，减少其他综合收益824,758.78元，2019年1月1日其他综合收益-824,758.78元。该调整导致减少2019年1月1日
归属于母公司净资产824,758.78元，减少净资产824,758.78元。
3.会计估计变更
公司本会计期间无主要会计估计变更。
4.会计差错更正
公司本会计期间无主要会计差错更正。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内合并范围除成都新承邦路桥工程有限公司、达州合展实业有限公司、沈阳合金材料有限公司、辽宁菁星合金材
料有限公司、霍尔果斯通海信息科技有限公司以及新疆合金睿信股权投资管理有限公司六家子、孙公司外，新增合并单位一
家，通过投资设立取得，为新疆环景园林艺术有限公司；减少合并单位一家，系本期注销导致，为新疆合金敏捷智能科技有
限公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 65
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 唐志荣、郑红旗
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
2019 年 12 月 18 日，公司召开第十届董事会第十九次会议、第十届监事会第十四次会议审议通过了《关于变更 2019 年
度审计机构的议案》，同意聘任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务报告审计机构和内部控制审计机
构，并提请股东大会授权公司经营层根据 2019 年公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用，办理并签
署相关服务协议等事项。2020 年 1 月 20 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更 2019 年度审计机构的
议案》。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1.报告期内，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
2.报告期内，公司控股股东霍尔果斯通海股权投资有限公司、实际控制人甘霖先生均不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
经公司第十届董事会第十八次会议审议通过，同意公司向控股股东通海投资借款人民币500万元，该笔借款为无息借款，
借款期限为1年（自借款协议生效之日起计算）。本次无息借款系交易双方自愿协商的结果，无任何额外费用，也无需公司向
通海投资提供保证、抵押、质押等任何形式的担保。不存在损害公司和非关联股东利益的情形，不会对公司的财务状况、经
营成果及独立性构成重大影响，公司主营业务不会因此次关联交易而对关联人形成依赖。（具体内容详见2019年12月12日本
公司披露于《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于向控股股东借款暨关联交易的公告》公告编号：2019-054）
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于向控股股东借款暨关联交易的公告 2019 年 12 月 12 日 巨潮资讯网
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
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（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 担
是否为
度相关 保 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 额 金额 行完毕
担保
露日期 度
公司对子公司的担保情况
担保额 担
是否为
度相关 保 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 额 金额 行完毕
担保
露日期 度
沈阳合金材料有限 2,94 连带责任
2001 年 03 月 10 日 2,941.01 40 年 否 否
公司 1.01 保证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
2,941.01 2,941.01
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
2,941.01 2,941.01
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 金额 行完毕
担保
露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
2,941.01 2,941.01
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
33
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报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
2,941.01 2,941.01
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 18.01%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
2,941.01
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 2,941.01
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清
无
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 300 0 0
合计 300 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
截
合同 合同 至
涉及 涉及 报
是
合同 资产 资产 评估 评估 告
合同 定 交易 否 关
订立 合同 的账 的评 机构 基准 期
订立 合同 价 价格 关 联 披露
公司 签订 面价 估价 名称 日 末 披露索引
对方 标的 原 （万 联 关 日期
方名 日期 值（万 值（万 （如 （如 的
名称 则 元） 交 系
称 元） 元） 有） 有） 执
易
（如 （如 行
有） 有） 情
况
成都
新承
达州
邦路
达州 PPP
桥工
发展 项目
程有 2019 协 正
（控 投资
限公 年 06 不适 商 在
股）有 合作 否 无
司、达 月 01 用 确 履
限责 协议
州合 日 定 行
任公 之补
展实
司 充协
业有
议
限公
司
乌鲁
新疆 木齐
合金 红光 2019 协 执
投资 山旅 咨询 年 03 商 行
无 80 否 无
股份 游有 服务 月 12 确 完
有限 限责 日 定 毕
公司 任公
司
经开
《上海证券
新疆 区陶
新疆 报》及巨潮资
汇融 菊翠
环景 2019 协 正 2019 讯网《关于全
信房 竹小
园林 年 11 商 在 年 11 资子公司签署
地产 区园 无 3,378 否 无
艺术 月 27 确 履 月 29 日常经营合同
开发 林景
有限 日 定 行 日 的公告》（公告
有限 观工
公司 编号：
公司 程分
2019-051）
包
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十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）股东和投资者权益保护
报告期内，公司积极完善法人治理结构，加强内部控制体系建设，不断提升公司管理水平，积极维护股东、债权人的合
法权益，实现了公司与股东、债权人关系的协调发展。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会、深圳证券交易所的相关要求，进一步完善
法人治理结构，规范公司运作，加强内控制度建设，健全并完善了公司的决策、监督和经营管理体系；公司高度重视投资者
关系管理及信息披露工作，通过电话、互动易平台等多种方式积极搭建与投资者沟通交流的平台；公司建立了完善的信息披
露制度，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，确保公司股东能够及时准确的获得公司信息，
充分维护了广大投资者的信息知情权。
（2）员工权益保护
公司始终坚持以人为本，依法维护职工权益，构建和谐的劳动关系，实现了员工与公司的和谐发展。
公司严格按照《中华人民共和国劳动法》等相关规定，为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保
险和住房公积金等社会保险福利项目，并为员工提供交通补贴、餐补、带薪年休假等福利，充分保障员工的合法权益。同时
建立了员工培训、激励长效机制，开展了丰富的员工业余活动，让员工与企业共同成长。
（3）与供应商、客户保持良好的合作关系
公司与供应商、客户建立了良好的互动沟通机制，公司不断优化供应商管理，加强监督与考核，保证了原材料采购渠道
的稳定性；公司不断提升产品质量，加强与客户的互动沟通，充分了解客户需求，通过技术创新持续满足客户需求。
（4）环境保护
报告期内，公司在环保方面的工作包括按照环保部门要求开展了突发环境事件隐患排查、改建新棒材车间、日常公司内
部对企业环境进行自检工作、配合环保部门对企业进行检查等工作。
目前公司关于环保类的批复文件比较全面，符合国家政策要求。在日常工作中，公司大力配合环保部门工作并取得了较
好的成绩及口碑。报告期内公司未发生过突发环境事故，未收到环保相关举报，未受到过环保部门的处罚、处分。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
报告期内，公司在环保方面的工作包括按照环保部门要求开展了突发环境事件隐患排查、改建新棒材车间、日常公司内
部对企业环境进行自检工作、配合环保部门对企业进行检查工作及文件资料上报等工作。
目前公司关于环保类的文件比较全面，符合国家政策要求。在日常工作中，公司大力配合环保部门工作并取得了较好的
成绩及口碑。报告期内公司未发生过突发环境事故，未收到环保相关举报，未受到环保部门的处罚、处分。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.关于处置子公司的事项
为提高运营效率，降低管理成本，公司于2019年2月25日召开第十届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关于转让
36
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
子公司股权的议案》、《关于注销子公司的议案》，同意公司将持有扬星文化40%的股权转让给新疆元创文化产业投资有限公
司、同意注销子公司合金敏捷。关于转让扬星文化股权事宜及涉及的工商变更登记手续已办理完毕，公司不再持有扬星文化
股权；公司已收到霍尔果斯市市场监督管理局下发的《准予注销登记通知书》，准予公司注销子公司合金敏捷，合金敏捷注
销后，不再纳入公司合并务报表的范围，但不会对公司业务发展和盈利能力产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情
形。
2.债券兑付兑息及摘牌事项
公司于2019年9月12日完成了沈阳合金投资股份有限公司2016年非公开发行公司债券本金及2018年9月12日至2019年9月
11日期间利息的兑付工作，并向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供了债券退出登记资料办理了债券退出登记手
续。
3.对外投资设立全资子公司事项
为拓展公司在园林绿化服务领域方面的业务，寻求更多行业机会，公司于2019年8月22日召开第十届董事会第十六次会
议，审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，同意出资1000万元在新疆乌鲁木齐市经济技术开发区设立全资子
公司环景园林。2019年9月9日，公司收到乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）市场监督管理局颁发的营业执照，
环景园林正式登记成立。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网《第十届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：
2019年2月26日
2019-003）
处置子公司事项 2019年2月26日 巨潮资讯网《关于转让子公司股权的公告》（公告编号：2019-004）
巨潮资讯网《关于转让子公司股权及注销子公司的进展公告》（公告编
2019年5月17日
号：2019-022）
巨潮资讯网《关于2016年非公开发行公司债券兑付兑息及摘牌公告》
债券兑付兑息及摘牌事项 2019年9月12日
（公告编号：2019-044）
巨潮资讯网《第十届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：
2019年8月22日
2019-034）
巨潮资讯网《关于对外投资设立全资子公司的公告》（公告编号：
对外投资设立全资子公司事项 2019年8月22日
2019-040）
巨潮资讯网《关于对外投资设立全资子公司的进展公告》（公告编号：
2019年9月11日
2019-042）
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1.公司控股子公司达州合展为进一步改善债务结构，拓宽融资渠道，满足资金需求，拟以达州PPP项目收益权作为支撑，
通过合格证券公司或基金子公司设立资产支持专项计划，以及通过面向合格投资者非公开发行公司债券。公司分别于2019
年4月22日、2019年6月3日召开第十届董事会第十三次会议、第十届董事第十五次会议，分别审议通过了《关于拟发行资产
支持证券的议案》、《关于控股子公司非公开发行公司债券的议案》等相关议案；2019年6月20日，公司召开2019年第一次临
时股东大会议审议通过了《关于控股子公司符合非公开发行公司债券条件的议案》、《关于控股子公司非公开发行公司债券的
议案》及《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行公司债券相关事宜的议案》。达州合展于2019年8月29
日收到深圳证券交易所出具的《关于达州合展实业有限公司2019年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》深
证函〔2019〕457号），并根据无异议函于2019年9月9日完成了达州合展实业有限公司2019年非公开发行公司债券（第一期）
（证券简称“19合展01”，证券代码“114554”）的发行。
37
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
2.2016年4月，公司全资子公司成都新承邦与达州发展签署了《达州市马踏洞片区道路、跨铁路大桥等工程PPP项目投资
合作协议》，双方就达州PPP项目事项开展合作。鉴于达州合展负责实施达州PPP项目的子项目之一金南大道西延线二期（跨
铁路大桥）项目施工工艺的转变大幅增加了拆迁体量和施工难度，工程项目整体的投资预算由10亿元增加至约16亿元，成都
新承邦、达州合展与达州发展于2019年6月签署了《关于<达州市马踏洞片区道路、跨铁路大桥等工程PPP项目投资合作协议>
之补充协议》，经三方友好协商，约定将原协议约定条款“达州发展需在合同期限内每年向项目公司支付购买服务费，付款
期限为10年，每年等额金额暂定为13650万元人民币，静态付费总额暂定13.65亿元，最终支付金额以财政批复文件为准。特
许经营期至本协议生效之日起10年，财政付费金额支付完毕后，成都新承邦无条件无偿将项目公司中的股份移交给达州发展”，
修改为“自2020年7月30日起，达州发展每年向达州合展支付1.365亿元购买服务费，付款期限10年。每笔付款时间不晚于当
年7月30日。《达州市马踏洞片区道路、跨铁路大桥等工程PPP项目投资合作协议》所约定的特许经营期限相应顺延自2020年
7月30日起10年。前述期限届满后，成都新承邦无条件将持有的达州合展股权移交给达州发展。自2020年7月30日起2年内，
达州发展另向达州合展支付6亿元购买服务费”，同时，协议约定，如项目发生变化，并经有权部门批复通过，各方将另行签
订补充协议对达州发展支付的购买服务费金额及支付方式进行调整。
3.全资子公司环景园林于2019年11月18日收到新疆汇融信房地产开发有限公司发来的《中标通知书》，通知环景园林被
确定为经开区陶菊翠竹小区园林景观绿化工程项目中标人，2019年11月27日，环景园林与汇融信公司签署了项目合同，合同
价款为人民币3,378万元。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网《第十届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：
2019年4月23日
2019-008）
巨潮资讯网《关于子公司拟发行资产支持证券的公告》（公告编号：
2019年4月23日
2019-009）
巨潮资讯网《第十届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：
2019年6月4日
2019-026）
达州合展发行资产支持证 巨潮资讯网《关于控股子公司非公开发行公司债券方案的公告》（公
2019年6月4日
券、非公开发行债券 告编号：2019-027）
巨潮资讯网《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2019年6月21日
2019-030）
巨潮资讯网《关于控股子公司2019年非公开发行公司债券获得深圳证
2019年8月30日
券交易所无异议函的公告》（公告编号：2019-040）
巨潮资讯网《关于控股子公司2019年非公开发行公司债券发行结果公
2019年9月11日
告》（公告编号：2019-043）
巨潮资讯网《沈阳合金投资股份有限公司关于全资子公司签订PPP项
2016年4月19日
成都新承邦签署补充协议 目投资合作协议的公告》（公告编号：2016-020）
2019年8月24日 巨潮资讯网《2019年半年度报告》（公告编号：2019-037）
巨潮资讯网《关于全资子公司收到中标通知书的公告》（公告编号：
2019年11月20日
2019-050）
环景园林签署日常经营合同
巨潮资讯网《关于全资子公司签署日常经营合同的公告》（公告编号：
2019年11月29日
2019-051）
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金 小
数量 比例 送股 其他 数量 比例
股 转股 计
一、有限售条件股份 2,250 0.00% 0 0 0 0 0 2,250 0.00%
3、其他内资持股 2,250 0.00% 0 0 0 0 0 2,250 0.00%
其中：境内法人持股 2,250 0.00% 0 0 0 0 0 2,250 0.00%
二、无限售条件股份 385,104,123 100.00% 0 0 0 0 0 385,104,123 100.00%
1、人民币普通股 385,104,123 100.00% 0 0 0 0 0 385,104,123 100.00%
三、股份总数 385,106,373 100.00% 0 0 0 0 0 385,106,373 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
39
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
年度报告披露 报告期末表决权 日前上一月末
报告期末普
日前上一月末 恢复的优先股股 表决权恢复的
通股股东总 25,931 23,798 0 0
普通股股东总 东总数（如有）参 优先股股东总
数
数 见注 8） 数（如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
持股比 报告期末
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的 股份
例 持股数量 数量
情况 股份数量 股份数量 状态
霍尔果斯通海股 境内非国有
20.00% 77,021,275 0 0 77,021,275
权投资有限公司 法人
共青城招银叁号
境内非国有
投资合伙企业（有 13.66% 52,600,000 0 0 52,600,000
法人
限合伙）
明泰汇金资本投 境内非国有
3.54% 13,630,000 -3,700,000 0 13,630,000 冻结 3,130,000
资有限公司 法人
华润深国投信托
有限公司－华润
其他 0.74% 2,850,000 2,850,000 0 2,850,000
信托泽乾一号集
合资金信托计划
