新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
新疆合金投资股份有限公司
2020 年年度报告
【2021-016】
2021 年 04 月
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人康莹、主管会计工作负责人李刚及会计机构负责人（会计主管
人员）朱玉声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及未来计划、公司战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实
质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义................................................................................................................................ 1
第二节 公司简介和主要财务指标............................................................................................................................ 4
第三节 公司业务概要................................................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析.................................................................................................................................. 11
第五节 重要事项.......................................................................................................................................................25
第六节 股份变动及股东情况.................................................................................................................................. 43
第七节 优先股相关情况.......................................................................................................................................... 48
第八节 可转换公司债券相关情况.......................................................................................................................... 49
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................................................................................................. 50
第十节 公司治理.......................................................................................................................................................57
第十一节 公司债券相关情况.................................................................................................................................. 62
第十二节 财务报告.................................................................................................................................................. 63
第十三节 备查文件目录........................................................................................................................................ 152
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/合金投资 指 新疆合金投资股份有限公司
通海投资 指 霍尔果斯通海股权投资有限公司
合金材料 指 沈阳合金材料有限公司
辽宁菁星 指 辽宁菁星合金材料有限公司
成都新承邦 指 成都新承邦路桥工程有限公司
达州合展 指 达州合展实业有限公司
通海科技 指 霍尔果斯通海信息科技有限公司
环景园林 指 新疆环景园林艺术有限公司
松鼠乐居 指 北京松鼠乐居酒店管理有限公司
合金睿信 指 新疆合金睿信股权投资有限公司
融瑞投资 指 北京融瑞投资有限公司
北京鼎力 指 北京鼎力建筑工程公司
达州 PPP 项目 指 达州市马踏洞片区道路、跨铁路大桥等工程 PPP 项目
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 合金投资 股票代码 000633
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新疆合金投资股份有限公司
公司的中文简称 合金投资
公司的外文名称（如有） XINJIANG HEJIN HOLDING CO.,LTD
公司的法定代表人 康莹
注册地址 新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子工业园 102 室
注册地址的邮政编码 848099
办公地址 新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子工业园
办公地址的邮政编码 848099
公司网址 http://www.xjhjtz.net
电子信箱 hejintouzi@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 冯少伟 杨晨
联系地址 新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子工业园 新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子工业园
电话 0903-2055809 0903-2055809
传真 0903-2055809 0903-2055809
电子信箱 hejintouzi@163.com hejintouzi@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子产业园 102 室
四、注册变更情况
组织机构代码 91210100117812926M
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公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层
签字会计师姓名 唐志荣、郑红旗
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
长城国瑞证券有限公司 厦门市思明区莲前西路 2 号莲富大厦 17 楼 张敬芳、李娜 2021 年 12 月 31 日
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年
营业收入（元） 131,431,254.34 99,665,118.96 31.87% 111,081,751.13
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,059,702.04 -6,359,251.38 242.46% 4,892,881.90
归属于上市公司股东的扣除非经常
-8,294,008.24 -8,191,019.91 -1.26% 3,913,916.82
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -7,538,445.51 -73,554,633.96 89.75% -164,091,464.11
基本每股收益（元/股） 0.0235 -0.0165 242.42% 0.0127
稀释每股收益（元/股） 0.0235 -0.0165 242.42% 0.0127
加权平均净资产收益率 5.40% -3.97% 9.37% 3.04%
2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末
总资产（元） 235,559,012.89 1,115,529,108.22 -78.88% 1,046,131,094.30
归属于上市公司股东的净资产（元） 164,971,865.87 163,320,919.09 1.01% 163,297,762.27
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
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项目 2020 年 2019 年 备注
营业收入（元） 131,431,254.34 99,665,118.96 无
营业收入扣除金额（元） 444,557.93 4,117.70 无
营业收入扣除后金额（元） 130,986,696.41 99,661,001.26 无
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 27,131,672.70 38,900,675.95 31,091,305.56 34,307,600.13
归属于上市公司股东的净利润 -2,651,701.02 11,204,225.32 1,128,486.59 -621,308.85
归属于上市公司股东的扣除非
-2,794,409.84 61,200.44 954,778.20 -6,515,577.04
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,166,473.34 635,345.28 2,703,141.04 -12,043,405.17
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明
系报告期内转让成都
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
16,474,732.98 -619.82 -17,983.50 新承 邦 100% 股权 确
值准备的冲销部分）
认的投资收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 主要系按照会计准则
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 863,257.60 580,334.36 962,877.36 分摊计入当期损益的
受的政府补助除外） 政府补助以及收到的
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失业稳岗补贴、以工
代训补贴等
委托他人投资或管理资产的损益 32,492.88 29,191.51
主要系员工违反公司
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,719.70 27,771.11 4,879.71
规章制度的经济处罚
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,191,790.00
合计 17,353,710.28 1,831,768.53 978,965.08 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）镍基合金材料的生产与销售业务
1.镍基合金材料业务介绍
（1）主要产品：公司的主要产品有K500、I718、R405等高强度耐蚀材料和焊接材料、电真空材料、电阻电热材料、火
花塞电极材料、测温材料等。镍基合金材料的生产与销售业务所属行业为有色金属冶炼及压延加工业，为传统制造业。
（2）产品用途：镍基合金材料具有独特的抗高温腐蚀性能、优异的强塑性和良好的冷热成型及焊接加工性能，其特性
能够满足工业品的特定使用要求，镍基合金产品的下游应用涉及国民经济的多项领域，如汽车行业中的火花塞电极材料及焊
接材料、石油化工行业中的电泵泵轴等。随着环保力度的加大、新能源的开发，用于汽车电池的镍合金材料在逐年递增；国
内高端制造业、舰船航天军工等行业的迅猛发展，对镍基合金材料的需求也有所增加。
2.经营模式
公司主要采取“以销定产”的经营模式，销售是公司生产经营的中心环节，采购与生产围绕销售开展工作。公司产品以
镍、铜、铬为主要原料，以锰、铁、钼、铌、钛、铝等为合金材料，采购模式上，基本采用“以产定购”的模式，所需原材
料直接向生产商采购为主。生产模式上，采用“以销定产”，根据市场需求状况及客户需求进行定制生产。销售方式上，以
向下游客户直销的方式进行。公司产品呈现出多品种、多规格、小批量的特点，公司具有多年的生产管理经验及较为稳定的
客户群体，能够保证产品稳定的成材率并及时销售产品。
3.行业情况及公司情况
（1）行业情况：公司所处行业为有色金属冶炼及压延加工业，行业受经济周期波动以及下游需求的影响较大，呈现较
典型的行业周期特征。近年来，我国镍基合金行业虽成长较快，但与国外先进水平相比，我国镍合金产品在生产工艺、产品
精度等方面还处于相对劣势地位。国内高端制造业、舰船航天军工、新能源汽车等行业迅猛发展，对镍基合金材料的需求有
所增加，随着原材料价格持续上涨，总体采购成本压力加大，对行业技术水平的要求也不断提高，行业转型升级速度不断加
快。
（2）公司情况：合金材料是国内生产镍基功能材料的重点企业之一，也是我国最早的电真空材料、火花塞电极材料、
高强度耐蚀材料的研发与生产基地。合金材料具有真空熔炼、电渣熔炼、轧制、拉拔、热处理等生产线，具有完善的质量控
制体系。合金材料经过多年的发展，积累了一批优秀的专业技术人才，曾被评为沈阳市首批高新技术企业，已获得ISO9001
国际质量体系认证。
（二）园林绿化工程施工业务
公司园林绿化工程施工业务由全资子公司环景园林自主承揽并组织项目实施。园林绿化工程施工业务属于园林绿化行业
产业链下游，经营模式可分为业务承接、项目投标、签订合同、组建项目团队、项目实施、竣工验收、竣工结算和工程移交
等环节。
1.经营模式
子公司环景园林中标园林绿化施工项目并签订合同后，由环景园林工程管理部统筹管理，项目部负责项目的具体实施，
包括组织项目施工、材料和机械的组织管理、施工进度安排、工程资料记录、施工现场的安全管理和质量管理、与建设方设
计方监理方的现场协调等。项目部一般采取项目经理负责制，项目经理履行项目现场的具体管理职责，接受工程管理部的管
理和监督。
采购模式：子公司环景园林建立了《工程采购管理办法（试行）》，通过规范公司工程相关的采购行为，明确采购流程和
审批权限，以期对工程劳务、物资设备、机械等供应商的管理，以合理价格、适时、适质、适量提供工程业务所需，并防范
经营风险、降本增效。采购基本流程可分为采购需求；采购计划；选择供货商；询价、比价、议价；采购洽谈；合同的签订；
交货验收（仓管）；质检（不合格退货）；入库；计划对账；财务结算等环节。
结算模式：一般工程结算方式分为工程进度款、工程结算款、保修金等，不同项目之间各款项的比例和具体支付方式会
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有差异。子公司环景园林在工程施工过程中，根据已完成工程量按合同约定节点向客户申请进度款；在支付各阶段应付合同
价款金额时预留节点进度款的15%-20%为保留金（含5%-10%的保修金，10%的结算款）；全部工程经政府相关部门验收合格
后发放竣工验收合格备案书并全体业主入住后无质量问题且工程竣工结算完成后向公司支付10%的结算款；余下的5%-10%
工程款作为工程保修金，在质保期结束时支付完毕，质保期一般为1至2年。
2.行业情况及公司情况
（1）行业情况：随着国家及各级政府部门对环境保护、生态治理的日益重视，市政园林绿化行业将继续持续、快速发
展。在城市化进程不断推进的背景下，城市绿化配套设施需求不断增加，社会发展过程中人们对城市环境改善的需求日益增
强，园林绿化建设投资将持续加大。
（2）公司情况：环景园林重视对园林绿化施工项目的质量把控和安全生产工作，不断强化质量管理，加大质量控制力
度，确保质量符合法律、法规及客户要求。但由于环景园林从事园林绿化业务时间较短，规模较小，在业内尚未形成品牌知
名度和市场地位，因此，面对较为激烈的市场竞争环境，公司园林绿化业务的市场份额和经营业绩可能在市场竞争的过程中
受到一定程度的影响。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内完成成都新承邦 100%股权转让，已完成工商变更登记，不再将其作为股权资产核算。
固定资产 报告期内计提折旧及完成股权转让减少成都新承邦固定资产。
无形资产 报告期内无重大变化。
在建工程 报告期内因完成股权转让减少成都新承邦在建工程。
其他非流动资产 报告期内因完成股权转让减少成都新承邦其他非流动资产。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1.技术及研发优势
公司全资子公司合金材料重视生产技术的革新，曾被评为沈阳市首批高新技术企业。合金材料设有独立的技术质量部，
聘任的工程师均具有深厚的专业知识与实践技能。核心生产技术系公司技术人员通过试验研究以及长期的生产实践经验积累
所得。公司部分生产技术在同行业中得到广泛应用，如公司的电渣重熔生产技术尤其是K500合金的电渣重熔技术，采用完
全同轴高电流反馈系统和恒熔速控制技术、恒渣阻控制技术，实现了全过程自动化控制。
2.产品系列齐全
公司目前主要产品为镍基合金产品，公司产品工艺成熟，品种齐全，主要产品有电真空镍及镍合金材料、电阻电热合金
材料、特种焊接用镍及镍合金材料、汽车火花塞电极合金材料、石油化工用耐蚀合金材料、精密合金材料、测温材料等，其
应用涉及石油、化工、航天航空、船舶、冶金、机电、织网、仪器仪表等各个领域，覆盖面广。其中I718合金产品因其具有
特殊的高强度、耐腐蚀性能、加工性能、焊接性能、长期稳定性，在同业高温合金产品中具有一定优势。
3.品牌优势
公司历史悠久，前身为隶属于沈阳市冶金局的国有大型企业沈阳合金厂，通过多年的努力，已在市场上树立了深受客户
信赖的品牌形象。1988年国务院企业管理指导委员会为公司颁发《国家二级企业》证书；1997年沈阳市人民政府颁发《先进
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单位》荣誉证书；2002年公司获得中国功能材料科技界、产业界颁发的《着力技术创新，注重学术交流》荣誉证书；公司为
中国仪表材料学会的常务理事单位；2004年公司被中国质量信誉监督协会评为“全国质量信誉好口碑示范单位”；2012年沈
阳市人民政府颁发《沈阳名牌产品》荣誉证书。公司的产品和服务多年来深得客户的信赖和好评，与上下游客户形成了长期
良好的合作关系。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，面对严峻复杂的国内外环境特别是新冠肺炎疫情严重冲击，我国经济凸显出了强大的韧性和活力，全年国内
生产总值增长2.3%，在全球主要经济体中唯一实现经济正增长，综合国力不断增强。在新冠疫情和国内外经济下行的双重
压力的背景下，公司经营管理层紧紧围绕年度经营目标，以风险防控与提高上市公司质量为指导原则，统筹做好新冠疫情防
控和企业经济发展工作，在聚焦主营业务的同时，通过剥离盈利能力较弱的资产，不断优化上市公司资产结构，经营业绩实
现扭亏为盈。
（一）防范化解经营风险，剥离盈利能力较差的资产
公司严格贯彻执行年初制定的防范并化解公司经营风险重点任务目标，于2020年4月实施完成重大资产出售，转让了子
公司成都新承邦100%股权。公司通过出售盈利能力不佳、偿债压力大、资产占比较高的资产，有效提高了企业主营业务的
专注度；同时最大化利用公司现有资产、业务，实现公司资产的保值增值，提升了公司的资产质量。
（二）继续巩固现有主业，不断提高企业经济效益
1.2020年，公司积极开拓镍基合金产品的销售市场，不断调整产品结构，强化管理，提升产能。子公司合金材料及辽宁
菁星在生产经营活动中，认真贯彻安全第一、预防为主的方针，切实落实各级安全生产责任制。但报告期内受疫情影响，公
司镍基合金业务原材料价格波动较大，营业成本较上年同期有所增加，盈利能力较上年同期有所下降。
2.报告期内，公司稳步推进园林绿化施工业务，做好现有项目的质量、安全及进度管理，努力为公司创造更多利润。但
受年初疫情爆发及新疆后续疫情的影响，市场开拓受到一定限制。截至报告期末，环景园林累计已签订园林工程合同7个，
合同金额共计3,931.49万元。
（三）进一步加强内部控制，确保规范有序运行
2020年，公司全力推进内控合规纵向到底、横向到边。依据审计工作计划，公司所属单位及各职能部门进行了内部控制
自评，完善了制度流程体系，确保经营风险全覆盖；就生产经营的部分重点环节、重点项目的合规性进行专项审计，同时对
财务收支情况进行贴合性检查，针对审计报告存在的问题，提出指导性意见并敦促切实执行整改。同时，根据中国证券监督
管理委员会新疆监管局《关于做好辖区上市公司资金占用和违规担保清偿化解工作的通知》（新证监函〔2020〕274号），对
公司及下属控股公司是否存在非经营性资金占用、违规担保情况开展了自查并根据自查结果开展了整改工作。报告期内，公
司不断健全和完善内部管理和控制体系，优化了总裁决策制度，加强各部门的考核力度，强化了管理制度的执行力度。
报告期内，公司实现营业总收入13,143.13万元，较上年同期增长31.87%，其中镍基合金材料业务实现营业收入10,601.32
万元，较上年同期增加6.37%，园林绿化施工业务实现营业收入2,541.80万元。实现归属于上市公司股东的净利润905.97万元，
较上年同期增长242.46%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
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2020 年 2019 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 131,431,254.34 100% 99,665,118.96 100% 31.87%
分行业
冶金行业 104,565,983.32 79.56% 97,806,421.66 98.14% 6.91%
其他业务 1,447,226.23 1.10% 1,858,697.30 1.86% -22.14%
园林绿化 25,418,044.79 19.34% 0.00 0.00% 100.00%
分产品
合金线材 51,494,167.65 39.18% 48,650,282.44 48.81% 5.85%
合金棒材 53,071,815.67 40.38% 49,156,139.22 49.32% 7.97%
其他 1,447,226.23 1.10% 1,858,697.30 1.86% -22.14%
园林绿化工程 25,418,044.79 19.34% 0.00 0.00% 100.00%
分地区
国内 119,906,522.61 91.23% 91,234,410.18 91.54% 31.43%
国外 11,524,731.73 8.77% 8,430,708.78 8.46% 36.70%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
冶金行业 104,565,983.32 93,089,366.51 10.98% 6.91% 10.31% -2.74%
园林绿化 25,418,044.79 20,487,365.56 19.40% 100.00% 100.00% 100.00%
其他业务 1,447,226.23 507,860.29 64.91% -22.14% -40.06% 10.50%
分产品
合金线材 51,494,167.65 51,471,454.90 0.04% 5.85% 7.39% -1.44%
合金棒材 53,071,815.67 41,617,911.61 21.58% 7.97% 14.14% -4.24%
园林绿化工程 25,418,044.79 20,487,365.56 19.40% 100.00% 100.00% 100.00%
其他业务 1,447,226.23 507,860.29 64.91% -22.14% -40.06% 10.50%
分地区
国内 119,906,522.61 105,366,791.33 12.13% 31.43% 33.11% -1.11%
国外 11,524,731.73 8,717,801.03 24.36% 36.70% 43.46% -3.56%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减
销售量 吨 653.45 607.26 7.61%
冶金行业 生产量 吨 661.21 622.81 6.17%
库存量 吨 49.24 41.48 18.71%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2020 年 2019 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
冶金行业 镍合金制造 93,089,366.51 81.60% 84,388,331.56 99.01% 10.31%
其他业务 其他 507,860.29 0.45% 847,339.48 0.99% -40.06%
园林绿化行业 园林绿化工程施工 20,487,365.56 17.96% 0.00 0.00% 100.00%
单位：元
2020 年 2019 年
产品分类 项目 占营业成本 占营业成 同比增减
金额 金额
比重 本比重
合金线 镍合金制造 51,471,454.90 45.12% 47,927,635.92 56.23% 7.39%
合金棒材 镍合金制造 41,617,911.61 36.48% 36,460,695.64 42.78% 14.14%
园林绿化工程施工 园林绿化工程施工 20,487,365.56 17.96% 0.00 0.00% 100.00%
其他业务 其他 507,860.29 0.45% 847,339.48 0.99% -40.06%
说明：
冶金行业
单位：元
2020年 2019年
成本构成
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原材料 63,586,050.45 67.94% 54,831,059.67 64.40%
13
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
辅助材料 4,941,933.58 5.28% 4,725,315.43 5.55%
动力 3,900,799.09 4.17% 3,692,206.35 4.34%
工资 9,857,164.73 10.53% 10,536,974.49 12.38%
制造费用 11,311,278.95 12.09% 11,355,262.58 13.34%
合计 9,359,7226.80 100% 85,140,818.52 100%
园林绿化行业
单位：元
2020年 2019年
成本构成
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
人工 6,902,822.66 33.69% 0.00 0.00%
原材料 9,881,799.29 48.23% 0.00 0.00%
专项分包 3,702,743.61 18.07% 0.00 0.00%
合计 20,487,365.56 100.00% 0.00 0.00%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
报告期内合并范围除沈阳合金材料有限公司、辽宁菁星合金材料有限公司、新疆环景园林艺术有限公司、霍尔果斯通海
信息科技有限公司以及新疆合金睿信股权投资管理有限公司五家子、孙公司外，因重大资产出售减少合并单位两家，为成都
新承邦路桥工程有限公司、达州合展实业有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 69,063,046.65
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 48.08%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 新疆汇融信房地产开发有限公司 23,000,914.54 16.01%
2 斗士国际贸易（上海）有限公司 21,496,532.70 14.96%
3 株洲湘火炬火花塞限责任公司 13,423,114.39 9.34%
4 Baker Hughes, General Electric Company 5,773,625.11 4.02%
14
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
5 慈溪金鹰特种合金材料有限公司 5,368,859.91 3.74%
合计 -- 69,063,046.65 48.08%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 68,109,551.52
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 61.16%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 中国诚通商品贸易有限公司 27,356,325.57 24.57%
2 辽宁鑫峰实业贸易有限公司 23,096,278.29 20.74%
3 沈阳星淇金属材料有限公司 9,338,559.90 8.39%
4 故城县锋鑫钛合金制品有限公司 5,372,000.00 4.82%
5 新疆永盛劳务有限责任公司 2,946,387.76 2.65%
合计 -- 68,109,551.52 61.16%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 2,666,009.36 2,667,756.96 -0.07% 无重大变化
管理费用 21,839,233.96 22,897,502.60 -4.62% 无重大变化
报告期内减少主要系受汇率波动导致汇兑损益较上年
财务费用 183,064.11 1,890,911.87 -90.32%
同期大幅减少
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2020 年 2019 年 同比增减
经营活动现金流入小计 125,973,989.94 87,812,237.07 43.46%
经营活动现金流出小计 133,512,435.45 161,366,871.03 -17.26%
15
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -7,538,445.51 -73,554,633.96 89.75%
投资活动现金流入小计 12,048,851.23 6,032,656.88 99.73%
投资活动现金流出小计 41,053.10 3,532,740.02 -98.84%
投资活动产生的现金流量净额 12,007,798.13 2,499,916.86 380.33%
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 780,785,166.59 -99.36%
筹资活动现金流出小计 7,371,561.43 754,865,804.89 -99.02%
筹资活动产生的现金流量净额 -2,371,561.43 25,919,361.70 -109.15%
现金及现金等价物净增加额 2,097,791.19 -45,135,355.40 104.65%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
单位：元
变动
项 目 本期金额 上期金额 变动额 原因分析
比例
一、经营活动产生的现金流量：
报告期内增加的原因主要为子公司合
