沈阳合金投资股份有限公司二○○一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 第一章 公司基本情况简介 一、法定中文名称：沈阳合金投资股份有限公司 公司法定英文名称：SHENYANG HEJIN HOLDING CO., LTD 二、法定代表人：孔清华 注：公司于2001年12月26日第五届董事会第四次会议审议通过了更换董事长的议案，新任董事长为付忠先生，报告期内相关工商变更手续尚未办理完成,故公司法定代表人仍为孔清华先生。 三、董事会秘书：任穗欣 联系地址：沈阳市沈河区小西路87号甲东大智慧大厦11、12层 联系电话：024-22782116 证券事务代表：王端 联系电话：024-22782108 传真：024-22782122 电子信箱：wduan6828@sina.com 四、公司注册地址：沈阳市浑南产业区第22号 公司办公地址：沈阳市沈河区小西路87号甲东大智慧大厦11、12层 邮政编码：110013 电子信箱：syhjzb@sina.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：合金投资 股票代码：000633 七、公司变更注册登记日期、地点：2000 年6月28日辽宁沈阳 企业法人营业执照注册号：2101321100675（0-1） 税务登记号码：210103117812926 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 办公地址：沈阳市沈河区北京街16号人才大厦9层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况： 单位:人民币元 项目 金额 利润总额： 39,700,095.93 净利润： 22,068,233.96 扣除非经常性损益后的净利润： 20,851,762.77 主营业务利润： 118,300,939.96 其他业务利润： 9,087,450.14 营业利润： 23,255,817.94 投资收益： 3,146,826.05 补贴收入： 12,592,913.00 营业外收支净额 704,538.94 经营活动产生的现金流量净额： 91,042,367.77 现金及现金等价物净增加额： 24,019,431.25 注：扣除的非经常性损益项目及金额： 1．支付或收取的资金占用费:763,125.00元 2．营业外收支净额:559,255.72元 3．会计政策变更对本期净利润的影响:-105,909.53元 二、公司前三年主要会计数据和财务指标： 1．主要会计数据和财务指标单位： 单位：人民币元 项目 2001年 2000年调整数 2000年 主营业务收入 750,167,996.65 843,574,952.71 843,594,326.04 净利润 22,068,233.96 44,413,693.62 48,033,732.52 总资产 1,432,518,221.58 1,391,342,969.66 1,397,842,222.62 股东权益 434,950,800.70 414,204,028.73 429,082,186.59 每股收益（摊薄） 0.0688 0.1384 0.1497 每股收益（加权） 0.0688 0.1661 0.1796 扣除非经常性损益 0.0650 0.0939 0.0996 后的每股收益 每股净资产 1.3553 1.2907 1.3370 调整后每股净资产 1.2985 1.2275 1.2743 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.2837 -0.6980 -0.6980 净资产收益率(%) 5.07 10.72 11.19 项目 1999年调整数 1999年 主营业务收入 517,092,391.40 517,092,391.40 净利润 104,218,666.93 117,060,976.04 总资产 1,334,274,064.39 1,348,167,758.81 股东权益 370,399,829.36 381,771,782.87 每股收益（摊薄） 0.4871 0.5471 每股收益（加权） 0.5718 0.6423 扣除非经常性损益 0.2983 0.3152 后的每股收益 每股净资产 1.7313 1.7844 调整后每股净资产 1.6601 1.7100 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.0892 -0.0892 净资产收益率(%) 28.14 30.66 2．根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则[第9号]》要求计算的利润数据如下： 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.20 27.86 0.3686 0.3686 营业利润 5.35 5.48 0.0725 0.0725 净利润 5.07 5.20 0.0688 0.0688 扣除非经常性损益后的净利润 4.79 4.91 0.0650 0.0650 3．股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 320,921,978.00 10,260,391.96 72,040,257.91 16,378,337.57 本期增加 587,723.01 8,898,596.00 2,011,606.17 本期减少 期末数 320,921,978.00 10,848,114.97 80,938,853.91 18,389,943.74 变动原因 股权投资准备 从净利润提取 从净利润提取 项目 未分配利润 股东权益 期初数 10,981,400.86 414,204,028.73 本期增加 22,068,233.96 31,554,552.97 本期减少 10,807,781.00 10,807,781.00 期末数 22,241,853.82 434,950,800.70 变动原因 从净利润提取 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1．股份情况变动表： 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变 配 动前 股 送股 转增 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份， 26,030,835 其中： 国家拥有股份 26,030,835 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 156,113,365 3、内部职工股（高管） 24,834 4、转配股 51,849,123 -51,849,123 -51,849,123 未上市流通股份合计 234,018,157 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 86,903,821 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他： 已上市流通股份合计 86,903,821 51,849,123 51,849,123 三、股份总数 320,921,978 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份， 26,030,835 其中： 国家拥有股份 26,030,835 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他： 2、募集法人股份 156,113,365 3、内部职工股（高管） 24,834 4、转配股 未上市流通股份合计 182,169,034 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 138,752,944 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他： 已上市流通股份合计 138,752,944 三、股份总数 320,921,978 2．股票发行和上市情况 （1）报告期末为止前三年历次股票发行情况： 经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）316 号《关于沈阳合金股份有限公司申请股票上市的批复》批准，根据深圳证券交易所深证上（1996）第377 号《上市通知书》，公司1,400 万社会公众股于1996 年11 月12 日在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称为“合金股份”，股票代码为：“0633”。 1997 年利润分配方案为：以97 年末总股本51,685,000 股为基数，向全体股东按10：6 的比例送红股，共派送红股31,011,000 股；公积金转增股本方案为，以97 年末总股本51,685,000 股为基数，向全体股东按10：4 的比例转增股本。 1997 年公司配股方案为：以97 年末总股本51,685,000 股为基数，每10 股配3 股转配7.753929 股的比例进行增资配股。送转配股后，我公司总股本增至118,859,993 股。 1998 年分配方案为：以98 年末总股本118,859,993 股为基数，向全体股东按10：5 的比例送红股，以98 年末总股本118,859,993 股为基数，向全体股东按10：3 的比例转增股本。送转股后，我公司总股本增至213,947,986 股。 1999 年分配方案为：以99 年末总股本213,947,986 股为基数向全体股东每10 股送红股5 股。送股后，公司总股本增至320,921,978 股。 2000 年利润未分配，也未转增股本。 （2）公司现有高级管理人员持有股24,834 股，已冻结。 （3）经1999 年9 月26 日临时股东大会通过：股票简称更名为“合金投资”，代码不变。 （4）公司51,849,123 股转配股于2001 年3 月5 日上市流通。 二、股东情况 1．报告期末股东总数：2503 户 2．报告期末前10 名股东情况 股东名称 持股数（股） 持股比例 股权性质 1.新疆德隆(集团)有限责任公司 71,644,500 22.32% 境内法人股 2.北京绅仕达投资有限公司 27,153,265 8.46% 境内法人股 3.沈阳市国有资产经营有限公司 26,030,835 8.11% 发起人国家股 4.北京杰圣科技投资有限公司 23,881,500 7.44% 境内法人股 5.中企资产托管经营有限公司 19,105,200 5.95% 境内法人股 6.嘉隆实业投资有限公司 9,552,600 2.98% 境内法人股 7.沈阳金隆投资服务有限公司 4,776,300 1.49% 境内法人股 8.海通证券有限公司 4,164,464 1.30% 流通股 9.