陈方方 境内自然人 0.57% 2,187,900 576,000 0 2,187,900
李瑞芸 境内自然人 0.40% 1,550,560 1,005,560 0 1,550,560
40
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
孙东军 境内自然人 0.37% 1,416,800 110,700 0 1,416,800
李鸿香 境内自然人 0.33% 1,269,200 678,400 0 1,269,200
柯毓娴 境内自然人 0.33% 1,253,100 1,253,100 0 1,253,100
项英良 境内自然人 0.32% 1,251,000 1,251,000 0 1,251,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如 无
有）（参见注 3）
上述股东中，霍尔果斯通海股权投资有限公司、共青城招银叁号投资合伙企业（有限
上述股东关联关系或一致行动的
合伙）之间不存在关联及一致行动关系；除此之外，公司未知上述其他股东是否存在
说明
关联关系，也未知上述其他股东之间是否为一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
霍尔果斯通海股权投资有限公司 77,021,275 人民币普通股 77,021,275
共青城招银叁号投资合伙企业
52,600,000 人民币普通股 52,600,000
（有限合伙）
明泰汇金资本投资有限公司 13,630,000 人民币普通股 13,630,000
华润深国投信托有限公司－华润
信托泽乾一号集合资金信托计 2,850,000 人民币普通股 2,850,000
划
陈方方 2,187,900 人民币普通股 2,187,900
李瑞芸 1,550,560 人民币普通股 1,550,560
孙东军 1,416,800 人民币普通股 1,416,800
李鸿香 1,269,200 人民币普通股 1,269,200
柯毓娴 1,253,100 人民币普通股 1,253,100
项英良 1,251,000 人民币普通股 1,251,000
前 10 名无限售流通股股东之间，
上述股东中，霍尔果斯通海股权投资有限公司、共青城招银叁号投资合伙企业（有限
以及前 10 名无限售流通股股东
合伙）之间不存在关联及一致行动关系；除此之外，公司未知上述其他股东是否存在
和前 10 名股东之间关联关系或
关联关系，也未知上述其他股东之间是否为一致行动人。
一致行动的说明
陈 方 方 合 计 持 有 公 司 股 票 2,187,900 股 ， 其 中 通 过 信 用 证 券 账 户 持 有 公 司 股 票
2,187,900 股；
前 10 名普通股股东参与融资融
柯 毓 娴 合 计 持 有 公 司 股 票 1,253,100 股 ， 其 中 通 过 信 用 证 券 账 户 持 有 公 司 股 票
券业务情况说明（如有）（参见注
1,213,100 股；
4）
项 英 良 合 计 持 有 公 司 股 票 1,251,000 股 ， 其 中 通 过 信 用 证 券 账 户 持 有 公 司 股 票
1,251,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
从事对非上市企业的股权投
霍尔果斯通海股权投资 资，通过认购非公开发行股票
甘霖 2016 年 10 月 26 日 91654004MA7774P04E
有限公司 或者受让股权等方式持有上
市公司股份。
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
甘霖 本人 中国 否
姚军 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
李强 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
甘霖：新疆天盈房地产开发有限责任公司执行董事、总经理；姚军：乌鲁木齐龙海置业有限公
主要职业及职务 司执行董事，新疆新商路资产管理有限公司董事兼总经理；李强：新疆瀚嘉商业投资有限公司
执行董事兼总经理
过去 10 年曾控股的境
新疆合金投资股份有限公司
内外上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法定代表人/单
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
位负责人
共青城招银叁号投资合伙企业 北京千合资本投 投资管理、投资咨询、商
2016 年 07 月 14 日 71100 万元
（有限合伙） 资管理有限公司 务信息咨询。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
状态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
董事 2017 年 2020 年
康莹 长、总 现任 女 47 06 月 12 月 0 0 0 0 0
裁 30 日 27 日
2018 年 2020 年
甘霖 董事 现任 男 33 10 月 12 月 0 0 0 0 0
25 日 27 日
2018 年 2020 年
李强 董事 现任 男 50 10 月 12 月 0 0 0 0 0
25 日 27 日
2018 年 2020 年
王娟 董事 现任 女 52 10 月 12 月 0 0 0 0 0
25 日 27 日
2018 年 2020 年
王爱红 董事 现任 女 49 10 月 12 月 0 0 0 0 0
25 日 27 日
2015 年 2020 年
廖晓春 董事 现任 男 57 05 月 12 月 0 0 0 0 0
26 日 27 日
2017 年 2020 年
独立
黄昌华 现任 男 49 06 月 12 月 0 0 0 0 0
董事
30 日 27 日
2017 年 2020 年
独立
龚巧莉 现任 女 56 06 月 12 月 0 0 0 0 0
董事
30 日 27 日
2018 年 2020 年
独立
高文生 现任 男 52 10 月 12 月 0 0 0 0 0
董事
25 日 27 日
2018 年 2020 年
监事会
刘艳红 现任 女 45 10 月 12 月 0 0 0 0 0
主席
25 日 27 日
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
2018 年 2020 年
邓燕荣 监事 现任 女 49 10 月 12 月 0 0 0 0 0
25 日 27 日
2018 年 2020 年
李有龙 监事 现任 男 42 10 月 12 月 3,000 0 0 0 3,000
25 日 27 日
2017 年 2020 年
职工
朱玉 现任 女 32 10 月 12 月 0 0 0 0 0
监事
25 日 27 日
2018 年 2020 年
职工
闫文静 现任 女 36 10 月 12 月 0 0 0 0 0
监事
09 日 27 日
董事会 2017 年 2020 年
冯少伟 秘书、 现任 男 37 06 月 12 月 0 0 0 0 0
副总裁 30 日 27 日
财务总 2019 年 2020 年
李刚 监、副 现任 男 41 01 月 12 月 0 0 0 0 0
总裁 04 日 27 日
2019 年 2020 年
白巨强 副总裁 现任 男 56 08 月 12 月 0 0 0 0 0
22 日 27 日
2016 年 2019 年
张军令 副总裁 离任 男 43 04 月 07 月 0 0 0 0 0
25 日 05 日
合计 -- -- -- -- -- -- 3,000 0 0 0 3,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张军令 副总裁 离任 2019 年 07 月 05 日 个人原因辞职
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.董事会成员
（1）康莹女士，1973年1月出生，硕士学历，律师，会计师。1999-2006年任国方律师事务所、元正律师事务所律师，
2006-2011年任山东焦化集团有限公司副总经理、董事会秘书，2011年12月-2017年4月先后任新疆库尔勒香梨股份有限公司
董事、副总经理、董事会秘书、总经理，2017年4月至2019年10月任霍尔果斯通海信息科技有限公司执行董事、总经理，2017
年6月至今任公司董事长、总裁。
（2）甘霖先生，1987年11月出生，汉族，本科学历。2010年6月至2012年8月，任富士胶片（中国）投资有限公司渠道
47
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
主管，2012年8月至2014年10月任新疆天盈房地产开发有限责任公司营销总监，2014年10至今任新疆天盈房地产开发有限责
任公司执行董事、总经理，2018年9月至今任霍尔果斯通海股权投资有限公司执行董事、总经理，2018年10月25日至今任公
司董事。
（3）王娟女士，1968年2月出生，汉族，大专学历、会计师。1988年至1998年任新疆博湖县煤炭公司会计，1999年至2000
年任新疆兵团经委建筑公司财务经理，2000年至今任新疆天盈房地产开发有限责任公司财务总监，2018年10月25日至今任公
司董事。
（4）李强先生，1970年9月出生，汉族，高中学历。1996年7月至2004年10月任福海县福海宾馆有限责任公司销售经理，
2004年11月至2011年8月任新疆众缘商务酒店总经理，2011年9月至今任新疆瀚嘉商业投资有限公司执行董事、总经理，2015
年6月至2019年7月任新疆朗多信息科技有限公司执行董事、总经理，2018年10月25日至今任公司董事。
（5）王爱红女士，1971年12月出生，汉族，大专学历。1992年2月至1996年8月任乌鲁木齐市养禽场一分场出纳兼保管，
1998年8月至2000年12月任乌鲁木齐恒通零部件批发中心会计，2001年2月至2005年8月任新疆西部房地产开发有限公司、新
疆西部物业管理有限公司会计、主管会计，2005年9月至今任乌鲁木齐龙海置业有限公司财务部长，2018年10月25日至今任
公司董事。
（6）廖晓春先生，1963年12月出生，中共党员，EMBA。曾任职于南昌市农业银行、省农业银行信托职员、江南证券
经管部、江南信托监察审计部总经理，2009年至今任中航信托财富管理中心、稽核审计部总经理，2015年5月至今任公司董
事。
（7）黄昌华先生，1971年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士学历。1998年-2005年任国方律师事
务所律师及合伙人，2005年至今任北京市时代九和律师事务所高级合伙人，2017年6月至今任公司独立董事。
（8）龚巧莉女士，1964年1月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1985年7月至今，任新疆财经大学会计学
院教师。2013年3月至2019年12月任新疆兵团勘测设计院（集团）有限责任公司（非上市公司）外部董事；2015年3月至今任
新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事；2015年10月至今任新疆交建集团股份有限公司独立董事；2016年5月至今任新疆惠
尔农业科技股份有限公司（新三板公司）独立董事；新疆生产力促进中心财务评审专家；新疆科技厅财务评审专家；乌鲁木
齐科技局财务评审专家；金蝶软件（新疆）有限公司外聘财务专家；自治区国资委稽查办外部稽查专家；新疆MBA企业家
协会及自治区EMBA工商管理研究会专家顾问团顾问；2019年5月至今任青海湟中农村商业银行股份有限公司外部董事；2017
年6月至今任公司独立董事。
（9）高文生先生，1968年9月出生，汉族，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于北京林业大学，注册会计师、
房地产估价师。1991年8月至1997年3月先后任新疆木材运输公司会计、财务科副科长、科长，1997年4月至1998年7月任新疆
德隆喜华斯物业管理有限公司财务主管，1998年8月至1999年12月任西安华海电子有限公司财务主管，2000年至今先后任新
疆驰远天合有限责任会计师事务所项目主审、项目经理、高级经理。现任新疆驰远天合有限责任会计师事务所董事、副总经
理。2015年7月至今任新疆东方环宇燃气股份有限公司独立董事，2018年10月25日至今任公司董事。
2.监事会成员
（1）朱玉女士，1988年8月出生，本科学历，会计学学士，注册高级企业风险管理师。曾任职于新疆众和股份有限公司
财务部成本会计、子公司主管会计、财务经理，2018年1月至2018年10月任公司监事会主席，现任公司财务经理、职工监事。
（2）闫文静女士，1984年4月出生，汉族，本科学历，中级职称。2007年1月至2008年12月任上海立信会计师事务所审
计员，2009年3月至2012年3月任新疆天盈房地产开发有限责任公司会计，2012年3月至2016年9月任新疆中顺投资（集团）有
限公司行政主管，2016年9月至2018年8月任新疆中顺投资（集团）有限公司融资经理，2018年9月至今任新疆合金投资股份
有限公司总账会计，2018年10月9日至今任公司职工监事。
（3）刘艳红女士，1975年6月出生，汉族，本科学历。1997年6月至2002年6月任中国工商银行沙区分行柜员，2002年6
月至2010年7月先后任新疆宏海房地产开发公司办公室主任、财务总监助理，2010年7月至2012年6月任新疆财易通商务咨询
有限公司运营总监，2012年6月至今任新疆天盈房地产开发有限责任公司行政办主任，2018年10月31日至今任公司监事会主
席。
（4）李有龙先生，1978年10月出生，汉族，大专学历。1996年2月至2012年6月任职于边防总队司令部，2012年7月至今
任乌鲁木齐龙海置业有限公司办公室副主任，2018年10月25日至今任公司监事。
（5）邓燕荣女士，1971年2月出生，汉族，大专学历。1994年6月至2006年9月任新疆金纺织工业集团公司人力资源部主
48
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
管，2007年1月至2010年5月任新疆北大仓农业科技有限公司统核会计，2010年5月至2016年1月任新疆天通工程咨询有限公司
财务部负责人，2016年7月至2017年2月任新疆一方天投资（集团）有限公司综合部副部长，2017年2月至今任新疆敖晖旅游
开发有限合伙企业财务负责人，2018年10月25日至今任公司监事。
3.非董事高级管理人员
（1）冯少伟先生，1983年12月出生，本科学历，法学学士，中共党员。曾任新疆西部建设股份有限公司证券部主管，
新疆中企宏邦节水（集团）股份有限公司证券事务代表、证券部经理，光正集团股份有限公司证券事务代表、证券投资部经
理，2017年6月至今任公司副总裁、董事会秘书。
（2）李刚先生，1979年11月出生，本科学历，中级会计师，高级物流师。2002年至2010年先后任特变电工新疆变压器
厂会计、主管会计、财务部长；2011年至2018年任天津市特变电工变压器厂总会计师；2019年1月4日至今任公司副总裁、财
务总监。
（3）白巨强先生，1964年12月出生，满族，大专学历，中共党员。1986年7月至1990年4月任沈阳合金厂设备技术组技
术员，1990年4月至1994年8月任沈阳合金股份有限公司设备车间主任，1994年8月至2008年8月分别担任沈阳合金材料有限公
司生产处副处长、生产部部长，2008年8月至2016年1月任沈阳合金材料有限公司副总经理，2016年1月至今任沈阳合金材料
有限公司总经理，2019年8月22日至今任公司副总裁。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在股东单位担任的 任期终 在股东单位是否
股东单位名称 任期起始日期
姓名 职务 止日期 领取报酬津贴
甘霖 霍尔果斯通海股权投资有限公司 执行董事、总经理 2018 年 09 月 03 日 否
李强 霍尔果斯通海股权投资有限公司 监事 2018 年 09 月 03 日 否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位
任职人 在其他单位担任的 任期终
其他单位名称 任期起始日期 是否领取报
员姓名 职务 止日期
酬津贴
甘霖 新疆天盈房地产开发有限责任公司 执行董事、总经理 2014 年 10 月 01 日 是
李强 新疆瀚嘉商业投资有限公司 执行董事、总经理 2011 年 09 月 01 日 是
王娟 新疆天盈房地产开发有限责任公司 财务总监 2000 年 01 月 01 日 是
王爱红 乌鲁木齐龙海置业有限公司 财务部长 2005 年 09 月 01 日 是
廖晓春 中航信托财富管理中心 稽核审计部总经理 2015 年 05 月 26 日 是
黄昌华 北京市时代九和律师事务所 高级合伙人 2005 年 03 月 01 日 是
龚巧莉 新疆财经大学 教授 1985 年 07 月 01 日 是
龚巧莉 新疆库尔勒香梨股份有限公司 独立董事 2015 年 05 月 26 日 是
龚巧莉 新疆交建集团股份有限公司 独立董事 2015 年 10 月 01 日 是
龚巧莉 新疆惠尔农业科技股份有限公司 独立董事 2016 年 05 月 01 日 是
龚巧莉 青海湟中农村商业银行股份有限公司 外部董事 2019 年 05 月 01 日 是
高文生 新疆驰远天合有限责任会计师事务所 董事、副总经理 2000 年 01 月 01 日 是
高文生 新疆东方环宇燃气股份有限公司 独立董事 2015 年 07 月 01 日 是
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
刘艳红 新疆天盈房地产开发有限责任公司 行政办主任 2012 年 06 月 01 日 是
李有龙 乌鲁木齐龙海置业有限公司 办公室副主任 2012 年 07 月 01 日 是
邓燕荣 新疆敖晖旅游开发有限合伙企业 财务负责人 2017 年 02 月 01 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
决策程序：为充分调动公司高级管理人员的积极性和创造性，公司薪酬与考核委员会根据行业状况及公司生产经营实际
情况，拟订了公司高级管理人员的薪酬方案，并由董事会薪酬与考核委员会、董事会审议通过。
确定依据：参照本地区的薪酬情况及公司内部各职级报酬水平情况，并结合公司经营情况及董事、监事、高级管理人员
工作能力确定薪酬水平。
实际支付情况：在公司领取报酬的非独立董事、监事、高级管理人员的薪酬依照公司薪酬方案并结合实际经营情况发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
康莹 董事长、总裁 女 47 现任 110.8 否
甘霖 董事 男 33 现任 0 是
李强 董事 男 50 现任 0 是
王娟 董事 女 52 现任 0 是
王爱红 董事 女 49 现任 0 是
廖晓春 董事 男 57 现任 0 否
黄昌华 独立董事 男 49 现任 6 否
龚巧莉 独立董事 男 56 现任 6 否
高文生 独立董事 男 52 现任 6 否
刘艳红 监事会主席 女 45 现任 0 是
邓燕荣 监事 女 49 现任 0 否
李有龙 监事 男 42 现任 0 是
朱玉 职工监事 女 32 现任 15.91 否
闫文静 职工监事 女 36 现任 10.87 否
董事会秘书、
冯少伟 男 37 现任 46.23 否
副总裁
财务总监、
李刚 男 41 现任 46.58 否
副总裁
50
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
张军令 副总裁 男 43 离任 0 否
白巨强 副总裁 男 56 现任 19.32 否
合计 -- -- -- -- 267.71 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 16
主要子公司在职员工的数量（人） 235
在职员工的数量合计（人） 251
当期领取薪酬员工总人数（人） 251
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 137
销售人员 12
技术人员 42
财务人员 12
行政人员 48
合计 251
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士研究生及以上 7
本科 47
大专 39
高中及以下 158
合计 251
2、薪酬政策
公司采用基本薪资加绩效薪资的薪资管理体系。通过制度的弹性设计，充分发挥薪酬的激励和导向作用，以保证公司的
可持续性发展。通过绩效考核机制，体现企业效益、员工工作成果与员工利益相结合，加大变动收入的激励力度，使员工薪
酬随绩效考核结果的变化而相应变动，充分调动员工工作积极性，以努力实现企业的目标。
51
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、培训计划
公司高度重视员工队伍的建设和培训工作，公司培训分为入职培训、内部培训、外部培训。
入职培训主要对涉及公司历史沿革及发展方向、企业文化、公司组织架构、各部门分布及部门职能、公司制度、产品介
绍等。 内部培训则依靠公司内部技术力量，最大效度的利用公司内部资源，加强内部的沟通与交流，在公司内形成互帮互