销售商品、提供劳务收 金材料销售回款与销售收入同步增长
123,711,861.32 84,460,097.99 39,251,763.33 46.47%
到的现金 以及子公司环景园林新增园林绿化工
程项目回款
报告期内减少的原因主要为出口产品
收到的税费返还 1,284,602.02 1,302,112.46 -17,510.44 -1.34%
结构变化造成退税率有所变化
收到其他与经营活动有 报告期内减少的原因主要为子公司合
977,526.60 2,050,026.62 -1,072,500.02 -52.23%
关的现金 金材料不再收到拆迁补偿款
二、投资活动产生的现金流量：
报告期内减少的原因主要为未购买银
收回投资收到的现金 0.00 6,000,000.00 -6,000,000.00 -100.00%
行理财产品
取得投资收益收到的现 报告期内减少的原因主要为未购买银
0.00 32,492.88 -32,492.88 -100.00%
金 行理财产品
处置固定资产、无形资
报告期内减少的原因主要为未处置固
产和其他长期资产收回 0.00 164.00 -164.00 -100.00%
定资产、无形资产等长期资产
的现金净额
报告期内增加的原因主要为完成子公
处置子公司及其他营业
12,048,851.23 0.00 12,048,851.23 100.00% 司成都新承邦股权转让并取得交易对
单位收到的现金净额
价
购建固定资产、无形资
报告期内减少的原因主要为子公司购
产和其他长期资产支付 41,053.10 532,740.02 -491,686.92 -92.29%
建固定资产支出减少
的现金
投资支付的现金 0.00 3,000,000.00 -3,000,000.00 -100.00% 报告期内减少的原因主要为未购买银
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
行理财产品
三、筹资活动产生的现金流量：
报告期内减少的原因主要为子公司未
吸收投资收到的现金 0.00 28,820,000.00 -28,820,000.00 -100.00% 收到股东支付履行认缴资本义务款项
或新增投资
报告期内减少的原因主要为子公司未
取得借款收到的现金 5,000,000.00 746,962,500.00 -741,962,500.00 -99.33%
开展发行公司债券募集资金业务
收到其他与筹资活动有 报告期内减少的原因主要为未产生股
0.00 5,002,666.59 -5,002,666.59 -100.00%
关的现金 东关联方借款业务
报告期内减少的原因主要为公司债券
偿还债务支付的现金 7,022,672.12 701,990,212.00 -694,967,539.90 -99.00% 均已兑付完毕，到期需偿还的债务减
少
报告期内减少的原因主要为完成子公
分配股利、利润或偿付
348,889.31 52,875,152.89 -52,526,263.58 -99.34% 司成都新承邦股权转让后公司不再承
利息支付的现金
担大额有息债券到期还本付息义务
报告期内减少的原因主要为完成子公
支付其他与筹资活动有
0.00 440.00 -440.00 -100.00% 司成都新承邦股权转让后公司不再承
关的现金
担大额有息债券到期还本付息义务
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润为9,059,702.04元，经营活动产生的现金净流量为-7,538,445.51元，二者
存在重大差异的原因主要为：报告期内，公司“归属于上市公司股东的净利润”中含出售子公司成都新承邦100%股权业务
形成的投资收益16,474,732.98元，扣除投资收益等非经常性损后公司“归属于上市公司股东的净利润”为-8,294,008.24元，
与经营活动现金流量不存在重大差异。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总额 是否具有
金额 形成原因说明
比例 可持续性
投资收益 17,001,342.77 233.09% 主要系处置子公司成都新承邦 100%股权产生的投资收益 否
资产减值 -1,271,495.45 -17.43% 主要系固定资产及合同资产计提的减值准备 否
营业外收入 17,787.05 0.24% 主要系员工违反公司规章制度的经济处罚 否
营业外支出 2,067.35 0.03% 主要系固定资产报废损失 否
17
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
单位：元
2020 年末 2020 年初
比重
占总资产 占总资 重大变动说明
金额 金额 增减
比例 产比例
主要系收到成都新承邦股权转让
货币资金 20,194,619.89 8.57% 18,096,828.70 1.62% 6.95%
款及子公司业务回款增加所致
主要系应收账款与收入同向增加
应收账款 26,749,026.86 11.36% 25,504,338.19 2.29% 9.07%
所致
主要系报告期内在产品及委托加
存货 34,818,123.18 14.78% 29,459,587.84 2.64% 12.14%
工物资增加所致
投资性房地产 7,757.26 0.00% 7,757.26 0.00% 0.00% 报告期内无重大变化
主要系联营企业报告期内利润增
长期股权投资 8,536,966.98 3.62% 8,010,357.19 0.72% 2.90%
加按权益法计算的权益增加所致
主要系公司转让成都新承邦后总
固定资产 90,231,865.05 38.31% 95,496,418.33 8.56% 29.75% 资产规模缩小造成固定资产占比
有所增加所致
主要系完成股权转让减少成都新
在建工程 0.00% 680,289,489.49 60.98% -60.98%
承邦在建工程所致
主要系公司转让成都新承邦后总
长期借款 38,069,665.30 16.16% 40,553,403.88 3.64% 12.52% 资产规模缩小造成长期借款占比
有所增加所致
主要系本报告期始执行新收入准
合同资产 2,937,653.37 1.25% 0.00 0.00% 1.25% 则，将履约进度确认列示于“合
同资产”科目所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购 本期出 其他
项目 期初数 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值 买金额 售金额 变动
金融资产
4.其他权益
3,914,160.35 59,492.59 3,973,652.94
工具投资
18
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
金融资产
3,914,160.35 59,492.59 3,973,652.94
小计
上述合计 3,914,160.35 59,492.59 3,973,652.94
金融负债 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司不存在资产权利受限情况。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 5,000,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
19
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否
按计
本期
股权 划如
初起
出售 期实
至出
为上 施，如
交 售日 所涉
市公 未按
被 易 该股 与交 及的
交 司贡 股权 是否 计划 披
出 价 权为 易对 股权
易 出售 出售对公司 献的 出售 为关 实施， 露 披露索
售 格 上市 方的 是否
对 日 的影响 净利 定价 联交 应当 日 引
股 （ 公司 关联 已全
方 润占 原则 易 说明 期
权 万 贡献 关系 部过
净利 原因
元） 的净 户
润总 及公
利润
额的 司已
（万
比例 采取
元）
的措
施
成 通过此次交 《上海
都 易，公司出 证券
新 售部分亏损 报》及
北 承 业务及资 巨潮资
京 邦 产，有效降 讯网
鼎 路 低了公司经 202 《 重
力 桥 2020 营负担及未 0年 大资产
无关
建 工 年 03 1,59 -217.6 来持续的资 152.1 协议 04 出售实
否 联关 是 是
筑 程 月 06 0 5 金投入压 6% 约定 月 施情况
系
工 有 日 力，进一步 28 报告
程 限 提升了公司 日 书》、
公 公 资产质量， 《关于
司 司 增强了公司 重大资
100 长期偿债能 产出售
% 力以及持续 实施完
股 经营能力。 成的公
20
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
权 告》（公
告编
号：
2020-02
8）
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
沈阳合金 镍基合金材
89,850,000 195,836,94 -37,924,57 106,631,84
材料有限 子公司 料的生产与 115,916.82 122,916.82
.00 8.62 0.88 9.64
公司 销售
新疆环景
园林绿化工 10,000,000 14,851,441 5,744,621. 25,418,233 1,162,111. 1,037,153.
园林艺术 子公司
程施工 .00 .16 38 .47 42 82
有限公司
辽宁菁星 镍基合金材
30,000,000 151,188,15 25,777,504 94,852,741 1,544,805. 1,548,068.
合金材料 子公司 料的生产与
.00 1.94 .86 .94 69 45
有限公司 销售
霍尔果斯 计算机软件
通海信息 开发、技术服 8,000,000. 1,090,272. 1,058,177. -127,177.7 -127,177.7
子公司 0.00
科技有限 务、网络工程 00 31 85 7 7
公司 设计与施工
接受委托管
理股权投资
新疆合金 项目，参与股
睿信股权 权投资，为非 20,000,000 10,240,543 10,240,414
子公司 0.00 512,519.16 512,519.16
投资管理 上市及己上 .00 .47 .47
有限公司 市公司提供
直接融资的
相关服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
处置子公司方式
有效降低公司经营负担，降低未来持续的资金投入压力，增强了
成都新承邦路桥工程有限公司 协议转让
公司的长期偿债能力以及持续经营能力。
主要控股参股公司情况说明
21
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业发展趋势及市场竞争格局
公司所处行业为有色金属冶炼及压延加工业，为传统制造业，行业受经济周期波动以及下游需求的影响较大，呈现较为
典型的行业周期特征。原材料方面：中国属于贫镍国，储量较少。近年来随着国际国内镍需求的增长，原材料镍的价格呈现
出震荡上升的趋势，有色金属上游原材料和能源价格上涨。在下游产品和技术方面：随着国内高端制造业、舰船航天军工等
行业迅猛发展，对镍基合金材料的需求有所增加，对行业技术水平的要求不断提高；同时国内镍基合金技术水平及质量的提
升，使得镍基合金产品逐步走向海外。
（二）公司2021年发展方向
2021年是“十四五”发展规划的开局之年，国内外宏观经济形势依然存在诸多不确定性，上市公司高质量发展的挑战与
机遇并存。公司将继续防范并化解经营风险，巩固现有主业，积极开拓业务领域，积极寻求参与符合国家产业政策、政府支
持的项目，优化上市公司资产结构，提高上市公司质量。
（三）经营计划
1.继续巩固现有主业，推动公司持续稳定发展
镍基合金的生产与销售业务方面：
（1）积极拓展市场，调整产品结构，提高公司竞争力
公司将在稳定现有市场份额的同时，进一步挖掘市场潜力、拓宽销售渠道，提高镍基合金产品市场占有率。扩大镍基合
金材料业务中高附加值产品的生产与销售，同时进一步拓展新产品的开发，不断提高产品竞争力。
（2）提高产品的成材率，降低消耗
公司将加强镍基合金产品生产过程控制，以生产过程中质量控制为主，成品检查为辅，不断完善现有生产工艺，细化生
产流程，推进标准化、精细化管理，不断提升镍基合金产品的成材率，降低各项损耗。
（3）加强内部管理，严格控制生产成本，提高产品毛利率
公司将继续健全和完善内部管理和控制体系，更新改造现有设备，降低镍基合金单位产品成本；持续改进管理流程，明
确管理职责，强化管理制度的执行力度，不断完善考核方案，充分调动员工的积极性。
园林施工业务方面：
（1）积极承揽业务，增强盈利韧性
公司将加大对园林绿化工程业务市场的调研和分析，努力寻找和跟踪目标项目，积极承揽业务，形成公司新的利润增长
点。
（2）严抓项目管控，提升业务质量
公司将继续加强园林施工项目的管理水平，做好园林绿化项目进度、质量、安全、成本全过程控制，以做好工程项目实
施、结算、竣工验收及工程移交工作，不断提高业务质量水平。同时加强项目资金管理，多渠道融资，为项目实施提供有力
的资金保障。
2.发挥资本市场平台优势，提升公司盈利能力
随着资本市场改革的加速，上市公司的机遇和挑战并存。公司将继续发挥上市公司平台优势，开拓新的业务领域，以改
善公司经营状况，提升公司盈利能力。同时不断加强公司治理，规范公司经营管理，及时关注政策变化，在开展新的业务合
作时充分研究、审慎决策。
3.坚持加强内部管理，完善合规管理体系
公司经营管理层将继续根据公司自身发展状况、业务范围、外部市场环境的变化持续完善内部控制体系，坚持规范内部
控制各项制度执行，严格把控各项业务流程、关键环节，加强过程控制和后评估工作，强化内部控制监督检查，全面提升管
理层次，加强对各控、参股公司的管理监督，防控经营管理风险，完善合规管理体系，确保公司规范有序运行。
22
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
（四）风险与应对措施
1.镍基合金材料业务风险及对策
公司主营业务的原材料电解镍价格变动幅度较大，对公司的主营业务带来较大的影响；高附加值产品较少致使公司产品
的毛利率较低；现有生产工艺、管理体制制约了公司产品成材率，导致生产成本较高。
面对上述风险，公司将通过更新产品不断提升毛利率；继续对生产工艺进行改进，加大设备维修和改造力度，提高产品
成材率；加强内部控制，建立健全激励约束机制，通过绩效考核，充分调动职工积极性，最终提高公司产品的市场竞争能力，
改善盈利状况。
2.园林绿化业务风险及对策
①市场竞争风险。园林绿化行业准入门槛相对较低，企业数量众多，同时国家已取消了在园林绿化工程招标过程中对资
质方面的要求和限制，因此，园林绿化业行业市场竞争较为激烈。公司从事园林绿化业务时间较短，规模较小，在业内尚未
形成品牌知名度和市场地位，因此，面对较为激烈的市场竞争环境，公司园林绿化业务的市场份额和经营业绩可能在市场竞
争的过程中受到一定程度的影响。
②款项回收风险。园林绿化项目通常需要企业先垫资后收款，应收账款回收效率受到上游客户整体工程进度、资金状况
等影响。同时园林绿化业务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金的周转状况，如果业主或发包方不能按时结算或及时付
款，将影响公司的资金周转及使用效率，从而进一步影响公司园林绿化施工业务的持续发展。
③资金来源风险。园林绿化项目通常需要企业先行垫资施工，若项目建设资金投入量较大，如出现建设资金不到位的情
况，可能存在项目无法正常实施及合同违约的风险。
④经营风险和管理风险。在项目履行过程中，可能存在项目管理风险以及经营不达预期等风险。同时，如遇到市场、政
策、法律法规等不可预计或不可抗力等因素的影响，可能存在因未能按约定完成工程进度、工程造成损失损害等情况而导致
合同违约、无法全部履行或终止的风险。
面对上述风险，公司将做好园林绿化项目进度、质量、安全、成本全过程控制，加强资金管理，多渠道融资，为项目实
施提供有力的资金保障。做好工程项目实施、结算、竣工验收及工程移交工作，同时加大对园林绿化工程业务市场的调研和
分析，努力寻找和跟踪目标项目，积极承揽业务，形成公司新的利润增长点。
3.子公司管控风险及对策
受区域环境差异、管理理念和水平、经营团队思维习惯以及本年度疫情情况等诸多因素的影响，公司对子公司的管理难
度加大；同时，个别子公司基础业务存在薄弱环节。因此在业务管理、信息传递和反馈、内部监督、风险评估与控制等方面
存在一定的管控风险。
公司已对子公司重大经营决策、项目投资、资金使用、资产处置等方面实施了重点管理，通过不断完善重大信息报告制
度和流程，建立内部控制评价系统等方式加强对子公司的控制管理，同时积极采取措施制定专项工作计划查找会计基础工作
薄弱环节，进一步夯实子公司财务基础工作。未来公司将加强对子公司的专项培训及对财务人员、资金的集中垂直管理，进
一步提高子公司基础业务水平和专业技能，完善财务风险控制和信息报告机制建设，进一步加大企业文化的构建，提升公司
整体管理水平。
4.控制权可能发生变更的风险
公司控股股东通海投资与融瑞投资分别于2021年2月23日、2021年4月1日签署了《股份转让框架协议》及《股份转让框
架协议之补充协议》，通海投资拟向融瑞投资或其指定之第三方转让其持有的全部公司股票77,021,275股，占公司现有总股本
的20.00%。如最终根据上述框架协议及补充协议签署正式股份转让协议并完成交割，上市公司控制权将发生变更。
截至本报告披露日，通海投资尚未与融瑞投资或其指定之第三方签署正式股份转让协议，本次交易尚存在不确定性，公
司将持续关注本次股份转让暨控制权拟发生变更事项的进展情况，及时披露进展，并督促交易各方按照有关法律法规的要求
及时履行信息披露义务。
23
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
24
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年度利润分配方案为：不派发现金红利、不送红股，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年度。
2019年度利润分配方案为：不派发现金红利、不送红股，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年度。
2020年度利润分配预案为：拟不派发现金红利、不送红股，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润结转下一年
度。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红金额
分红年度合 以其他方 以其他方式现金分 现金分红总额（含
占合并报表中 现金分
现金分 并报表中归 式（如回 红金额占合并报表 其他方式）占合并
分红 归属于上市公 红总额
红金额 属于上市公 购股份） 中归属于上市公司 报表中归属于上市
年度 司普通股股东 （含其
（含税） 司普通股股 现金分红 普通股股东的净利 公司普通股股东的
的净利润的比 他方式）
东的净利润 的金额 润的比例 净利润的比率
率
2020 年 0.00 9,059,702.04 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2019 年 0.00 -6,359,251.38 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2018 年 0.00 4,892,881.90 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
时间 期限 情况
股改承诺
25
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
1.关于保持上市公司独立性的承诺：①保证上市公司资产
独立完整。承诺人保证不会占用上市公司的资金和资产。
②保证上市公司人员独立。承诺人保证上市公司继续拥
有独立完整的劳动、人事及工资管理体系，该等体系与
承诺人完全独立。承诺人及承诺人控制的其他主体（如
有）向上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员
人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股
东大会行使职权做出人事任免决定。上市公司的总经理、
副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均
专职在上市公司工作，并在上市公司领取薪酬，不在承
诺人及其控制的其他主体（如有）担任职务。③保证上
市公司财务独立。承诺人保证上市公司继续拥有独立的
财务部门和独立的财务核算体系；上市公司具有规范、
独立的财务会计制度；上市公司独立在银行开户，不与
承诺人共用银行账户；上市公司的财务人员不在承诺人
兼职；上市公司依法独立纳税；上市公司能够独立作出
财务决策，承诺人不干预上市公司的资金使用。④保证
上市公司机构独立。承诺人保证上市公司将继续保持健
全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织结
构；上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、
收购报告 关于同业
总经理等依照法律、法规和公司章程的规定独立行使职 2018
书或权益 甘霖及其 竞争、关联 正常
权。⑤保证上市公司业务独立。上市公司继续拥有独立 年 07
变动报告 一致行动 交易、资金 长期 履行
的经营管理系统，有独立开展经营业务的资产、人员、 月 13
书中所作 人 占用方面 中
资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 日
承诺 的承诺
承诺人除依法行使股东权利外，不会对上市公司的正常
经营活动进行干预。2.关于避免同业竞争的承诺：①承诺
人及其控制的其它企业目前不存在与上市公司及上市公
司控制的公司从事相同或相似业务而与上市公司构成实
质性同业竞争的情形，也不会以任何方式直接或间接从
事与上市公司及上市公司控股子公司构成实质竞争的业
务。②承诺人及控制的其他企业将不投资与上市公司相
同或相类似的产品，以避免对上市公司的生产经营构成
直接或间接的竞争。③承诺人将不利用控制的通海投资
对上市公司的股东身份进行损害上市公司及上市公司其
它股东利益的经营活动。3.关于规范关联交易的承诺：①
承诺人及承诺人实际控制的公司、企业及其他经营实体
应将尽量避免和减少与上市公司及其下属子公司之间的
关联交易，对于上市公司及其下属子公司能够通过市场
与独立第三方之间发生的交易，将由上市公司及其下属
子公司与独立第三方进行。承诺人及承诺人实际控制的
公司、企业或其他经营实体将严格避免向上市公司及其
下属子公司拆借、占用上市公司及其下属子公司资金或
采取由上市公司及其下属子公司代垫款、代偿债务等方
式侵占上市公司资金。②对于承诺人及承诺人实际控制
26
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
的公司、企业或其他经营实体与上市公司及其下属子公
司之间的必要且无法回避的一切交易行为，均将严格遵
守市场原则，本着平等互利、公允、等价有偿的一般原
则，公平合理地进行，并依法签署相关协议。交易定价
有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，按平
等、自愿、等价、有偿的市场化原则执行市场公允价格；
没有政府定价且无可参考市场价格的，按照成本加可比
较的合理利润水平确定成本价执行。③承诺人及承诺人
实际控制的公司、企业或其他经营实体与上市公司及其
下属子公司之间的必要且无法回避的一切交易行为，将
严格遵守上市公司的公司章程、关联交易管理制度、内
控制度等规定履行必要的法定程序及信息披露义务。在
上市公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履
行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，
在有权机构审议通过后方可执行，切实保护上市公司及
其中小股东的利益。④承诺人及承诺人实际控制的公司、
企业或其他经营实体保证不通过关联交易取得任何不正
当的利益或使上市公司及其下属子公司承担任何不正当
的义务。如果因违反上述承诺导致上市公司或其下属子
公司损失或利用关联交易侵占上市公司或其下属子公司
利益的，上市公司及其下属子公司的损失由承诺人负责
承担，并由承诺人承担相应法律责任。⑤本承诺函一经
承诺人签署即对承诺人构成有效的、合法的、具有约束
力的责任；承诺人保证严格履行本承诺函中的各项承诺，
如因违反相关承诺并因此给上市公司造成损失的，承诺
人将承担相应的法律责任。
1.就本次交易，本公司将真实、准确、完整、及时、公平
地披露或者提供信息，无虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏；2.本公司筹划、实施本次交易，本公司将公平地
向所有投资者披露可能对本公司股票交易价格产生较大
影响的相关信息（“股价敏感信息”），不得有选择性地向
自
特定对象提前泄露；3.本公司预计筹划中的本次交易相关
2020
事项难以保密或者已经泄露的，将及时向深圳证券交易
年3
关于提供 所申请停牌，直至真实、准确、完整地披露相关信息； 2020
资产重组 月6
信息真实、 4.本公司已向本次交易相关中介机构提供了为出具本次 年 03 履行
时所作承 合金投资 日至
准确和完 交易各项申请材料所必需的原始书面材料、副本材料、 月 06 完毕
诺 2020
整的承诺 复印材料或者书面确认及承诺/口头证言，所提供的全部 日
年4
文件、材料和证言都是真实、准确、完整和有效的，且
月 22
一切足以影响本次交易各项申请材料的事实和文件均已
日
向本次交易相关中介机构披露，并无任何隐瞒、虚假、
遗漏或误导之处；5.本公司向本次交易相关中介机构提供
的有关副本资料或复印件、电子文件与正本或原件是一
致和相符的，该等文件上的签名及印章均是真实的、有
效的，该等文件中所述事实均是真实、准确、完整和有
27
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
效的；6.本公司不存在为本次交易相关中介机构出具本次
交易各项申请材料应提供而未提供的任何有关重要文件
或应向本次交易相关中介机构披露而未披露的任何有关
重要事实，且在向本次交易相关中介机构提供的任何重
要文件或重大事实中，不存在任何隐瞒、虚假、遗漏或
误导之处；7.本公司如违反上述承诺，将依法承担相应法
律责任。
自
关于本次 2020
重大资产 年3
本次交易的标的资产权属清晰，不存在抵押、质押等权 2020
出售标的 月6
利受限制的情形，不存在诉讼、仲裁、司法强制执行等 年 03 履行
合金投资 资产权属 日至
重大争议或者妨碍权属转移的情形，资产过户或者转移 月 06 完毕
及合法合 2020
不存在法律障碍，相关债权债务处理合法。 日
规性的承 年4
诺 月 22
日
本公司遵守国家法律法规，目前不存在因涉嫌犯罪被司
法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调
查的情形；最近三年内未受到过重大行政处罚或承担刑
事责任；不存在未按期偿还大额债务或未履行承诺的情
形。2016 年 3 月 17 日，公司被深圳证券交易所出具《关
于对沈阳合金投资股份有限公司及有关当事人给予通报
批评处分的决定》，就合金投资未按规定及时披露相关信 自
关于无重
息予以通报批评；2016 年 4 月 22 日，中国证监会辽宁监 2020
大违法违
管局出具《行政监管措施决定书》（[2016]第 4 号），对公 年3
规及不存 2020
司未按规定及时披露相关信息采取出具警示函措施； 月6
在不得参 年 03 履行
合金投资 2016 年 8 月 19 日，公司因停牌时间超过相关规定期限被 日至
与上市公 月 06 完毕
深圳证券交易所出具《监管函》（公司部监管函[2016]第 2020
司重大资 日
106 号）。除上述事项外，公司不存在被中国证监会采取 年4
产重组情
行政监管措施或受到证券交易所纪律处分、公开谴责等 月 22
形的承诺
情况。本公司不存在因涉嫌与本次重大资产出售相关的 日
内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形，最近 36 个月
内不存在因与重大资产重组相关的内幕交易被中国证监
会采取行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任的情
形，不存在《中国证券监督管理委员会关于加强与上市
公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》
规定的不得参与上市公司重大资产重组的情形。
一、本人保证本次交易的信息披露和申请文件不存在虚 自
公司全体 关于提供 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。二、如本次交易因 2020 2020
董事、监事 信息真实、 涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述 年 03 年3 履行
和高级管 准确和完 或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会 月 06 月6 完毕
理人员 整的承诺 立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让本 日 日至
人在合金投资拥有权益的股份和/或暂停支付本人的薪 2020
28
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
酬。 年4
月 22
日
本人严格遵守国家法律法规，目前不存在因涉嫌犯罪被
司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证券监督管
理委员会立案调查的情形；最近五年内未受到过行政处
罚（不包括证券市场以外的处罚）、刑事处罚或者涉及与
自
关于无重 经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁；最近五年内不
2020
大违法违 存在因与证券市场无关的事项受到重大行政处罚或承担
年3
公司全体 规及不存 刑事责任的情形；不存在未按期偿还大额债务、未履行 2020
月6
董事、监事 在不得参 承诺的情形；不存在被中国证券监督管理委员会采取行 年 03 履行
日至
和高级管 与上市公 政监管措施或受到证券交易所纪律处分、公开谴责等情 月 06 完毕
2020
理人员 司重大资 形。本人不存在因涉嫌与本次重大资产出售相关的内幕 日
年4
产重组情 交易被立案调查或者立案侦查的情形，最近 36 个月内不
月 22
形的承诺 存在因与重大资产重组相关的内幕交易被中国证券监督
日
管理委员会行政处罚或者被司法机关依法追究刑事责任
的情形，不存在《中国证券监督管理委员会关于加强与
上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规
定》规定的不得参与上市公司重大资产重组的情形。
1.承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送
利益，也不采用其他方式损害上市公司利益。2.承诺对董 自
事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3.承诺不动 2020
关于本次 用上市公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。 年3
2020
公司全体 交易摊薄 4.承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填 月6
年 03 履行
董事、高级 当期回报 补回报措施的执行情况相挂钩。5.若上市公司未来拟公布 日至
月 06 完毕
管理人员 填补措施 股权激励措施，承诺拟公布的公司股权激励的行权条件 2020
日
的承诺 与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6.违反上述承诺 年4
或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和深圳证券 月 22
交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、 日
规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
自
2020
公司实际 年3
关于减持 本公司/本人自上市公司首次披露本次交易事项前 6 个月 2020
控制人、控 月6
计划的承 至今无买卖上市公司股票的情形，自首次披露重组事项 年 03 履行
股股东及 日至
诺函（除姚 之日起至实施完毕期间不以任何方式减持所持有的上市 月 06 完毕
其一致行 2020
军外） 公司股份，也不存在股份减持计划。 日
动人 年4
月 22
日
公司实际 关于减持 2019 年 9 月 24 日，本人向上市公司发送《关于减持公司 2020 自