光明持股者协会 791,610 0.25% 流通股 10.郭永梅 488,900 0.15% 流通股 注:（1）公司国家股、法人股股东所持股份无质押和冻结。 （2）沈阳市国有资产经营有限公司受沈阳市国有资产管理委员会委托持有公司国家股。 （3）公司国家股、法人股股东之间不存在关联关系。 （4）报告期内公司原股东沈阳天龙金属炉料公司、北京中经四通信息技术发展有限公司、上海华岳投资管理有限公司、中极控股有限公司所持转配股已上市流通。 （5）公司流通股股东是否存在关联关系未知。 3.公司控股股东情况介绍： 公司的控股股东为新疆德隆(集团)有限责任公司 法定代表人：唐万里 住所：乌鲁木齐市建设路2号 经营范围：农业技术投资开发；工业产品开发；新技术产品的推广；机电产品（除小轿车），办公用品，五交化产品（除专项审批的项目）；汽车配件，水暖建材，百货的销售；经济信息咨询服务；食品，矿业、旅游项目（国家法律、行政法规禁止或限制的项目除外）的投资。 成立日期：1998年8月25日 注册资本：2亿元 公司性质：有限责任公司 4.控股股东的控股股东情况 新疆德隆(集团)有限责任公司的控股股东为德隆国际战略投资有限公司 法定代表人：唐万里 住所：上海市浦东南路528号 经营范围：对工业、农林牧副业、高科技、矿业、房地产、服务业的投资，投资咨询服务（非金融业务），国内贸易（专营专项审批除外），企业形象策划。 成立日期：2000年1月28日 注册资本：5亿元 公司性质：有限责任公司 报告期内，公司控股股东没有发生变更。 5.其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况：无 第四章 公司管理层及员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： 1.基本情况： (1)在公司任职情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 起止日期 付 忠 男 33 董事长 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 常文斗 男 46 副董事长 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 孙 刚 男 33 董事、总经理 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 孔清华 男 39 董事 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 洪 洋 男 44 董事 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 潘亚平 男 48 董事 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 杨志斌 男 54 董事、副总经理 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 王琳琳 女 35 董事 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 Ed Shultz 男 52 董事 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 李英杰 男 46 监事会召集人 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 张 巍 女 38 监事 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 韩宏艳 女 31 监事 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 欧邦根 男 37 监事 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 王爱生 男 47 监事 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 王淑娟 女 50 副总经理、财务负责人 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 李 伟 男 32 副总经理 三年 2001年8月8日-2004年5月17日 包 威 男 50 副总经理 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 荀凤忠 男 38 副总经理 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 任穗欣 男 31 董事会秘书 三年 2001年5月18日-2004年5月17日 (2)持有公司股份情况： 单位：股 姓名 年初持股数量 年末持股数量 股份增减变动量 变动原因 常文斗 12,417 12,417 - - 王淑娟 6,207 6,207 - - 金永才 6,207 6,207 - - (3)在股东单位任职情况：董事王琳琳在沈阳资产经营有限公司任产权处处长;监事王爱生在沈阳市国有资产经营有限公司任副总会计师。 2.年度报酬情况： 公司董事、监事和高级管理人员报酬分为二类。第一类是在公司任职的内部董事、内部监事和高级管理人员，其报酬是根据其职务按公司制订的工资标准领取；第二类是在股东单位任职的董事和监事，其报酬标准由所在公司自行制订。 公司现任董事、监事和高级管理人员2001年度的报酬总额为83.8万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为23.2万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为14.4万元。年度报酬在1-3 万元的现任董事、监事和高级管理人员4人，年度报酬在3-5 万元的现任董事、监事和高级管理人员11人，年度报酬在5-10 万元的现任董事、监事和高级管理人员4人。 董事王琳琳女士未在本公司领取报酬，在沈阳市国有资产经营有限公司领取报酬。 董事Ed Shultz先生未在本公司领取报酬。 监事王爱生先生未在本公司领取报酬，在沈阳市国有资产经营有限公司领取报酬。 3.报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： 公司于2001年5月18日在沈阳合金投资股份有限公司总部召开股东大会，审议通过了董事会、监事会换届的议案。黄金富、许艳芬、刘文西、陈福池不再担任公司董事。贾桂娥、刘新、肖玲、张京生不再担任公司监事。 公司于2001年5月18日在沈阳合金投资股份有限公司总部召开董事会，审议通过了聘任董事会秘书的议案。孙刚先生不再担任公司董事会秘书。 二、员工情况： 1.员工数量： 截止2001年12月31日，公司及控股子公司在册员工人数为：3086人。 2.员工专业构成： 单位：人 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 2331 131 362 65 197 3.员工教育构成： 单位：人 本科及以上 大专 中专 高中（中技） 高中以下 283 324 253 935 1291 4.公司需承担的离退休职工人数： 510人 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范法人治理行为。公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等一系列公司治理文件，并已由公司董事会、股东大会审议通过，予以正式施行。 1．关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，行使股东的表决权。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 2．关于控股股东与本公司关系：公司与第一大股东新疆德隆(集团)有限责任公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面完全分开，公司具有独立完整的业务及自主经营的能力。第一大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在损害公司或其他股东合法权益的情况。 3．关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，为充分反映中小股东意见，公司将根据“治理准则”的要求完善董事的选聘程序，推行累积投票制度。公司董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责，公司不定期地组织董事培训，学习掌握有关法律法规等知识。公司董事会人数及人员构成符合有关法律法规要求，具备合理的专业结构，能够作出科学、迅速和谨慎的决策。公司已制定了《董事会议事规则》，董事会的召集、召开严格按照《公司章程》和议事规则的规定进行。公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。公司尚未设立董事会专门委员会，拟在独立董事制度建立后考虑设立。 4．关于监事与监事会：公司监事具备法律、会计等方面的专业知识和工作经验，能够对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合规合法性进行监督，维护公司及股东的合法权益。公司已建立《监事会议事规则》，监事会的召集、召开严格按照《公司章程》和议事规则的规定进行。 5．关于绩效评价与激励约束机制：公司正在着手建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行。 6．关于利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，并积极与利益相关者合作，共同推动公司持续、健康发展。 7．关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露事务、接待来访、回答咨询、联系股东。公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并力求保证所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履职情况 报告期内公司尚未聘请独立董事，正在根据有关要求物色人选，并于2002 年6 月30日前建立独立董事制度。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期股东大会情况： 1. 