助的学习氛围，并丰富员工的业余学习生活。
外部培训主要依靠外部专家力量，提升从业人员在本职工作上所应具备的专业知识、行业发展动态、技能技巧，以增进
各项工作的完成质量，提高工作效率。培训形式为参加外部公开课、交流研讨会，或邀请外部讲师在公司内部授课。未来公
司将继续加强培训工作的针对性和实效性，提高员工技能，为企业良性发展奠定基础。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
52
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，继续加强公司治
理，规范公司运作。建立股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，结合公司实际，不断完善公司内部运行机制，
建立了完善的法人治理结构，并严格各项规章制度的执行。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会规范行使相应的决策权、执行权和监督权，职责明确，运作规范。公司召开
的股东大会、董事会、监事会会议程序规范，符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，确保公司股东充分行使权利。公司
董事、监事及高级管理人员认真依照法律、法规，勤勉尽责，维护股东权益，确保公司在法律规章和制度的框架内规范运作。
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规则、规范性文件的要求，本着“公开、公正、公平”
的原则，认真、及时履行了公司的信息披露义务，保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导
性陈述和重大遗漏的情形；健全内幕知情人登记管理，防范内幕交易，维护广大中小投资者的利益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东对上市公司十分重视，并给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、人
员、资产、财务、机构等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。
1.业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东之间不存在同业
竞争关系。
2.人员方面：公司建立了独立的劳动人事关系及工资管理制度，建立了独立的人事部门，不存在与控股股东混合经营的
情况。
3.资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产独立于控股股东。
4.财务方面：公司设立了独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度，公司拥有独立的银行账
户，依法独立纳税。
5.机构方面：公司建立了独立于控股股东的生产经营和行政管理部门，拥有独立的办公机构和生产经营场所。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
53
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
《上海证券报》及巨潮资讯网《2018
2018 年年度股 2019 年 05
年度股东大会 24.50% 2019 年 05 月 21 日 年年度股东大会决议公告》（公告编
东大会 月 22 日
号：2019-024）
《上海证券报》及巨潮资讯网《2019
2019 年第一次 2019 年 06
临时股东大会 20.03% 2019 年 06 月 20 日 年第一次临时股东大会决议公告》
临时股东大会 月 21 日
（公告编号：2019-030）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应 以通讯方式 是否连续两次未 出席股
现场出席董 委托出席董 缺席董事会
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会 亲自参加董事会 东大会
事会次数 事会次数 次数
次数 次数 会议 次数
黄昌华 10 0 10 0 0 否 0
龚巧莉 10 9 1 0 0 否 2
高文生 10 8 2 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司建立了规范的独立董事制度。公司现任独立董
事对报告期内公司董事会的各项议题进行了认真审议，并按相关法规和《公司章程》规定对相应事项提交议案及发表意见，
保证了公司决策的科学性和公正性；公司独立董事能够认真履行诚信、勤勉义务，在公司规范运作、科学决策、维护中小投
资者权益方面发挥了积极作用。
54
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细
则规定，以认真负责的态度忠实勤勉地履行各自职责。
1.战略委员会履职情况
董事会战略委员会是董事会按照股东大会决议和公司章程的规定设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和
重大投资决策进行研究并提出建议。公司董事会战略委员会由5名董事会成员组成，其中独立董事2名，主任委员由公司董事
长担任。
报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会战略委员会议事规则》积极履行职责，发挥个人专业特长，积极发表个
人建议和意见，重视公司法人治理和规范运作，提出规避经营风险措施，重视关注市场及行业发展变化，根据公司战略发展
规划和阶段经营目标，认真进行公司的经营发展规划和相关投资项目的论证分析，提供科学谨慎的决策意见。对增强公司核
心竞争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和质量发挥了重要作用。
2.审计委员会履职情况
董事会审计委员会是董事会下设立的专门工作机构，主要负责审核公司的财务信息和披露情况，以及与公司内审部门、
外部审计的沟通，关注公司内控制度的制定和执行情况的核查监督。公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2
名，主任委员由具有会计专业资质的独立董事担任。
（1）报告期内，公司董事会审计委员会认真履行职责，积极开展工作。密切关注公司经营、财务和内部控制规范实施情
况。在公司2018年年度报告编制期间，审计委员会本着勤勉、尽责的原则，严格履行年报编制过程中的监督职能作用，并对
公司2018年度财务报告在进场前及出具初步审计意见后分别发表了审阅意见。
（2）对会计师事务所2018年度审计工作的总结报告：2018年审计过程中，负责公司审计工作的中兴财光华会计师事务所
（特殊普通合伙）严格按照审计法规、准则执业，重视了解公司及公司的经营环境，关注公司内部控制的建立健全和实施情
况，也重视保持与独立董事的交流、沟通，出具的2018年度财务报告充分反映了公司2018年度财务状况、经营成果和现金流
的实际情况。审计委员会认为，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）较好地完成了公司2018年度财务报告审计工作。
（3）审计委员会关于变更2019年度审计机构的意见：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执
业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2019年度审计工作的
要求。公司本次变更审计机构符合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此同意聘任希格玛会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。
（4）报告期内，审计委员会审议了公司2018年年度报告、2019年第一季度报告、2019年半年度报告和2019年第三季度报
告，对定期报告的具体内容进行了详细审阅并发表了相关意见和建议，保障了公司定期报告工作的顺利完成。
3.提名委员会履职情况
董事会提名委员会的职责和主要工作包括对公司董事和高级管理人员业绩进行评估，提名董事和独立董事候选人，定期
检查董事会架构、人数及董事工作情况。公司董事会提名委员会由3名董事会成员担任，其中独立董事2名，主任委员由独立
董事担任。报告期内，董事会提名委员会按照《公司法》等相关法律法规对公司拟聘任高级管理人员的任职资格进行了认真
审核，认为：公司拟聘任高级管理人员符合任职条件，不存在《公司法》规定的禁止任职情形，不存在被中国证监会处以证
券市场禁入情况，未受过中国证监会及其他有关部门处罚和证券交易所惩戒。
4.薪酬与考核委员会履职情况
董事会薪酬与考核委员会是董事会下的专门工作机构，主要负责制定公司董事、高级管理人员的考核标准并进行考核；
负责制定、审查公司董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。公司董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，
其中2名为独立董事，主任委员由独立董事担任。报告期内，公司薪酬与考核委员会以《董事会薪酬与考核委员会工作细则》
为指导，结合本年度公司主要财务指标和经营目标实现情况、以及董事、高级管理人员工作职责、岗位工作业绩指标完成情
况等资料，认为：公司董事、高级管理人员根据各自分工认真履行了相应的职责，公司董事、高级管理人员的薪酬发放公平、
合理，符合公司激励机制。
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据《新疆合金投资股份有限公司薪酬管理暂行办法》，公司高级管理人员按照相关岗位和经营业绩指标通过综合考评
获得薪酬。此外，公司也将不断探寻更加量化、透明、有效的高级管理人员及全体员工相关绩效考评体系及激励机制，实现
企业、管理层、员工共同发展以及股东利益最大化。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 22 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见公司在巨潮资讯网披露的《2019 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
56
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：①
董事、监事和高级管理人员违反法律法规； ②对
已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正
（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以 （1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： ①公
前年度的追溯调整除外）； ③当期财务报告存在重 司经营活动严重违反国家法律、法规； ②公司决策程
大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错 序导致重大失误；③公司中高级管理人员和高级技术
报；④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内 人员流失严重； ④媒体频现负面新闻，涉及面广且负
部控制监督无效；⑤未建立基本的财务核算体系， 面影响一直未能消除；⑤公司内部控制重大或重要缺
无法保证财务信息的完整、及时和准确。 （2）具 陷未得到整改。 （2）具有以下特征的缺陷，认定为
定性标准 有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷： ①未建立 重要缺陷： ①公司违反国家法律法规收到轻微处罚；
规范约束董事、监事和高级管理人员行为的内部控 ②公司决策程序导致出现一般失误；③公司违反企业
制措施； ②对于非常规或特殊交易的账务处理没 内部规章，形成损失； ④公司关键岗位业务人员流失
有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的 严重； ⑤媒体出现负面新闻，波及局部区域； ⑥公
补偿性控制的整改措施并进行了完善。报告期曾存 司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。 （3）一般
在的内部控制一般缺陷经整改后对审计意见不会 缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制
产生影响。 ③财务人员配备数量和基本素质不能 缺陷。
满足需要； ④重要财务内控制度不健全或没有得
到严格执行。（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、
重要缺陷之外的其他控制缺陷。
确定与财务报告相关内控缺陷所使用基准涉及职 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报
业判断的运用。内部控制缺陷可能导致或导致的损 告内部控制缺陷评价的定量标准执行。内部控制缺陷
失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该 可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷； 的财务报告影响金额小于营业收入的 0.5%，则认定为
如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺 一般缺陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则
定量标准 陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。 为重要缺陷;如果超过营业收入的 1%，则认定为重大
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理 缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管
相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或 理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或
连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于 连同其他缺陷可能导致的财务报告影响金额小于资产
资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过 总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额
资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果 的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总
超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
合金投资于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 04 月 22 日
内部控制审计报告全文披露索引 详见公司在巨潮资讯网披露的《2019 年度内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2020 年 04 月 20 日
审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 希会审字（2020）1998 号
注册会计师姓名 唐志荣、郑红旗
审计报告正文
一、审计意见
我们审计了新疆合金投资股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
收入确认
1.事项描述
贵公司主要从事生产制造业，利用金属镍生产线材、高温材料等。2019年度，贵公司销售合金线、合金棒材确认的主营
业务收入为人民币9,780.64万元。国内销售收入根据销售合同约定，通常在货物交付客户、客户验收确认下确认收入；从事
外销业务的，在收到出口证明（报关单）时确认收入。
由于收入是贵公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我
们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。收入披露详见附注“七、32”。
2.审计应对
（1）了解、评价和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）选取样本检查销售合同及与管理层的访谈，对与产品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评
估，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3） 对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单、客户入库单、出口报关单等，评价相关收入确
认是否符合公司收入确认的会计政策,同时对重要的客户进行访谈，确认收入的真实性；
（4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、客户入库单及其他支持性文件，以评价收入是否
被记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财
务报表和我们的审计报告。
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我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营
假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：唐志荣
（项目合伙人）
中国 西安市 中国注册会计师：郑红旗
2020年4月20日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆合金投资股份有限公司
2019 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 18,096,828.70 63,232,184.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,705,804.46 2,654,438.34
应收账款 25,504,338.19 28,470,144.91
应收款项融资
预付款项 17,513,580.94 9,941,262.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 242,940.34 810,897.10
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 29,459,587.84 19,977,979.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 220,867.92 3,443,416.65
流动资产合计 98,743,948.39 128,530,322.42
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 5,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,010,357.19 8,002,121.73
其他权益工具投资 3,914,160.35
其他非流动金融资产
投资性房地产 7,757.26 7,757.26
固定资产 95,496,418.33 99,992,094.23
在建工程 680,289,489.49 387,567,423.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,130,960.22 14,486,431.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 655,999.99 1,311,999.99
递延所得税资产
其他非流动资产 214,280,017.00 401,232,943.85
非流动资产合计 1,016,785,159.83 917,600,771.88
资产总计 1,115,529,108.22 1,046,131,094.30
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,114,659.94 4,683,738.31
预收款项 664,241.87 1,126,516.39