控制人、控 计划的承 股份计划告知函》，拟通过集中竞价交易的方式减持本人 年 03 2020 履行
股股东及 诺函（姚 持有的上市公司 1,993,099 股（占上市公司总股本的 月 06 年3 完毕
其一致行 军） 0.52%），截至 2020 年 1 月 2 日，本人已通过集中竞价的 日 月6
29
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
动人 方式减持公司股份 1,993,099 股，前述减持计划已实施完 日至
毕。本人本次减持是因为自身资金需要，股票减持完全 2020
依赖于本人的个人判断，在减持时未获知任何有关本次 年4
重组事项的相关信息。除上述减持事项外，本人在上市 月 22
公司首次披露本次交易事项前 6 个月至今无买卖上市公 日
司股票的情形，自首次披露重组事项之日起至实施完毕
期间不以任何方式减持所持有的上市公司股份，也不存
在股份减持计划。
关于避免同业竞争的承诺：1.截至目前，本公司/本人及
本公司/本人控制的其他企业不存在从事与上市公司及其
控制的企业相同、相似并构成竞争的业务，将不会以任
何形式从事或协助其他方从事与上市公司及其控制的企
业的经营业务构成或可能构成竞争的业务，亦不会直接
或间接对与上市公司及其控制的企业从事的经营业务构
成或者可能构成竞争的其他企业进行收购或进行有重大
影响（或共同控制）的投资。2.若上市公司从事新的业务
领域，则本公司/本人亦不会从事与上市公司的新业务构
成竞争关系的业务活动，但经上市公司事先书面同意的
除外。3.本公司/本人如从任何第三方获得的任何商业机
会与上市公司及其控制的企业经营的业务构成竞争或可
能构成竞争，则本公司/本人将立即通知上市公司，并尽
可能将该商业机会让于上市公司。4.本公司/本人将不会
利用从上市公司获得的信息或其他资源以任何方式作出
上市公司 关于避免 任何损害上市公司利益的行为。5.如因本公司/本人违反
2020
实际控制 同业竞争、 本承诺，导致上市公司遭受损失的，本公司/本人将对由
年 03 履行
人、控股股 减少和规 此给上市公司造成的全部损失做出全面、及时和足额的 长期
月 06 中
东及其一 范关联交 赔偿，并保证积极消除由此造成的任何不利影响。关于
日
致行动人 易的承诺 减少和规范关联交易的承诺：1.不利用自身对上市公司的
控制地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面
给予本公司/本人及本公司/本人关联方优于市场第三方
的权利，或与上市公司达成交易的优先权利；2.杜绝本公
司/本人及本公司/本人关联方非法占用上市公司资金、资
产的行为，在任何情况下，不要求上市公司违规向本公
司/本人及本公司/本人关联方提供任何形式的担保；3.本
公司/本人及本公司/本人关联方不与上市公司及其控制
的企业发生不必要的关联交易，如确需与上市公司及其
控制的企业发生不可避免的关联交易，本公司/本人保证：
（1）督促上市公司按照《公司法》、《上市规则》等有关
法律、法规、规范性文件和上市公司章程的规定，履行
关联交易决策程序及信息披露义务，本公司/本人将严格
履行关联股东的回避表决义务；（2）遵循平等互利、诚
实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，不从事任何
损害上市公司利益的行为。
30
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
1.本次交易后，本公司/本人将继续按照有关法律、法规、
规范性文件的要求，保持与上市公司在人员、资产、业
务、机构、财务方面的独立性，不从事任何影响上市公
司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财
公司实际
关于保持 务独立的行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切 2020
控制人、控
上市公司 实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方 年 03 履行
股股东及 长期
独立性的 面的独立。2.本承诺函自本公司/本人正式签署之日起生 月 06 中
其一致行
承诺 效并不可撤销。本公司/本人保证切实履行本承诺，且上 日
动人
市公司有权对本承诺函的履行进行监督；如本公司/本人
未能切实履行本承诺函，并因此给上市公司造成任何实
际损失，本公司/本人将赔偿由此给上市公司造成的全部
直接或间接损失。
1.不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利 自
益；2.自本承诺函出具之日至上市公司本次交易实施完毕 2020
公司实际 关于本次 前，若证券监督管理部门作出关于填补回报措施及其承 年3
2020
控制人、控 交易摊薄 诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足该等规定 月6
年 03 履行
股股东及 当期回报 时，本公司/本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺； 日至
月 06 完毕
其一致行 填补措施 3.有关填补回报措施的承诺，若本公司/本人违反该等承 2020
日
动人 的承诺 诺致使摊薄即期回报的填补措施无法得到有效落实，从 年4
而给上市公司或者投资者造成损失的，本公司/本人愿意 月 22
依法承担对上市公司或者投资者的补偿责任。 日期
本公司/本人严格遵守国家法律法规，目前不存在因涉嫌
犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证券
监督管理委员会立案调查的情形；最近三年内未受到过
自
关于无重 重大行政处罚或承担刑事责任；不存在未按期偿还大额
2020
大违法违 债务或未履行承诺的情形；不存在被中国证券监督管理
公司实际 年3
规及不得 委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分、 2020
控制人、控 月6
参与上市 公开谴责等情形。本公司/本人不存在因涉嫌与本次重大 年 03 履行
股股东及 日至
公司重大 资产出售相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情 月 06 完毕
其一致行 2020
资产重组 形，最近 36 个月内不存在因与重大资产重组相关的内幕 日
动人 年4
情形的承 交易被中国证券监督管理委员会行政处罚或者被司法机
月 22
诺 关依法追究刑事责任的情形，不存在《中国证券监督管
日
理委员会关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异
常交易监管的暂行规定》规定的不得参与上市公司重大
资产重组的情形。
1.本公司保证本公司及本公司控股股东或实际控制人将 自
及时向上市公司提供本次重大资产重组相关信息，且为 2020
关于提供
本次重大资产重组所提供的有关信息真实、准确和完整， 2020 年3
北京鼎力 信息真实
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提 年 03 月6 履行
建筑工程 性、准确性
供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法 月 06 日至 完毕
公司 和完整性
律责任；2.本公司向本次重大资产重组的各中介机构提供 日 2020
的承诺
了出具相关文件所必需的、真实的原始书面材料、副本 年4
材料、复印材料或者口头证言，不存在任何遗漏或隐瞒； 月 22
31
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文件资料为副本、复印件的，其内容均与正本或原件相 日
符；提交给各中介机构的各项文件的签署人均具有完全
的民事行为能力，并且其签署行为已获得恰当、有效的
授权；3.如因本公司所提供或者披露的信息存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者
造成损失的，本公司将依法承担个别及连带责任。
本公司严格遵守国家法律法规，目前不存在因涉嫌犯罪
被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证券监督
管理委员会立案调查的情形；本公司最近五年共收到 12
份的行政处罚决定书，处罚内容为 1 千元至 2 万元不等
的罚款，其中 8 份来自北京市城市管理综合行政执法局，
4 份来自北京市建设工程安全质量监督总站，均不构成重
自
关于无重 大行政处罚。除上述事项外，公司最近五年内未受到过
2020
大违法违 行政处罚、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重大民
年3
规及不存 事诉讼或者仲裁。本公司最近五年内不存在受到重大行 2020
北京鼎力 月6
在不得参 政处罚或承担刑事责任的情形，不存在未按期偿还大额 年 03 履行
建筑工程 日至
与上市公 债务或未履行承诺的情形，不存在被中国证券监督管理 月 06 完毕
公司 2020
司重大资 委员会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分、 日
年4
产重组情 公开谴责等情形。本公司不存在因涉嫌与本次重大资产
月 22
形的承诺 出售相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查的情形，
日
最近 36 个月内不存在因与重大资产重组相关的内幕交易
被中国证券监督管理委员会行政处罚或者被司法机关依
法追究刑事责任的情形，不存在《中国证券监督管理委
员会关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交
易监管的暂行规定》规定的不得参与上市公司重大资产
重组的情形。
1.本公司已详细阅读并充分了解与本次交易相关的交易
协议的所有内容，包括协议的付款安排、权利义务、责
任和风险提示、违约责任、生效条件等。2.交易协议系本
公司真实的意思表示，本公司不存在为其他第三方代为
投标、受让股权、参与重组的情形。3.本公司有能力及权 自
利签署和履行交易协议，相关资金来源合法合规。4.就交 2020
易协议之签署，本公司已采取所有适当和必需的公司行 年3
关于切实 2020
北京鼎力 为以授权签署交易协议，并已取得于签署协议阶段所必 月6
履行重组 年 03 履行
建筑工程 需的授权或批准。5.交易协议一经生效，即对本公司具有 日至
协议的承 月 06 完毕
公司 完全的法律约束力，签订和履行交易协议的义务、条款 2020
诺 日
和条件不会导致本公司违反相关法律、法规、行政规章、 年4
行政决定、生效判决和仲裁裁决等强制性规定或决定， 月 22
也不会导致本公司违反公司章程的约定，或违反本公司 日
与第三人协议的条款、条件和承诺。6.本公司将严格遵守
交易协议的条款和条件，按期向合金投资交付交易协议
项下的相关款项并履行其他合同义务。7.本公司将按照法
律及有关政策的规定，与合金投资共同妥善处理交易协
32
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
议。
本公司用于支付本次交易价款的全部资金（“收购资金”）
自
来源合法合规，不存在直接或间接来源于合金投资及其
2020
控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以
年3
及前述主体关联方的情况。本公司筹措的收购资金不存 2020
北京鼎力 关于出资 月6
在接受合金投资及其控股股东、实际控制人、董事、监 年 03 履行
建筑工程 来源及筹 日至
事、高级管理人员以及前述主体关联方任何形式的资助 月 06 完毕
公司 措的说明 2020
或补偿的情况。本公司承诺根据本次交易的进展足额筹 日
年4
集收购资金，保证资金及时到位，并在交割日前向合金
月 22
投资出示相关证明文件，证明本公司拥有支付本次交易
日
价款的能力。
自
2020
关于与上 年3
本公司与上市公司之间不存在《深圳证券交易所股票上 2020
北京鼎力 市公司不 月6
市规则》及相关法律法规规定的关联关系；本公司及所 年 03 履行
建筑工程 存在关联 日至
控制的下属公司/企业不存在向上市公司推荐董事或高级 月 06 完毕
公司 关系的承 2020
管理人员的情况。 日
诺 年4
月 22
日
本人严格遵守国家法律法规，目前不存在因涉嫌犯罪被
司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证券监督管
理委员会立案调查的情形；最近五年内未受到过行政处
罚（不包括证券市场以外的处罚）、刑事处罚或者涉及与
自
关于无重 经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁；最近五年内不
2020
北京鼎力 大违法违 存在受到重大行政处罚或承担刑事责任的情形；不存在
年3
建筑工程 规及不存 未按期偿还大额债务或未履行承诺的情形；不存在被中 2020
月6
公司全体 在不得参 国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交 年 03 履行
日至
董事、监事 与上市公 易所纪律处分、公开谴责等情形。本人不存在因涉嫌与 月 06 完毕
2020
和高级管 司重大资 本次重大资产出售相关的内幕交易被立案调查或者立案 日
年4
理人员 产重组情 侦查的情形，最近 36 个月内不存在因与重大资产重组相
月 22
形的承诺 关的内幕交易被中国证券监督管理委员会行政处罚或者
日
被司法机关依法追究刑事责任的情形，不存在《中国证
券监督管理委员会关于加强与上市公司重大资产重组相
关股票异常交易监管的暂行规定》规定的不得参与上市
公司重大资产重组的情形。
关于无重 本人严格遵守国家法律法规，目前不存在因涉嫌犯罪被 自
北京鼎力
大违法违 司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证券监督管 2020
建筑工程 2020
规及不存 理委员会立案调查的情形；最近五年内未受到过行政处 年3
公司控股 年 03 履行
在不得参 罚（不包括证券市场以外的处罚）、刑事处罚或者涉及与 月6
股东及其 月 06 完毕
与上市公 经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁；最近五年内不 日至
实际控制 日
司重大资 存在受到重大行政处罚或承担刑事责任的情形；不存在 2020
人
产重组情 未按期偿还大额债务或未履行承诺的情形；不存在被中 年4
33
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
形的承诺 国证券监督管理委员会采取行政监管措施或受到证券交 月 22
易所纪律处分、公开谴责等情形。本人不存在因涉嫌与 日
本次重大资产出售相关的内幕交易被立案调查或者立案
侦查的情形，最近 36 个月内不存在因与重大资产重组相
关的内幕交易被中国证券监督管理委员会行政处罚或者
被司法机关依法追究刑事责任的情形，不存在《中国证
券监督管理委员会关于加强与上市公司重大资产重组相
关股票异常交易监管的暂行规定》规定的不得参与上市
公司重大资产重组的情形。
首次公开
发行或再
融资时所
作承诺
股权激励
承诺
其他对公
司中小股
东所作承
诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细
说明未完成履行的具体原因及下一 不适用
步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
34
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发<企 公 司第 十 届 董事 会 第 公司自2020年1月1日起执行新收入准则，且仅对
业会计准则第14号——收入>的通知》（财会【2017】二十二次会议、第十届 在2020年1月1日尚未完成的合同的累计影响数
22号），以下简称“新收入准则”），根据财政部要求，监事会第十六次会议，进行调整，首次执行的累计影响金额调整首次执
在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际 分别审议通过了《关于 行当期期初（即2020年1月1日）的留存收益及财
财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企 变 更 会 计 政 策 的 议 务报表其他相关项目金额，对2019年度财务报表
业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业， 案》，独立董事就公司 不予调整。
自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上 会 计政 策 变 更发 表 了
市企业，自 2021年1月1日起施行。根据上述会计准 同意的独立意见。
则修订，公司对原采用的相关会计政策进行相应调
整。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内合并范围除沈阳合金材料有限公司、辽宁菁星合金材料有限公司、新疆环景园林艺术有限公司、霍尔果斯通海
信息科技有限公司以及新疆合金睿信股权投资管理有限公司五家子、孙公司外，因重大资产出售减少合并单位两家，为成都
新承邦路桥工程有限公司、达州合展实业有限公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 65
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 唐志荣、郑红旗
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因重大资产出售事项，聘请长城国瑞证券有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费500万元。
35
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1.报告期内，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
2.报告期内，公司控股股东霍尔果斯通海股权投资有限公司、实际控制人甘霖先生均不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
36
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 担保额 担保 实际发生日 实际担保 担保类型 担保期 是否履 是否为
37
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
度相关 额度 期 金额 行完毕 关联方
公告披 担保
露日期
公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 额度 金额 行完毕
担保
露日期
沈阳合金材料有限 2001 年 03 月 连带责任
2,767.24 2,767.24 40 年 否 否
公司 10 日 保证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
2,767.24 2,767.24
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
2,767.24 2,767.24
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保 实际担保 是否履
担保对象名称 实际发生日期 担保类型 担保期 关联方
公告披 额度 金额 行完毕
担保
露日期
辽宁菁星合金材料 2020 年 09 月 连带责任
1,000 500 1年 是 否
有限公司 15 日 保证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
0 500
度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
0 0
保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
2,767.24 3,267.24
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
2,767.24 2,767.24
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 16.77%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
2,767.24
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 2,767.24
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清 无
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
公司不存在采用复合方式担保的情况。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司 合同订立对 合同履行 本期及累计确认的 应收账款回
合同标的 合同总金额
方名称 方名称 的进度 销售收入金额 款情况
新疆汇融信 经开区陶菊翠竹
新疆环景园林
房地产开发 小区园林景观工 3,378 万元 68.15% 2,110.18 万元 1,747.07 万元
艺术有限公司
有限公司 程分包
重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额 30%以上
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同 合同
合同 评估 评估
合同 涉及 涉及 交易 关 截至报 披
订立 合同 机构 基准 是否
订立 合同 资产 资产 定价 价格 联 告期末 露 披露索
公司 签订 名称 日 关联
对方 标的 的账 的评 原则 （万 关 的执行 日 引
方名 日期 （如 （如 交易
名称 面价 估价 元） 系 情况 期
称 有） 有）
值 值
39
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
（万 （万
元） 元）
（如 （如
有） 有）
《上海
证券报》
及巨潮
合金 公司已 资讯网
投资 收到交 《 重大
持有 易价 资产出
北京 20
新疆 的成 款，标 售实施
北京 经纬 20
合金 都新 2020 2019 的资产 情况报
鼎力 仁达 年
投资 承邦 年 03 999.9 1,004 年 09 协议 已过 告书》、
建筑 资产 1,590 否 无 04
股份 路桥 月 06 2 .69 月 30 约定 户，公 《关于
工程 评估 月
有限 工程 日 日 司已按 重大资
公司 有限 28
公司 有限 照协议 产出售
公司 日
公司 约定完 实施完
100% 成交 成的公
股权 割。 告》（公
告编号：
2020-028
）
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）股东和投资者权益保护
报告期内，公司积极完善法人治理结构，加强内部控制体系建设，不断提升公司管理水平，积极维护股东、债权人的合
法权益，实现了公司与股东、债权人关系的协调发展。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会、深圳证券交易所的相关要求，进一步完善
法人治理结构，规范公司运作，加强内控制度建设，健全并完善了公司的决策、监督和经营管理体系；公司高度重视投资者
关系管理及信息披露工作，通过电话、互动易平台等多种方式积极搭建与投资者沟通交流的平台；公司建立了完善的信息披
露制度，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，确保公司股东能够及时准确的获得公司信息，
充分维护了广大投资者的信息知情权。
（2）员工权益保护
公司始终坚持以人为本，依法维护职工权益，构建和谐的劳动关系，实现了员工与公司的和谐发展。
公司严格按照《中华人民共和国劳动法》等相关规定，为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保
险和住房公积金等社会保险福利项目，并为员工提供交通补贴、餐补、带薪年休假等福利，充分保障员工的合法权益。同时
建立了员工培训、激励长效机制，开展了丰富的员工业余活动，让员工与企业共同成长。
（3）与供应商、客户保持良好的合作关系
公司与供应商、客户建立了良好的互动沟通机制，公司不断优化供应商管理，加强监督与考核，保证了原材料采购渠道
的稳定性；公司不断提升产品质量，加强与客户的互动沟通，充分了解客户需求，通过技术创新持续满足客户需求。
（4）环境保护
40
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
报告期内，公司在环保方面的工作包括按照环保部门要求开展了突发环境事件隐患排查、改建新棒材车间、日常公司内
部对企业环境进行自检工作、配合环保部门对企业进行检查等工作。
目前公司关于环保类的文件比较全面，符合国家政策要求。在日常工作中，公司大力配合环保部门工作并取得了较好的
成绩及口碑。报告期内公司未发生过突发环境事故，未收到环保相关举报，未受到过环保部门的处罚、处分。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
不适用
报告期内，公司在环保方面的工作包括按照环保部门要求开展了突发环境事件隐患排查、改建新棒材车间、日常公司内
部对企业环境进行自检工作、配合环保部门对企业进行检查工作及文件资料上报等工作。
目前公司关于环保类的文件比较全面，符合国家政策要求。在日常工作中，公司大力配合环保部门工作并取得了较好的
成绩及口碑。报告期内公司未发生过突发环境事故，未收到环保相关举报，未受到环保部门的处罚、处分。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.重大资产出售事项
为优化公司资产结构，增强公司持续经营能力，降低公司资产负债率，减轻公司偿债压力及未来持续的资金投入压力，
公司于2020年1月16日与北京鼎力签署了《股权转让框架协议》，约定通过协议转让的方式转让公司持有的成都新承邦100%
股权（以下简称“本次重大资产出售”）；公司分别于2020年3月6日召开第十届董事会第二十一次会议、第十届监事会第十五
次会议，于2020年3月24日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<新疆合金投资股份有限公司重大资产出售
报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，同意本次重大资产出售事项。在北京鼎力向公司支付了全部股权转让款后，
成都新承邦于2020年4月24日完成了股权转让过户工商变更事项，并取得了成都市成华区行政审批局换发的营业执照，至此
公司持有的成都新承邦100%股权已过户至北京鼎力名下，公司不再持有成都新承邦股权，本次重大资产出售实施完毕。公
司聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对成都新承邦过渡期间损益进行了专项审计。根据希格玛会计师事务所（特殊
普通合伙）出具的《过渡期损益的专项审计报告》（希会审字（2020）4013号），成都新承邦在过渡期间产生的净利润为-393.14
万元。按照公司与北京鼎力签署的《附生效条件的股权转让协议》之约定，成都新承邦在过渡期间所产生的盈利、收益或亏
损及损失等净资产变化所导致的标的股权权益价值变化，由北京鼎力享有或承担。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网《关于筹划重大资产出售暨签署股权转让框架协议的提示性公告》（公告
2020年1月17日
编号：2020-004）
2020年2月27日 巨潮资讯网《关于筹划重大资产出售事项的进展公告》（公告编号：2020-007）
重大资产出售 巨潮资讯网《第十届董事会第二十一次会议决议公告》、《第十届监事会第十五次会议
决议公告》、《 关于重大资产出售的一般风险提示性公告》、《 关于本次重大资产重组
2020年3月7日 摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施的公告》（公告编号：2020-008、2020-009、
2020-010、2020-011）
41
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
巨潮资讯网《关于深圳证券交易所<关于对新疆合金投资股份有限公司的重组问询
函>的回复公告》、《关于重大资产出售报告书（草案）的修订说明公告》（公告编号：
2020年3月21日
2020-013、2020-014）
2020年3月25日 巨潮资讯网《2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-015）
巨潮资讯网《关于重大资产出售实施完成的公告》、《关于重大资产出售事项相关方承
2020年4月28日
诺的公告》（公告编号：2020-028、2020-029）
2.控股股东拟转让公司股份事项
公司控股股东通海投资与融瑞投资于2021年2月23日签署了《股份转让框架协议》（以下简称“《框架协议》”），通海投资
拟向融瑞投资或其指定之第三方转让其持有的全部公司股票77,021,275股，占公司现有总股本的20.00%。如最终根据上述《框
架协议》签署正式股份转让协议并完成交割，上市公司控制权将发生变更。基于融瑞投资或其指定之第三方未能按照《框架
协议》之约定协调金融机构向通海投资或指定之第三方提供不低于5亿元的融资以及再支付的10,000万元履约保证金，已构
成违约；同时，融瑞投资或其指定之第三方关于本次交易的批准与授权程序耗时较久，各方已无法按照《框架协议》约定的
时间节点（2021年3月31日前）签署正式《股份转让协议》。鉴于各方仍在努力推进本次交易，为实现促成本次交易的共同目
标，各方达成一致并于2021年4月1日签署了《股份转让框架协议之补充协议》。各方同意并确认融瑞投资或其指定之第三方
应于2021年4月20日前就本次交易取得全部、必要的批准和授权，并与通海投资签署正式的《股份转让协议》。2021年4月20
日，公司收到通海投资关于本次股份转让事项的通知函，融瑞投资所聘请的专业机构已基本完成对上市公司的尽职调查工作，
但因融瑞投资或融瑞投资指定第三方拟成立的收购基金相关有限合伙人方关于本次交易的批准与授权程序尚未完成，暂无法
按照《股份转让框架协议之补充协议》约定的时间节点签署正式《股份转让协议》。融瑞投资正积极推进收购基金的有限合
伙人变更登记事宜，待相关工作完成后将与通海投资签署正式的《股份转让协议》，完成本次交易。截至目前，通海投资尚
未与融瑞投资或其指定之第三方签署正式股份转让协议。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网《关于控股股东签署<股份转让框架协议>暨控制权拟发生变更的提示性
2021年2月24日
公告》（公告编号：2021-004）
巨潮资讯网《关于对深圳证券交易所<关于对新疆合金投资股份有限公司的关注函>
2021年3月4日
的回复公告》（公告编号：2021-005）
控股股东拟转让公 巨潮资讯网《关于控股股东签署<股份转让框架协议>的进展公告》（公告编号：
2021年3月18日
司股份事项 2021-008）
巨潮资讯网《关于控股股东签署<股份转让框架协议之补充协议>的公告》（公告编号：
2021年4月2日
2021-010）
巨潮资讯网《关于控股股东签署股份转让框架协议及补充协议的进展公告》（公告编
2021年4月21日
号：2021-013）
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
42
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金 其 小
数量 比例 数量 比例
新股 股 转股 他 计
一、有限售条件股份 2,250 0.00% 0 0 0 0 0 2,250 0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 2,250 0.00% 0 0 0 0 0 2,250 0.00%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 2,250 0.00% 0 0 0 0 0 2,250 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 385,104,123 100.00% 0 0 0 0 0 385,104,123 100.00%
1、人民币普通股 385,104,123 100.00% 0 0 0 0 0 385,104,123 100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 385,106,373 100.00% 0 0 0 0 0 385,106,373 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