公司2000年度股东大会于2001年5月18日在沈阳合金投资股份有限公司总部会议室举行，与会股东及股东代表7人，代表股份210,662,338股，占公司总股本320,921,978股的65.61%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： （1）2000年年度报告； （2）董事会工作报告； （3）2000年度利润分配预案； （4）2001年度利润分配政策； （5）审议通过关于续聘华伦会计师事务所有限公司的议案； （6）审议董事会、监事会换届的议案； （7）监事会报告。 2．公司2001年临时股东大会于2002年1月28日在沈阳合金投资股份有限公司会议室召开。与会股东及股东代表6人，代表股份182,144,200股，占公司总股本320,921,978股的56.76%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了如下决议： （1）《沈阳合金投资股份有限公司股东大会议事规则》； （2）《沈阳合金投资股份有限公司董事会议事规则》； （3）《沈阳合金投资股份有限公司总经理工作细则》； （4）《沈阳合金投资股份有限公司对外投资及风险管理办法（试行）》； （5）关于修改公司章程的议案； （6）关于与沈阳机床股份有限公司互相担保的议案； （7）关于转让北方证券公司股权的议案。 二、选举、更换公司董事、监事情况： 公司于2001年5月18日在沈阳合金投资股份有限公司总部召开股东大会，审议通过了董事会、监事会人员调整的议案。新一届董事会成员为：付忠、常文斗、孙刚、孔清华、洪洋、潘亚平、杨志斌、王琳琳、Ed Shultz。新一届监事会成员为：李英杰、张巍、韩宏艳、欧邦根、王爱生。 第七章 董事会报告 一、公司报告期内的经营情况 1.主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围是投资入股。 目前，公司主要投资领域为电动工具行业及镍基合金材料行业。公司拥有直接、间接控股子公司6 个，全部为生产经营型企业，主要产品为电动工具、合金材料和小型汽油机及下游产品，其中电动工具类产品全部出口欧洲、北美等国家和地区，占公司主营业务收入的87.45%。 2001 年，针对严峻的市场环境，公司在产业管理和整合上加大工作力度，设立了公司上海总部，加强了对各子公司生产经营的直接监控和内部资源的整合。加强人力资源建设，一批高素质人才充实到公司各级领导团队，根据业务需要调整了内部机构的设置，完善了各项内部管理制度，初步建立了“以市场为导向，以客户为中心，以效益为目标”的经营管理体制。努力提升公司及各级子公司财务管理水平，为2002 年全面推行精细化管理奠定了坚实的基础，并为推行“ERP”管理进行了制度、硬件、人员等方面的准备。适时地把握投资机会，梳理并优化资源配置，对发展前景不明或风险较大的行业和产品实行战略收缩或退出，集中资源发展主营业务，主动从厦门联合信托股份有限公司和北方证券有限责任公司退出，调整投资结构，重新投资。公司拟对电动工具行业实施内部重组，同时，参股新疆金融租赁有限责任公司等。进一步加强了与战略合作伙伴——美国Murray 公司的全面合作，努力寻找推进Murray 公司产品向中国转移的方式和突破口，建立适应国际化生存与发展的产业链条，实现国际市场资源和国内制造系统的战略性结合。 经过公司同仁的共同努力，报告期内公司实现主营业务收入（合并报表，下同）75,017 万元，主营业务利润11,830 万元，净利润2,207 万元。 主营业务收入、主营业务利润构成： 单位：元 行业 主营业务收入 占比（%） 主营业务利润 占比（%） 机电 671,960,054.92 89.57 109,936,524.58 92.93 冶金 46,901,384.70 6.25 6,324,980.08 5.35 其它 31,306,557.03 4.18 2,039,435.30 1.72 合计 750,167,996.65 100 18,300,939.96 100 产品 主营业务收入 占比（%） 主营业务利润 占比（%） 电动工具类 656,024,493.24 87.45 107,805,285.14 91.13 合金材料类 46,901,384.70 6.25 6,324,980.08 5.35 汽油机及下游产品 15,935,561.68 2.12 2,131,239.44 1.80 其它 31,306,557.03 4.18 2,039,435.30 1.72 合计 750,167,996.65 100 118,300,939.96 100 地区 主营业务收入 占比（%） 主营业务利润 占比（%） 出口 欧洲 332,952,194.73 44.38 53,267,325.39 45.03 北美 268,522,106.51 35.79 43,864,148.74 37.08 其它 54,550,192.00 7.28 10,673,811.01 9.02 国内 94,143,503.41 12.55 10,495,654.82 8.87 合计 750,167,996.65 100 118,300,939.96 100 主要产品情况： 单位：万元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 金山枪钻 11,824 10,708 9 割草机 6,905 5,902 15 电刨 4,586 4,268 7 电圆锯 4,037 3,556 12 2001 年，电动工具类产品的市场竞争愈发激烈，不规范竞争、恶性低价竞争等现象大量存在，生产经营秩序混乱，全行业产品价格持续下降。同时欧元走势继续低迷，欧美国家经济发展速度放缓，特别是美国“9.11”事件后，国际市场需求严重萎缩。在诸多不利因素面前，星特浩、太湖两个公司积极应对，调整经营思路，加大新产品开发力度以及与国际知名公司合作开发OEM 产品的力度，调整产品结构和营销策略，采取多种手段降低采购成本、压缩“三项费用”，基本遏制了主营业务效益下滑的局面，产品毛利率仍然能够维持在2000 年的水平。 欧美是国内电动工具类产品的主要出口市场，但两个市场呈现不同特点，北美市场相对于欧洲市场，进入的“门槛”较高，质量要求较严，利润空间较大，销售以超市等直销方式为主。根据北美市场的特点，星特浩公司将开发北美市场作为重点，开发了一系列适应北美用户要求的电动工具产品，在全行业对北美出口出现增长停滞的背景下，该公司北美销售额增长了12%。 太湖企业在开发高档次产品和调整产品结构上狠下功夫，将价格水平相对稳定的园林工具产品的份额提高了近20 个百分点。在企业内部推行了一系列以提高公司管理水平、建立现代化出口生产型企业为宗旨的举措，加强市场分析，建立快速反应能力，加强采购管理，理顺物流规程，加强过程控制，强化财务监督系统。同时，公司2001 年度加快了拓展北美市场的步伐。该企业已与Murray 公司达成合作协议，双方成立合资公司，将Murray公司的全部扫雪机、部分园林工具产品转移到合资公司生产，合资公司的产品将以Murray公司的商标全部出口美国，并直接进入Murray 公司的销售网络。 2.主要控股公司经营情况及业绩。 经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，主要控股公司经营业绩如下： (1)上海星特浩企业有限公司，公司持有其75%的股份。该企业为中外合作公司（港澳台），主要生产电动工具类产品，注册资本1,688 万美元，报告期末总资产77,713 万元，净资产32,201 万元，报告期净利润3,818 万元。 (2)沈阳合金材料有限公司，公司持有其92.48%的股份。该企业为有限责任公司，主要生产镍基合金材料类产品，注册资本5,985 万元，报告期末总资产11,897 万元，净资产5,734万元，报告期净利润136 万元。 (3)苏州太湖企业有限公司，上海星特浩持有其92.5%的股份。该企业为有限责任公司，主要生产电动、园林工具类产品，注册资本4,000 万元，报告期末总资产38,257 万元，净资产13,514 万元，报告期净利润2,856 万元。 (4)苏州黑猫（集团）有限公司，上海星特浩持有其80%的股份。该企业为有限责任公司，主要生产植保机械、清洗机类产品，注册资本3,648.81 万元，报告期末总资产8,100万元，净资产1,434 万元，报告期净利润-897 万元。 (5)宝鸡星宝机电有限责任公司，上海星特浩持有其55%的股份。该企业为中外合资公司，主要生产小型汽油机系列产品，注册资本350 万元，报告期末总资产3,973 万元，净资产205 万元，报告期净利润-28 万元。 (6)山西中浩园林机械有限公司，上海星特浩持有其55%的股份。该企业为中外合资公司，主要生产割草机等园林机械类产品，注册资本1,160 万元，报告期末总资产1,711 万元，净资产918 万元，报告期净利润-242 万元。 3.主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计采购金额占全年采购总额的22.68%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的41.6%。 4.经营中出现的问题与困难及解决方案 (1)适应公司发展的成熟的投资控股型公司经营运作机制尚在逐步探索和完善之中。公司经过近几年的发展和摸索，以行业整合并辅以精细化管理为主要手段的投资控股型公司的经营思路和以电动工具、园林机械为主要方向的经营格局已初步形成。但建立一种能够适应公司快速稳健发展的、能够灵活把握资本市场投资整合方向和产品市场机会、能够高效整合内部各种资源并产生整合效益的成熟的投资控股型公司的经营运作机制正在进一步完善过程中。2001 年公司在这方面做了一系列的工作，例如设立上海总部，加强管理和整合；设立投资管理部和战略控制部，加强对投资方向和投资机会的研究，加强了对公司现有行业发展方向的研究和判断及市场发展变化趋势的研究判断。在今后的工作中我们将继续努力使之不断完善，适应公司快速发展和国际化的要求。 (2)受国内外因素的共同影响，电动工具行业的竞争日趋激烈，产品利润率日趋微薄。2001 年，一方面，欧美经济增长速度放缓，以及“9.11”事件的影响，对我国电动工具产品的需求增长出现大幅下降。据有关部门统计，2001 年我国电动工具出口额与2000 年基本持平，而相比2000 年50%以上的增速则有了巨幅下降。另一方面，国内的电动工具生产经营秩序混乱，假冒伪劣、专利侵权等行为盛行，各生产企业为了各自利益纷纷进行恶性低价竞争，使电动工具出口价格一跌再跌。据统计，2001 年我国电动工具出口价格平均下滑6.9%，考虑到国内许多外商独资企业产品价格变动较少的因素，内资企业电动工具出口价格下降幅度更大，产品利润率日趋微薄。针对如此不利的外部经营环境，对外，加快与国际名牌厂商的战略合作关系建立的步伐。对内，星特浩和太湖企业采取了一系列的增收节支措施，取得了较好的效果，基本遏制了效益下滑的局面，基本保持了产品毛利率水平。在新的一年中，这两个公司将继续加大产品开发力度和调整产品结构的力度，实行精细化管理，提高产品技术含量和附加值，在保持欧洲市场份额的同时，大力开拓北美市场。 (3)产品缺乏国际性品牌和营销网络的支持。在国际市场上，电动工具、园林机械均为成熟产品，在成熟市场上竞争的关键是品牌和营销网络。