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合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,155,133.18 1,074,368.44
应交税费 91,694.37 929,139.95
其他应付款 114,416,972.65 125,442,424.25
其中：应付利息 16,047,002.37
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 19,472,966.80 702,123,239.48
其他流动负债
流动负债合计 141,915,668.81 835,379,426.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 40,553,403.88 41,072,187.33
应付债券 747,100,098.01
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,575,760.25 7,575,760.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 795,229,262.14 48,647,947.58
负债合计 937,144,930.95 884,027,374.40
所有者权益：
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 55,338,457.94 47,870,210.09
减：库存股
其他综合收益 -1,085,839.65
专项储备
盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
一般风险准备
未分配利润 -341,118,621.99 -334,759,370.61
归属于母公司所有者权益合计 163,320,919.09 163,297,762.27
少数股东权益 15,063,258.18 -1,194,042.37
所有者权益合计 178,384,177.27 162,103,719.90
负债和所有者权益总计 1,115,529,108.22 1,046,131,094.30
法定代表人：康莹 主管会计工作负责人：李刚 会计机构负责人：朱玉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,774,893.37 8,985,803.69
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 30,246.49 36,004.61
其他应收款 186,723,595.33 900,629,102.89
其中：应收利息 14,239,726.03
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 60,513.21 760.00
流动资产合计 189,589,248.40 909,651,671.19
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 5,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,991,302.18 72,091,302.18
其他权益工具投资 3,914,160.35
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 285,518.92 333,467.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 97,426.71 123,986.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 76,288,408.16 77,548,756.19
资产总计 265,877,656.56 987,200,427.38
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 433,534.50 1,762,433.00
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预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,067,969.01 339,328.96
应交税费 25,948.56 338,133.21
其他应付款 7,859,912.94 22,456,748.82
其中：应付利息 15,965,753.43
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 699,673,488.10
其他流动负债
流动负债合计 9,387,365.01 724,570,132.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 9,387,365.01 724,570,132.09
所有者权益：
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益 -1,085,839.65
专项储备
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盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
未分配利润 -192,610,791.59 -187,556,627.50
所有者权益合计 256,490,291.55 262,630,295.29
负债和所有者权益总计 265,877,656.56 987,200,427.38
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 99,665,118.96 111,081,751.13
其中：营业收入 99,665,118.96 111,081,751.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 114,377,487.79 110,574,765.55
其中：营业成本 85,235,671.04 81,123,536.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,685,645.32 1,994,408.86
销售费用 2,667,756.96 2,795,669.74
管理费用 22,897,502.60 21,657,744.89
研发费用
财务费用 1,890,911.87 3,003,405.11
其中：利息费用 293,849.31 308,477.33
利息收入 151,183.76 294,319.27
加：其他收益 580,334.36 962,877.36
投资收益（损失以“－”号填列） 40,728.34 31,313.24
其中：对联营企业和合营企业的投
8,235.46 2,121.73
资收益
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以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,418,661.86
资产减值损失（损失以“-”号填列） 0.00 -185,739.21
资产处置收益（损失以“-”号填列） -619.82 -17,983.50
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,673,264.09 1,297,453.47
加：营业外收入 1,219,561.17 5,164.62
减：营业外支出 0.06 284.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-11,453,702.98 1,302,333.18
列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,453,702.98 1,302,333.18
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-11,453,702.98 1,302,333.18
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -6,359,251.38 4,892,881.90
2.少数股东损益 -5,094,451.60 -3,590,548.72
六、其他综合收益的税后净额 -261,080.87
归属母公司所有者的其他综合收益
-261,080.87
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-261,080.87
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -261,080.87
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
69
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（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 -11,714,783.85 1,302,333.18
归属于母公司所有者的综合收益总额 -6,620,332.25 4,892,881.90
归属于少数股东的综合收益总额 -5,094,451.60 -3,590,548.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0165 0.0127
（二）稀释每股收益 -0.0165 0.0127
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：康莹 主管会计工作负责人：李刚 会计机构负责人：朱玉
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 754,716.96 9,242,718.45
减：营业成本 94,852.52 728,498.47
税金及附加 357.80 40,094.69
销售费用 3,070.96 70,625.79
管理费用 5,779,813.71 4,155,782.73
研发费用
财务费用 -86,768.93 -99,401.30
其中：利息费用 36,860,758.47 52,997,537.08
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利息收入 36,952,551.68 53,102,959.28
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） -3,797.06
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -13,757.93
资产减值损失（损失以“-”号填列） 82,654.51
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-5,054,164.09 4,429,772.58
列）
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”
-5,054,164.09 4,429,772.58
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-5,054,164.09 4,429,772.58
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-5,054,164.09 4,429,772.58
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -261,080.87
（一）不能重分类进损益的其他综
-261,080.87
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -261,080.87
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
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（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -5,315,244.96 4,429,772.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 84,460,097.99 88,017,632.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
72
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
收到的税费返还 1,302,112.46 1,009,210.45
收到其他与经营活动有关的现金 2,050,026.62 1,833,141.78
经营活动现金流入小计 87,812,237.07 90,859,984.73
购买商品、接受劳务支付的现金 122,002,601.18 213,122,164.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,836,791.63 25,040,928.08
支付的各项税费 5,443,773.65 6,581,888.28
支付其他与经营活动有关的现金 10,083,704.57 10,206,468.47
经营活动现金流出小计 161,366,871.03 254,951,448.84
经营活动产生的现金流量净额 -73,554,633.96 -164,091,464.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,000,000.00 7,474,700.00
取得投资收益收到的现金 32,492.88 29,191.51
处置固定资产、无形资产和其他长
164.00 390.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,032,656.88 7,504,281.51
购建固定资产、无形资产和其他长
532,740.02 11,324,728.48
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00 18,474,700.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,532,740.02 29,799,428.48
投资活动产生的现金流量净额 2,499,916.86 -22,295,146.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,820,000.00
73
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资收
28,820,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 746,962,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,002,666.59 56,380,031.66
筹资活动现金流入小计 780,785,166.59 56,380,031.66
偿还债务支付的现金 701,990,212.00 1,884,806.69
分配股利、利润或偿付利息支付的
52,875,152.89 52,806,593.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 440.00
筹资活动现金流出小计 754,865,804.89 54,691,399.69
筹资活动产生的现金流量净额 25,919,361.70 1,688,631.97
四、汇率变动对现金及现金等价物
-388.94
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,135,355.40 -184,698,368.05
加：期初现金及现金等价物余额 63,232,184.10 247,930,552.15
六、期末现金及现金等价物余额 18,096,828.70 63,232,184.10
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 800,000.00 9,520,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 93,665.52 905,422.20
经营活动现金流入小计 893,665.52 10,425,422.20
购买商品、接受劳务支付的现金 108,608.75 71,792.39
支付给职工以及为职工支付的现金 2,601,892.51 1,103,470.46
支付的各项税费 649,577.21 3,508.68
支付其他与经营活动有关的现金 3,728,126.15 2,869,883.82
经营活动现金流出小计 7,088,204.62 4,048,655.35
经营活动产生的现金流量净额 -6,194,539.10 6,376,766.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 484,700.00
74
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 777.94
投资活动现金流入小计 777.94 484,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长
17,149.16 98,115.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 10,484,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,545.00
投资活动现金流出小计 5,017,149.16 10,586,360.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,016,371.22 -10,101,660.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 757,500,000.00 54,500,000.00
筹资活动现金流入小计 757,500,000.00 54,500,000.00
偿还债务支付的现金 700,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
52,500,000.00 52,500,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00
筹资活动现金流出小计 752,500,000.00 54,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,210,910.32 -3,224,893.15
加：期初现金及现金等价物余额 8,985,803.69 12,210,696.84
六、期末现金及现金等价物余额 2,774,893.37 8,985,803.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
75
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
385
47,8 65,0 -334 163, -1,1 162,
,10
一、上年期末 70,2 80,5 ,759, 297, 94,0 103,
6,3
余额 10.0 49.7 370. 762. 42.3 719.
73.
9 9 61 27 7 90
00
-824 -824 -824
加：会计政策
,758. ,758. ,758.
变更
78 78 78
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
385
47,8 65,0 -334 162, -1,1 161,
,10 -824
二、本年期初 70,2 80,5 ,759, 473, 94,0 278,
6,3 ,758.
余额 10.0 49.7 370. 003. 42.3 961.
73. 78
9 9 61 49 7 12
00
三、本期增减 -6,3 16,2 17,1
7,46 -261 847,
变动金额（减 59,2 57,3 05,2
8,24 ,080. 915.
少以“－”号 51.3 00.5 16.1
7.85 87 60
填列） 8 5 5
-6,3 -6,6 -5,0 -11,
-261
（一）综合收 59,2 20,3 94,4 714,
,080.
益总额 51.3 32.2 51.6 783.
