新疆合金投资股份有限公司

 内部控制审计报告
   希会审字(2021)1565 号
                       目          录

一 、 审 计 报 告 … … … … … … … … … … … … … （ 1-2）

二、证书复印件

    （一）注册会计师资质证明
    （二）会计师事务所营业执照
    （三）会计师事务所执业证书
   希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
           Xigema Cpas(Special General Partnership)

                               希会审字(2021)1565 号


                           内部控制审计报告

新疆合金投资股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了新疆

合金投资股份有限公司（以下简称贵公司）2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并

对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可

能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推

测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，贵公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：




        中国      西安市             中国注册会计师：



                                     2021 年 4 月 22 日




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