43
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
31,589 29,426 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期内 持有无限售
持股 报告期末 限售条
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 股份
比例 持股数量 件的股 数量
情况 数量 状态
份数量
霍尔果斯通海
股权投资有限 境内非国有法人 20.00% 77,021,275 0 0 77,021,275
公司
共青城招银叁 境内非国有法人 13.66% 52,600,000 0 0 52,600,000
44
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
号投资合伙企
业（有限合伙）
沈志新 境内自然人 0.80% 3,100,000 3,100,000 0 3,100,000
陈超 境内自然人 0.73% 2,810,039 2,810,039 0 2,810,039
李明浩 境内自然人 0.66% 2,545,600 2,545,600 0 2,545,600
梁亚男 境内自然人 0.55% 2,116,900 2,116,900 0 2,116,900
明泰汇金资本
境内非国有法人 0.52% 1,983,601 -11,646,399 0 1,983,601
投资有限公司
刘刚 境内自然人 0.40% 1,532,600 1,532,600 0 1,532,600
孙东军 境内自然人 0.38% 1,447,200 30400 0 1,447,200
李永春 境内自然人 0.32% 1,248,700 1,248,700 0 1,248,700
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东中，霍尔果斯通海股权投资有限公司、共青城招银叁号投资合伙企业（有
上述股东关联关系或一致行动的说
限合伙）之间不存在关联及一致行动关系；除此之外，公司未知上述其他股东是
明
否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放
无
弃表决权情况的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
霍尔果斯通海股权投资有限公司 77,021,275 人民币普通股 77,021,275
共青城招银叁号投资合伙企业（有限
52,600,000 人民币普通股 52,600,000
合伙）
沈志新 3,100,000 人民币普通股 3,100,000
陈超 2,810,039 人民币普通股 2,810,039
李明浩 2,545,600 人民币普通股 2,545,600
梁亚男 2,116,900 人民币普通股 2,116,900
明泰汇金资本投资有限公司 1,983,601 人民币普通股 1,983,601
刘刚 1,532,600 人民币普通股 1,532,600
孙东军 1,447,200 人民币普通股 1,447,200
李永春 1,248,700 人民币普通股 1,248,700
前 10 名无限售流通股股东之间，以
上述股东中，霍尔果斯通海股权投资有限公司、共青城招银叁号投资合伙企业（有
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
限合伙）之间不存在关联及一致行动关系；除此之外，公司未知上述其他股东是
名股东之间关联关系或一致行动的
否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否为一致行动人。
说明
45
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
沈志新合计持有公司股票 3,100,000 股，其中通过信用证券账户持有公司股票
前 10 名普通股股东参与融资融券业 3,100,000 股；
务情况说明（如有）（参见注 4） 陈超合计持有公 司股票 2,810,039 股，其中通过信 用证券账户持有公司股票
2,810,039 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
从事对非上市企业的股权投资，通过认购
霍尔果斯通海股权 91654004MA77
甘霖 2016 年 10 月 26 日 非公开发行股票或者受让股权等方式持
投资有限公司 74P04E
有上市公司股份。
控股股东报告期内
控股和参股的其他
无
境内外上市公司的
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
或地区居留权
甘霖 本人 中国 否
姚军 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
李强 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
甘霖：新疆天盈房地产开发有限责任公司执行董事、总经理；姚军：乌鲁木齐龙海置业有限公
主要职业及职务 司执行董事，新疆新商路资产管理有限公司董事兼总经理；李强：新疆瀚嘉商业投资有限公司
执行董事兼总经理。
过去 10 年曾控股的境
新疆合金投资股份有限公司
内外上市公司情况
实际控制人报告期内变更
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
共青城招银叁号投资合 北京千合资本投资管理 投资管理、投资咨询、商务
2016 年 07 月 14 日 71,100 万元
伙企业（有限合伙） 有限公司 信息咨询。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
49
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初 本期增 本期减
其他增 期末持
任职 性 年 任期起 任期终 持股 持股份 持股份
姓名 职务 减变动 股数
状态 别 龄 始日期 止日期 数 数量 数量
（股） （股）
（股） （股） （股）
2017 年 2020 年
康莹 董事长、总裁 现任 女 48 06 月 12 月 27 0 0 0 0 0
30 日 日
2018 年 2020 年
甘霖 董事 现任 男 34 10 月 12 月 27 0 0 0 0 0
25 日 日
2018 年 2020 年
李强 董事 现任 男 51 10 月 12 月 27 0 0 0 0 0
25 日 日
2018 年 2020 年
王娟 董事 现任 女 53 10 月 12 月 27 0 0 0 0 0
25 日 日
2018 年 2020 年
王爱红 董事 现任 女 50 10 月 12 月 27 0 0 0 0 0
25 日 日
2015 年 2020 年
廖晓春 董事 现任 男 58 05 月 12 月 27 0 0 0 0 0
26 日 日
2017 年 2020 年
黄昌华 独立董事 现任 男 50 06 月 12 月 27 0 0 0 0 0
30 日 日
2017 年 2020 年
龚巧莉 独立董事 现任 女 57 06 月 12 月 27 0 0 0 0 0
30 日 日
2018 年 2020 年
高文生 独立董事 现任 男 53 10 月 12 月 27 0 0 0 0 0
25 日 日
2018 年 2020 年
刘艳红 监事会主席 现任 女 46 10 月 12 月 27 0 0 0 0 0
25 日 日
50
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
2018 年 2020 年
邓燕荣 监事 现任 女 50 10 月 12 月 27 0 0 0 0 0
25 日 日
2018 年 2020 年
李有龙 监事 现任 男 43 10 月 12 月 27 3,000 0 750 0 2,250
25 日 日
2017 年 2020 年
朱玉 职工监事 现任 女 33 10 月 12 月 27 0 0 0 0 0
25 日 日
2018 年 2021 年
闫文静 职工监事 现任 女 37 10 月 03 月 18 0 0 0 0 0
09 日 日
2017 年 2020 年
董事会秘书、
冯少伟 现任 男 38 06 月 12 月 27 0 0 0 0 0
副总裁
30 日 日
2019 年 2020 年
财务总监、
李刚 现任 男 42 01 月 12 月 27 0 0 0 0 0
副总裁
04 日 日
2019 年 2020 年
白巨强 副总裁 现任 男 57 08 月 12 月 27 0 0 0 0 0
22 日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 3,000 0 750 0 2,250
注：
1.公司第十届董事会、监事会任期于 2020 年 12 月 27 日届满。鉴于公司新一届董事会、监事会换届选举工作尚在筹备
中，为保证公司董事会、监事会相关工作的连续性和稳定性，公司董事会、监事会的换届选举工作将适当延期，董事会下设
各专门委员会和高级管理人员的任期亦将相应顺延。公司将积极推进董事会、监事会换届选举工作进程并及时履行相应的信
息披露义务。具体内容详见公司于 2021 年 2 月 10 日披露于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关
于董事会、监事会延期换届的公告》（公告编号：2021-003）。
2.2021 年 3 月 18 日，公司监事会收到公司职工监事闫文静女士的辞职申请，闫文静女士士因个人原因辞去其担任的公
司职工监事职务，辞职生效后，闫文静女士不在公司担任任何职务。具体内容详见公司于 2021 年 3 月 20 日披露于《证券时
报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于职工监事辞职及补选职工监事的公告》（公告编号：2021-009 ）。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.董事会成员
（1）康莹女士，1973年1月出生，硕士学历，律师，会计师。1999-2006年任国方律师事务所、元正律师事务所律师，
2006-2011年任山东焦化集团有限公司副总经理、董事会秘书，2011年12月-2017年4月先后任新疆库尔勒香梨股份有限公司
51
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
董事、副总经理、董事会秘书、总经理，2017年4月至2019年10月任霍尔果斯通海信息科技有限公司执行董事、总经理，2020
年2月至今任新疆天润乳业股份有限公司独立董事，2017年6月至今任公司董事长、总裁。
（2）甘霖先生，1987年11月出生，汉族，本科学历。2010年6月至2012年8月，任富士胶片（中国）投资有限公司渠道
主管，2012年8月至2014年10月任新疆天盈房地产开发有限责任公司营销总监，2014年10至今任新疆天盈房地产开发有限责
任公司执行董事、总经理，2018年9月至今任霍尔果斯通海股权投资有限公司执行董事、总经理，2018年10月25日至今任公
司董事。
（3）王娟女士，1968年2月出生，汉族，大专学历、会计师。1988年至1998年任新疆博湖县煤炭公司会计，1999年至2000
年任新疆兵团经委建筑公司财务经理，2000年至今任新疆天盈房地产开发有限责任公司财务总监，2018年10月25日至今任公
司董事。
（4）李强先生，1970年9月出生，汉族，高中学历。1996年7月至2004年10月任福海县福海宾馆有限责任公司销售经理，
2004年11月至2011年8月任新疆众缘商务酒店总经理，2011年9月至今任新疆瀚嘉商业投资有限公司执行董事、总经理，2015
年6月至2019年7月任新疆朗多信息科技有限公司执行董事、总经理，2018年10月25日至今任公司董事。
（5）王爱红女士，1971年12月出生，汉族，大专学历。1992年2月至1996年8月任乌鲁木齐市养禽场一分场出纳兼保管，
1998年8月至2000年12月任乌鲁木齐恒通零部件批发中心会计，2001年2月至2005年8月任新疆西部房地产开发有限公司、新
疆西部物业管理有限公司会计、主管会计，2005年9月至今任乌鲁木齐龙海置业有限公司财务部长，2018年10月25日至今任
公司董事。
（6）廖晓春先生，1963年12月出生，中共党员，EMBA。曾任职于南昌市农业银行、省农业银行信托职员、江南证券
经管部、江南信托监察审计部总经理，2009年至今先后任中航信托财富管理中心、稽核审计部总经理，2015年5月至今任公
司董事。
（7）黄昌华先生，1971年8月出生，中国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士学历。1998年-2005年任国方律师事
务所律师及合伙人，2005年至今任北京市时代九和律师事务所高级合伙人，2017年6月至今任公司独立董事。
（8）龚巧莉女士，1964年1月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1985年7月至今，任新疆财经大学会计学
院教师。2013年3月至2019年12月任新疆兵团勘测设计院（集团）有限责任公司（非上市公司）外部董事；现任本公司独立
董事；新疆财经大学会计学院会计学教授，MBA、硕士生导师；新疆生产力促进中心、新疆科技厅、乌鲁木齐科技局财务
评审专家；新疆MBA企业家协会及自治区EMBA工商管理研究会专家顾问团顾问；新疆交建集团股份公司独立董事；新疆
香梨股份有限公司独立董事；新疆新赛股份有限公司独立董事；新疆天润乳业股份公司独立董事。
（9）高文生先生，1968年9月出生，汉族，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于北京林业大学，注册会计师、
房地产估价师。1991年8月至1997年3月先后任新疆木材运输公司会计、财务科副科长、科长，1997年4月至1998年7月任新疆
德隆喜华斯物业管理有限公司财务主管，1998年8月至1999年12月任西安华海电子有限公司财务主管，2000年至今先后任新
疆驰远天合有限责任会计师事务所项目主审、项目经理、高级经理。现任新疆驰远天合有限责任会计师事务所董事、副总经
理。2015年7月至今任新疆东方环宇燃气股份有限公司独立董事，2018年10月25日至今任公司独立董事。
2.监事会成员
（1）朱玉女士，1988年8月出生，本科学历，会计学学士，注册高级企业风险管理师。曾任职于新疆众和股份有限公司
财务部成本会计、子公司主管会计、财务经理，2018年1月至2018年10月任公司监事会主席，现任公司财务经理、职工监事。
（2）闫文静女士，1984年4月出生，汉族，本科学历，中级职称。2007年1月至2008年12月任上海立信会计师事务所审
计员，2009年3月至2012年3月任新疆天盈房地产开发有限责任公司会计，2012年3月至2016年9月任新疆中顺投资（集团）有
限公司行政主管，2016年9月至2018年8月任新疆中顺投资（集团）有限公司融资经理，2018年9月至今任新疆合金投资股份
有限公司总账会计，2018年10月9日至2021年3月18日任公司职工监事。
（3）刘艳红女士，1975年6月出生，汉族，本科学历。1997年6月至2002年6月任中国工商银行沙区分行柜员，2002年6
月至2010年7月先后任新疆宏海房地产开发公司办公室主任、财务总监助理，2010年7月至2012年6月任新疆财易通商务咨询
有限公司运营总监，2012年6月至今任新疆天盈房地产开发有限责任公司行政办主任，2018年10月31日至今任公司监事会主
席。
（4）李有龙先生，1978年10月出生，汉族，大专学历。1996年2月至2012年6月任职于边防总队司令部，2012年7月至今
任乌鲁木齐龙海置业有限公司办公室副主任，2018年10月25日至今任公司监事。
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
（5）邓燕荣女士，1971年2月出生，汉族，大专学历。1994年6月至2006年9月任新疆金纺织工业集团公司人力资源部主
管，2007年1月至2010年5月任新疆北大仓农业科技有限公司统核会计，2010年5月至2016年1月任新疆天通工程咨询有限公司
财务部负责人，2016年7月至2017年2月任新疆一方天投资（集团）有限公司综合部副部长，2017年2月至今任新疆敖晖旅游
开发有限合伙企业财务负责人，2018年10月25日至今任公司监事。
3.非董事高级管理人员
（1）冯少伟先生，1983年12月出生，本科学历，法学学士，中共党员。曾任新疆西部建设股份有限公司证券部主管，
新疆中企宏邦节水（集团）股份有限公司证券事务代表、证券部经理，光正集团股份有限公司证券事务代表、证券投资部经
理，2017年6月至今任公司副总裁、董事会秘书。
（2）李刚先生，1979年11月出生，本科学历，中级会计师，高级物流师。2002年至2010年先后任特变电工新疆变压器
厂会计、主管会计、财务部长；2011年至2018年任天津市特变电工变压器厂总会计师；2019年1月4日至今任公司副总裁、财
务总监。
（3）白巨强先生，1964年12月出生，满族，大专学历，中共党员。1986年7月至1990年4月任沈阳合金厂设备技术组技
术员，1990年4月至1994年8月任沈阳合金股份有限公司设备车间主任，1994年8月至2008年8月分别担任沈阳合金材料有限公
司生产处副处长、生产部部长，2008年8月至2016年1月任沈阳合金材料有限公司副总经理，2016年1月至今任沈阳合金材料
有限公司总经理，2019年8月22日至今任公司副总裁。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在股东单位担任 任期终 在股东单位是否
股东单位名称 任期起始日期
姓名 的职务 止日期 领取报酬津贴
甘霖 霍尔果斯通海股权投资有限公司 执行董事、总经理 2018 年 09 月 03 日 否
李强 霍尔果斯通海股权投资有限公司 监事 2018 年 09 月 03 日 否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在其他单位担任的 任期终止日 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期
姓名 职务 期 领取报酬津贴
2023 年 02 月
康莹 新疆天润乳业股份有限公司 独立董事 2020 年 02 月 13 日 是
12 日
甘霖 新疆天盈房地产开发有限责任公司 执行董事、总经理 2014 年 10 月 01 日 是
李强 新疆瀚嘉商业投资有限公司 执行董事、总经理 2011 年 09 月 06 日 是
王娟 新疆天盈房地产开发有限责任公司 财务总监 2000 年 01 月 01 日 是
王爱红 乌鲁木齐龙海置业有限公司 财务部长 2005 年 09 月 01 日 是
廖晓春 中航信托财富管理中心 稽核审计部总经理 2015 年 05 月 26 日 是
黄昌华 北京市时代九和律师事务所 高级合伙人 2005 年 03 月 01 日 是
龚巧莉 新疆财经大学新疆财经大学会计学院 教授 1985 年 07 月 01 日 是
2021 年 04 月
龚巧莉 新疆交建集团股份有限公司 独立董事 2015 年 10 月 20 日 是
17 日
龚巧莉 新疆天润乳业股份有限公司 独立董事 2020 年 02 月 21 日 是
2021 年 02 月
龚巧莉 新疆香梨股份有限公司 独立董事 2015 年 02 月 24 日 是
23 日
53
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
龚巧莉 新疆新赛股份有限公司 独立董事 2021 年 02 月 21 日 是
高文生 新疆驰远天合有限责任会计师事务所 董事、副总经理 2000 年 01 月 01 日 是
2021 年 08 月
高文生 新疆东方环宇燃气股份有限公司 独立董事 2016 年 07 月 06 日 是
05 日
刘艳红 新疆天盈房地产开发有限责任公司 行政办主任 2012 年 06 月 01 日 是
李有龙 乌鲁木齐龙海置业有限公司 办公室副主任 2012 年 07 月 01 日 是
邓燕荣 新疆敖晖旅游开发有限合伙企业 财务负责人 2017 年 02 月 01 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
决策程序：为充分调动公司高级管理人员的积极性和创造性，公司薪酬与考核委员会根据行业状况及公司生产经营实际
情况，拟订了公司高级管理人员的薪酬方案，并由董事会薪酬与考核委员会、董事会审议通过。
确定依据：参照本地区的薪酬情况及公司内部各职级报酬水平情况，并结合公司经营情况及董事、监事、高级管理人员
工作能力确定薪酬水平。
实际支付情况：在公司领取报酬的非独立董事、监事、高级管理人员的薪酬依照公司薪酬方案并结合实际经营情况发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
康莹 董事长、总裁 女 48 现任 110.69 否
甘霖 董事 男 34 现任 0 是
李强 董事 男 51 现任 0 是
王爱红 董事 女 50 现任 0 是
王娟 董事 女 53 现任 0 是
廖晓春 董事 男 58 现任 0 否
黄昌华 独立董事 男 50 现任 6 否
龚巧莉 独立董事 男 57 现任 6 否
高文生 独立董事 男 53 现任 6 否
刘艳红 监事会主席 女 46 现任 0 是
李有龙 监事 男 43 现任 0 否
邓燕荣 监事 女 50 现任 0 否
朱玉 职工监事 女 33 现任 18.26 否
闫文静 职工监事 女 37 离任 7.24 否
冯少伟 董事会秘书、副总裁 男 38 现任 45.79 否
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
李刚 财务总监、副总裁 男 42 现任 45.75 否
白巨强 副总裁 男 57 现任 40.07 否
合计 -- -- -- -- 285.8 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 14
主要子公司在职员工的数量（人） 195
在职员工的数量合计（人） 209
当期领取薪酬员工总人数（人） 209
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 145
销售人员 12
技术人员 18
财务人员 9
行政人员 25
合计 209
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士研究生及以上 7
本科 28
大专 29
高中及以下 145
合计 209
2、薪酬政策
公司采用基本薪资加绩效薪资的薪资管理体系。通过制度的弹性设计，充分发挥薪酬的激励和导向作用，以保证公司的
可持续性发展。通过绩效考核机制，体现企业效益、员工工作成果与员工利益相结合，加大变动收入的激励力度，使员工薪
酬随绩效考核结果的变化而相应变动，充分调动员工工作积极性，以努力实现企业的目标。
55
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
3、培训计划
公司高度重视员工队伍的建设和培训工作，公司培训分为入职培训、内部培训、外部培训。
入职培训主要对涉及公司历史沿革及发展方向、企业文化、公司组织架构、各部门分布及部门职能、公司制度、产品介
绍等。 内部培训则依靠公司内部技术力量，最大效度的利用公司内部资源，加强内部的沟通与交流，在公司内形成互帮互
助的学习氛围，并丰富员工的业余学习生活。
外部培训主要依靠外部专家力量，提升从业人员在本职工作上所应具备的专业知识、行业发展动态、技能技巧，以增进
各项工作的完成质量，提高工作效率。培训形式为参加外部公开课、交流研讨会，或邀请外部讲师在公司内部授课。未来公
司将继续加强培训工作的针对性和实效性，提高员工技能，为企业良性发展奠定基础。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，继续加强公司治
理，规范公司运作。建立股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，结合公司实际，不断完善公司内部运行机制，
建立了完善的法人治理结构，并严格各项规章制度的执行。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会规范行使相应的决策权、执行权和监督权，职责明确，运作规范。公司召开
的股东大会、董事会、监事会会议程序规范，符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，确保公司股东充分行使权利。公司
董事、监事及高级管理人员认真依照法律、法规，勤勉尽责，维护股东权益，确保公司在法律规章和制度的框架内规范运作。
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规则、规范性文件的要求，本着“公开、公正、公平”
的原则，认真、及时履行了公司的信息披露义务，保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导
性陈述和重大遗漏的情形；健全内幕知情人登记管理，防范内幕交易，维护广大中小投资者的利益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东对上市公司十分重视，并给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、人
员、资产、财务、机构等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。
1.业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东之间不存在同业
竞争关系。
2.人员方面：公司建立了独立的劳动人事关系及工资管理制度，建立了独立的人事部门，不存在与控股股东混合经营的
情况。
3.资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产独立于控股股东。
4.财务方面：公司设立了独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度，公司拥有独立的银行账
户，依法独立纳税。
5.机构方面：公司建立了独立于控股股东的生产经营和行政管理部门，拥有独立的办公机构和生产经营场所。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
2020 年第一次临 临时股东大会 20.05% 2020 年 01 2020 年 01 《上海证券报》及巨潮资讯网《2020 年第
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
时股东大会 月 20 日 月 21 日 一次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2020-005）
《上海证券报》及巨潮资讯网《2020 年第
2020 年第二次临 2020 年 03 2020 年 03
临时股东大会 33.76% 二次临时股东大会决议公告》（公告编号：
时股东大会 月 24 日 月 25 日
2020-015）
《上海证券报》及巨潮资讯网《2019 年年
2019 年年度股东 2020 年 05 2020 年 05
年度股东大会 20.11% 度股东大会决议公告》（公告编号：
大会 月 13 日 月 14 日
2020-030）
《上海证券报》及巨潮资讯网《2020 年第
2020 年第三次临 2020 年 12 2020 年 12
临时股东大会 20.04% 三次临时股东大会决议公告》（公告编号：
时股东大会 月 28 日 月 29 日
2020-049）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应 以通讯方式 是否连续两次
现场出席董 委托出席董 缺席董事 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会 未亲自参加董
事会次数 事会次数 会次数 会次数
次数 次数 事会会议
黄昌华 7 0 7 0 0 否 0
龚巧莉 7 5 2 0 0 否 3
高文生 7 5 2 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司建立了规范的独立董事制度。公司现任独立董
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
事对报告期内公司董事会的各项议题进行了认真审议，并按相关法规和《公司章程》规定对相应事项提交议案及发表意见，
保证了公司决策的科学性和公正性；公司独立董事能够认真履行诚信、勤勉义务，在公司规范运作、科学决策、维护中小投
资者权益方面发挥了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细
则规定，以认真负责的态度忠实勤勉地履行各自职责。
1.战略委员会履职情况
董事会战略委员会是董事会按照股东大会决议和公司章程的规定设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和
重大投资决策进行研究并提出建议。公司董事会战略委员会由5名董事会成员组成，其中独立董事2名，主任委员由公司董事
长担任。
报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会战略委员会议事规则》积极履行职责，发挥个人专业特长，积极发表个
人建议和意见，重视公司法人治理和规范运作，提出规避经营风险措施，重视关注市场及行业发展变化，根据公司战略发展
规划和阶段经营目标，认真进行公司的经营发展规划和相关投资项目的论证分析，提供科学谨慎的决策意见。对增强公司核
心竞争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和质量发挥了重要作用。
2.审计委员会履职情况
董事会审计委员会是董事会下设立的专门工作机构，主要负责审核公司的财务信息和披露情况，以及与公司内审部门、
外部审计的沟通，关注公司内控制度的制定和执行情况的核查监督。公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2
名，主任委员由具有会计专业资质的独立董事担任。
（1）报告期内，公司董事会审计委员会认真履行职责，积极开展工作。密切关注公司经营、财务和内部控制规范实施
情况。在公司2019年年度报告编制期间，审计委员会本着勤勉、尽责的原则，严格履行年报编制过程中的监督职能作用，并
对公司2019年度财务报告在进场前及出具初步审计意见后分别发表了审阅意见。
（2）对会计师事务所2019年度审计工作的总结报告：2019年审计过程中，负责公司审计工作的希格玛会计师事务所（特
殊普通合伙）严格按照审计法规、准则执业，重视了解公司及公司的经营环境，关注公司内部控制的建立健全和实施情况，
也重视保持与独立董事的交流、沟通，出具的2019年度财务报告充分反映了公司2019年度财务状况、经营成果和现金流的实
际情况。审计委员会认为，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）较好地完成了公司2019年度财务报告审计工作。
（3）审计委员会关于续聘2020年度审计机构的意见：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务
执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2020年度审计工作
的要求。公司本次变更审计机构符合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此同意续聘希格玛
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。
（4）报告期内，审计委员会审议了公司2019年年度报告、2020年第一季度报告、2020年半年度报告和2020年第三季度
报告，对定期报告的具体内容进行了详细审阅并发表了相关意见和建议，保障了公司定期报告工作的顺利完成。
3.提名委员会履职情况
董事会提名委员会的职责和主要工作包括对公司董事和高级管理人员业绩进行评估，提名董事和独立董事候选人，定期
检查董事会架构、人数及董事工作情况。公司董事会提名委员会由3名董事会成员担任，其中独立董事2名，主任委员由独立
董事担任。报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》履行职责，对公司董事会规模和人员结构的情况、董
事和高级管理人员的任职资格等相关事宜进行了认真的评审，认为公司董事、高级管理人员具有丰富的行业经验和管理经验，
能够胜任各自的工作。
4.薪酬与考核委员会履职情况
董事会薪酬与考核委员会是董事会下的专门工作机构，主要负责制定公司董事、高级管理人员的考核标准并进行考核；