87
8 5 0 85
21,3 28,8
（二）所有者 7,46 7,46
51,7 20,0
投入和减少 8,24 8,24
52.1 00.0
资本 7.85 7.85
5 0
28,8 28,8
1．所有者投 20,0 20,0
入的普通股 00.0 00.0
0 0
76
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-7,4
7,46 7,46
68,2
4．其他 8,24 8,24
47.8
7.85 7.85
5
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
77
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
385
55,3 -1,0 65,0 -341 163, 15,0 178,
,10
四、本期期末 38,4 85,8 80,5 ,118, 320, 63,2 384,
6,3
余额 57.9 39.6 49.7 621. 919. 58.1 177.
73.
4 5 9 99 09 8 27
00
上期金额
单位：元
2018 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 他 计 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
385
47,8 65,0 -339 158,
,10 2,396 160,8
一、上年期末 70,2 80,5 ,652, 404,
6,3 ,506. 01,38
余额 10.0 49.7 252. 880.
73. 35 6.72
9 9 51 37
00
加：会计政策
变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
385
47,8 65,0 -339 158,
,10 2,396 160,8
二、本年期初 70,2 80,5 ,652, 404,
6,3 ,506. 01,38
余额 10.0 49.7 252. 880.
73. 35 6.72
9 9 51 37
00
三、本期增减
4,89 4,89 -3,59 1,302
变动金额（减
2,88 2,88 0,548 ,333.
少以“－”号
1.90 1.90 .72 18
填列）
78
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
4,89 4,89 -3,59 1,302
（一）综合收
2,88 2,88 0,548 ,333.
益总额
1.90 1.90 .72 18
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
79
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
385
47,8 65,0 -334 163,
,10 -1,19 162,1
四、本期期末 70,2 80,5 ,759, 297,
6,3 4,042 03,71
余额 10.0 49.7 370. 762.
73. .37 9.90
9 9 61 27
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
-187,
385,1 65,080
一、上年期末 556, 262,630,
06,37 ,549.7
余额 627. 295.29
3.00 9
50
加：会计政策 -824,7 -824,758
变更 58.78 .78
前期差错更正
其他
-187,
385,1 65,080
二、本年期初 -824,7 556, 261,805,
06,37 ,549.7
余额 58.78 627. 536.51
3.00 9
50
三、本期增减
-5,05
变动金额（减 -261,0 -5,315,2
4,16
少以“－”号 80.87 44.96
4.09
填列）
80
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
-5,05
（一）综合收 -261,0 -5,315,2
4,16
益总额 80.87 44.96
4.09
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
81
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-192,
385,1 65,080
四、本期期末 -1,085, 610, 256,490,
06,37 ,549.7
余额 839.65 791. 291.55
3.00 9
59
上期金额
单位：元
2018 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
385,
65,08 -191,98
一、上年期末 106, 258,200,
0,549 6,400.0
余额 373. 522.71
.79 8
00
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
385,
65,08 -191,98
二、本年期初 106, 258,200,
0,549 6,400.0
余额 373. 522.71
.79 8
00
三、本期增减
变动金额（减 4,429,7 4,429,77
少以“－”号 72.58 2.58
填列）
（一）综合收 4,429,7 4,429,77
益总额 72.58 2.58
（二）所有者
投入和减少
资本
82
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
83
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
385,
65,08 -187,55
四、本期期末 106, 262,630,
0,549 6,627.5
余额 373. 295.29
.79 0
00
三、公司基本情况
公司是于2017年10月19日由沈阳合金投资股份有限公司名称变更而来，本公司于1987年12月经沈阳市经济体制改革委员
会以沈体改发（1987）9号文批准，由原隶属于沈阳市冶金局的国有大型企业沈阳合金厂独家发起，采用定向募集方式设立
的股份有限公司。
本公司统一社会信用代码：91210100117812926M号；注册地址：新疆和田市北京工业园区杭州大道2号电子工业园102
室；法定代表人：康莹；办公地址：新疆和田市北京工业园区杭州大道2号电子工业园；注册资本为385,106,373.00元。
股东大会是本公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总裁责本公司的日常经营管理工作，监事会是本公司的
监督机构。本公司下设的职能部门有董事会办公室、财务部、审计法务部、综合管理部、业务部。
2016年10月28日公司的第二大股东共青城招银玖号投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“招银玖号”）、第三大股东辽
宁省机械（集团）股份有限公司（以下简称“辽机集团”）与通海投资签署了《股份转让协议》，合计向通海投资转让公司
77,021,275股股份。辽机集团持有的29,621,275股公司股份于2016年11月29日办理完毕过户登记，招银玖号持有的47,400,000
股公司股份于2016年12月28日办理完毕过户登记。股份完成过户后，通海投资持有公司股份77,021,275股，占公司总股本
385,106,373股的20.00%，为公司的控股股东，通海投资的实际控制人赵素菲为公司实际控制人。
2018年7月31日，通海投资股东赵素菲、翁扬水与自然人甘霖、李强、姚军签署了《股权转让协议》，赵素菲、翁扬水向
自然人甘霖、李强、姚军转让其合计持有通海投资100%的股权，本次股权转让于2018年9月3日完成工商变更并领取了新的
营业执照，股权转让完毕后，甘霖、李强、姚军分别持有通海投资60%、20%、20%的股份，甘霖为公司实际控制人。
公司经营范围：实业投资，国内贸易（国家有专项规定的，办理许可证后经营）；自营和代理各种商品和技术的进出口
（但国家限定经营或者禁止进出口的商品和技术除外）；自有房产出租；五金交电、钢材、电子产品、纺织品、服装及辅料、
建筑材料、有色金属材料、化工产品（不含危险化学品）、燃料油、机电产品、日用百货、皮革制品、玻璃制品、金属制品、
塑料制品、金银饰品、珠宝玉器、装饰材料、通讯设备、仪器仪表、机械设备、计算机软硬件、汽车用品及配件销售；计算
机软件开发；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；网络工程设计、施工；计算机系统集成；数据处理服务；经济信
息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
截至2019年12月31日，本公司纳入合并范围的公司及子公司5户，孙公司2户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
本公司报告期合并范围比上年同期减少1户，增加一户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰
84
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日财务状况以及2019年度经营成果和现
金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
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对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于
“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一
揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
（3）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子孙公司。子孙公司，
是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
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公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长
期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、16“长期股权
投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用
的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、16（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，
或权益工具。
①金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不
可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发
行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融工具的后续计量取
决于其分类。
①金融资产
a以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所
产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
b以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产，以公允价值进行后续计量，产生
的利得或损失计入当期损益。
c以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计
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入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入当期损益。
②金融负债
a以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类
金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）
计入当期损益。
b以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法
①金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转
移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
②金融负债
金融负债的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债。金融负债终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对
价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产减值
本公司以以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其
划分为不同组合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行以外的其他单位
12、应收账款
应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备。
组合项目类别 确定组合的依据
本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，不同的账龄段的应收款项发生坏
应收经销商客户的款项
账损失的可能性存在差异
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应收关联方的款项 本组合为风险较低应收关联方的应收款项
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款预期信用损失率(%)
1 年以内 10.00
1－2 年 20.00
2－3 年 30.00
3－4 年 50.00
4－5 年 100.00
5 年以上 100.00
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信
用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合项目类别 确定组合的依据
应收股利 本组合为应收股利
应收利息 本组合为应收金融机构的利息
应收关联方的款项 本组合为应收风险较低的关联方款项
应收其他款项 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等款项。
14、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品、在产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货按成本进行初始计量，于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
存货在取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
存货可变现净值是指在正常经营过程中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项
的影响。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净
值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的
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价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
①低值易耗品采用一次摊销法摊销；
②包装物采用一次转销法摊销；
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
15、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处
置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2） 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一
年内完成。
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通
常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根
据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从
持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售
类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。共同控制，是指
本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
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务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增
投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益
暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益
的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
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出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
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折旧或摊销方法
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-45 4.00% 2.00%-4.80%
机器设备 年限平均法 10-30 4.00% 3.00%-9.60%
运输设备 年限平均法 3-12 4.00% 7.50%-32.00%
电子设备及其他 年限平均法 3-8 4.00% 11.25%-32.00%
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
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始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
19、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
20、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可
供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期
实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满
足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定
受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产
成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划
净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，
在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，
确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年
龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，
将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损
益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进
行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（2）预计负债的计算方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计算。
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本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照范围的中间值即
上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市
场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
27、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商
品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。按照合同的要求（主要是以客户提货为准）约定的时间、交货方式及交货地点，
将合同项下的货物交付给买方,收到货款或取得收款权利时确认收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
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④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
28、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或
以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，
已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿
以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类
为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
99
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为
经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
31、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组
成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
100
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续
均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则
施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估
为了规范金融工具的会计处理，提高会 管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时
计信息质量，财政部于 2017 年陆续对 公司第十届董事会第十 的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现
《企业会计准则第 22 号——金融工具 二次会议、第十届监事会 金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计
确认和计量》《企业会计准则第 23 号 第九次会议分别审议通 量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及
——金融资产转移》《企业会计准则第 过了《关于变更会计政策 按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对
24 号——套期会计》《企业会计准则第 的议案》，独立董事就公 于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
37 号——金融工具列报》进行了修订， 司会计政策变更发表了 权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计
并要求境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 同意的独立意见。 入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合
日起施行新金融工具系列准则。 收益转入留存收益，不计入当期损益。公司根据新
准则，已于 2019 年 1 月 1 日起将列示在“可供出
售金融资产”项下的股权投资调整至“其他权益工
具投资”列示。
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关
公司第十届董事会第十
于修订印发 2019 年度一般企业财务报
六次会议、第十届监事会 公司本次会计政策变更，是根据法律、行政法规或
表格式的通知》（财会[201 9]6 号），对
第十一次会议分别审议 国家统一的会计制度要求进行的变更，本次会计政
一般企业财务报表格式进行了修订，要
通过了《关于变更会计政 策变更只涉及财务报表项目的列报和调整，对公司
求执行企业会计准则的非金融企业按
策的议案》，独立董事就 资产总额、负债总额、净资产、营业收入、净利润
照企业会计准则和财会[20 19]6 号的要
公司会计政策变更发表 等均不产生影响。
求编制 2019 年度中期财务报表和年度
了同意的独立意见。
财务报表以及以后期间的财务报表。
在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
单位：元
修订前的金融工具确认计量准则 修订后的金融工具确认计量准则
金融资产类别
计量类别 账面价值 计量类别 账面价值
应收票据 贷款和应收款项 2,654,438.34 摊余成本 2,654,438.34
应收账款 贷款和应收款项 28,470,144.91 摊余成本 28,470,144.91
其他应收款 贷款和应收款项 810,897.10 摊余成本 810,897.10
以公允价值计量且其变动计入
可供出售金融资产 可供出售金融资产 5,000,000.00 4,175,241.22
其他综合收益的金融资产
公司执行新金融工具准则，将原准则中可供出售金融资产采用公允价值进行计量，对 2018 年 12 月 31 日其他综合收益
科目进行重新计量，减少其他综合收益 824,758.78 元，2019 年 1 月 1 日其他综合收益-824,758.78 元。该调整导致减少 2019
年 1 月 1 日归属于母公司净资产 824,758.78 元，减少净资产 824,758.78 元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
101
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 63,232,184.10 63,232,184.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 2,654,438.34 2,654,438.34
应收账款 28,470,144.91 28,470,144.91
应收款项融资
预付款项 9,941,262.03 9,941,262.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 810,897.10 810,897.10
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 19,977,979.29 19,977,979.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 3,443,416.65 3,443,416.65
流动资产合计 128,530,322.42 128,530,322.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 5,000,000.00 -5,000,000.00
其他债权投资
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,002,121.73 8,002,121.73
其他权益工具投资 4,175,241.22 4,175,241.22
其他非流动金融资产
投资性房地产 7,757.26 7,757.26
固定资产 99,992,094.23 99,992,094.23
在建工程 387,567,423.76 387,567,423.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,486,431.06 14,486,431.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,311,999.99 1,311,999.99