我国电动工具行业10 年来发展步伐虽然很快，但是却没有国际性的品牌和销售网络，产品大部分是中性包装，或是给知名品牌做OEM，在产业价值链中处于最低层，不但竞争激烈，而且利润微薄。公司目前已将这个问题放在战略的高度予以重视，公司已与美国三大园林机械制造商之一美国Murray 公司结成战略合作伙伴，公司将与其展开全面合作，以此为契机，全面整合国内资源，促进公司电动工具、园林机械产业的壮大和利润的提升。 (4)人力资源缺乏的局面没有根本改变，特别是高素质的科技型人才和管理型人才仍然满足不了公司发展和国际化的需要。公司充分意识到，要想摆脱与其他企业在低水平上进行恶性竞争的局面，必须要建立一个高素质的学习型团队。公司将进一步加大人力资源的开发和培养力度，考虑建立新型的、系统的吸引人才、发现人才、培养人才的人力资源管理、考核、评价和薪酬体系，做到发挥每个人的能力，尊重每个人的价值。 (5)公司进一步对外投资、拓展业务的资金比较紧张。根据公司发展战略以及对市场机会的判断，新年度中拟订的投资计划较多，从公司目前情况看，资金比较紧张。公司将根据项目的进展情况，通过资本市场、银行等多方面筹集资金，以保证公司快速发展的需要。 二、报告期内投资情况 1.募集资金使用 公司配股募集资金已于1999 年全部使用完毕，本报告期内公司无募集资金使用。 2.其它投资情况 (1)2001 年12 月7 日，公司董事会通过了《关于转让北方证券有限公司股权的议案》，决定向上海外经贸投资（集团）有限责任公司转让公司持有的北方证券有限公司3,600 万股股权，转让价格1.53 元/股，转让总价款为5,508 万元。2001 年收到现金4800 万元，2002 年初余款708 万元全部收到。 (2)2001 年12 月7 日，公司董事会通过了《关于参股新疆金融租赁有限公司的议案》，决定以自有资金5,000 万元参股新疆金融租赁有限公司，占该公司增资后注册资本的18.52%。 (3)2001 年12 月26 日，公司董事会通过了《关于终止投资参股厦门联合信托投资有限责任公司的议案》，决定终止参股该公司。截止2001 年12 月31 日我公司已全部收回投资款项。本息合计31,124,744.09 元。 三、报告期内财务状况、经营成果分析 单位：元 项目 2001年 2000年 增减幅度（%） 总资产 1,432,518,221.58 1,391,342,969.66 2.96 长期负债 17,344,357.25 224,764,357.25 -92.28 股东权益 434,950,800.70 414,204,028.73 5.01 主营业务利润 118,300,939.96 126,573,106.13 -6.54 净利润 22,068,233.96 44,413,693.62 -50.31 1.长期负债减少是因为偿还到期贷款19,942 万元,转入一年内长期借款800 万元; 2.主营业务利润减少的主要原因是由于电动工具行业国际市场价格变动等因素的影响,主营业务收入下降11%所致; 3.净利润减少的主要原因是会计政策变更及本年度合并范围变化，导致管理费用增长，企业加大自营出口比例使运输费用、报送费用、港口费用等大幅上升；会计政策变更，致使补贴收入下降；由于2001 年市场及政策原因，公司未发生短期投资。 四、生产经营环境和宏观政策变化对公司的影响 1．根据财政部财税[2000]99 号文件《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉》规定，本公司原执行的“先按33%税率计征所得税，然后由省财政返还18%，实际所得税负为15%”的优惠政策延续至2001 年12 月31 日止，从2002 年1 月1 日起，公司不再享受所得税优惠政策。 2．我国加入WTO，对以出口为主的公司电动工具、园林机械业务而言是机遇大于挑战，利多弊少。世贸组织规定，成员国要定期向其它成员国提供贸易数据、政策及行业信息等资料，主张非歧视贸易原则，不断扩大市场准入原则，这些规定对我国电动工具企业及时掌握国际市场变化情况，扩大产品出口等方面极为有利。 除上述变化外，公司及各级子公司其它生产经营环境以及宏观政策、法规无重大变化。 五、辽宁天健会计师事务所有限公司对本公司2001 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告（辽天会证审字(2002)98 号）。 六、2002 年度经营计划 2002 年，是我国加入WTO 的第一个年头，也是合金投资与国际企业全面合作、加快迈入国际化脚步的一年，在新的一年中，公司及各级子公司将秉承“合社会之要素，铸中华之真金”的经营理念，树立“以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标”的经营思想，全面推行精细化管理，大力调整产品结构，大胆探索新的经营模式，优化调整现有产业布局，加强人力资源和企业文化建设，充分利用与Murray 公司合作的机会，实现合金投资管理、规模、效益的全面提升，实现公司健康、快速、稳定的发展。 1．全面推行精细化管理，深化内部资源整合 提升传统行业的利润水平必须以加强管理为前提。公司将管理工作的全面提升作为2002 年度的工作重点之一，并确定2002 年度为管理年。公司将进一步加强与各级子公司的沟通，加大细分市场的研究和营销工作力度，全面推行精细化管理，向管理要效益。建立分层次的监测、考核体系和激励机制，加强对重大事项、重点工程的跟踪力度。继续深化公司各项内部资源的整合，提高资源利用效率。加强对子公司的财务控制和财务管理，提高整个系统的资金调控能力和资金运作效率。加强对分供方的管理和整合，努力控制产品成本。实现市场资源的内部共享，努力开拓国外目标市场。学习、总结、接受国外先进的经营管理理论和实践，不断提升公司的核心竞争能力，向国际一流公司的目标不断前进。 2．注重行业调研和分析，调整优化现有产业布局 要根据公司发展战略，加强对现有产业布局的研究和分析，对发展前景不明、与主业关联不大、获利能力不高的产业实行战略收缩或退出，同时要站在行业整合的高度，加强对国内外电动工具、园林机械行业及其上下游行业的调研分析，充分利用资本工具，以期获得更为可观的整合效益，做大做强有关产业。 3．提高产品科技含量，大力调整产品结构 要加大产品研发的投入，提高科技含量，增加产品附加值。建立和完善研发体系的管理流程，以市场需求为导向，提高研发成功率。要针对不同目标市场的要求，开发设计个性化的产品。要努力调整产品结构，增加市场潜力大、盈利空间大产品的比重。要进一步提高对市场的快速反应能力，努力取得先发优势，获得超额利润。 4．继续加强与Murray 公司合作，提高产品盈利水平 以太湖企业与Murray 公司成立合资企业为契机，继续加强与Murray 公司在经营管理、产品开发、品牌建设、营销网络等领域的全面合作，发挥公司业已形成的制造、配套优势，在消化吸收现有Murray 公司扫雪机、园林工具等产品的基础上，谋求更多的Murray 产品向我公司转移，建设国内最大规模的园林机械生产基地，创造更大的商业价值。同时要继续加强收购Murray 公司的国内立项申请工作，争取尽早取得国家有关部门的批复，使公司获得新的飞跃。 5．加强人力资源建设，建设学习型组织 加大人才培养力度，优化人力资源结构，在努力培养与重用现有员工的同时，向社会广纳贤才，特别是吸收国际化人才，以适应公司长远发展的需要。树立企业核心价值观，在公司内部树立良好的学习风气，建立学习型组织。 6.公司计划在2002 年度对公司内部的产业结构进行内部战略调整。加强各子公司的团结协作，利用各子公司的不同优势联合开拓市场，紧紧围绕提高投资收益水平、调整投资结构，从非战略投资领域或低利润行业中战略退出。此项工作也将作为今年董事会及公司另一工作重点。 七、日常工作 1.报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，第四届董事会召开1 次，第五届董事会召开4 次。 (1)2001 年4 月15 日第四届董事会第17 次会议在上海召开，会议应到董事9 人，实到董事及授权代表6 人。会议审议并通过如下决议： a.2000 年年度报告及年度报告摘要； b.董事会工作报告； c.2000 年度利润分配预案； d.2001 年度利润分配政策； e.续聘华伦会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案； f.董事会换届的议案； g.提议召开2000 年度股东大会的议案。 (2)2001 年5 月18 日第五届董事会第1 次会议在沈阳召开，会议应到董事9 人，实到董事7 人。会议审议并一致通过如下决议： a.选举董事长的议案； b.聘任公司高级管理人员的议案； c.聘任董事会秘书的议案； d.关于对沈阳合金材料有限公司搬迁改造工艺进行调整的议案。 (3)2001 年8 月8 日第五届董事会第2 次会议在上海召开，会议应到董事9 人，实到董事及授权代表6 人。会议审议并一致通过如下决议： a.2001 年中期报告及摘要； b.2001 年中期利润分配预案； c.聘任高级管理人员的议案； d.《股东大会议事规则》； e.《董事会议事规则》； f.《对外投资及风险管理办法（试行）》； g.《总经理工作细则》； h.修改公司章程； i.通过与沈阳机床股份有限公司互相担保的议案。 (4)2001 年12 月7 日第五届董事会第3 次会议以通讯形式召开，会议应参加表决董事9 人，实际参加表决董事5 人。会议审议并一致通过如下决议： a.关于转让北方证券公司股权的议案； b.关于参股新疆金融租赁有限公司的议案。 (5)2001 年12 月26 日第五届董事会第4 次会议以通讯形式召开，会议应参加表决董事9 人，实际参加表决董事5 人。会议审议并一致通过如下决议： a.关于公司董事长变更的议案； b.关于调整部分高级管理人员的议案； c.关于终止投资参股厦门联合信托投资有限责任公司的议案； d.关于提请召开股东大会的议案。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内无股东大会授权事项。公司2000 年度利润分配、公积金转增股本方案为不分配，不转增；报告期内无配股、增发新股方案。 八．利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，公司2001 年实现净利润22,068,233.96 元，提取法定盈余公积金4,023,212.33 元，提取公益金2,011,606.17 元，提取储备资金2,863,777.50 元，提取职工奖励基金及职工福利基金1,909,185.00 元，上年结余未分配利润余额10,981,400.86 元，实际可供股东分配利润为22,241,853.82 元。本年度利润分配预案：不分配；资本公积金转增股本预案：不转增。 九、其它事项 1.报告期内，公司及各控股子公司董事会通过了固定资产减值准备计提方案，根据财政部（2001）17 号文件精神，并根据企业实际情况，按各单项固定资产可收回金额低于期末账面价值的差额计提固定资产减值准备，且对计提的固定资产减值准备进行了追溯调整。累计影响额1,250 万元，相应调减了期初未分配利润和盈余公积。 