负责制定、审查公司董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。公司董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，
其中2名为独立董事，主任委员由独立董事担任。报告期内，公司薪酬与考核委员会以《董事会薪酬与考核委员会工作细则》
为指导，结合本年度公司主要财务指标和经营目标实现情况、以及董事、高级管理人员工作职责、岗位工作业绩指标完成情
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
况等资料，认为：公司董事、高级管理人员根据各自分工认真履行了相应的职责，公司董事、高级管理人员的薪酬发放公平、
合理，符合公司激励机制。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据《新疆合金投资股份有限公司薪酬管理暂行办法》，公司高级管理人员按照相关岗位和经营业绩指标通过综合考评
获得薪酬。此外，公司也将不断探寻更加量化、透明、有效的高级管理人员及全体员工相关绩效考评体系及激励机制，实现
企业、管理层、员工共同发展以及股东利益最大化。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 24 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见公司在巨潮资讯网披露的《2020 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：①董 （1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：
事、监事和高级管理人员违反法律法规；②对已公 ①公司经营活动严重违反国家法律、法规；②公
告的财务报告出现的重大差错进行错报更正（由于 司决策程序导致重大失误；③公司中高级管理人
政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的 员和高级技术人员流失严重；④媒体频现负面新
追溯调整除外）；③当期财务报告存在重大错报，而 闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；⑤公司
定性标准 内部控制在运行过程中未能发现该错报；④审计委 内部控制重大或重要缺陷未得到整改。（2）具有
员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无 以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：①公司违反
效；⑤未建立基本的财务核算体系，无法保证财务 国家法律法规收到轻微处罚；②公司决策程序导
信息的完整、及时和准确。（2）具有以下特征的缺 致出现一般失误；③公司违反企业内部规章，形
陷，认定为重要缺陷：①未建立规范约束董事、监 成损失；④公司关键岗位业务人员流失严重；⑤
事和高级管理人员行为的内部控制措施； ②对于非 媒体出现负面新闻，波及局部区域；⑥公司内部
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机 控制重要或一般缺陷未得到整改。（3）一般缺陷
制或没有实施且没有相应的补偿性控制的整改措施 是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制
并进行了完善。报告期曾存在的内部控制一般缺陷 缺陷。
经整改后对审计意见不会产生影响。 ③财务人员配
备数量和基本素质不能满足需要；④重要财务内控
制度不健全或没有得到严格执行。（3）一般缺陷是
指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照
确定与财务报告相关内控缺陷所使用基准涉及职业
财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。内
判断的运用。内部控制缺陷可能导致或导致的损失
部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相
与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺
关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或
陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金
连同其他缺陷可能导致的财务报告影响金额小
额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果
于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超
超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；
过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷;
定量标准 如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。内部
如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。
控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管
的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同
理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单
其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总
独或连同其他缺陷可能导致的财务报告影响金
额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额
额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如
的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产
果超过资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺
总额 1%，则认定为重大缺陷。
陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
合金投资于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2021 年 04 月 24 日
内部控制审计报告全文披露索引 详见公司在巨潮资讯网披露的《2020 年度内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
62
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第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2021 年 04 月 22 日
审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 希会审字（2021）1530 号
注册会计师姓名 唐志荣、郑红旗
审计报告正文
希会审字（2021）1530号
新疆合金投资股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了新疆合金投资股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2020年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1.事项描述
贵公司主要从事利用金属镍生产线材、高温材料等的生产制造。2020年度，贵公司销售合金线、合金棒材确认的主营业
务收入为人民币10,456.60万元。国内销售收入根据销售合同约定，通常在货物交付客户、客户验收确认时确认收入；从事外
销业务的，在收到出口证明（报关单）时确认收入。
由于收入是贵公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我
们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。收入披露详见附注“七、（三十三）”。
2.审计应对
（1）了解、评价和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）选取样本检查销售合同及与管理层的访谈，对与产品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评
估，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单、客户入库单、出口报关单等，评价相关收入确
认是否符合公司收入确认的会计政策,同时对重要的客户进行访谈，确认收入的真实性；
（4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、客户入库单及其他支持性文件，以评价收入是否
被记录于恰当的会计期间。
63
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
（二）处置子公司股权
1.事项描述
公司本期对外转让子公司成都新承邦路桥工程有限公司100%股权。由于该事项增加本期投资收益1,647.47万元，对公司
利润影响重大，我们将其作为关键审计事项。投资收益披露详见附注“七、（三十九）”
2.审计应对
（1）了解及评价相关控制设计的合理性，测试关键控制执行的有效性；
（2）获取并复核合同条款、审计及评估结果；
（3）获取并检查转让款的银行回单，复核相关会计处理的准确性；
（4）查询工商登记变更等相关资料，复核管理层对丧失控制权的判断；
（5）重新计算投资收益及收购对价的分摊，并与管理层的计算结果进行核对等。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营
假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
64
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：唐志荣
（项目合伙人）
中国 西安市
中国注册会计师：郑红旗
2021年4月22日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆合金投资股份有限公司
2020 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 20,194,619.89 18,096,828.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,389,951.49 7,705,804.46
应收账款 26,749,026.86 25,504,338.19
应收款项融资
预付款项 15,466,572.68 17,513,580.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 978,873.37 242,940.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 34,818,123.18 29,459,587.84
合同资产 2,937,653.37
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,226,327.19 220,867.92
流动资产合计 110,761,148.03 98,743,948.39
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
66
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,536,966.98 8,010,357.19
其他权益工具投资 3,973,652.94 3,914,160.35
其他非流动金融资产
投资性房地产 7,757.26 7,757.26
固定资产 90,231,865.05 95,496,418.33
在建工程 680,289,489.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,787,622.63 14,130,960.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 655,999.99
递延所得税资产
其他非流动资产 8,260,000.00 214,280,017.00
非流动资产合计 124,797,864.86 1,016,785,159.83
资产总计 235,559,012.89 1,115,529,108.22
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,744,407.99 5,114,659.94
预收款项 664,241.87
合同负债 1,275,434.61
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,289,354.57 2,155,133.18
67
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
应交税费 283,596.96 91,694.37
其他应付款 7,627,290.39 114,416,972.65
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,024,554.07 19,472,966.80
其他流动负债 239,507.24
流动负债合计 25,484,145.83 141,915,668.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 38,069,665.30 40,553,403.88
应付债券 747,100,098.01
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,033,335.89 7,575,760.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 45,103,001.19 795,229,262.14
负债合计 70,587,147.02 937,144,930.95
所有者权益：
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 47,870,210.09 55,338,457.94
减：库存股
其他综合收益 -1,026,347.06 -1,085,839.65
专项储备
68
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
一般风险准备
未分配利润 -332,058,919.95 -341,118,621.99
归属于母公司所有者权益合计 164,971,865.87 163,320,919.09
少数股东权益 15,063,258.18
所有者权益合计 164,971,865.87 178,384,177.27
负债和所有者权益总计 235,559,012.89 1,115,529,108.22
法定代表人：康莹 主管会计工作负责人：李刚 会计机构负责人：朱玉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 7,296,968.61 2,774,893.37
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 28,641.07 30,246.49
其他应收款 187,780,629.37 186,723,595.33
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 418,761.88 60,513.21
流动资产合计 195,525,000.93 189,589,248.40
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 61,991,302.18 71,991,302.18
69
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他权益工具投资 3,973,652.94 3,914,160.35
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 228,806.24 285,518.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 83,000.00 97,426.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 66,276,761.36 76,288,408.16
资产总计 261,801,762.29 265,877,656.56
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 613,000.00 433,534.50
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,124,007.63 1,067,969.01
应交税费 27,187.41 25,948.56
其他应付款 7,708,042.94 7,859,912.94
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 9,472,237.98 9,387,365.01
非流动负债：
70
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 9,472,237.98 9,387,365.01
所有者权益：
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益 -1,026,347.06 -1,085,839.65
专项储备
盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
未分配利润 -196,831,051.42 -192,610,791.59
所有者权益合计 252,329,524.31 256,490,291.55
负债和所有者权益总计 261,801,762.29 265,877,656.56
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、营业总收入 131,431,254.34 99,665,118.96
其中：营业收入 131,431,254.34 99,665,118.96
利息收入
已赚保费
71
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 140,484,814.10 114,377,487.79
其中：营业成本 114,084,592.36 85,235,671.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,711,914.31 1,685,645.32
销售费用 2,666,009.36 2,667,756.96
管理费用 21,839,233.96 22,897,502.60
研发费用
财务费用 183,064.11 1,890,911.87
其中：利息费用 344,138.68 293,849.31
利息收入 299,176.45 151,183.76
加：其他收益 863,257.60 580,334.36
投资收益（损失以“－”号填列） 17,001,342.77 40,728.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 526,609.79 8,235.46
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -261,327.69 1,418,661.86
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,271,495.45
资产处置收益（损失以“-”号填列） -619.82
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,278,217.47 -12,673,264.09
加：营业外收入 17,787.05 1,219,561.17
减：营业外支出 2,067.35 0.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,293,937.17 -11,453,702.98
减：所得税费用 124,927.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,169,009.68 -11,453,702.98
（一）按经营持续性分类
72
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 7,169,009.68 -11,453,702.98
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 9,059,702.04 -6,359,251.38
2.少数股东损益 -1,890,692.36 -5,094,451.60
六、其他综合收益的税后净额 59,492.59 -261,080.87
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 59,492.59 -261,080.87
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 59,492.59 -261,080.87
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 59,492.59 -261,080.87
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 7,228,502.27 -11,714,783.85
归属于母公司所有者的综合收益总额 9,119,194.63 -6,620,332.25
归属于少数股东的综合收益总额 -1,890,692.36 -5,094,451.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0235 -0.0165
（二）稀释每股收益 0.0235 -0.0165
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：康莹 主管会计工作负责人：李刚 会计机构负责人：朱玉
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
73
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
一、营业收入 990,566.02 754,716.96
减：营业成本 590,762.53 94,852.52
税金及附加 8,720.30 357.80
销售费用 1,776.96 3,070.96
管理费用 10,643,437.73 5,779,813.71
研发费用
财务费用 -138,719.96 -86,768.93
其中：利息费用 36,860,758.47
利息收入 142,845.26 36,952,551.68
加：其他收益 2,025.10
投资收益（损失以“－”号填列） 5,900,000.00 -3,797.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -8,873.40 -13,757.93
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,222,259.84 -5,054,164.09
加：营业外收入 2,000.01
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,220,259.83 -5,054,164.09
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,220,259.83 -5,054,164.09
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -4,220,259.83 -5,054,164.09
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 59,492.59 -261,080.87
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 59,492.59 -261,080.87
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 59,492.59 -261,080.87
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
74
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -4,160,767.24 -5,315,244.96
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 123,711,861.32 84,460,097.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,284,602.02 1,302,112.46
收到其他与经营活动有关的现金 977,526.60 2,050,026.62
经营活动现金流入小计 125,973,989.94 87,812,237.07
购买商品、接受劳务支付的现金 94,656,701.41 122,002,601.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
75
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,964,473.57 23,836,791.63
支付的各项税费 6,772,297.23 5,443,773.65
支付其他与经营活动有关的现金 11,118,963.24 10,083,704.57
经营活动现金流出小计 133,512,435.45 161,366,871.03
经营活动产生的现金流量净额 -7,538,445.51 -73,554,633.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,000,000.00
取得投资收益收到的现金 32,492.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
164.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,048,851.23
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,048,851.23 6,032,656.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
41,053.10 532,740.02
付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 41,053.10 3,532,740.02
投资活动产生的现金流量净额 12,007,798.13 2,499,916.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,820,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 28,820,000.00
取得借款收到的现金 5,000,000.00 746,962,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,002,666.59
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 780,785,166.59
偿还债务支付的现金 7,022,672.12 701,990,212.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 348,889.31 52,875,152.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 440.00
76
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计 7,371,561.43 754,865,804.89
筹资活动产生的现金流量净额 -2,371,561.43 25,919,361.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,097,791.19 -45,135,355.40
加：期初现金及现金等价物余额 18,096,828.70 63,232,184.10
六、期末现金及现金等价物余额 20,194,619.89 18,096,828.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年度 2019 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 800,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 146,870.37 93,665.52
经营活动现金流入小计 146,870.37 893,665.52
购买商品、接受劳务支付的现金 1,137,705.96 108,608.75
支付给职工以及为职工支付的现金 3,437,316.36 2,601,892.51
支付的各项税费 411,879.97 649,577.21
支付其他与经营活动有关的现金 6,531,266.29 3,728,126.15
经营活动现金流出小计 11,518,168.58 7,088,204.62
经营活动产生的现金流量净额 -11,371,298.21 -6,194,539.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 15,900,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 777.94
投资活动现金流入小计 15,900,000.00 777.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
6,626.55 17,149.16
的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
77
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投资活动现金流出小计 6,626.55 5,017,149.16
投资活动产生的现金流量净额 15,893,373.45 -5,016,371.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 757,500,000.00
筹资活动现金流入小计 757,500,000.00
偿还债务支付的现金 700,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 752,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,522,075.24 -6,210,910.32
加：期初现金及现金等价物余额 2,774,893.37 8,985,803.69
六、期末现金及现金等价物余额 7,296,968.61 2,774,893.37
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 资 减： 少数
项目 其他 一般 未分 者权
股 本 库 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 综合 风险 配利 其他 小计
本 公 存 储备 公积 权益
先 续 计
他 收益 准备 润
股 债 积 股
385, 55,3 -1,0 65,0 -341 163, 15,0 178,
一、上年期末 106, 38,4 85,8 80,5 ,118, 320, 63,2 384,
余额 373. 57.9 39.6 49.7 621. 919. 58.1 177.