递延所得税资产
其他非流动资产 401,232,943.85 401,232,943.85
非流动资产合计 917,600,771.88 916,776,013.10 -824,758.78
资产总计 1,046,131,094.30 1,045,306,335.52 -824,758.78
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,683,738.31 4,683,738.31
预收款项 1,126,516.39 1,126,516.39
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
103
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代理承销证券款
应付职工薪酬 1,074,368.44 1,074,368.44
应交税费 929,139.95 929,139.95
其他应付款 125,442,424.25 125,442,424.25
其中：应付利息 16,047,002.37 16,047,002.37
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
702,123,239.48 702,123,239.48
负债
其他流动负债
流动负债合计 835,379,426.82 835,379,426.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 41,072,187.33 41,072,187.33
应付债券 0.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,575,760.25 7,575,760.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 48,647,947.58 48,647,947.58
负债合计 884,027,374.40 884,027,374.40
所有者权益：
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 47,870,210.09 47,870,210.09
104
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减：库存股
其他综合收益 -824,758.78 -824,758.78
专项储备
盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
一般风险准备
未分配利润 -334,759,370.61 -334,759,370.61
归属于母公司所有者权益
163,297,762.27 162,473,003.49 -824,758.78
合计
少数股东权益 -1,194,042.37 -1,194,042.37
所有者权益合计 162,103,719.90 161,278,961.12 -824,758.78
负债和所有者权益总计 1,046,131,094.30 1,045,306,335.52 -824,758.78
调整情况说明
公司执行新金融工具准则，将原“可供出售金融资产”科目项下金融资产采用公允价值模式进行计量，依据资产管理方
式及其合同现金流量特征，将其分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益”的金融资产，调整计入“其他权益工
具投资”科目，确认期初价值 4,175,241.22 元，对 2018 年 12 月 31 日其他综合收益科目进行重新计量，减少其他综合收益
824,758.78 元，2019 年 1 月 1 日其他综合收益-824,758.78 元。该调整导致减少 2019 年 1 月 1 日归属于母公司所有者权益
824,758.78 元，减少所有者权益合计 824,758.78 元。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 8,985,803.69 8,985,803.69
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 0.00
应收款项融资
预付款项 36,004.61 36,004.61
其他应收款 900,629,102.89 900,629,102.89
其中：应收利息 14,239,726.03 14,239,726.03
应收股利
存货
105
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 760.00 760.00
流动资产合计 909,651,671.19 909,651,671.19
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 5,000,000.00 -5,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 72,091,302.18 72,091,302.18
其他权益工具投资 4,175,241.22 4,175,241.22
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 333,467.34 333,467.34
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 123,986.67 123,986.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 77,548,756.19 76,723,997.41 -824,758.78
资产总计 987,200,427.38 986,375,668.60 -824,758.78
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
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衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,762,433.00 1,762,433.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 339,328.96 339,328.96
应交税费 338,133.21 338,133.21
其他应付款 22,456,748.82 22,456,748.82
其中：应付利息 15,965,753.43 15,965,753.43
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
699,673,488.10 699,673,488.10
负债
其他流动负债
流动负债合计 724,570,132.09 724,570,132.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 724,570,132.09 724,570,132.09
所有者权益：
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积
减：库存股
其他综合收益 -824,758.78 -824,758.78
专项储备
盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
未分配利润 -187,556,627.50 -188,381,386.28 -824,758.78
所有者权益合计 262,630,295.29 261,805,536.51 -824,758.78
负债和所有者权益总计 987,200,427.38 986,375,668.60 -824,758.78
调整情况说明
公司执行新金融工具准则，将原“可供出售金融资产”科目项下金融资产采用公允价值模式进行计量，依据资产管理方
式及其合同现金流量特征，将其分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益”的金融资产，调整计入“其他权益工
具投资”科目，确认期初价值 4,175,241.22 元，对 2018 年 12 月 31 日其他综合收益科目进行重新计量，减少其他综合收益
824,758.78 元，2019 年 1 月 1 日其他综合收益-824,758.78 元。该调整导致减少 2019 年 1 月 1 日归属于母公司所有者权益
824,758.78 元，减少所有者权益合计 824,758.78 元。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、6%、9%、13%、16%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳流转税税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税税额 2%
2、税收优惠
本公司未享受税收优惠政策。
3、其他
本年度1-3月增值税适用16%的税率，根据2019年3月20日，财政部、税务总局、海关总署公告《关于深化增值税改革有
关政策的公告》（2019年第39号），本年度4月1日起增值税适用13%、9%的税率。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 67,119.03 90,457.59
银行存款 18,029,709.67 63,141,726.51
合计 18,096,828.70 63,232,184.10
其他说明
本公司货币资金不存在抵押、质押及其他使用受限的情形，无潜在不可收回风险。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,705,804.46 2,654,438.34
合计 7,705,804.46 2,654,438.34
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明
①本公司无已质押的应收票据。
②本公司无出票人无力履约而转为应收账款的票据。
③应收票据中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据；无应收关联方票据。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 30,561, 100.00 5,056,7 16.55 25,504, 34,810, 100.00 6,340,6 28,470,1
18.21%
准备的应收账款 136.15 % 97.96 % 338.19 768.22 % 23.31 44.91
其中：
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应收关联方的应
收款项
应收客户的应收 30,561, 100.00 5,056,7 16.55 25,504, 34,810, 100.00 6,340,6 28,470,1
18.21%
款项 136.15 % 97.96 % 338.19 768.22 % 23.31 44.91
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的应收账
款
30,561, 100.00 5,056,7 16.55 25,504, 34,810, 100.00 6,340,6 28,470,1
合计 18.21%
136.15 % 97.96 % 338.19 768.22 % 23.31 44.91
按组合计提坏账准备：按账龄分类列示
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 26,293,043.08 2,629,304.31 10.00%
1-2 年 2,284,480.96 456,896.19 20.00%
2-3 年 26,029.30 13,014.65 50.00%
3-4 年 277,653.46 277,653.46 100.00%
4-5 年 195,493.10 195,493.10 100.00%
5 年以上 1,484,436.25 1,484,436.25 100.00%
合计 30,561,136.15 5,056,797.96 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 26,293,043.08
1至2年 2,284,480.96
2至3年 26,029.30
3 年以上 1,957,582.81
3至4年 277,653.46
4至5年 195,493.10
5 年以上 1,484,436.25
合计 30,561,136.15
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账
6,340,623.31 1,283,825.35 5,056,797.96
准备
合计 6,340,623.31 1,283,825.35 5,056,797.96
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
大庆油田力神泵业有限公司 759,456.39 收回货款
天津市数控机床配套公司 157,038.58 收回货款
合计 916,494.97 --
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例
慈溪金鹰特种合金材料有限公司 9,653,401.53 31.59% 1,187,970.76
株洲湘火炬火花塞有限责任公司 4,907,825.11 16.06% 490,782.51
Baker Hughes, a GE company 2,905,769.45 9.51% 290,576.95
淄博盛拓泵业有限公司 1,814,757.00 5.94% 181,475.70
辽宁金帝科技有限公司 1,257,053.65 4.11% 125,705.37
合计 20,538,806.74 67.21%
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 16,701,797.47 95.36% 9,505,619.26 95.62%
1至2年 600,000.00 3.43% 70,390.94 0.71%
2至3年 0.00 196,820.00 1.98%
111
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3 年以上 211,783.47 1.21% 168,431.83 1.69%
合计 17,513,580.94 -- 9,941,262.03 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债务人名称 账面余额 账龄 未结算原因
江苏新核合金科技有限公司 600,000.00 1-2年 未到结算期
泰州巨灿特钢材料有限公司 54,036.00 3-4 年 未到结算期
合计 654,036.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
债务人名称 账面余额 账龄 未结算原因
江苏新核合金科技有限公司 3,061,308.00 1年以内/1-2年 未到结算期
深圳市世纪金遵商贸有限公司 3,640,000.00 1 年以内 未到结算期
北京中恒伟胜商贸有限公司 2,950,000.00 1 年以内 未到结算期
沈阳中核舰航特材科技有限公司 1,998,000.00 1 年以内 未到结算期
沈阳金纳新材料股份有限公司 965,180.58 1 年以内 未到结算期
合计 12,614,488.58
其他说明：
5、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 242,940.34 810,897.10
合计 242,940.34 810,897.10
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人借款 109,173.38 144,115.42
保证金 30,000.00 780,821.19
出口退税款 66,960.34 486,972.77
代垫款 550,148.12 69,250.74
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个人代扣社保、公积金 50,274.93 30,189.92
合计 806,556.77 1,511,350.04
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2019 年 1 月 1 日余额 66,231.27 138,853.71 495,367.96 700,452.94
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 26,012.43 26,012.43
本期转回 38,728.43 124,120.51 162,848.94
2019 年 12 月 31 日余额 27,502.84 14,733.20 521,380.39 563,616.43
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 249,915.10
1至2年 9,658.20
2至3年 25,603.08
3 年以上 521,380.39
3至4年 26,012.43
4至5年 6,463.86
5 年以上 488,904.10
合计 806,556.77
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准备 700,452.94 26,012.43 162,848.94 563,616.43
合计 700,452.94 26,012.43 162,848.94 563,616.43
113
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
大庆油田物资公司 20,000.00 保证金返还
出口退税（增值税） 42,001.24 收到退税款
合计 62,001.24 --
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
购房款转存 往来款 338,811.11 5 年以上 42.01% 338,811.11
沈阳高新技术产
出口退税 66,960.34 1 年以内 8.30% 6,696.03
业开发区税务局
四川公路桥梁建
保证金 15,000.00 1 年以内 1.86% 1,500.00
设集团有限公司
陈薪名 往来款 13,700.00 1 年以内 1.70% 1,370.00
汤兴琼、窦智 押金 13,000.00 1-2 年 1.61% 1,300.00
合计 -- 447,471.45 -- 55.48% 349,677.14
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,996,633.35 6,996,633.35 4,645,361.73 4,645,361.73
在产品 10,559,190.95 10,559,190.95 11,881,555.76 11,881,555.76
库存商品 2,272,372.21 2,272,372.21 2,062,614.68 2,062,614.68
发出商品 3,832,800.22 3,832,800.22 816,026.03 816,026.03
委托加工物资 5,798,591.11 5,798,591.11 572,421.09 572,421.09
合计 29,459,587.84 29,459,587.84 19,977,979.29 19,977,979.29
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7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴及待认证、待抵扣税金 220,867.92 443,416.65
理财产品 0.00 3,000,000.00
合计 220,867.92 3,443,416.65
其他说明：
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京松
鼠乐居
8,002,1 8,235.4 8,010,3
酒店管
21.73 6 57.19
理有限
公司
8,002,1 8,235.4 8,010,3
小计
21.73 6 57.19
8,002,1 8,235.4 8,010,3
合计
21.73 6 57.19
其他说明
9、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
共青城招银千鹰展翼赢利壹号投资合
3,914,160.35 4,175,241.22
伙企业（有限合伙）
合计 3,914,160.35 4,175,241.22
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分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
确认的 其他综合收 其他综合收
累计 累计 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
项目名称 股利收 益转入留存 益转入留存
利得 损失 合收益的原因
入 收益的金额 收益的原因
共青城招银 公司管理该金融资产的业务模式既以收入合
千鹰展翼赢 同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
利壹号投资 标，且该金融资产的合同条款规定，在特定
合伙企业（有 日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
限合伙） 付本金金额为基础的利息的支付。
其他说明：
报告期公司执行新金融工具准则，将原“可供出售金融资产”科目项下金融资产采用公允价值模式进行计量，依据资产
管理方式，将其分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益”的金融资产，调整计入“其他权益工具投资”科目，
确认期初价值 4,175,241.22 元，同时减少期初其他综合收益 824,758.78 元。以公允价值计量的“其他综合收益工具-共青城
招银千鹰展翼赢利壹号投资合伙企业（有限合伙）”期初余额”4,175,241.22 元。
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 440,755.00 440,755.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 440,755.00 440,755.00
二、累计折旧和累计摊销
116
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1.期初余额 89,246.07 89,246.07
2.本期增加金额
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 89,246.07 89,246.07
三、减值准备
1.期初余额 343,751.67 343,751.67
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 343,751.67 343,751.67
四、账面价值
1.期末账面价值 7,757.26 7,757.26
2.期初账面价值 7,757.26 7,757.26
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋 7,757.26 由于历史原因，该公司取得该房屋的时间较早，登记部门没有存立档案。
其他说明
11、固定资产
单位： 元
117
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
固定资产 95,496,418.33 99,992,094.23
合计 95,496,418.33 99,992,094.23
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 88,397,197.24 43,167,265.17 3,555,974.87 1,101,932.54 136,222,369.82
2.本期增加金额 436,344.89 81,745.57 518,090.46
（1）购置 436,344.89 81,745.57 518,090.46
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 43,419.39 43,419.39
（1）处置或报废 43,419.39 43,419.39
（2）其他转出
4.期末余额 88,397,197.24 43,603,610.06 3,555,974.87 1,140,258.72 136,697,040.89
二、累计折旧
1.期初余额 7,601,879.21 24,633,205.39 1,812,528.58 399,989.00 34,447,602.18
2.本期增加金额 1,716,673.44 2,662,243.02 435,997.06 173,702.25 4,988,615.77
（1）计提 1,716,673.44 2,662,243.02 435,997.06 173,702.25 4,988,615.77
（2）其他增加
3.本期减少金额 18,268.80 18,268.80
（1）处置或报废 18,268.80 18,268.80
（2）其他转出
4.期末余额 9,318,552.65 27,295,448.41 2,248,525.64 555,422.45 39,417,949.15
三、减值准备
1.期初余额 1,753,307.12 29,366.29 1,782,673.41
2.本期增加金额
（1）计提
（2）其他增加
3.本期减少金额
（1）处置或报废
118
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）其他转出
4.期末余额 1,753,307.12 29,366.29 1,782,673.41
四、账面价值
1.期末账面价值 79,078,644.59 14,554,854.53 1,307,449.23 555,469.98 95,496,418.33
2.期初账面价值 80,795,318.03 16,780,752.66 1,743,446.29 672,577.25 99,992,094.23
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
经营用房 684,720.00 由于历史原因尚未办妥房产证
其他说明
12、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 680,289,489.49 387,567,423.76
合计 680,289,489.49 387,567,423.76
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
达州 PPP 项目 680,289,489.49 680,289,489.49 387,567,423.76 387,567,423.76
合计 680,289,489.49 680,289,489.49 387,567,423.76 387,567,423.76
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
达州 1,600, 387,56 292,72 680,28 143,26 38,586
55.39 55.39
PPP 项 000,00 7,423. 2,065. 9,489. 0,273. ,785.8 7.58% 其他
% %
目 0.00 76 73 49 97 7
1,600, 387,56 292,72 680,28 143,26 38,586
合计 000,00 7,423. 2,065. 9,489. -- -- 0,273. ,785.8 7.58% --
0.00 76 73 49 97 7
13、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,734,445.00 192,800.00 16,927,245.00
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 16,734,445.00 192,800.00 16,927,245.00
二、累计摊销
1.期初余额 2,372,000.61 68,813.33 2,440,813.94
2.本期增加金额 328,910.88 26,559.96 355,470.84
（1）计提 328,910.88 26,559.96 355,470.84
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 2,700,911.49 95,373.29 2,796,284.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 14,033,533.51 97,426.71 14,130,960.22
2.期初账面价值 14,362,444.39 123,986.67 14,486,431.06
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,311,999.99 218,400.00 874,400.00 655,999.99
合计 1,311,999.99 218,400.00 874,400.00 655,999.99
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 85,892,066.26 73,967,062.01
内部交易未实现利润 358,152.26 282,986.95
资产减值准备 7,347,860.85 8,559,324.05
合计 93,598,079.37 82,809,373.01
121