2.公司根据财会【2001】5 号文件的规定，调整“住房周转金”科目，子公司住房周转金按母公司投资比例调整期初未分配利润，累计影响额144 万元。 3.公司2001 年度选定《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》为公司信息披露刊物。 第八章 监事会报告 一、2001年度公司监事会的工作情况： 2001年度，公司监事会共召开了三次会议，审议通过了九项议案，并对董事会的一些重大决策发表了意见。 1.公司第四届监事会第六次会议于2001年4月15日在公司会议室召开。会议审议并通过了如下决议： （1）公司2000年度监事会工作报告； （2）2000年度报告及摘要； （3）2000年度利润分配预案； （4）公司规范运作情况。 2.公司第五届监事会第一次会议于2001年5月18日在公司会议室召开，会议审议通过了选举监事会召集人的议案。 3.公司第五届监事会第二次会议于2001年8月8日在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议： （1）2001年中期报告及摘要； （2）2001年中期利润分配预案； （3）《监事会议事规则》； （4）修改公司章程的议案。 二、监事会对公司有关事项发表的独立意见： 1.公司依法运作的情况 监事会认为，2001年度公司董事会能够较好地依照《公司章程》及相关法律法规规定的程序，行使决策权。在一些重大的决策上，事前征求了监事会的意见。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反《公司章程》及相关法律法规的规定，没有损害公司利益的行为。公司建立了内部控制制度，但应该根据外部环境的变化不断完善。 2.公司的财务情况 监事会同意辽宁天健会计师事务所有限公司对公司2001年度财务情况发表的审计意见，对所涉及事项的评价表示赞同。监事会认为，会计师事务所出具的审计报告真实地反映了公司2001年度的财务状况和经营成果。 3.募集资金投入的情况 公司报告期无募集资金使用。 4.公司收购、出售资产情况 （1）根据公司2001 年12 月7 日召开的第五届董事会第三次会议决议，公司将持有的北方证券有限责任公司3,600 万股（占其注册资本的10%）股权全部转让给上海外经贸投资（集团）有限责任公司，转让价格为每股1.53 元，转让总价款为5,508 万元人民币。转让款已全部收回。该项转让工作已上报中国证监会审批。 （2）根据公司2001年12月7日召开的第五届董事会第三次会议决议，公司以自有资金投资5,000万元参股新疆金融租赁有限公司，占其增资后注册资本的18.52%。 （3）公司2000年11月20日召开的四届十六次董事会审议通过了参股厦门联合信托投资有限责任公司的议案。至2001年7月，公司仍未取得厦门联合信托有限责任法定股东地位。故公司于2001年12月26日召开第五届董事会第四次会议，审议通过了终止投资参股厦门联合信托投资有限责任公司的议案。截止2001年12月31日我公司已全部收回投资款项。 监事会认为上述交易定价合理，没有发现内幕交易，没有损害中、小股东的权益，没有造成公司资产的流失。 5.关联交易 监事会认为，公司在2001年度与关联方进行的交易定价合理、交易公平，没有损害本公司的利益。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项： 1.公司第五届董事会第三次会议审议通过，转让公司持有的3,600万股北方证券股权，转让总价款5,508万元。转让总价款已全部收回，该项转让已上报中国证监会审批； 2.公司第五届董事会第三次会议审议通过，投资5,000万元参股新疆金融租赁有限公司；（以上见2001年12月8日《中国证券报》，《证券时报》及《上海证券报》） 3.公司第五届董事会第四次会议审议通过，终止参股厦门联合信托有限责任公司的议案。截止2001年12月31日我公司已全部收回全部投资款项。（见2001年12月28日《中国证券报》，《证券时报》及《上海证券报》） 三、报告期无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况： 1.报告期内重大担保事项: （1）公司2001年8月8日董事会审议通过了与沈阳机床股份有限公司在一亿元流动资金贷款额度内互相提供担保的议案（见2001年8月9日《中国证券报》，《证券时报》及《上海证券报》）。 公司为沈阳机床股份有限公司（以下简称“沈阳机床”）提供贷款担保七笔（累计3,600万元），见下表： 公司 金额 签署日期 期限 1 沈阳机床 300万元 2001.3.16 2001.3.16—2004.3.16 2 沈阳机床 300万元 2001.3.16 2001.3.16—2004.3.16 3 沈阳机床 1000万元 2001.6.20 2001.6.20—2002.4.20 4 沈阳机床 300万元 2001.6.27 2001.6.27—2002.5.20 5 沈阳机床 400万元 2001.6.27 2001.6.27—2002.6.20 6 沈阳机床 300万元 2001.6.27 2001.6.27—2002.4.20 7 沈阳机床 1000万元 2001.12.30 2001.12.30—2002.9.30 公司 债权人 1 沈阳机床 招商银行沈阳分行 2 沈阳机床 招商银行沈阳分行 3 沈阳机床 中国工商银行沈阳市府大路支行 4 沈阳机床 中国工商银行沈阳市府大路支行 5 沈阳机床 中国工商银行沈阳市府大路支行 6 沈阳机床 中国工商银行沈阳市府大路支行 7 沈阳机床 中信实业银行沈阳分行 沈阳机床2001年3月16日到期的两笔贷款计600万元，已按期偿还，公司保证责任已解除。 （2）公司控股子公司上海星特浩企业有限公司（我公司持有75%的股份）对外担保情况如下： a.上海国福龙凤食品有限公司（以下简称“国福龙凤”）提供贷款担保七笔（累计2,995万元），见下表： 公司 金额 签署日期 期限 1 国福龙凤 295万元 2001.5.10 2001.5.11—2002.2.11 2 国福龙凤 300万元 2001.5.25 2001.5.25—2002.1.23 3 国福龙凤 500万元 2001.7.23 2001.7.23—2002.4.23 4 国福龙凤 500万元 2001.11.20 2001.11.20—2002.8.20 5 国福龙凤 500万元 2001.11.22 2001.11.22—2002.8.22 6 国福龙凤 500万元 2001.11.23 2001.11.23—2002.8.23 7 国福龙凤 400万元 2001.12.4 2001.12.4—2002.10.4 公司 债权人 1 国福龙凤 工商银行上海市漕河泾开发区支行 2 国福龙凤 中信实业银行上海分行 3 国福龙凤 工商银行上海市漕河泾开发区支行 4 国福龙凤 工商银行上海市漕河泾开发区支行 5 国福龙凤 工商银行上海市漕河泾开发区支行 6 国福龙凤 工商银行上海市漕河泾开发区支行 7 国福龙凤 工商银行上海市漕河泾开发区支行 注:国福龙凤295万元、300万元到期贷款已偿还。公司担保责任相应解除。 b.为上海高泰稀贵金属股份有限公司（以下简称“上海高泰”）提供贷款担保一笔，金额为4,524 万元。见下表： 公司 金额 签署日期 期限 债权人 上海高泰 4524万元 1999.4.2 1999.4.1—2004.12.20 上海浦东发展银行 （以上见2002年1月30日《中国证券报》，《证券时报》及《上海证券报》） （3）公司2001年7月12日董事会审议通过为中国科健股份有限公司（证券代码000035）向中国民生银行深圳振业支行申请的5,000万元综合授信提供连带责任担保，期限2001年8月16日—2002年8月16日。为规避风险，中国科健股份有限公司第二大股东深圳市智雄电子有限公司于2001年8月18日为我公司此项担保出具不可撤消反担保函。（见2002年1月19日《中国证券报》，《证券时报》及《上海证券报》） （4）公司为互保单位--和光现代商务股份有限公司(证券代码000863)提供4,000万元流动资金贷款担保，期限2001年3月--2002年3月。(见2001年8月10日《中国证券报》，《证券时报》及《上海证券报》）该笔贷款已到期偿还，公司担保责任相应解除。 截止报告期末,公司本部累计对外担保金额为12,600万元,控股子公司上海星特浩企业有限公司对外担保金额累计为7,519万元。 2.报告期内公司无委托他人进行现金管理事项。 六、报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项： 报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。 七、公司聘任会计师事务所情况： 公司第五届董事会第五次会审议通过了关于更换会计师事务所的议案，由于公司原审计机构沈阳华伦会计师事务所股份有限公司未通过年检，故公司决定解聘沈阳华伦会计师事务所股份有限公司，聘请辽宁天健会计师事务所有限公司为公司2001—2002年度财务审计机构。经双方约定，2001年年度报告审计费为38万元。（见2002年3月19日《中国证券报》，《证券时报》及《上海证券报》。） 八、接受稽查及处罚情况：无 九、期后事项： 1.我公司间接控股子公司苏州太湖企业有限公司于2002年1月25日与美国Murray公司签订协议，共同出资设立苏州美瑞机械制造有限公司（以下简称“合资公司”）。合资公司投资总额为2,000万美元，其中注册资本为800万美元。Murray公司与苏州太湖企业有限公司出资比例为25%和75%。合资公司经营期限20年,经营范围为：生产销售松土机、梳草机、除草机、卡丁车、扫雪机等农业园艺工具新技术产品。合资公司已经苏州市外经贸委批准，并已于2002年2月1日经苏州市工商行政管理局核准下发企业法人营业执照。 2．我公司向华夏银行中山广场支行借款人民币4,500万元，期限5个月（2002年1月4日至2002年6月1日）。贷款利率为6.138%，该笔贷款主要用于补充公司流动资金，贷款担保人为深圳和光现代商务股份有限公司。 第十章 财务报告 一、审计报告 辽天会证审字(2002)98 号 审计报告 沈阳合金投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况以及2001年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫国超 中国·沈阳 二○○二年四月十六日 中国注册会计师：赵凤丽 二、会计报表附注 财务报表附注 一、公司的基本情况 沈阳合金投资股份有限公司（以下简称公司）是1987 年12 月经沈阳市经济体制改革委员会以沈体改发（1987）9 号文批准，由原隶属于沈阳市冶金局的国有大型企业沈阳合金厂独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1993 年12 月经国家体改委以体改生（1993）227 号文批准公司进行规范化股份制企业试点。