00 4 5 9 99 09 8 27
加：会计政策
变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
78
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
385, 55,3 -1,0 65,0 -341 163, 15,0 178,
二、本年期初 106, 38,4 85,8 80,5 ,118, 320, 63,2 384,
余额 373. 57.9 39.6 49.7 621. 919. 58.1 177.
00 4 5 9 99 09 8 27
三、本期增减 -7,4 -15, -13,
59,4 9,05 1,65
变动金额（减 68,2 063, 412,
92.5 9,70 0,94
少以“－”号 47.8 258. 311.
9 2.04 6.78
填列） 5 18 40
-1,8
59,4 9,05 9,11 7,22
（一）综合收 90,6
92.5 9,70 9,19 8,50
益总额 92.3
9 2.04 4.63 2.27
6
-7,4 -7,4 -13, -20,
（二）所有者
68,2 68,2 172, 640,
投入和减少资
47.8 47.8 565. 813.
本
5 5 82 67
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-7,4 -7,4 -13, -20,
68,2 68,2 172, 640,
4．其他
47.8 47.8 565. 813.
5 5 82 67
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
79
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
385, 47,8 -1,0 65,0 -332 164, 164,
四、本期期末 106, 70,2 26,3 80,5 ,058, 971, 971,
余额 373. 10.0 47.0 49.7 919. 865. 865.
00 9 6 9 95 87 87
上期金额
单位：元
2019 年年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 公积 储备 公积 他 计 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
385
47,8 65,0 -334 163,
,10 -1,19 162,1
一、上年期末 70,2 80,5 ,759, 297,
6,3 4,042 03,71
余额 10.0 49.7 370. 762.
73. .37 9.90
9 9 61 27
00
加：会计政策 -824 -824 -824,
变更 ,758. ,758 758.7
80
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
78 .78 8
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
385
47,8 65,0 -334 162,
,10 -824 -1,19 161,2
二、本年期初 70,2 80,5 ,759, 473,
6,3 ,758. 4,042 78,96
余额 10.0 49.7 370. 003.
73. 78 .37 1.12
9 9 61 49
00
三、本期增减 -6,3
7,46 -261 847, 16,25 17,10
变动金额（减 59,2
8,24 ,080. 915. 7,300 5,216
少以“－”号 51.3
7.85 87 60 .55 .15
填列） 8
-6,3 -6,6
-261 -5,09 -11,7
（一）综合收 59,2 20,3
,080. 4,451 14,78
益总额 51.3 32.2
87 .60 3.85
8 5
（二）所有者 7,46 7,46 21,35 28,82
投入和减少 8,24 8,24 1,752 0,000
资本 7.85 7.85 .15 .00
28,82 28,82
1．所有者投
0,000 0,000
入的普通股
.00 .00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
7,46 7,46 -7,46
4．其他 8,24 8,24 8,247
7.85 7.85 .85
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
81
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
385
55,3 -1,0 65,0 -341 163,
,10 15,06 178,3
四、本期期末 38,4 85,8 80,5 ,118, 320,
6,3 3,258 84,17
余额 57.9 39.6 49.7 621. 919.
73. .18 7.27
4 5 9 99 09
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2020 年度
82
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他权益工具 其他 未分 所有者
资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
-192,
385,1 65,080
一、上年期末 -1,085, 610, 256,490,
06,37 ,549.7
余额 839.65 791. 291.55
3.00 9
59
加：会计政策
变更
前期差错更正
其他
-192,
385,1 65,080
二、本年期初 -1,085, 610, 256,490,
06,37 ,549.7
余额 839.65 791. 291.55
3.00 9
59
三、本期增减
-4,22
变动金额（减 59,492 -4,160,7
0,25
少以“－”号 .59 67.24
9.83
填列）
-4,22
（一）综合收 59,492 -4,160,7
0,25
益总额 .59 67.24
9.83
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
83
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-196,
385,1 65,080
四、本期期末 -1,026, 831, 252,329,
06,37 ,549.7
余额 347.06 051. 524.31
3.00 9
42
上期金额
单位：元
2019 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
385, 65,08 -187,55
一、上年期末 262,630,
106, 0,549 6,627.5
余额 295.29
373. .79 0
84
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
00
加：会计政策 -824,7 -824,758.
变更 58.78 78
前期差错更
正
其他
385,
65,08 -187,55
二、本年期初 106, -824,7 261,805,
0,549 6,627.5
余额 373. 58.78 536.51
.79 0
00
三、本期增减
变动金额（减 -261,0 -5,054, -5,315,24
少以“－”号 80.87 164.09 4.96
填列）
（一）综合收 -261,0 -5,054, -5,315,24
益总额 80.87 164.09 4.96
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
85
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
385,
-1,085 65,08 -192,61
四、本期期末 106, 256,490,
,839.6 0,549 0,791.5
余额 373. 291.55
5 .79 9
00
三、公司基本情况
（一）公司概况
新疆合金投资股份有限公司（以下简称本公司）是于2017年10月19日由沈阳合金投资股份有限公司名称变更而来，本
公司于1987年12月经沈阳市经济体制改革委员会以沈体改发（1987）9号文批准，由原隶属于沈阳市冶金局的国有大型企业
沈阳合金厂独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。
2016年10月28日公司的第二大股东共青城招银玖号投资合伙企业（有限合伙）（以下简称招银玖号）、第三大股东辽宁
省机械（集团）股份有限公司（以下简称辽机集团）与霍尔果斯通海股权投资有限公司（以下简称通海投资）签署了《股份
转让协议》，合计向通海投资转让公司77,021,275股股份。辽机集团持有的29,621,275股公司股份于2016年11月29日办理完毕
过户登记，招银玖号持有的47,400,000股公司股份于2016年12月28日办理完毕过户登记。股份完成过户后，通海投资持有公
司股份77,021,275股，占公司总股本385,106,373股的20.00%，为公司的控股股东，通海投资的实际控制人赵素菲为公司实际
控制人。
2018年7月31日，通海投资股东赵素菲、翁扬水与自然人甘霖、李强、姚军签署了《股权转让协议》，赵素菲、翁扬水
向自然人甘霖、李强、姚军转让其合计持有通海投资100%的股权，本次股权转让于2018年9月3日完成工商变更并领取了新
的营业执照，股权转让完毕后，甘霖、李强、姚军分别持有通海投资60%、20%、20%的股份，甘霖为公司实际控制人。
86
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
截止2020年12月31日，本公司统一社会信用代码：91210100117812926M号；注册地址：新疆和田市北京工业园区杭州
大道2号电子工业园102室；法定代表人：康莹；办公地址：新疆和田市北京工业园区杭州大道2号电子工业园；注册资本为
385,106,373.00元。
股东大会是本公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责本公司的日常经营管理工作，监事会是本
公司的监督机构。本公司下设的职能部门有董事会办公室、财务部、审计法务部、综合管理部。
新疆合金投资股份有限公司经营范围：实业投资，国内贸易（国家有专项规定的，办理许可证后经营）；自营和代理各
种商品和技术的进出口（但国家限定经营或者禁止进出口的商品和技术除外）；自有房产出租；五金交电、钢材、电子产品、
纺织品、服装及辅料、建筑材料、有色金属材料、化工产品（不含危险化学品）、燃料油、机电产品、日用百货、皮革制品、
玻璃制品、金属制品、塑料制品、金银饰品、珠宝玉器、装饰材料、通讯设备、仪器仪表、机械设备、计算机软硬件、汽车
用品及配件销售；计算机软件开发；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；网络工程设计、施工；计算机系统集成；
数据处理服务；经济信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（二）财务报告的批准报出
本财务报告于2021年4月22日经公司董事会批准报出。
（三）合并财务报表范围
截止2020年12月31日本公司合并报表范围内子公司明细如下：
子公司名称 简称 是否新增
沈阳合金材料有限公司 合金材料 否
霍尔果斯通海信息科技有限公司 通海科技 否
新疆合金睿信股权投资管理有限公司 合金睿信 否
新疆环景园林艺术有限公司 环景园林 否
本期合并报表范围及其变化情况，详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰
低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月将持续经营，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
87
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年12月31日财务状况以及2020年度经营成果和现
金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
88
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19
号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子
交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
（3）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子孙公司。子孙公司，
是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
89
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用
的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、18（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政
策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余
成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
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10、金融工具
（1）金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，
或权益工具。
①金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不
可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发
行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融工具的后续计量取
决于其分类。
①金融资产
a 以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所
产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
b 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产，以公允价值进行后续计量，产生
的利得或损失计入当期损益。
c 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计
入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入当期损益。
②金融负债
a 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类
金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）
计入当期损益。
b 以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法
①金融资产
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本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转
移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
②金融负债
金融负债的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债。金融负债终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对
价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分
为不同组合：
项目 确定组合的依据
银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行以外的其他单位
12、应收账款
应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备。
组合项目类别 确定组合的依据
应收经销商客户的款项 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，不同的账龄段的应收款项发生坏
账损失的可能性存在差异
应收关联方的款项 本组合为风险较低应收关联方的应收款项
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款预期信用损失率（%）
1年以内 10.00
1－2年 20.00
2－3年 30.00
3－4年 50.00
4－5年 100.00
5年以上 100.00
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13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用
损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合项目类别 确定组合的依据
应收股利 本组合为应收股利
应收利息 本组合为应收金融机构的利息
应收关联方的款项 本组合为应收风险较低的关联方款项
应收其他款项 本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等款项。
14、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品、在产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货按成本进行初始计量，于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
存货在取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
存货可变现净值是指在正常经营过程中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项
的影响。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净
值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的
价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
①低值易耗品采用一次摊销法摊销；
②包装物采用一次转销法摊销；
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
15、合同资产
合同资产的确认方法及标准详见附注五、29 收入。
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已向客户转让商品或提供
服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
对于不包含重大融资成分的合同资产，公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用
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损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
16、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处
置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年
内完成。
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通
常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根
据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动
资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从
持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售
类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
17、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。共同控制，是指
本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
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和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。
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自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-45 4.00% 2.00%-4.80%
机器设备 年限平均法 10-30 4.00% 3.00%-9.60%
运输设备 年限平均法 3-12 4.00% 7.50%-32.00%
电子设备及其他 年限平均法 3-8 4.00% 11.25%-32.00%
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得
的扣除预计处置费用后的金额。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开
始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
20、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
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资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
21、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可
供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期
实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满
足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
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23、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
24、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
25、合同负债
合同负债的确认方法及标准详见附注五、29 收入。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
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离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定
受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产
成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划
净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早
日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准
自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年
龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，
将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损
益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进
行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
27、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
（2）预计负债的计算方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计算。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照范围的中间值即
上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
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确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
28、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市
场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）释义
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
本政策中所称合同，是指双方或多方之间订立有法律约束力的权利义务的协议。合同有书面形式、口头形式以及其他形
式。
本政策中所称客户，是指与企业订立合同以向该企业购买其日常活动产出的商品或服务（以下简称“商品”）并支付对
价的一方。
（2）确认
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，应当在客户取得相关商品控制权时确认收入：
①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
②该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务（以下简称“转让商品”）相关的权利和义务；
③该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
1）履约义务的识别及确认时点
A、合同开始日，本公司应对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时
段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。履约义务既包括合同中明确的承诺，也包括由于本公
司已公开宣布的政策、特定声明或以往的习惯做法等导致合同订立时客户合理预期企业将履行的承诺。本公司为履行合同而
应开展的初始活动，通常不构成履约义务，除非该活动向客户转让了承诺的商品。
B、本公司向客户转让一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分商品的承诺，也应当作为单项履约义务。合同中
包含两项或多项履约义务的，在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分
摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
C、对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的
除外。本公司在考虑商品的性质后，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。其中，产出法是根据已转移给客户的商品对
于客户的价值确定履约进度；投入法是根据本公司为履行履约义务的投入确定履约进度。对于类似情况下的类似履约义务，
本公司应当采用相同的方法确定履约进度。
当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，应当按照已经发生的成本金额确认收入，直
到履约进度能够合理确定为止。
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D、满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权
时，应当考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（3）计量
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易
价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性
消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在
取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率
法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
（4）列报
本公司应当根据本企业履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司拥有的、
无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司
向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于公司交付另一项商品的，
将该收款权利作为合同资产。
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如本公司在转让承诺的商品之前已收取的款项。
公司具体收入确认方法：
①产品销售合同以子公司与购买单位为独立履约主体，以交付满足合同约定的产品为公司履约义务，以单项产品交付为
单项履约义务。此类合同通常为时点义务合同，即完成合同约定产品的实物交付且经购买单位验收完毕确定实质占有产品实
物的时间点认定合同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该商品负有现时付款义务。
②工程建造项目合同属于在一段时间内履行履约义务的合同，以子公司与客户为独立履约主体，履约期限为协议约定建
造期限，根据协议中对交付成果要求的不同，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。此类合同通常约定以公司完成阶段
性履约义务为付款条件，即公司在一段时间内履行合同约定的建筑服务或交付阶段性施工成果且经客户验收合格视为阶段合
同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该商品负有现时付款义务。
③咨询服务项目合同属于在一段时间内履行履约义务的合同，以母公司与客户为独立履约主体，履约期限为协议约定服务期
限。此类合同通常约定以公司完成阶段性履约义务为付款条件，即公司在一段时间内履行合同约定的咨询服务或交付阶段性
成果且经客户验收合格视为阶段合同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该商品负有现时付款义务。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前：
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
按照合同的要求（主要是以客户提货为准）约定的时间、交货方式及交货地点，将合同项下的货物交付给买方，收到货
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款或取得收款权利时确认收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量、已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按
照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
30、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或
以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，
已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿
以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类
为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府
补助，计入营业外收入。
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31、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
32、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为
经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
33、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组
成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
减值迹象包括但不限于：①资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；②本公司
所处的经济、技术或者法律等外部环境发生重大变化，产生对公司的不利影响；③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期
已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可回收金额大幅度降低；④有证据表明资产已
经陈旧过时或者实体已经损坏；⑤资产已经或将被闲置，有终止使用或计划提前处置；⑥本公司经营成果表明资产的经济绩
104
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或亏损）远低于（或高于）预计金额等；⑦
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每
年都进行减值测试。
（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本
公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
（3）资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产
组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资
产减值准备。
（4）就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产
组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效
应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价
值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间做相应调整。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《关于修订印发<
企业会计准则第 14 号——收入>的通知》（财会
公司第十届董事会第二十 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入
〔2017〕22 号，以下简称“新收入准则”），根据
二次会议、第十届监事会第 准则，且仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未
财政部要求，在境内外同时上市的企业以及境外
十六次会议，分别审议通过 完成的合同的累计影响数进行调整，首
上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编
了《关于变更会计政策的议 次执行的累计影响金额调整首次执行
制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；
案》，独立董事就公司会计 当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留
其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；
政策变更发表了同意的独 存收益及财务报表其他相关项目金额，
执行企业会计准则的非上市企业，自 2021 年 1 月
立意见。 对 2019 年度财务报表不予调整。
1 日起施行。根据上述会计准则修订，公司对原采
用的相关会计政策进行相应调整。
公司自2020年1月1日起执行新收入准则，采用未来适用法，仅对2020年1月1日尚未完成合同的累计影响数予以调整。
因该准则变化影响的重述数据如下：
2019年12月31日 2020年1月1日
业务性质
列式科目 金额 列式科目 金额
因转让商品/销售服务/提供劳务 合同负债 571,493.77
预收款项 664,241.87
而收到的预收款 其他流动负债 92,748.10
105
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 18,096,828.70 18,096,828.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 7,705,804.46 7,705,804.46
应收账款 25,504,338.19 25,504,338.19
应收款项融资
预付款项 17,513,580.94 17,513,580.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 242,940.34 242,940.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 29,459,587.84 29,459,587.84
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 220,867.92 220,867.92
流动资产合计 98,743,948.39 98,743,948.39
非流动资产：
106
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,010,357.19 8,010,357.19
其他权益工具投资 3,914,160.35 3,914,160.35
其他非流动金融资产
投资性房地产 7,757.26 7,757.26
固定资产 95,496,418.33 95,496,418.33
在建工程 680,289,489.49 680,289,489.49
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,130,960.22 14,130,960.22
开发支出
商誉
长期待摊费用 655,999.99 655,999.99
递延所得税资产
其他非流动资产 214,280,017.00 214,280,017.00
非流动资产合计 1,016,785,159.83 1,016,785,159.83