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（2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 3,301,760.08
2020 22,149,447.54 22,510,052.18
2021 21,286,414.61 21,286,414.61
2022 18,604,109.41 18,604,109.41
2023 8,264,725.73 8,264,725.73
2024 15,587,368.97
合计 85,892,066.26 73,967,062.01 --
其他说明：
17、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
达州 PPP 项目 206,020,017.00 392,972,943.85
设备款 8,260,000.00 8,260,000.00
合计 214,280,017.00 401,232,943.85
其他说明：
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 4,679,976.44 2,921,305.31
服务费 409,000.00 1,762,433.00
其他 25,683.50
合计 5,114,659.94 4,683,738.31
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
锦州锦开电炉有限责任公司 195,000.00 未到结算期
河间市金星模具有限公司 52,637.93 未到结算期
合计 247,637.93 --
其他说明：
19、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 664,241.87 1,092,512.64
加工费 34,003.75
合计 664,241.87 1,126,516.39
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
沈阳市沙森堡合金新材料有限公司 150,230.96 未满足收入确认条件
合计 150,230.96 --
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,061,529.66 22,684,280.47 21,590,950.87 2,154,859.26
二、离职后福利-设定
12,838.78 2,397,478.65 2,410,043.51 273.92
提存计划
合计 1,074,368.44 25,081,759.12 24,000,994.38 2,155,133.18
（2）短期薪酬列示
单位： 元
123
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
907,640.25 17,893,695.38 16,810,821.78 1,990,513.85
和补贴
2、职工福利费 1,731,786.92 1,731,786.92
3、社会保险费 6,907.26 1,433,386.46 1,427,158.96 13,134.76
其中：医疗保险费 5,186.43 1,169,147.96 1,161,199.63 13,134.76
工伤保险费 1,365.25 226,142.15 227,507.40
生育保险费 355.58 38,096.35 38,451.93
4、住房公积金 7,570.00 1,314,818.76 1,316,268.76 6,120.00
5、工会经费和职工教
139,412.15 310,592.95 304,914.45 145,090.65
育经费
合计 1,061,529.66 22,684,280.47 21,590,950.87 2,154,859.26
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 12,368.75 2,324,671.74 2,336,766.57 273.92
2、失业保险费 470.03 72,806.91 73,276.94
合计 12,838.78 2,397,478.65 2,410,043.51 273.92
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 33,997.73 786,066.64
个人所得税 30,073.38 29,542.11
城市维护建设税 2,379.84 55,024.67
教育费附加 1,699.88 39,303.33
印花税 17,225.60 14,334.10
其他税费 6,317.94 4,869.10
合计 91,694.37 929,139.95
其他说明：
22、其他应付款
单位： 元
124
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项目 期末余额 期初余额
应付利息 16,047,002.37
其他应付款 114,416,972.65 109,395,421.88
合计 114,416,972.65 125,442,424.25
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 81,248.94
企业债券利息 15,965,753.43
合计 16,047,002.37
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
个人往来款 14,956.54
保证金及押金 55,000.00 112,656.20
其他 23,127.70 194,693.88
往来款 114,236,078.30 109,012,434.80
服务费 102,766.65 3,300.00
罚款 8,065.00
代扣社保 49,315.46
合计 114,416,972.65 109,395,421.88
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
达州发展（控股）有限责任公司 108,500,000.00 未到结算期
125
新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
合计 108,500,000.00 --
其他说明
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,978,181.07 1,907,327.02
一年内到期的应付债券 699,673,488.10
一年内到期的递延收益 542,424.36
长期借款应付利息 80,402.17
应付债券应付利息 17,414,383.56
合计 19,472,966.80 702,123,239.48
其他说明：
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 42,531,584.95 42,979,514.35
减：一年内到期的长期借款 -1,978,181.07 -1,907,327.02
合计 40,553,403.88 41,072,187.33
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
2002年6月，子公司合金材料与沈阳市财政局、沈阳市绿色工程领导小组办公室签订“外国政府贷款沈阳环境改善项目
再转贷协议”，日本协力银行同意转贷给本公司6.5亿日元贷款，该贷款年利率为0.75%，贷款期限为40年（含宽限期10年）；
2006年4月，根据国家发展和改革委员会及财政部文件同意，在原批准该项目6.5亿日元基础上增加贷款2.9亿日元，上述贷款
分别由合金投资和辽宁省机械（集团）股份有限公司提供担保。
25、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2016 年非公开发行公司债券 0.00 699,673,488.10
减：一年内到期的应付债券 -699,673,488.10
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2019 年达州合展发行公司债券（19 合展 01） 747,100,098.01 0.00
合计 747,100,098.01 0.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
700,00 2016 年 700,00 699,67 700,00
16 合金 17,414, 326,511
0,000.0 9 月 12 3年 0,000.0 3,488.1 0,000.0 0.00
债 383.36 .90
0 日 0 0 0
750,00 2019 年 750,00 747,10 747,10
19 合展 36,534, 2,899,9
0,000.0 9月9 10 年 0,000.0 0,098.0 0,098.0
01 246.58 01.99
0 日 0 1 1
699,67 747,10 700,00 747,10
53,978, 3,226,4
合计 -- -- -- 3,488.1 0,098.0 0,000.0 0,098.0
629.94 13.89
0 1 0 1
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,575,760.25 7,575,760.25 政府扶持资金
减：一年内到期的政府补助
合计 7,575,760.25 7,575,760.25 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减
本期新增 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 期末余额
补助金额 变动 与收益相关
入金额 金额 金额
年产 800
吨镍基合
7,575,760.25 7,575,760.25 与资产相关
金生产建
设项目
其他说明：
依照财税 2019 年 6 号《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》中关于“递延收益”的列式要求，
报告期末不再对一年内到期的递延收益重分类。
127
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27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 385,106,373.00 385,106,373.00
其他说明：
28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 47,870,210.09 7,468,247.85 55,338,457.94
合计 47,870,210.09 7,468,247.85 55,338,457.94
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积增加由于控股孙公司达州合展少数股东达州发展支付认缴出资款2,882万元，子公司成都新承邦按照持股
比例享有达州合展的权益增加。
29、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计 减：前期 税后
减：
入其他综 计入其他 归属 期末余
项目 期初余额 本期所得税 所得 税后归属于
合收益当 综合收益 于少 额
前发生额 税费 母公司
期转入损 当期转入 数股
用
益 留存收益 东
一、不能重分类进损 -1,085,8
-824,758.78 -261,080.87 -261,080.87
益的其他综合收益 39.65
其他权益工具 -1,085,8
-824,758.78 -261,080.87 -261,080.87
投资公允价值变动 39.65
-1,085,8
其他综合收益合计 -824,758.78 -261,080.87 -261,080.87
39.65
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
项目 上年年末余额 重新计量 2019年1月1日金额 本年增加 本年减少 期末余额
其他权益工具公 -824,758.78 -824,758.78 261,080.87 -1,085,839.65
允价值变动
合计 -824,758.78 -824,758.78 261,080.87 -1,085,839.65
注：报告期公司执行新金融工具准则，将原“可供出售金融资产”科目项下金融资产采用公允价值模式进行计量，依
128
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据资产管理方式，将其分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益”的金融资产，调整计入“其他权益工具投资”
科目，确认期初价值4,175,241.22元，同时减少期初其他综合收益824,758.78元。
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
合计 65,080,549.79 65,080,549.79
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -334,759,370.61 -339,652,252.51
调整后期初未分配利润 -334,759,370.61 -339,652,252.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -6,359,251.38 4,892,881.90
期末未分配利润 -341,118,621.99 -334,759,370.61
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 97,806,421.66 84,388,331.56 98,344,287.92 79,450,580.46
其他业务 1,858,697.30 847,339.48 12,737,463.21 1,672,956.49
合计 99,665,118.96 85,235,671.04 111,081,751.13 81,123,536.95
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
129
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33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 52,141.11 355,608.64
教育费附加 221,791.43 254,006.18
房产税 707,228.52 690,085.68
土地使用税 589,522.56 588,346.56
车船使用税 5,220.00 4,860.00
印花税 109,741.70 101,501.80
合计 1,685,645.32 1,994,408.86
其他说明：
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,446,790.29 1,335,377.46
差旅费 138,924.78 140,844.44
业务招待费 78,485.19 82,775.81
办公费 6,188.65 12,036.38
折旧费 11,311.11 11,276.53
运输费 794,674.69 694,766.88
物料消耗 43,506.34 35,731.99
低值易耗品摊销 12,376.40
其他 18,904.84 102,441.74
劳动保护费 2,027.76 2,027.76
交通费 210.00 821.00
邮寄费 34,968.35 30,999.96
保险费 34,715.36 303,130.98
售后服务费 3,980.85 29,862.41
房租、水电 49,910.95 1,200.00
汽车费用 3,157.80
合计 2,667,756.96 2,795,669.74
其他说明：
130
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35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,014,899.24 10,491,861.64
折旧及摊销 1,877,287.18 1,711,925.01
租赁费 536,890.14 734,162.69
差旅费 561,129.49 636,957.88
聘请中介机构费 2,487,664.18 1,962,012.62
业务招待费 2,898,957.81 2,922,393.99
办公费 325,044.52 251,410.41
取暖费及水电费 263,016.09 188,680.02
汽车费用 1,266,131.72 602,479.12
交通费 451,671.35 606,339.03
会议费 2,000.00
董事会经费 210,000.00 90,000.00
物料消耗及低值易耗 93,230.17 77,918.48
培训费 407.77
邮电通讯费 75,489.04 50,910.37
快递费 5,773.45 59,350.54
装修费 656,000.04 1,223,079.15
其他 172,318.18 47,856.17
合计 22,897,502.60 21,657,744.89
其他说明：
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 293,849.31 308,477.33
减：利息收入 151,183.76 294,319.27
汇兑损益 1,513,599.65 2,780,997.29
手续费 231,959.67 206,483.73
票据贴现利息 0.00
其他 2,687.00 1,766.03
合计 1,890,911.87 3,003,405.11
131
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其他说明：
37、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助（年产 800 吨镍基合金生产建
542,424.36 542,424.36
设项目扶持基金）
房产税返还 327,900.00
失业稳岗补贴 37,910.00 92,553.00
合计 580,334.36 962,877.36
38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,235.46 2,121.73
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00
购买银行理财产品的投资收益 32,492.88 29,191.51
合计 40,728.34 31,313.24
其他说明：
按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元
被投资单位 本期金额 上期金额 本年增减变动的原因
北京松鼠乐居酒店管理有限公司 8,235.46 2,121.73 本年净利润增加
合计 8,235.46 2,121.73
39、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 134,836.51
应收账款坏账损失 1,283,825.35
合计 1,418,661.86
其他说明：
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40、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 0.00 -185,739.21
合计 0.00 -185,739.21
其他说明：
41、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 -619.82 -17,983.50
42、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
罚款收入 25,600.00 4,790.00 25,600.00
其他 2,171.17 374.62 2,171.17
拆迁补偿收入 1,191,790.00 1,191,790.00
合计 1,219,561.17 5,164.62 1,219,561.17
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
43、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
罚款支出 0.00 284.91
其他 0.06 0.00 0.06
合计 0.06 284.91 0.06
其他说明：
133
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44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 0.00 0.00
递延所得税费用 0.00 0.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -11,453,702.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,863,425.75
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 447,941.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
2,415,484.67
亏损的影响
其他说明
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 151,183.76 294,319.27
拆迁补偿及稳岗补贴 1,229,700.00 420,453.00
保证金 476,800.00 800,000.00
员工备用金 164,571.69 282,607.80
其他 2,171.17 30,971.71
罚没收入 25,600.00 4,790.00
合计 2,050,026.62 1,833,141.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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支付的期间费用 9,975,377.28 9,991,949.98
往来款及其他 73,327.29 9,618.49
保证金 35,000.00 204,900.00
合计 10,083,704.57 10,206,468.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
企业借款 5,000,000.00 56,000,000.00
利息收入 2,666.59 380,031.66
合计 5,002,666.59 56,380,031.66
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金手续费 440.00
合计 440.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -11,453,702.98 1,302,333.18
加：资产减值准备 -1,418,661.86 185,739.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
4,988,615.77 4,559,306.99
生物资产折旧
无形资产摊销 355,470.84 368,817.62
长期待摊费用摊销 874,400.00 656,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
619.82
产的损失（收益以“－”号填列）
135
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固定资产报废损失（收益以“－”号填
17,983.50
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 293,849.31 3,190,460.10
投资损失（收益以“－”号填列） -40,728.34 -31,313.24
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,481,128.55 -5,459,450.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”
4,492,150.82 -168,103,438.33
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-62,165,518.79 -777,903.03
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -73,554,633.96 -164,091,464.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 18,096,828.70 63,232,184.10
减：现金的期初余额 63,232,184.10 247,930,552.15
现金及现金等价物净增加额 -45,135,355.40 -184,698,368.05
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 18,096,828.70 63,232,184.10
其中：库存现金 67,119.03 90,457.59
可随时用于支付的银行存款 18,029,709.67 63,141,726.51
三、期末现金及现金等价物余额 18,096,828.70 63,232,184.10
其他说明：
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 0.40 6.9762 2.79
欧元
港币
136
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应收账款 -- --
其中：美元 538,035.78 6.9762 3,753,445.21
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
日元 663,664,216.00 0.06405 42,507,693.03
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
48、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
年产 800 吨镍基合金生产建
10,460,000.00 其他收益 542,424.36
设项目扶持基金
失业稳岗补贴 37,910.00 其他收益 37,910.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
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□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司于2019年2月25日召开第十届董事会第十一次会议，会议审议通过《关于注销子公司的议案》，同意注销子公司新疆
合金敏捷智能科技有限公司，公司已于2019年3月30日收到霍尔果斯市市场监督管理局下发的《准予注销登记通知书》，公司
自2019年3月30日不再将新疆合金敏捷智能科技有限公司纳入合并范围。
公司于2019年8月22日召开第十届董事会第十六次会议，会议审议通过《关于对外投资设立全资子公司的议案》，同意在
新疆乌鲁木齐市经济技术开发区设立全资子公司“新疆环景园林艺术有限公司”。公司已于2019年9月9日收到乌鲁木齐市经
济技术开发区（乌鲁木齐市头屯河区）市场监督管理局颁发的营业执照，公司自2019年9月9日将新疆环景园林艺术有限公司
纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
沈阳合金材料 生产销售铜、镍合金产 同一控制企
辽宁省抚顺市 辽宁沈阳市 100.00%
有限公司 品等 业合并
辽宁菁星合金
辽宁抚顺市 辽宁抚顺市 镍、镍基合金材料制造 100.00% 设立
材料有限公司
成都新承邦路 公路工程、桥梁工程、
非同一控制
桥工程有限公 四川成都市 四川成都市 市政公用工程、园林绿 100.00%
企业合并
司 化工程的施工
达州合展实业 建设项目咨询、管理；
四川达州市 四川达州市 51.00% 设立
有限公司 建设项目投资等
霍尔果斯通海
信息科技有限 新疆霍尔果斯市 新疆霍尔果斯市 软件和信息技术服务 100.00% 设立
公司
新疆合金睿信
管理股权投资项目、参
股权投资管理 新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 100.00% 设立
与管理股权投资
有限公司
新疆环景园林
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 园林绿化、施工 100.00% 设立
艺术有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
138
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确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣
子公司名称 期末少数股东权益余额
比例 的损益 告分派的股利
达州合展实业有限公司 49.00% -5,096,909.35 0.00 15,060,800.43
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
达州
合展 887,85 894,61 130,17 747,10 877,27 41,121 783,07 824,19 126,96 699,67 826,63
6,760,
实业 5,277. 5,726. 2,867. 0,098. 2,965. ,538.5 5,594. 7,133. 0,466. 3,488. 3,954.