1996 年11 月5 日经中国证券监督管理委员会以证监发字（1996）316 号文批准发行，并于1996 年11 月12 日在深圳证券交易所挂牌交易。1999 年12 月公司经沈阳市工商局批准由原沈阳合金股份有限公司更名为沈阳合金投资股份有限公司, 公司由此转型成为以投资入股为经营范围的综合类股份制企业。 截止2001 年12 月31 日，公司注册资本为320,921,978.00 元，其中：国家股26,030,835.00 元、募集法人股156,113,365.00 元、流通股138,777,778.00 元。公司拥有一级控股子公司2 个，二级控股子公司4 个，主要产品有AC 及DC 电动工具系列、镍基合金系列、园林机械、清洗机械及小型汽油发动机等，目前公司已逐步发展成为一个跨行业、跨地区、跨所有制的股份制集团企业。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．公司目前执行的会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定；控股子公司中的沈阳合金材料有限公司、苏州太湖企业有限公司和苏州黑猫（集团）有限公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定，上海星特浩企业有限公司、宝鸡星宝机电有限责任公司和山西中浩园林机械有限责任公司执行《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》。 2．会计年度 采用公历制，自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3．记账本位币 以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本作为计价原则。 5．外币业务的核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入账，期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。 6．现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7．短期投资核算方法 （1）短期投资的计价及收益的确认方法：按取得时实际成本计价。短期投资处置时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额确认收益，并计入当期损益。 （2）短期投资跌价准备确认标准及计提方法：公司至少于年度终了对短期投资进行全面检查，如发现由于短期投资市价低于成本等原因致使短期投资发生损失，按其损失部分计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按单项资产计提。 8．坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的款项；债务人逾期未履行其清偿义务，并有足够证据表明收回的可能性极小的款项。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法。对于无法收回的款项，经批准后作为坏账损失，直接冲销计提的坏账准备。 （3）坏账准备的确认标准：按账龄分析法和个别确认法确认。 （4）公司坏账准备的计提方法采用账龄分析法，计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 1% 1-2年 10% 2-3年 20% 3年以上 50% 9．存货核算方法 （1）存货的分类：分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资等； （2）存货的取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算；生产领用包装物直接计入成本费用。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查，如发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧时、或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，按其不可收回部分计提存货跌价准备。按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值，当成本高于可变现净值时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法： a．以投资时支付的价款或投资各方确定的价值入账。 b．投资额占被投资企业有表决权资本总额20%(不含20%)以下，或虽超过20%，但没有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不足50％但对被投资企业具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。投资收益按成本法和权益法分别核算确认。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：采用直线法摊销，合同规定投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，其借方差额按不超过10 年摊销，贷方差额按不低于10年摊销。 （3）长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入帐。并以权责发生制原则按期计提利息，计入当期损益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认债券利息收入同时进行摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了， 对长期投资逐项进行检查。如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 11．固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准： 使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及用具。 （3）固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 （4）固定资产折旧方法：采用年限平均法。 固定资产类别 预计可使用年限 净残值率% 房屋及建筑物 20－40年 4－10 其中：受腐蚀性房屋 25年 4 生产性厂房 20—40年 4—10 非生产用房屋 20—45年 4—10 机器设备 10—17年 4—10 运输工具 5—12年 4—10 电子设备及用具 5—8年 4—10 （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 12．在建工程核算方法 （1）在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程按取得时的实际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 （2）在建工程减值准备确认标准及计提方法：公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。 13．借款费用的会计处理方法及借款费用资本化确认原则 （1）资本化费用的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预计可使用状态之前，予以资本化，计入所购建固定资产的成本。在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。 （2）资本化期间：从为购建某项固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，到所购建固定资产达到预计可使用状态止，确认资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直到资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 14．无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 （2）无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过10 年确定，并在确定的预计使用年限内分期平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造价值的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产实质上已发生减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 15．长期待摊费用摊销方法 （1）摊销方法：在受益期内平均摊销。 （2）摊销年限：按受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的当月起一次计入损益。 16．收入的确认原则 （1）销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得了收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17．所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18．主要会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 （1）公司根据财政部财会(2001)5 号文的规定，自2001 年1 月1 日起取消“住房周转金”科目，将子公司上海星特浩企业有限公司控股的苏州太湖企业有限公司住房周转金余额1,817,909.11 元、苏州黑猫（集团）有限公司住房周转金余额-2,125,250.38 元，子公司沈阳合金材料有限公司住房周转金余额1,576,389.88 元按母公司投资比例调增期初未分配利润1,443,869.58 元。 （2）公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部财会（2000）25 号文及财会（2001）17 号文的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其相关规定，经公司董事会决议，将会计政策改变如下： a．公司开办费原来按照5 年摊销，现改为从公司开始经营的当月起一次摊销计入损益。 b．公司原不计提固定资产减值准备，现改为按各项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 c．