沈阳合金投资股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人吴岩、主管会计工作负责人任穗欣及会计机构负责人（会计主管人员）徐培蓓声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 681,151,755.44 658,784,539.83 3.40%
所有者权益（或股东权益） 106,049,663.21 103,751,935.95 2.21%
每股净资产 0.2754 0.2694 2.23%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -12,043,689.29 34.33%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0313 34.33%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -715,293.73 2,297,727.26 110.27%
基本每股收益 -0.0019 0.0060 110.33%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0067 -
稀释每股收益 -0.0019 0.0060 110.33%
净资产收益率 -0.67% 2.17% 140.72%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.34% -2.45% 136.42%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 50,497.80
计入当期损益的政府补助 3,730,000.00
债务重组损益 2,309,969.93
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,196,083.03
合计 4,894,384.70
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 28,659
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
1.太原振浩房地产开发有限公司 1,419,899 人民币普通股
2.深圳市南山区凤祥商行 1,332,774 人民币普通股
3.刘卫 1,000,000 人民币普通股
4.黄璧 969,644 人民币普通股
5.覃智 960,901 人民币普通股
6.王艳菊 785,600 人民币普通股
7.王树华 738,900 人民币普通股
8.太原市泽平企划有限公司 723,800 人民币普通股
9.魏馨怡 574,641 人民币普通股
10.宗加丰 548,400 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1._报告期货币资金期末余额为1867万元，较期初减少32%，主要原因为子公司大连电业地产偿还中信银行大连分行长期借款所致。2._报告期其他应收款期末较期初有所增加，主要原因是上海星特浩企业有限公司转让拓步的部分股权转让款470万元尚未回收所致。3._报告期存货期末余额较期初有较大幅度减少,主要原因为子公司合金材料、苏州美瑞原材料及库存商品因实现产品销售而造成大幅度降低所致。4._报告期长期投资较期初降低了10.57%，主要原因为公司控股子公司上海星特浩企业有限公司与宁波市宁立塑料电器有限公司签订股权转让协议，以1800万元人民币的价格转让其持有的上海拓步企业发展有限公司的股权所致。5._报告期固定资产较期初降低了12.81%，主要原因为子公司合金材料在2008年3月全面搬迁到新的厂址，合金材料原厂址账面原值为1792.86万元，净值为56.71万元的房屋建筑物被动迁拆除，该项建筑物已计提累计折旧454.43万元，计提减值准备1281.70万元，报告期对该项资产进行了核销处理所致。6._报告期在建工程较期初增加了112.19%，主要原因为子公司合金材料整体搬迁后日元贷款购买的设备已基本完成安装并部分投入使用，由于日元贷款购买设备尚未完全结算完毕并尚未完成安装竣工手续，故报告期公司将日元贷款采购设备金额6471.62万元全部增加在建工程所致。7._报告期短期借款较期初增幅较大，主要原因为子公司合金材料以银行承兑汇票抵押贷款所致。8._报告期应付账款期末比期初大幅度减少，主要原因为本期结算对辽机集团的销售收入，冲减应付款所致。9._报告期应交税金期末较期初大幅减少，主要原因为苏州美瑞本期缴纳的增值税680余万元所致。10._报告期长期借款较期初大幅度增长，主要原因为子公司合金材料已于3月末完成整体搬迁，搬迁后日元贷款购买的设备已基本完成安装并部分投入使用，故按照日元贷款全部金额9.4亿日元全部增加长期借款所致。11._报告期与上年同期相比，净利润增长幅度较大，主要原因为报告期公司调整产品结构，与上年同期相比加大了毛利率相对较高的商品房地产、物业及营业类房屋出租业务，同时向管理要效益，严抓费用管理，努力减低不合理费用支出，使公司主营业务盈利能力显著提高所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
因公司位于沈阳市沈河区大南街87号的土地由市政府征用，并给予公司补偿的有关手续将在本年末前办理完毕，故预计至下一报告期末，公司将实现净利润2000万元左右，报告期与上年同期相比净利润大幅度下降，主要原因为上年同期公司通过债务重组方式取得债务重组收益42628万元，本年没有类似收益所致。
3.5 其他需说明的重大事项
公司无其他需说明的重大事项。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月04日 公司秘书处 电话沟通 重庆投资者 股改进展、经营情况
2008年07月22日 公司秘书处 电话沟通 山东投资者 股改进展
2008年08月11日 公司秘书处 电话沟通 鞍山投资者 公司经营情况
2008年08月19日 公司秘书处 电话沟通 北京投资者 重组进展、股改进展、公司经营情况
2008年08月28日 公司秘书处 电话沟通 南京投资者 重组进展、股改进展、公司经营情况
2008年09月17日 公司秘书处 电话沟通 上海投资者 重组进展、股改进展
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 18,671,346.88 3,198,763.02 27,459,419.49 3,230,822.14
结算备付金 0.00 0.00 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 6,408,801.80 0.00 6,006,787.37 0.00
应收账款 31,415,889.98 0.00 28,589,738.18 0.00
预付款项 3,600,507.29 0.00 5,076,950.71 0.00
应收保费 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 28,731,037.54 21,420,806.92 23,359,390.54 31,526,385.62
买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 175,784,349.33 0.00 183,024,904.34 0.00
一年内到期的非流动资产 10,176.77 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 70,679.49 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 264,692,789.08 24,619,569.94 273,517,190.63 34,757,207.76
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 146,601,052.01 527,874,000.31 163,926,765.89 526,124,000.31
投资性房地产 49,055,164.66 0.00 50,909,549.41 0.00
固定资产 63,770,031.22 342,275.46 73,139,555.14 392,193.74
在建工程 125,071,228.43 56,314,392.77 58,942,132.32 55,863,608.52