448.95
有限 59 54 06 01 07 9 89 48 54 10 64
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
达州合展
-9,040,417. -9,040,417. -76,969,58 -7,327,650. -7,327,650. -164,981,1
实业有限 0.00 0.00
37 37 6.43 44 44 81.85
公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 投资的会计处理方法
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北京松鼠乐居酒
北京市 北京市 租赁和商务服务业 40.00% 权益法核算
店管理有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 26,819.77 8,006,533.69
非流动资产 18,999,999.00
资产合计 19,026,818.77 8,006,533.69
流动负债 925.80 1,229.37
负债合计 925.80 1,229.37
归属于母公司股东权益 19,025,892.97 8,005,304.32
按持股比例计算的净资产份额 8,010,357.19 8,002,121.73
对联营企业权益投资的账面价值 8,010,357.19 8,002,121.73
净利润 20,588.65 5,304.32
综合收益总额 20,588.65 5,304.32
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和
政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的
有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，
使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外
汇风险和其他价格风险。
140
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（1）利率风险
是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借
款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公
司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合
约。
公司面临的外汇风险主要来源于以美元、日元、欧元、英镑计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
单位：元
项目 2019年12月31日外币余额 折算汇率 2019年12月31日折算人民币余额
货币资金
其中:美元 0.40 6.9762 2.79
应收账款
其中:美元 538,035.78 6.9762 3,753,445.21
长期借款
其中：日元 663,664,216.00 0.06405 42,507,693.03
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
从事对非上市企业的股权投
霍尔果斯通海股 新疆霍尔 资，通过认购非公开发行股票
20,000 万元 20.00% 20.00%
权投资有限公司 果斯市 或者受让股权等方式持有上
市公司股份。
本企业的母公司情况的说明
截止2019年12月31日，霍尔果斯通海股权投资有限公司持有公司股份77,021,275股，持股比例20%，为公司控股股东；
通海投资的控股股东甘霖先生为公司实际控制人。
本企业最终控制方是甘霖。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
达州发展（控股）有限责任公司 子公司达州合展的第二大股东
其他说明
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新疆天盈房地产开发有限责任公司 房屋 20,470.59 0.00
关联租赁情况说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
沈阳合金材料有限公司 40,226,600.00 2001 年 03 月 10 日 2041 年 03 月 10 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
142
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拆入
霍尔果斯通海股权投资
5,000,000.00 2019 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 10 日 补充流动资金
有限公司
拆出
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
年度报酬总额 2,671,784.10 2,671,700.00
（5）其他关联交易
单位：元
关联方 项目名称 期末余额 年初余额
达州发展（控股）有限责任公司 其他非流动资产 206,600,000.00
达州发展（控股）有限责任公司 其他应付款 108,500,000.00 108,500,000.00
霍尔果斯通海股权投资有限公司 其他应付款 5,000,000.00
合计 113,500,000.00 315,100,000.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司不存在需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
交通银行沈阳分行诉本公司承担保证责任一案
1992年9月及1994年1月，沈阳有色金属压延厂有限公司（原称沈阳有色金属压延厂，以下简称“压延厂”）自交通银行
沈阳分行分别借款1300万元及100万元，本公司及沈阳线材厂、沈阳轧钢厂为其提供一般保证担保。
由于债务人未能按期偿还本息，交通银行沈阳分行向沈阳市中级人民法院提起诉讼。沈阳市中级人民法院经审理后下达
[2003]沈中民（3）合初字第245号、246号民事判决书，判决压延厂支付交通银行沈阳分行1300万元及100万元借款本金及利
息，本公司及其他保证人在上述款项不能清偿时承担赔偿责任。本公司不服，向辽宁省高级人民法院提起上诉。2003年10
月，辽宁省高级人民法院下达[2003]辽民二合终字第267号、268号民事判决书，除改判本公司对压延厂第一笔借款1300万元
中的200万元借款本息不承担保证责任外，其他均维持原判。
2004年6月，本公司协同沈阳市中级人民法院执行局查封压延厂持有的沈阳东方铜业有限公司36.67%的股权，该公司注
册资本3000万元，股权价值人民币1100万元；以及压延厂建筑面积为7693.79平方米、价值人民币3000万元的七处厂房。但
交通银行沈阳分行逾期未申请续封，查封财产自动解封。2009年7月17日，沈阳市中级人民法院下达沈法（2004）执字第125
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号裁定书，裁定查封本公司持有的大连宝源核设备有限公司1812.20万元股权及持有的宝源港务927.35万元股权（详见2009
年8月1日《中国证券报》沈阳合金投资股份有限公司诉讼情况进展暨子公司股权被查封的公告，公告编号2009-055号）。
2010年5月31日，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院下达的《民事裁定书》（沈法2004执字第125、127号），解除本
公司在大连宝源核设备有限公司出资份额价值1812.20万元股份及在大连宝源港务有限公司出资份额价值927.35万元股份的
查封（详见2010年6月1日 《中国证劵报》 沈阳合金投资股份有限公司重大诉讼进展公告，公告编号2010-019号）。
2012年4月16日，辽宁省沈阳市中级人民法院作出《民事裁定书》（沈法2004 执字第125、127号），查封公司持有的沈阳
合金材料有限公司30%的股权，不允许转让，待法院处理，查封日期自2012年4月16日至2014年4月15日止（详见2012年5月
30日《中国证劵报》沈阳合金投资股份有限公司重大诉讼进展公告，公告编号：2012-012 ）。
2014年6月18日，公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院于2014年5月13日下达的《民事裁定书》（沈法2004执字第125、127
号），查封公司持有的沈阳合金材料有限公司（公司持有其100%的股权）30%的股权，查封期间不得办理股东变更登记或修
改章程的备案登记。查封日期自2014年5月13日至2016年5月12日止。（详见2014年6月20日巨潮资讯网《沈阳合金投资股份有
限公司重大诉讼进展公告》，公告编号：2014-029）
本公司及公司聘请的律师认为：依据沈阳市铁西区国有资产经营有限公司于2010年7月5日出具的情况说明，中国信达管
理资产公司沈阳办事处（以下简称“信达沈阳办事处”）持有的沈阳有色金属压延厂债权本金3132万元，已经转让给沈阳市
铁西区国有资产经营有限公司，沈阳市铁西区国有资产经营有限公司拥有上述债权。且2010年5月26日，辽宁省沈阳市中级
人民法院作出《民事裁定书》（沈法2004执字第125、127号），已经裁定解除本公司在大连宝原核设备有限公司出资份额价值
1812.20万元股份及在大连宝原港务有限公司出资份额价值927.35万元股份的查封。自2010年后，该事项一直未有变化，该案
件已应终结，本公司不再承担担保责任。
截至2019年12月31日，沈阳市中级人民法院尚未解除对本公司持有的合金材料30%股权的查封。
除存在上述或有事项外，截止财务报表批准日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2020年3月6日，本公司与北京鼎力建筑工程公司签订《附生效条件的股权转让协议》，约定本公司将其持有的成都新承
邦路桥工程有限公司100%股权转让给北京鼎力建筑工程公司，根据经纬仁达出具的经纬仁达评报字[2020]第2020012008号
《评估报告》，截至评估基准日2019年9月30日，成都新承邦 100%股权评估值为1,004.69万元，以评估值为基础，交易双方
协商确定本次交易价格为1,590万元。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 14,239,726.03
其他应收款 186,723,595.33 886,389,376.86
合计 186,723,595.33 900,629,102.89
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（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
债券投资 14,239,726.03
合计 14,239,726.03
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人借款 5,000.00 25,126.46
往来款 186,723,716.84 886,360,241.05
其他 28,552.38 23,925.31
合计 186,757,269.22 886,409,292.82
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2019 年 1 月 1 日余额 791.29 13,008.21 6,116.46 19,915.96
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 14,009.22 14,009.22
本期转回 251.29 251.29
2019 年 12 月 31 日余额 540.00 27,017.43 6,116.46 33,673.89
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
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单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 33,952.38
1至2年 1,000.00
2至3年 15,010.00
3 年以上 186,707,306.84
3至4年 186,701,190.38
4至5年 6,116.46
合计 186,757,269.22
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 19,915.96 14,009.22 251.29 33,673.89
合计 19,915.96 14,009.22 251.29 33,673.89
本期计提坏账准备金额14,009.22元,本期转回坏账准备251.29元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
沈阳合金材料有限公司 186,682,177.95 3-4 年 99.96%
合计 -- 186,682,177.95 -- 99.96%
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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新疆合金投资股份有限公司 2019 年年度报告全文
对子公司投资 71,991,302.18 71,991,302.18 72,091,302.18 72,091,302.18
合计 71,991,302.18 71,991,302.18 72,091,302.18 72,091,302.18
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额 减值准备
被投资单位 计提减
（账面价值） 追加投资 减少投资 其他 （账面价值） 期末余额
值准备
成都新承邦路桥
10,000,000.00 10,000,000.00
工程有限公司
沈阳合金材料有
38,991,302.18 38,991,302.18
限公司
霍尔果斯通海信
8,000,000.00 8,000,000.00
息科技有限公司
新疆合金睿信股
权投资管理有限 10,000,000.00 10,000,000.00
公司
新疆环景园林艺
5,000,000.00 5,000,000.00
术有限公司
新疆合金敏捷智
5,100,000.00 5,100,000.00
能科技有限公司
合计 72,091,302.18 5,000,000.00 5,100,000.00 71,991,302.18
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 754,716.96 94,852.52 9,242,718.45 728,498.47
合计 754,716.96 94,852.52 9,242,718.45 728,498.47
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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其他 -3,797.06
合计 -3,797.06
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -619.82 报废资产处置损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
按照会计准则要求将政府补助及失业稳
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 580,334.36
岗补贴计入其他收益
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 32,492.88 购买银行理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,771.11 罚款收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,191,790.00 拆迁补偿收入
合计 1,831,768.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -3.97% -0.0165 -0.0165
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-5.12% -0.0213 -0.0213
股股东的净利润
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第十三节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
新疆合金投资股份有限公司
董事长：康莹
二〇二〇年四月二十日
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