公司原不计提在建工程减值准备，现改为按各项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 d．公司原不计提无形资产减值准备，现改为按各项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 以上会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的年初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为12,501,681.33 元，均因计提固定资产减值准备所致,由于上述会计政策变更,相应调减了2000 年度的净利润3,162.46 元,调减了2001 年年初留存收益12,501,681.33 元,其中,未分配利润调减了9,489,034.17 元,盈余公积调减了3,012,647.16 元；利润及利润分配表上年同期数的年初未分配利润调减了10,349,673.22 元。 19．重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会（2000）3 号文规定，公司本部将不应计入上年补贴收入1,794,505.04元予以调整；公司子公司上海星特浩企业有限公司及其控股的苏州太湖企业有限公司等本年补缴2000 年度税款等2,025,841.07 元。上述会计差错更正对合并报表的累积影响数为3,820,346.11 元。相应调减了2000 年度的净利润3,616,874.44 元，调减了2001 年年初留存收益3,820,346.11 元,其中,未分配利润调减了3,164,553.55 元,盈余公积调减了655,792.56 元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了564,253.98 元。 20．合并会计报表的编制方法 （1）合并范围：公司投资额占被投资企业表决权资本总额50%以上（不含50%）的子公司纳入合并会计报表编制范围。 （2）编制方法：按财政部颁布的财会（1995）11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，以公司和纳入合并会计报表子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销重大交易、资金往来等交易项目的基础上，编制会计报表。 （3）会计政策调整：由于母子公司会计政策不一致所产生的差异，按母公司的会计政策对子公司的会计报表进行了调整。 三、税项 1．增值税 公司及各控股子公司销售产品及原材料执行增值税，为一般纳税人，农机类商品适用税率13%，其他商品适用税率为17%，自营出口执行免、抵、退政策。 2．营业税 他人使用本企业资产所取得的收入缴纳营业税，税率为5%-8%。 3．所得税 （1）公司经辽宁省财政厅辽财企函字［2001］3 号文批准按法定税率33%征收再返还18%(实征15%)的优惠政策，此项政策允许保留到2001 年12 月31 日。 （2）沈阳合金材料有限公司经辽科办发[1999]174 号文确认为高新技术企业，所得税率按15%计缴。 （3）上海星特浩企业有限公司，适用税率12%，根据闵府发（1994）16 号文规定对于超过7.5%税率征收的款项全部返还。 （4）苏州太湖企业有限公司所得税率为33%。 （5）苏州黑猫(集团)有限公司根据高新技术企业有关规定适用33%的税率返还18%(实征15%)。 （6）陕西宝鸡星宝机电有限责任公司和山西中浩园林机械有限责任公司所得税均执行外商投资企业免二减半三年的税收政策。 4．城建税及教育费附加 除上海星特浩企业有限公司及其控股的合资子公司外，公司及其他控股子公司的城建税率为7%，教育费附加征收率为3%－4%。 四、控股子公司及合营企业 1．纳入合并会计报表范围的子公司 序 注册资本 持股比 实际投资额 号 公司名称 注册地 法人代表 （元） 例（%） （万元) 1 上海星特浩企业有 上海市 孔清华 140,133,321 75 9,000` 限公司 2 沈阳合金材料有限 沈阳市 常文斗 59,850,000 92.48 5,535 公司 3 苏州太湖企业有限 苏州市 梁昕 40,000,000 92.5 3,700 公司 吴中区 4 苏州黑猫(集团)有 苏州市 荀凤忠 36,488,100 80 3,120 限公司 5 宝鸡星宝机电有限 陕西省宝鸡市 刁立宪 3,500,000 55 192.5 责任公司 6 山西中浩园林机械 山西省绛县 赵芳彦 1,160,000 55 638 有限责任公司 序 经营范围 备注 号 1 电动及手动工 直接控股 具、小家电等 产品 2 镍及镍合金材 直接控股 料 3 电动及手动工 由上海星特 具、园林工具 浩控股 4 高压清洗机 由上海星特 浩控股 5 小型汽油机 由上海星特 浩控股 6 园林及农业机 由上海星特 械 浩控股 由于山西中浩园林机械有限责任公司本年度正式投产，故纳入合并报表范围且对报表年初数已作相应调整。年初数除会计政策变更及差错调整外，如与上年不一致，均由此造成。 2．合营企业 法人 注册资 持股 实际投资 公司名称 注册地 代表 本(万元) 比例（%） 额(万元) 上海美锐机电有限公司 上海市 戴剑 500 50 250 公司名称 主营业务 备注 上海美锐机电有限公司 生产销售农业机械、 持股比例为母 电动工具、清洗机、 子公司合计 汽油发动机及配件 上海美锐机电有限公司由沈阳合金投资股份公司投资200 万元，苏州太湖企业有限公司投资50 万元，公司采用权益法核算，但未合并报表，2001 年度该公司亏损71 万元。 五、合并会计报表主要项目注释( 金额单位:人民币元) 1．货币资金 项目 年初数 期末数 现金 583,287.45 862,056.49 银行存款 134,930,300.77 210,413,469.35 其他货币资金 69,634,340.53 17,891,834.16 合计 205,147,928.75 229,167,360.00 其他货币资金中有人民币1,000,000.00 元用于抵押港币借款800,000.00 港币。 2．应收票据 种类 年初数 期末数 银行承兑汇票 16,011,729.60 4,000,000.00 3．应收款项 （1）应收账款 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 284,125,120.85 91.68% 2,817,402.02 1-2年 8,998,158.63 2.90% 899,815.86 2-3年 6,220,779.92 2.01% 1,244,155.98 3年以上 10,571,503.88 3.41% 5,285,751.95 合计 309,915,563.28 100% 10,247,125.81 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 293,125,376.81 89.21% 2,919,416.11 1-2年 22,458,200.48 6.84% 2,238,394.19 2-3年 5,295,440.68 1.61% 1,059,088.13 3年以上 7,688,416.23 2.34% 3,844,208.12 合计 328,567,434.20 100% 10,061,106.55 前五名客户的期末余额合计77,184,485.40 元，占应收账款总额的23.49%。 （2）其他应收款 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 125,544,021.95 78.06% 1,185,497.03 1-2年 29,612,516.85 18.41% 2,961,251.69 2-3年 3,901,964.72 2.43% 780,392.94 3年以上 1,764,006.24 1.10% 882,003.12 合计 160,822,509.76 100% 5,809,144.78 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 201,697,459.12 87.51% 1,516,638.75 1-2年 24,957,179.90 10.83% 2,193,615.65 2-3年 1,095,327.75 0.48% 200,003.20 3年以上 2,725,993.25 1.18% 1,633,417.74 合计 230,475,960.02 100.00% 5,543,675.34 公司于2001 年12 月底用自有资金向新疆金融租赁有限公司投入资金4000 万元，由于该投资项目尚未经中国人民银行批准，故暂列入其他应收款项目,该笔应收款项未计提坏帐准备。 前五名客户的期末余额合计111,173,973.56元，占其他应收款总额的48.24%。其中大额欠款客户如下： 单位名称 欠款额 欠款时间 款项内容 新疆金融租赁有限责任公司 40,000,000.00 1年以内 投资预付款 上海美浩电器有限公司 35,096,485.79 1-2年 往来款 辽宁瑞豪房产开发公司 15,000,000.00 1-2年 土地转让欠款 苏州市吴中区国有资产管理局 14,160,000.00 1-2年 转制款 合计 104,256,485.79 注1．应收款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注2．公司控股企业多数为出口型企业，销售结算大部分采用信用证方式，一年内应收款项存在坏账的可能性极小，故按1%计提坏账准备（低于5%）。 注3．应收款项账龄3 年以上按50％计提坏帐准备，其比例较大的原因是对欠款时间较长，债务方财务状况恶化，债务方经营出现严重亏损等情况所做出的可收回金额的一种估计。 4．预付账款 年初数 期末数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 90,957,143.66 68.70% 31,420,412.19 62.25% 1-2年 36,603,167.60 27.65% 16,388,902.53 32.47% 2-3年 4,001,356.23 3.02% 1,573,768.64 3.12% 3年以上 830,211.19 0.63% 1,088,909.36 2.16% 合计 132,391,878.68 100% 50,471,992.72 100% 注1．账龄超过1 年的款项未收回的原因：未结算的款项。 注2．预付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5．应收补贴款 期末余额为61,486,770.38 元，是本年度上海星特浩企业有限公司和苏州太湖企业有限公司应收的出口退税款。 6．