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00 417,036.42 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 18,710,261.29 5,475,904.12 19,101,702.05 5,569,699.10
开发支出 0.00 0.00 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 3,308,347.73 0.00 4,059,420.88 0.00
递延所得税资产 9,942,881.02 5,010,000.00 14,771,187.09 5,010,000.00
其他非流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
非流动资产合计 416,458,966.36 595,016,572.66 385,267,349.20 592,959,501.67
资产总计 681,151,755.44 619,636,142.60 658,784,539.83 627,716,709.43
流动负债：
短期借款 2,597,874.76 0.00 0.00 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 32,462,923.01 0.00 52,167,503.54 0.00
预收款项 16,342,754.03 0.00 14,038,469.48 0.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 10,859,269.10 -19,213.31 12,749,865.66 222,358.54
应交税费 16,433,851.26 202,676.59 24,877,800.63 320,923.39
应付利息 0.00 0.00 6,671,848.78 0.00
其他应付款 313,603,983.85 499,551,850.15 310,504,548.37 518,995,664.68
应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 2,901,428.55 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 395,202,084.56 499,735,313.43 421,010,036.46 519,538,946.61
非流动负债：
长期借款 64,716,264.00 0.00 32,091,770.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 3,730,000.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他非流动负债 23,117,341.18 23,117,341.18 7,250,000.00 7,250,000.00
非流动负债合计 87,833,605.18 23,117,341.18 43,071,770.00 7,250,000.00
负债合计 483,035,689.74 522,852,654.61 464,081,806.46 526,788,946.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 385,106,373.00 385,106,373.00 385,106,373.00 385,106,373.00
资本公积 63,691,782.57 0.00 63,691,782.57 0.00
减：库存股 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利润 -342,748,492.36 -288,322,885.01 -345,046,219.62 -284,178,610.18
外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 106,049,663.21 96,783,487.99 103,751,935.95 100,927,762.82
少数股东权益 92,066,402.49 0.00 90,950,797.42 0.00
所有者权益合计 198,116,065.70 96,783,487.99 194,702,733.37 100,927,762.82
负债和所有者权益总计 681,151,755.44 619,636,142.60 658,784,539.83 627,716,709.43
4.2 本报告期利润表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 43,175,750.53 0.00 71,941,431.26 0.00
其中：营业收入 43,161,872.05 0.00 71,939,655.45 0.00
利息收入 13,878.48 0.00 1,775.81 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 45,645,449.81 1,031,211.27 69,962,942.82 1,068,373.45
其中：营业成本 37,546,124.96 0.00 58,813,625.05 0.00
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 -2,530.96 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 57,174.81 0.00 314,412.43 0.00
销售费用 550,595.67 0.00 1,938,178.16 0.00
管理费用 7,019,443.67 1,032,791.55 8,755,397.01 1,068,050.28
财务费用 474,641.66 -1,580.28 141,330.17 323.17
资产减值损失 0.00 0.00 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） -483,816.11 -483,816.11 -740,968.06 -506,038.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 348,591.36 348,591.36 -3,179,129.27 -506,038.52
汇兑收益（损失以"-"号填列） -44,806.31 0.00 248,488.66 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -2,998,321.70 -1,515,027.38 1,486,009.04 -1,574,411.97
加：营业外收入 2,124,884.20 4,823.44 -296,660.15 0.00
减：营业外支出 201,061.35 13,099.65 135,423.83 0.00
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -1,074,498.85 -1,523,303.59 1,053,925.06 -1,574,411.97
减：所得税费用 -681,098.49 0.00 77.70 0.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -393,400.36 -1,523,303.59 1,053,847.36 -1,574,411.97
归属于母公司所有者的净利润 -715,293.73 -1,523,303.59 -221,390.37 -1,574,411.97
少数股东损益 321,893.37 1,275,237.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0019 -0.0006
（二）稀释每股收益 -0.0019 -0.0006
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 142,067,574.53 0.00 144,256,801.17 0.00
其中：营业收入 142,039,790.99 0.00 144,255,025.36 0.00