资产总计 1,115,529,108.22 1,115,529,108.22
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,114,659.94 5,114,659.94
预收款项 664,241.87 -664,241.87
合同负债 571,493.77 571,493.77
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 2,155,133.18 2,155,133.18
应交税费 91,694.37 91,694.37
其他应付款 114,416,972.65 114,416,972.65
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 19,472,966.80 19,472,966.80
其他流动负债 92,748.10 92,748.10
流动负债合计 141,915,668.81 141,915,668.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 40,553,403.88 40,553,403.88
应付债券 747,100,098.01 747,100,098.01
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,575,760.25 7,575,760.25
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 795,229,262.14 795,229,262.14
负债合计 937,144,930.95 937,144,930.95
所有者权益：
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 55,338,457.94 55,338,457.94
减：库存股
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
其他综合收益 -1,085,839.65 -1,085,839.65
专项储备
盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
一般风险准备
未分配利润 -341,118,621.99 -341,118,621.99
归属于母公司所有者权益合计 163,320,919.09 163,320,919.09
少数股东权益 15,063,258.18 15,063,258.18
所有者权益合计 178,384,177.27 178,384,177.27
负债和所有者权益总计 1,115,529,108.22 1,115,529,108.22
调整情况说明
2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会〔2017〕22号，以下简称
“新收入准则”），根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财
务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自
2021年1月1日起施行。根据上述会计准则修订，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，采用未来适用法，仅对2020年1月1
日尚未完成合同的累计影响数予以调整，将2019年12月31日预收款项科目，金额为664,241.87元，调整为2020年1月1日合同
负债科目，金额为571,493.77 元及其他流动负债科目，金额为92,748.10元。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,774,893.37 2,774,893.37
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 30,246.49 30,246.49
其他应收款 186,723,595.33 186,723,595.33
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 60,513.21 60,513.21
流动资产合计 189,589,248.40 189,589,248.40
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新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 71,991,302.18 71,991,302.18
其他权益工具投资 3,914,160.35 3,914,160.35
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 285,518.92 285,518.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 97,426.71 97,426.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 76,288,408.16 76,288,408.16
资产总计 265,877,656.56 265,877,656.56
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 433,534.50 433,534.50
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,067,969.01 1,067,969.01
应交税费 25,948.56 25,948.56
其他应付款 7,859,912.94 7,859,912.94
其中：应付利息
应付股利
110
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 9,387,365.01 9,387,365.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 9,387,365.01 9,387,365.01
所有者权益：
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益 -1,085,839.65 -1,085,839.65
专项储备
盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
未分配利润 -192,610,791.59 -192,610,791.59
所有者权益合计 256,490,291.55 256,490,291.55
负债和所有者权益总计 265,877,656.56 265,877,656.56
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、6%、9%、13%
城市维护建设税 应纳税所得额 7%
企业所得税 应纳税所得额 20%、25%
教育费附加 应纳流转税税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
环景园林 20%
2、税收优惠
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）规定：“对小型微利企业
年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得额超
过100万元不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”报告期内，子公司环景园
林享受上述税收优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 12,134.07 67,119.03
银行存款 20,182,485.82 18,029,709.67
合计 20,194,619.89 18,096,828.70
其他说明
本公司货币资金不存在抵押、质押及其他使用受限的情形，无潜在不可收回风险。
112
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,389,951.49 7,705,804.46
合计 8,389,951.49 7,705,804.46
其他说明：
①本公司无已质押的应收票据。
②本公司无出票人无力履约而转为应收账款的票据。
③应收票据中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据；无应收关联方票据。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额 价值
比例 比例
其中：
按组合计提坏账 31,974, 100.00 5,225,3 16.34 26,749, 30,561, 5,056,7 25,504,
100.00% 16.55%
准备的应收账款 349.93 % 23.07 % 026.86 136.15 97.96 338.19
其中：
应收客户的应收 31,974, 100.00 5,225,3 16.34 26,749, 30,561, 5,056,7 25,504,
100.00% 16.55%
款项 349.93 % 23.07 % 026.86 136.15 97.96 338.19
31,974, 100.00 5,225,3 16.34 26,749, 30,561, 5,056,7 25,504,
合计 100.00% 16.55%
349.93 % 23.07 % 026.86 136.15 97.96 338.19
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 26,330,340.31 2,633,034.03 10.00%
1-2 年 3,809,624.78 761,924.97 20.00%
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2-3 年 8,041.53 4,020.76 50.00%
3 年以上 1,826,343.31 1,826,343.31 100.00%
合计 31,974,349.93 5,225,323.07 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 26,330,340.31
1至2年 3,809,624.78
2至3年 8,041.53
3 年以上 1,826,343.31
3至4年 25,967.32
4至5年 137,818.47
5 年以上 1,662,557.52
合计 31,974,349.93
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准备 5,056,797.96 168,525.11 5,225,323.07
合计 5,056,797.96 168,525.11 5,225,323.07
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例
慈溪金鹰特种合金材料有限公司 8,196,853.84 25.63% 1,032,689.60
新疆汇融信房地产开发有限公司 5,530,206.30 17.30% 553,020.63
株洲湘火炬火花塞限责任公司 4,109,943.91 12.85% 410,994.39
大庆油田力神泵业有限公司 2,523,351.98 7.90% 319,985.41
淄博盛拓泵业有限公司 1,814,757.00 5.68% 271,873.02
合计 22,175,113.03 69.36%
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 2,596,882.86 16.79% 16,701,797.47 95.36%
1至2年 12,282,004.83 79.41% 600,000.00 3.43%
2至3年 383,022.22 2.48%
3 年以上 204,662.77 1.32% 211,783.47 1.21%
合计 15,466,572.68 -- 17,513,580.94 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元
债务人名称 账面余额 账龄 未结算原因
深圳市世纪金遵商贸有限公司 3,640,000.00 1-2年 未到结算期
3,061,308.00 1-2年 未到结算期
江苏新核合金科技有限公司
109,356.22 2-3年 未到结算期
北京中恒伟胜商贸有限公司 2,950,000.00 1-2年 未到结算期
沈阳中核舰航特材科技有限公司 1,985,770.00 1-2年 未到结算期
沈阳金纳新材料股份有限公司 497,354.58 1-2年 未到结算期
合计 12,243,788.80
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
债务人名称 账面余额 账龄 未结算原因
深圳市世纪金遵商贸有限公司 3,640,000.00 1-2年 未到结算期
16,384.00 1年以内 未到结算期
江苏新核合金科技有限公司 3,061,308.00 1-2年 未到结算期
109,356.22 2-3年 未到结算期
北京中恒伟胜商贸有限公司 2,950,000.00 1-2 年 未到结算期
12,230.00 1 年以内 未到结算期
沈阳中核舰航特材科技有限公司
1,985,770.00 1-2 年 未到结算期
天津嘉能海能源科技发展有限公司 795,403.80 1 年以内 未到结算期
合计 12,570,452.02
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5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 978,873.37 242,940.34
合计 978,873.37 242,940.34
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人借款 68,079.15 109,173.38
保证金 947,800.00 30,000.00
出口退税款 43,394.78 66,960.34
代垫款 511,218.42 550,148.12
个人代扣社保、公积金 51,062.83 50,274.93
合计 1,621,555.18 806,556.77
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2020 年 1 月 1 日余额 27,502.84 14,733.20 521,380.39 563,616.43
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 85,945.34 10,603.08 96,548.42
本期转回 3,745.84 3,745.84
其他变动 -13,137.20 -13,737.20
2020 年 12 月 31 日余额 99,710.98 10,987.36 531,983.47 642,681.81
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,048,673.55
116
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1至2年 31,539.12
2至3年 9,359.04
3 年以上 531,983.47
3至4年 17,603.08
4至5年 19,012.43
5 年以上 495,367.96
合计 1,621,555.18
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准备 563,616.43 96,548.42 3,745.84 13,737.20 642,681.88
合计 563,616.43 96,548.42 3,745.84 13,737.20 642,681.88
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末余 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 末余额
西安广汇汽车产业园投
保证金 480,000.00 1 年以内 29.60% 48,000.00
资开发有限公司
乌鲁木齐经济技术开发
区（乌鲁木齐市头屯河 保证金 337,800.00 1 年以内 20.83% 33,780.00
区）劳动保障监察大队
购房款转存 往来款 338,811.11 5 年以上 20.89% 338,811.11
株洲湘火炬火花塞有限
往来款 100,000.00 1 年以内 6.17% 10,000.00
责任公司
沈阳市冶金局 往来款 53,347.65 1 年以内 3.29% 5,334.77
合计 -- 1,309,958.76 -- 80.78% 435,925.88
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
117
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（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 3,619,965.63 3,619,965.63 6,996,633.35 6,996,633.35
在产品 16,735,157.87 16,735,157.87 10,559,190.95 10,559,190.95
库存商品 2,429,994.15 2,429,994.15 2,272,372.21 2,272,372.21
发出商品 4,361,424.06 4,361,424.06 3,832,800.22 3,832,800.22
委托加工物资 7,671,581.47 7,671,581.47 5,798,591.11 5,798,591.11
合计 34,818,123.18 34,818,123.18 29,459,587.84 29,459,587.84
7、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同预收款项 3,264,059.30 326,405.93 2,937,653.37
合计 3,264,059.30 326,405.93 2,937,653.37
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
园林绿化工程施工项目 2,937,653.37 报告期内子公司环景园林开展的园林绿化施工项目确认履约进度
合计 2,937,653.37 ——
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同资产减值准备 326,405.93 依照准则计提损失准备
合计 326,405.93 --
其他说明：
合同资产根据预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，本期计
提减值准备326,405.93元。
118
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8、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预缴及待认证、待抵扣税金 1,226,327.19 220,867.92
合计 1,226,327.19 220,867.92
9、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
减值
期初余额 追 减 其他 宣告发
权益法下 其他 计提 期末余额（账 准备
被投资单位 （账面价 加 少 综合 放现金 其
确认的投 权益 减值 面价值） 期末
值） 投 投 收益 股利或 他
资损益 变动 准备 余额
资 资 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京松鼠乐
居酒店管理 8,010,357.19 526,609.79 8,536,966.98
有限公司
小计 8,010,357.19 526,609.79 8,536,966.98
合计 8,010,357.19 526,609.79 8,536,966.98
10、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
共青城招银千鹰展翼赢利壹号投资合伙企业（有限合伙） 3,973,652.94 3,914,160.35
合计 3,973,652.94 3,914,160.35
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
其他综合收 其他综合收
确认的股 累计 累计 指定为以公允价值计量且其变动计入其他
项目名称 益转入留存 益转入留存
利收入 利得 损失 综合收益的原因
收益的金额 收益的原因
公司管理该金融资产的业务模式既以收入
共青城招银千
合同现金流量为目标又以出售该金融资产
鹰展翼赢利壹
为目标，且该金融资产的合同条款规定，在
号投资合伙企
特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以
业（有限合伙）
未偿付本金金额为基础的利息的支付。
119
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11、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 440,755.00 440,755.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 440,755.00 440,755.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 89,246.07 89,246.07
2.本期增加金额
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 89,246.07 89,246.07
三、减值准备
1.期初余额 343,751.67 343,751.67
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
120
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（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 343,751.67 343,751.67
四、账面价值
1.期末账面价值 7,757.26 7,757.26
2.期初账面价值 7,757.26 7,757.26
（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋 7,757.26 由于历史原因公司取得该房屋的时间较早，登记部门未存立档案。
12、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 90,231,865.05 95,496,418.33
合计 90,231,865.05 95,496,418.33
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 88,397,197.24 43,603,610.06 3,555,974.87 1,140,258.72 136,697,040.89
2.本期增加金额 1,155,734.49 58,688.33 1,214,422.82
（1）购置 1,155,734.49 58,688.33 1,214,422.82
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,197,320.00 312,984.27 1,510,304.27
（1）处置或报废 3,504.27 3,504.27
（2）其他转出 1,197,320.00 309,480.00 1,506,800.00
4.期末余额 88,397,197.24 44,759,344.55 2,358,654.87 885,962.78 136,401,159.44
二、累计折旧
121
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
1.期初余额 9,318,552.65 27,295,448.41 2,248,525.64 555,422.45 39,417,949.15
2.本期增加金额 1,716,673.44 2,641,777.02 246,421.40 146,008.85 4,750,880.71
（1）计提 1,716,673.44 2,641,777.02 246,421.40 146,008.85 4,750,880.71
3.本期减少金额 535,353.51 191,944.89 727,298.40
（1）处置或报废 1,467.03 1,467.03
（2）其他转出 535,353.51 190,477.86 725,831.37
4.期末余额 11,035,226.09 29,937,225.43 1,959,593.53 509,486.41 43,441,531.46
三、减值准备
1.期初余额 1,753,307.12 29,366.29 1,782,673.41
2.本期增加金额 945,089.52 945,089.52
（1）计提 945,089.52 945,089.52
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 2,698,396.64 29,366.29 2,727,762.93
四、账面价值
1.期末账面价值 77,361,971.15 12,123,722.48 399,061.34 347,110.08 90,231,865.05
2.期初账面价值 79,078,644.59 14,554,854.53 1,307,449.23 555,469.98 95,496,418.33
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 3,472,651.42 2,165,979.64 1,022,027.32 284,644.46
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
经营用房 684,720.00 由于历史原因尚未办妥房产证
其他说明
①期末无通过融资租赁租入的固定资产；无持有待售的固定资产。
②期末对固定资产进行减值测试，对固定资产账面价值低于于可收回金额的固定资产，计提减值准备945,089.52元。
③本期固定资产的其他减少为处置子公司成都新承邦，不再纳入合并范围导致其固定资产减少。
122
新疆合金投资股份有限公司 2020 年年度报告全文
13、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 680,289,489.49
合计 680,289,489.49
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
达州 PPP 项目 680,289,489.49 680,289,489.49
合计 680,289,489.49 680,289,489.49
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程
本期 利息
本期 累计 其中： 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 本期利 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 息资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金额 化率
金额 额
例
达州 1,600, 680,28 18,999 699,28 192,97
56.58 56.58 18,862, 7.59
PPP 项 000,00 9,489. ,913.5 9,403. 2,095. 其他
% % 793.51 %
目 0.00 49 1 00 08
1,600, 680,28 18,999 699,28 192,97
18,862,
合计 000,00 9,489. ,913.5 9,403. -- -- 2,095. --
793.51
0.00 49 1 00 08
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,734,445.00 192,800.00 16,927,245.00
2.本期增加金额
123
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（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 16,734,445.00 192,800.00 16,927,245.00
二、累计摊销
1.期初余额 2,700,911.49 95,373.29 2,796,284.78
2.本期增加金额 328,910.88 14,426.71 343,337.59
（1）计提 328,910.88 14,426.71 343,337.59
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 3,029,822.37 109,800.00 3,139,622.37
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,704,622.63 83,000.00 13,787,622.63
2.期初账面价值 14,033,533.51 97,426.71 14,130,960.22
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
15、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
124
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装修费 655,999.99 100,000.00 218,666.68 537,333.31
合计 655,999.99 100,000.00 218,666.68 537,333.31
其他说明
报告期子公司成都新承邦出售导致合并范围减少，将其账面“长期待摊费用”予以转出。
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 68,095,268.09 85,892,066.26
内部交易未实现利润 515,772.12 358,152.26
资产减值准备 8,922,173.74 7,347,860.85
合计 77,533,213.95 93,598,079.37
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 22,149,447.54
2021 21,286,414.61 21,286,414.61
2022 18,604,109.41 18,604,109.41
2023 8,264,725.73 8,264,725.73
2024 15,587,368.97 15,587,368.97
2025 4,352,649.37
合计 68,095,268.09 85,892,066.26 --
17、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
达州 PPP 项目 206,020,017.00 206,020,017.00
设备款 8,260,000.00 8,260,000.00 8,260,000.00 8,260,000.00
合计 8,260,000.00 8,260,000.00 214,280,017.00 214,280,017.00
其他说明：
125
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18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 11,131,278.99 4,679,976.44
服务费 613,000.00 409,000.00
其他 129.00 25,683.50
合计 11,744,407.99 5,114,659.94
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
锦州锦开电炉有限责任公司 195,000.00 设备尾款，质保期满后支付
合计 195,000.00 --
其他说明：
按应付对象归集的期末余额前五名的应付款情况
单位：元
单位名称 期末账面余额 占应付账款比例（%） 账龄 款项性质
呼图壁县万绿园苗圃 1,419,531.46 12.09 1年以内 货款
新疆卓越建筑安装劳务有限公司 1,307,271.06 11.13 1年以内 工程款
天津嘉能海能源科技发展有限公司 703,897.17 5.99 1年以内 货款
玛纳斯县美景园苗圃 640,004.80 5.45 1年以内 货款
沈阳华威合金材料有限公司 336,595.09 2.87 1年以内 货款
合 计 4,407,299.58 37.53
19、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收合同款 1,275,434.61 571,493.77
合计 1,275,434.61 571,493.77
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
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预收合同款 1,275,434.61 报告期执行新收入准则，将预收合同款项计入合同负债
合计 1,275,434.61 ——
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,154,859.26 21,136,925.69 21,002,430.38 2,289,354.57
二、离职后福利-设定提存计划 273.92 95,079.81 95,353.73
合计 2,155,133.18 21,232,005.50 21,097,784.11 2,289,354.57
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 1,990,513.85 17,416,734.16 17,198,446.38 2,208,801.63
2、职工福利费 1,021,017.15 1,021,017.15
3、社会保险费 13,134.76 994,768.22 1,007,902.98
其中：医疗保险费 13,134.76 953,380.90 966,515.66
工伤保险费 37,829.17 37,829.17
生育保险费 3,558.15 3,558.15
4、住房公积金 6,120.00 1,401,701.24 1,407,821.24
5、工会经费和职工教育经费 145,090.65 302,704.92 367,242.63 80,552.94
合计 2,154,859.26 21,136,925.69 21,002,430.38 2,289,354.57
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 273.92 92,313.15 92,587.07
2、失业保险费 2,766.66 2,766.66
合计 273.92 95,079.81 95,353.73
21、应交税费
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
增值税 113,685.47 33,997.73
企业所得税 116,351.42
个人所得税 34,954.72 30,073.38
城市维护建设税 7,953.78 2,379.84
教育费附加 5,681.27 1,699.88
印花税 866.78 17,225.60
其他税费 4,103.52 6,317.94
合计 283,596.96 91,694.37
22、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 7,627,290.39 114,416,972.65
合计 7,627,290.39 114,416,972.65
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 65,300.00 55,000.00
其他 48,453.04 23,127.70
往来款 7,489,537.35 114,236,078.30
服务费 24,000.00 102,766.65
合计 7,627,290.39 114,416,972.65
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
霍尔果斯通海股权投资有限公司 5,000,000.00 未付款
达州合展实业有限公司 1,726,027.40 未付款
合计 6,726,027.40 --
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23、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,948,902.53 1,978,181.07
长期借款应付利息 75,651.54 80,402.17
应付债券应付利息 17,414,383.56
合计 2,024,554.07 19,472,966.80
24、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 239,507.24 92,748.10
合计 239,507.24 92,748.10
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 40,018,567.83 42,531,584.95
减：一年内到期的长期借款 -1,948,902.53 -1,978,181.07
合计 38,069,665.30 40,553,403.88
其他说明，包括利率区间：
2002年6月，子公司合金材料与沈阳市财政局、沈阳市绿色工程领导小组办公室签订“外国政府贷款沈阳环境改善项目
再转贷协议”，日本协力银行同意转贷给本公司6.5亿日元贷款，该贷款年利率为0.75%，贷款期限为40年（含宽限期10年）；
2006年4月，根据国家发展和改革委员会及财政部文件同意，在原批准该项目6.5亿日元基础上增加贷款2.9亿日元，上述贷款
分别由合金投资和辽宁省机械（集团）股份有限公司提供担保。
26、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2019 年达州合展发行公司债券（19 合展 01） 747,100,098.01
合计 747,100,098.01
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（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末
面值 计提利 本期减少
名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额
息
750,00
19 合展 2019 年 9 750,000 747,100,0 151,320. 747,251,41
0,000.0 10 年
01 月9日 ,000.00 98.01 91 8.92
0
750,000 747,100,0 151,320. 747,251,41
合计 -- -- --
,000.00 98.01 91 8.92
27、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,575,760.25 542,424.36 7,033,335.89 政府扶持资金
合计 7,575,760.25 542,424.36 7,033,335.89 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新 本期计入 本期计入 本期冲减
其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 其他收益 成本费用 期末余额
变动 与收益相关
金额 入金额 金额 金额
年产 800 吨
镍基合金生 7,575,760.25 542,424.36 7,033,335.89 与资产相关
产建设项目
其他说明：
依照财税2019年6号《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》中关于“递延收益”的列式要求，
报告期末不再对一年内到期的递延收益进行重分类。
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 385,106,373.00 385,106,373.00
29、资本公积
单位：元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 55,338,457.94 7,468,247.85 47,870,210.09
合计 55,338,457.94 7,468,247.85 47,870,210.09
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期子公司成都新承邦出售导致合并范围减少，将其账面“资本公积”予以转出。
30、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前 减：
计入其 税后
期计入 所
本期所得 他综合 税后归 归属 期末余
项目 期初余额 其他综 得
税前发生 收益当 属于母 于少 额
合收益 税
额 期转入 公司 数股
当期转 费
留存收 东
入损益 用
益
一、不能重分类进损益的其他 59,492.5 -1,026,34
-1,085,839.65 59,492.59
综合收益 9 7.06
59,492.5 -1,026,34
其他综合收益合计 -1,085,839.65 59,492.59
9 7.06
31、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79
合计 65,080,549.79 65,080,549.79
32、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -341,118,621.99 -334,759,370.61
调整后期初未分配利润 -341,118,621.99 -334,759,370.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,059,702.04 -6,359,251.38
期末未分配利润 -332,058,919.95 -341,118,621.99
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
131
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2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
33、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 129,984,028.11 113,576,732.07 97,806,421.66 84,388,331.56
其他业务 1,447,226.23 507,860.29 1,858,697.30 847,339.48
合计 131,431,254.34 114,084,592.36 99,665,118.96 85,235,671.04
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
项目 2020 年 2019 年 备注
营业收入 131,431,254.34 99,665,118.96 无
营业收入扣除项目 444,557.93 4,117.70 无
其中：
租赁收入 360,380.95 闲置房屋出租，与主营业务无关
材料销售 83,988.30 4,117.70 材料出售收入，与主营业务无关
其他 188.68 其他杂项收入，与主营业务无关
与主营业务无关的业务收入小计 444,557.93 4,117.70 无
不具备商业实质的收入小计 0.00 0.00 无
营业收入扣除后金额 130,986,696.41 99,661,001.26 无
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 131,431,254.34 131,431,254.34
其中：
合金线材 51,494,167.65 51,494,167.65
合金棒材 53,071,815.67 53,071,815.67
园林绿化工程 25,418,044.79 25,418,044.79
其他 1,447,226.23 1,447,226.23
按经营地区分类 131,431,254.34 131,431,254.34
132
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其中：
国内 119,906,522.61 119,906,522.61
国外 11,524,731.73 11,524,731.73
与履约义务相关的信息：
公司签订的与收入相关合同的主要履约义务有以下三类：
①工程建造项目合同属于在一段时间内履行履约义务的合同，以子公司与客户为独立履约主体，履约期限为协议约定建
造期限，根据协议中对交付成果要求的不同，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。此类合同通常约定以公司完成阶段
性履约义务为付款条件，即公司在一段时间内履行合同约定的建筑服务或交付阶段性施工成果且经客户验收合格视为阶段合
同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该施工成果负有现时付款义务。
②产品销售合同以子公司与购买单位为独立履约主体，以交付满足合同约定的产品为公司履约义务，以单项产品交付为
单项履约义务。此类合同通常为时点义务合同，即完成合同约定产品的实物交付且经购买单位验收完毕确定实质占有产品实
物的时间点认定合同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该商品负有现时付款义务。
③咨询服务项目合同属于在一段时间内履行履约义务的合同，以母公司与客户为独立履约主体，履约期限为协议约定服
务期限。此类合同通常约定以公司完成阶段性履约义务为付款条件，即公司在一段时间内履行合同约定的咨询服务或交付阶
段性成果且经客户验收合格视为阶段合同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该服务成果负有现时付款义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 50,623,208.42 元，其中，
33,114,725.75 元预计将于 2020 年度确认收入，17,508,482.67 元预计将于 2021 年度确认收入。
34、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 276,574.99 52,141.11
教育费附加 197,553.58 221,791.43
房产税 603,348.82 707,228.52
土地使用税 514,950.24 589,522.56
车船使用税 4,860.00 5,220.00
印花税 114,626.68 109,741.70
合计 1,711,914.31 1,685,645.32
35、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,675,921.52 1,446,790.29
差旅费 90,900.88 138,924.78
业务招待费 46,042.98 78,485.19
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办公费 6,188.65
折旧费 12,165.48 11,311.11
运输费 666,471.69 794,674.69
物料消耗 41,990.20 43,506.34
其他 49,599.81 18,904.84
劳动保护费 2,027.76
交通费 182.00 210.00
邮寄费 31,666.98 34,968.35
保险费 34,715.36
售后服务费 3,725.49 3,980.85
房租、水电 47,342.33 49,910.95
汽车费用 3,157.80
合计 2,666,009.36 2,667,756.96
36、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,482,673.88 11,014,899.24
折旧及摊销 1,714,118.63 1,877,287.18
租赁费 297,406.56 536,890.14
差旅费 507,310.76 561,129.49
聘请中介机构费 6,893,314.51 2,487,664.18
业务招待费 420,909.97 2,898,957.81
办公费 191,890.08 325,044.52
取暖费及水电费 224,920.60 263,016.09
汽车费用 787,869.07 1,266,131.72
交通费 422,437.18 451,671.35
会议费 2,000.00
董事会经费 200,000.00 210,000.00
物料消耗及低值易耗 37,531.38 93,230.17
邮电通讯费 103,015.61 75,489.04
快递费 3,946.00 5,773.45
装修费 2,654.87 656,000.04
其他 543,613.36 172,318.18
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职工培训费 671.00
咨询费 4,950.50
合计 21,839,233.96 22,897,502.60
37、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 344,138.68 293,849.31
减：利息收入 299,176.45 151,183.76
汇兑损益 -92,193.27 1,513,599.65
手续费 230,295.15 231,959.67
其他 2,687.00
合计 183,064.11 1,890,911.87
38、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助（年产 800 吨镍基合金生产建设项目扶持基金） 542,424.36 542,424.36
失业稳岗补贴 127,112.00 37,910.00
个税代扣代缴手续费返还款 2,501.24
收以工代训补助 191,220.00
合计 863,257.60 580,334.36
39、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 526,609.79 8,235.46
处置长期股权投资产生的投资收益 16,474,732.98
购买银行理财产品的投资收益 32,492.88
合计 17,001,342.77 40,728.34
40、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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其他应收款坏账损失 -92,802.58 134,836.51
应收账款坏账损失 -168,525.11 1,283,825.35
合计 -261,327.69 1,418,661.86
41、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
五、固定资产减值损失 -945,089.52
十二、合同资产减值损失 -326,405.93
合计 -1,271,495.45
42、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 -619.82
43、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚款收入 13,300.00 25,600.00 13,300.00
其他 4,487.05 2,171.17 4,487.05
拆迁补偿收入 1,191,790.00
合计 17,787.05 1,219,561.17 17,787.05
44、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产报废损失 2,037.24 2,037.24
其他支出 30.11 0.06 30.11
合计 2,067.35 0.06 2,067.35
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45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 124,927.49
合计 124,927.49
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 7,293,937.17
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,823,484.29
子公司适用不同税率的影响 -224,312.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 11,339.87
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,747,345.57
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,261,761.09
亏损的影响
所得税费用 124,927.49
46、其他综合收益
详见附注 30、其他综合收益。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 299,176.45 151,183.76
拆迁补偿及稳岗补贴 322,021.92 1,229,700.00
保证金 1,200.00 476,800.00
员工备用金 341,828.22 164,571.69
罚没收入 13,300.00 25,600.00
其他收入 0.01 2,171.17
合计 977,526.60 2,050,026.62
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期间费用 9,067,813.99 9,975,377.28
往来款及其他 323,327.48 73,327.29
保证金 822,800.00 35,000.00
备用金 905,021.77
合计 11,118,963.24 10,083,704.57
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
企业借款 5,000,000.00
利息收入 2,666.59
合计 5,002,666.59
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金手续费 440.00
合计 440.00
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 7,169,009.68 -11,453,702.98
加：资产减值准备 1,532,823.14 -1,418,661.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,750,880.71 4,988,615.77
使用权资产折旧
无形资产摊销 343,337.59 355,470.84
长期待摊费用摊销 218,666.68 874,400.00
138
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处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
619.82
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 344,138.68 293,849.31
投资损失（收益以“－”号填列） -17,001,342.77 -40,728.34
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,358,535.34 -9,481,128.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,379,249.39 4,492,150.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,841,825.51 -62,165,518.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,538,445.51 -73,554,633.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 20,194,619.89 18,096,828.70
减：现金的期初余额 18,096,828.70 63,232,184.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,097,791.19 -45,135,355.40
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 20,194,619.89 18,096,828.70
其中：库存现金 12,134.07 67,119.03
可随时用于支付的银行存款 20,182,485.82 18,029,709.67
三、期末现金及现金等价物余额 20,194,619.89 18,096,828.70
139
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49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 0.40 6.5249 2.61
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 113,836.12 6.5249 742,769.30
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
日元 632,844,706.00 0.063236 40,018,567.83
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
50、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
年产 800 吨镍基合金生产建设项目 10,460,000.00 其他收益 542,424.36
个税代扣代缴手续费返还款 2,501.24 其他收益 2,501.24
失业稳岗补贴 127,112.00 其他收益 127,112.00
收以工代训补助 191,220.00 其他收益 191,220.00
140
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八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
股 股 丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
权 权 丧失 控制 权之 权之 关的
股权 财务 权之 计量 权公
处 处 控制 权时 日剩 日剩 其他
子公司名称 处置 报表 日剩 剩余 允价
置 置 权的 点的 余股 余股 综合
价款 层面 余股 股权 值的
比 方 时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
例 式 依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
协 2020 完成
成都新承邦 15,90 100
议 年 04 工商 9,006,
路桥工程有 0,000. .00 0.00% 0.00 0.00 0.00 无 0.00
转 月 22 登记 485.15
限公司 00 %
让 日 变更
其他说明：
2020年3月6日，公司与北京鼎力签订《附生效条件的股权转让协议》，约定将公司持有的成都新承邦100%股权转让至
北京鼎力，本次交易对价为现金1,590万元，具体公告详见《上海证券报》及巨潮资讯网《第十届董事会第二十一次会议决
议公告》、《第十届监事会第十五次会议决议公告》、《关于重大资产出售的一般风险提示性公告》（公告编号：2020-008、
2020-009、2020-010）；2020年4月22日，公司已将持有的成都新承邦100%股权过户至北京鼎力名下，不再持有成都新承邦股
权，具体公告详见《上海证券报》及巨潮资讯网《关于重大资产出售实施完成的公告》（公告编号2020-028）；依据会计准则
相关规定，公司已对成都新承邦丧失控制权，不再将其纳入合并范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
141
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
生产销售铜、镍 同一控制
沈阳合金材料有限公司 辽宁抚顺市 辽宁沈阳市 100.00%
合金产品等 企业合并
辽宁菁星合金材料有限 镍、镍基合金材
辽宁抚顺市 辽宁抚顺市 100.00% 设立
公司 料制造
霍尔果斯通海信息科技 软件和信息技术
新疆霍尔果斯市 新疆霍尔果斯市 100.00% 设立
有限公司 服务
管理股权投资项
新疆合金睿信股权投资
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 目、参与管理股 100.00% 设立
管理有限公司
权投资
新疆环景园林艺术有限
新疆乌鲁木齐市 新疆乌鲁木齐市 园林绿化、施工 100.00% 设立
公司
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联营企 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
业名称 直接 间接 的会计处理方
法
北京松鼠乐居酒店
北京市 北京市 酒店管理、物业管理 40.00% 权益法核算
管理有限公司
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京松鼠乐居酒店管理有限公司 北京松鼠乐居酒店管理有限公司
流动资产 19,324,212.88 26,819.77
非流动资产 2,708,929.50 18,999,999.00
142
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资产合计 22,033,142.38 19,026,818.77
流动负债 1,690,724.94 925.80
负债合计 1,690,724.94 925.80
归属于母公司股东权益 20,342,417.44 19,025,892.97
按持股比例计算的净资产份额 8,536,966.98 8,010,357.19
对联营企业权益投资的账面价值 8,536,966.98 8,010,357.19
净利润 1,316,524.47 20,588.65
综合收益总额 1,316,524.47 20,588.65
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和
政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的
有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，
使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并
且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外
汇风险和其他价格风险。
（1）利率风险
是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借
款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公
司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合
约。
公司面临的外汇风险主要来源于以美元、日元、欧元、英镑计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
单位：元
项目 2020年12月31日外币余额 折算汇率 2020年12月31日折算人民币余额
货币资金
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其中:美元 0.40 6.5249 2.61
应收账款
其中:美元 113,836.12 6.5249 742,769.30
长期借款
其中：日元 632,844,706.00 0.063236 40,018,567.83
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第二层次公允价值
第一层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 3,973,652.94 3,973,652.94
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
其他权益工具投资系活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，对于资产的公允价值按照参股公
司当期财务报表体现的每股净资产进行计量，将其公允价值与账面价值之间的差额计入其他综合收益。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的表决
的持股比例
权比例
从事对非上市企业的股权投资，通
霍尔果斯通海股
霍尔果斯市 过认购非公开发行股票或者受让股 20,000 万元 20.00% 20.00%
权投资有限公司
权等方式持有上市公司股份。
本企业的母公司情况的说明
截止2020年12月31日，霍尔果斯通海股权投资有限公司持有公司股份77,021,275股，持股比例20%，为公司控股股东；
通海投资的控股股东甘霖先生为公司实际控制人。
本企业最终控制方是甘霖。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
144
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3、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新疆天盈房地产开发有限责任公司 房屋 157,581.86 20,470.59
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
沈阳合金材料有限公司 27,672,413.93 2001 年 03 月 10 日 2041 年 03 月 10 日 否
（3）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
霍尔果斯通海股权投资有限公司 5,000,000.00 2019 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 10 日 补充流动资金
拆出
4、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 霍尔果斯通海股权投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，本公司无需要披露承诺事项。
145
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
交通银行沈阳分行诉本公司承担保证责任一案
1992年9月及1994年1月，沈阳有色金属压延厂有限公司（原称沈阳有色金属压延厂，以下简称压延厂）自交通银行沈
阳分行分别借款1300万元及100万元，本公司及沈阳线材厂、沈阳轧钢厂为其提供一般保证担保。
由于债务人未能按期偿还本息，交通银行沈阳分行向沈阳市中级人民法院提起诉讼。沈阳市中级人民法院经审理后下
达[2003]沈中民（3）合初字第245号、246号民事判决书，判决压延厂支付交通银行沈阳分行1300万元及100万元借款本金及
利息，本公司及其他保证人在上述款项不能清偿时承担赔偿责任。本公司不服，向辽宁省高级人民法院提起上诉。2003年10
月，辽宁省高级人民法院下达[2003]辽民二合终字第267号、268号民事判决书，除改判本公司对压延厂第一笔借款1300万元
中的200万元借款本息不承担保证责任外，其他均维持原判。
2004年6月，本公司协同沈阳市中级人民法院执行局查封压延厂持有的沈阳东方铜业有限公司36.67%的股权，该公司注
册资本3000万元，股权价值人民币1100万元；以及压延厂建筑面积为7693.79平方米、价值人民币3000万元的七处厂房。但
交通银行沈阳分行逾期未申请续封，查封财产自动解封。2009年7月17日，沈阳市中级人民法院下达沈法（2004）执字第125
号裁定书，裁定查封本公司持有的大连宝源核设备有限公司1812.20万元股权及持有的宝源港务927.35万元股权（详见2009
年8月1日《中国证券报》沈阳合金投资股份有限公司诉讼情况进展暨子公司股权被查封的公告，公告编号2009-055号）。
2010年5月31日，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院下达的《民事裁定书》（沈法2004执字第125、127号），解除本
公司在大连宝源核设备有限公司出资份额价值1812.20万元股份及在大连宝源港务有限公司出资份额价值927.35万元股份的
查封（详见2010年6月1日 《中国证劵报》 沈阳合金投资股份有限公司重大诉讼进展公告，公告编号2010-019号）。
2012年4月16日，辽宁省沈阳市中级人民法院作出《民事裁定书》（沈法2004执字第125、127号），查封公司持有的合金
材料30%的股权，不允许转让，待法院处理，查封日期自2012年4月16日至2014年4月15日止（详见2012年5月30日《中国证
劵报》沈阳合金投资股份有限公司重大诉讼进展公告，公告编号：2012-012 ）。
2014年6月18日，公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院于2014年5月13日下达的《民事裁定书》（沈法2004执字第125、127
号），查封公司持有的沈阳合金材料有限公司（公司持有其100%的股权）30%的股权，查封期间不得办理股东变更登记或修
改章程的备案登记。查封日期自2014年5月13日至2016年5月12日止。（详见2014年6月20日巨潮资讯网《沈阳合金投资股份有
限公司重大诉讼进展公告》，公告编号：2014-029）2019年3月18日，公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院向沈阳市浑南区市
场监督管理局发送的《协助执行通知书》（2014沈中执字第125、127号），继续查封公司持有的合金材料30%的股权，查封日
期自2018年5月2日至2021年5月1日。（详见2019年3月19日巨潮资讯网《新疆合金投资股份有限公司重大诉讼进展公告》，公
告编号：2019-005）
2016年10月，辽宁省沈阳市中级人民法院向沈阳市浑南区市场监督管理局发送了《协助执行通知书》（2014沈中执字第
25、127号），依法继续查封公司持有沈阳合金材料有限公司30%的股权，查封日期自2016年5月10日至2018年5月9日。2019
年3月18日，公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院向沈阳市浑南区市场监督管理局发送的《协助执行通知书》（2014沈中执字
第125、127号），继续查封公司持有的沈阳合金材料有限公司30%的股权，查封日期自2018年5月2日至2021年5月1日。（详见
2019年3月19日巨潮资讯网《新疆合金投资股份有限公司重大诉讼进展公告》，公告编号：2019-005）
本公司认为：依据沈阳市铁西区国有资产经营有限公司于2010年7月5日出具的情况说明，中国信达管理资产公司沈阳办
事处（以下简称“信达沈阳办事处”）持有的沈阳有色金属压延厂债权本金3132万元，已经转让给沈阳市铁西区国有资产经营
有限公司，沈阳市铁西区国有资产经营有限公司拥有上述债权。且2010年5月26日，辽宁省沈阳市中级人民法院作出《民事
裁定书》（沈法2004执字第125、127号），已经裁定解除本公司在大连宝原核设备有限公司出资份额价值1812.20万元股份及
在大连宝原港务有限公司出资份额价值927.35万元股份的查封。自2010年后，该事项一直未有变化，该案件已应终结，本公
司不再承担担保责任。
截至2020年12月31日，沈阳市中级人民法院尚未解除对本公司持有的合金材料30%股权的查封。
除存在上述或有事项外，截止财务报表批准日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 187,780,629.37 186,723,595.33
合计 187,780,629.37 186,723,595.33
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人借款 8,484.00 5,000.00
往来款 186,739,066.20 186,723,716.84
其他 25,626.46 28,552.38
管理服务费 1,050,000.00
合计 187,823,176.66 186,757,269.22
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2020 年 1 月 1 日余额 540.00 27,017.43 6,116.46 33,673.89
2020 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
本期计提 1,310.74 15,010.00 16,320.74
本期转回 7,447.34 7,447.34
2020 年 12 月 31 日余额 1,850.74 19,570.09 21,126.46 42,547.29
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
147
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单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,097,059.82
1至2年 2,800.00
2至3年 1,000.00
3 年以上 186,722,316.84
3至4年 15,010.00
4至5年 186,701,190.38
5 年以上 6,116.46
合计 187,823,176.66
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准备 33,673.89 16,320.74 7,447.34 42,547.29
合计 33,673.89 16,320.74 7,447.34 42,547.29
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
沈阳合金材料有限公司 往来款 186,682,177.95 5 年以上 99.39%
新疆环景园林艺术有限公司 管理服务费 1,050,000.00 1 年以内 0.56%
合计 -- 187,732,177.95 -- 99.95%
2、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 61,991,302.18 61,991,302.18 71,991,302.18 71,991,302.18
合计 61,991,302.18 61,991,302.18 71,991,302.18 71,991,302.18
148
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（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额 减值准备
被投资单位 追加 计提减
（账面价值） 减少投资 其他 （账面价值） 期末余额
投资 值准备
成都新承邦路桥工程有
10,000,000.00 10,000,000.00 0.00
限公司
沈阳合金材料有限公司 38,991,302.18 38,991,302.18
霍尔果斯通海信息科技
8,000,000.00 8,000,000.00
有限公司
新疆合金睿信股权投资
10,000,000.00 10,000,000.00
管理有限公司
新疆环景园林艺术有限
5,000,000.00 5,000,000.00
公司
合计 71,991,302.18 10,000,000.00 61,991,302.18
3、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 990,566.02 590,762.53 754,716.96 94,852.52
合计 990,566.02 590,762.53 754,716.96 94,852.52
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
管理咨询服务 990,566.02 990,566.02
其中：
国内 990,566.02 990,566.02
与履约义务相关的信息：
公司签订的与收入相关合同的主要履约义务为：
咨询服务项目合同属于在一段时间内履行履约义务的合同，以母公司与客户为独立履约主体，履约期限为协议约定建造
期限，根据协议中对交付成果要求的不同，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。此类合同通常约定以公司完成阶段性
履约义务为付款条件，即公司在一段时间内履行合同约定的建筑服务或交付阶段性施工成果且经客户验收合格视为阶段合同
履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该服务成果负有现时付款义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
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本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。
4、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 5,900,000.00
其他 -3,797.06
合计 5,900,000.00 -3,797.06
5、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
系报告期内转让成都新承邦 100%股权确认
非流动资产处置损益 16,474,732.98
的投资收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 主要系按照会计准则分摊计入当期损益的政
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 863,257.60 府补助以及收到的失业稳岗补贴、以工代训
补助除外） 补贴等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,719.70 主要系员工违反公司规章制度的经济处罚
合计 17,353,710.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.40% 0.0235 0.0235
扣除非经常性损益后归属于公司普
-4.94% -0.0215 -0.0215
通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十三节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
新疆合金投资股份有限公司
董事长：康莹
二〇二一年四月二十二日
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