利息收入 27,783.54 0.00 1,775.81 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 142,725,054.80 4,085,562.13 162,819,501.30 3,876,889.73
其中：营业成本 114,563,044.15 0.00 125,718,180.27 0.00
利息支出 0.00 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00 0.00 0.00
营业税金及附加 1,035,670.69 0.00 697,791.84 0.00
销售费用 1,372,184.19 0.00 5,442,135.96 0.00
管理费用 22,921,428.29 4,087,378.48 29,062,395.46 3,877,419.83
财务费用 2,832,727.48 -1,816.35 1,906,717.77 -530.10
资产减值损失 0.00 0.00 -7,720.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
投资收益（损失以"-"号填列） -325,713.88 348,591.36 -6,776,452.13 -4,103,361.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -325,713.88 348,591.36 -6,776,452.13 -4,103,361.38
汇兑收益（损失以"-"号填列） -367,881.31 0.00 750,211.93 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -1,351,075.46 -3,736,970.77 -24,588,940.33 -7,980,251.11
加：营业外收入 6,729,444.88 6,495.61 314,582.87 0.00
减：营业外支出 1,835,060.18 65,208.31 254,129.70 0.00
其中：非流动资产处置损失 249,470.29 52,108.66 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 3,543,309.24 -3,795,683.47 -24,528,487.16 -7,980,251.11
减：所得税费用 129,976.91 0.00 961.35 0.00
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 3,413,332.33 -3,795,683.47 -24,529,448.51 -7,980,251.11
归属于母公司所有者的净利润 2,297,727.26 -3,795,683.47 -22,375,804.90 -7,980,251.11
少数股东损益 1,115,605.07 -2,153,643.61
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0060 -0.0581
（二）稀释每股收益 0.0060 -0.0581
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,461,863.49 0.00 27,793,373.51
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 8,444.63 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 229,842.65 0.00 122,966.60
收到其他与经营活动有关的现金 103,940,329.00 36,641,393.55 2,615,331.26 7,438,521.02
经营活动现金流入小计 192,640,479.77 36,641,393.55 30,531,671.37 7,438,521.02
购买商品、接受劳务支付的现金 76,925,268.20 0.00 15,954,362.91
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 1,725.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 19,871,851.52 1,778,199.93 15,347,087.49 1,562,185.30
支付的各项税费 13,489,237.17 496,446.87 2,382,965.55 179,796.28
支付其他与经营活动有关的现金 94,396,087.17 58,698,091.72 5,828,441.06 1,493,355.79
经营活动现金流出小计 204,684,169.06 60,972,738.52 39,512,857.01 3,235,337.37
经营活动产生的现金流量净额 -12,043,689.29 -24,331,344.97 -8,981,185.64 4,203,183.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,300,000.00 0.00 6,400,000.00 6,400,000.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,028,386.00 94,500.00 1,095,059.12
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 26,556,141.18 26,556,141.18
投资活动现金流入小计 42,884,527.18 26,650,641.18 7,495,059.12 6,400,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,282,990.53 600,555.33 3,865,595.32 1,687,170.40
投资支付的现金 0.00 1,750,000.00 1,470,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 800.00
投资活动现金流出小计 2,282,990.53 2,351,355.33 3,865,595.32 3,157,170.40
投资活动产生的现金流量净额 40,601,536.65 24,299,285.85 3,629,463.80 3,242,829.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 7,940,000.00 0.00 2,700,000.00 2,700,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 1,572.64 1,546.14
筹资活动现金流入小计 7,940,000.00 0.00 2,701,572.64 2,701,546.14
偿还债务支付的现金 37,421,270.00 0.00 8,343,780.78 8,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,808,530.98 0.00 146,050.64 140,078.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 14,235.00 0.00 7,825.70 907.70
筹资活动现金流出小计 45,244,035.98 0.00 8,497,657.12 8,440,985.87
筹资活动产生的现金流量净额 -37,304,035.98 0.00 -5,796,084.48 -5,739,439.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -41,883.99 0.00 -6,119.32
五、现金及现金等价物净增加额 -8,788,072.61 -32,059.12 -11,153,925.64 1,706,573.52
加：期初现金及现金等价物余额 27,459,419.49 3,230,822.14 25,369,649.77 1,280,155.09
六、期末现金及现金等价物余额 18,671,346.88 3,198,763.02 14,215,724.13 2,986,728.61
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