存货 年初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 87,410,014.36 91,717,907.92 245,476.20 库存商品 55,160,282.66 2,206,882.53 71,788,856.26 2,469,281.42 低值易耗品 924,136.30 889,462.82 15,926.73 包装物 940,848.76 932,500.63 在途物资 491,862.59 980,867.27 分期收款发出商品 12,497,762.25 3,321,167.53 在产品 71,019,692.44 61,059,018.67 委托加工物资 777,510.32 589,709.25 57,498.12 自制半成品 6,660,248.33 5,985,932.93 合计 235,882,358.01 2,206,882.53 237,265,423.28 2,788,182.47 期末存货按成本与市价孰低法计价，并按单个或单项存货项目计提跌价准备。 7．待摊费用 项目 年初数 期末数 结存原因 保险费 66,567.92 129,068.67 摊销期跨年度 取暖费 165,020.51 154,441.41 摊销期跨年度 报刊费 16,232.88 16,755.70 摊销期跨年度 咨询费 12,500.00 模具费 134,615.38 摊销期跨年度 认证费 461,002.6 摊销期跨年度 大修费 37,500.00 66,366.66 摊销期跨年度 待抵扣税款 2,325,897.11 2,325,897.11 未批准转销 养路费 102,960.00 摊销期跨年度 其他 976,081.59 ?57,637.19 摊销期跨年度 合计 3,599,800.01 3,548,794.92 8．长期股权投资 （1）其他股权投资 占被投 被投资单位 资单位 本期权益 名称 初始投资额 追加投资额 注册资 增减额 本比例 苏州威利工具 有限公司 830,481.19 100% 北方证券有限 责任公司 36,000,000.00 10.00% 吴县市蓝天仪 表厂 146,510.43 100% 吴县东吴电动 工具有限责任 公司 970,000.00 12.13% 苏州太湖电动 工具（集团）股 份有限公司 11,000,000.00 22.00% 苏州东欣工具 有限公司 335,118.73 9.00% 上海美锐机电 有限公司 2,500,000.00 50% -286,114.36 合计 51,782,110.35 -286,114.36 被投资单位 现金 累计权益 名称 红利 增减额 期末数 苏州威利工具 有限公司 830,481.19 北方证券有限 责任公司 2,520,000.00 36,000,000.00 吴县市蓝天仪 表厂 146,510.43 吴县东吴电动 工具有限责任 公司 970,000.00 苏州太湖电动 工具（集团）股 份有限公司 11,000,000.00 苏州东欣工具 有限公司 335,118.73 上海美锐机电 有限公司 -286,114.36 2,213,885.64 合计 2,520,000.00 -286,114.36 51,495,995.99 被投资单位 减值准备 名称 年初数 期末数 苏州威利工具 有限公司 830,481.19 830,481.19 北方证券有限 责任公司 吴县市蓝天仪 表厂 146,510.43 146,510.43 吴县东吴电动 工具有限责任 公司 苏州太湖电动 工具（集团）股 份有限公司 苏州东欣工具 有限公司 上海美锐机电 有限公司 合计 976,991.62 976,991.62 （2）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海星特浩股权投资差额 -958,010.06 收购时形成 37年 苏州黑猫投资差额 5,033,335.28 收购时形成 50年 合计 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 上海星特浩股权投资差额 -25,892.16 -854,441.42 苏州黑猫投资差额 100,666.7 4,832,001.88 合计 74,774.54 3,977,560.46 9．长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 省电力债券 47,250.00 6% 47,250.00 2002年 沈海热电厂债券 62,740.00 14% 62,740.00 1990年 26,351.00 合计 109,990.00 109,990.00 26,351.00 10．固定资产 原值： 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 96,837,998.56 16,186,434.01 113,024,432.57 机器设备 77,625,584.68 19,873,691.99 429,334.97 76,855,705.65 运输工具 18,553,614.38 2,557,410.42 283,200.00 20,827,824.80 电子设备及用具 16,230,124.08 1,193,306.48 37,637,666.61 合计 209,247,321.70 39,810,842.90 712,534.97 248,345,629.63 累计折旧： 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 17,673,458.60 5,221,141.20 22,894,599.80 机器设备 36,027,069.41 5,913,530.04 357,982.63 32,075,413.09 运输工具 7,770,023.32 2,709,813.82 166,060.04 10,313,777.10 电子设备及用具 6,552,022.72 1,697,914.17 17,757,140.62 合计 68,022,574.05 15,542,399.23 524,042.67 83,040,930.61 固定资产净值 141,224,747.65 165,304,699.02 固定资产减值准备： 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 13,521,916.80 7,497.10 13,529,413.90 机器设备 39,416.34 30,862.45 70,278.79 电子设备及用具 29,517.93 29,517.93 合计 13,561,333.14 67,877.48 13,629,210.62 固定资产净额 127,663,414.51 151,675,488.40 注1．从在建工程转入固定资产17,677,980.81 元 注2．上述固定资产中用于抵押贷款的房屋建筑物27,400,000.00 元。 注3．计提减值准备的原因：公司控股子公司沈阳合金材料有限公司现地处沈阳市沈河区大南街87 号。根据沈阳市政府（1996）26 号文件，被列为沈阳市146 户搬迁企业之一。1997 年该公司正式启动搬迁改造工程，当年9 月9 日召开了临时股东大会，审议通过并公告。鉴于1999 年已全面启动整体搬迁改造工程，搬迁必然会造成厂房等固定资产损失。根据2001 年2 月26 日财政部财会〈2001〉17 号文《财政部贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》，固定资产原不计提减值准备现改为按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备，所以公司对主要地面建筑物提取减值准备13,521,916.80元，并予以追溯调整至1999 年13,449,045.77 元。 11．在建工程 项目名称 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 浑河堡新厂房 54,299,777.16 4,531,386.05 6,007,465.00 锌白铜厂房 3,185,127.87 写字楼 2,892,000.00 2,892,000.00 发动机项目 334,290.00 中浩零星工程 577,137.34 43,372.61 其他工程项目 1,533,290.05 1,457,931.56 1,238,798.00 219,198.05 星宝设备改造 13,381,048.80 2,925,027.58 15,132,935.31 星宝厂房改造 1,577,406.37 60,851.56 苏州黑猫项目 908,787.38 397,460.12 1,306,247.50 合计 78,688,864.97 9,355,177.92 17,677,980.81 9,179,514.61 其中：资本化利息 975,780.35 在建工程减值准备 3,185,127.87 在建工程净额 75,503,737.10 项目名称 期末数 资金来源 浑河堡新厂房 52,823,698.21 配股和自筹 锌白铜厂房 3,185,127.87 自筹 写字楼 - 自筹 发动机项目 334,290.00 自筹 中浩零星工程 620,509.95 自筹 其他工程项目 1,533,225.56 自筹 星宝设备改造 1,173,141.07 自筹 星宝厂房改造 1,516,554.81 自筹 苏州黑猫项目 - 自筹 合计 61,186,547.47 其中：资本化利息 在建工程减值准备 3,185,127.87 在建工程净额 58,001,419.60 注1．浑河堡新厂房是公司厂址搬迁改造项目，计划投资总额49,000,000 元，目前工程投资已超过原定计划，其资金来源于配股和自筹。该工程用于母公司抵押贷款52,960,000 元。 注2．母公司在建工程中的锌白铜厂房为公司1998 年以前立项开工的项目，但由于沈阳市政工程（高架轻轨）项目从该工地通过，致使该工程于1998 年停建。根据《企业会计制度》中在建工程减值准备的核算规定，该项目属于长期停建并且预计三年内不会重新开工的在建工程，且其发生的80％以上为动迁居民安置费用等，故对该工程全额计提在建工程减值准备3,185,127.87 元。 12．无形资产 种类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 29,523,805.6 21,872,218.7 6,877,200.00 503,290.27 专用技术 2,205,204.51 1,596,093.51 220,520.52 外观专利 645,702.56 516,562.04 115,525.68 软件 763,377.00 186,433.33 575,377.00 24,766.75 席位费 190,000.00 190,000.00 20,000.00 其他 1,362,363.55 1,217,316.93 272,472.60 合计 25,578,624.54 7,452,577.00 1,156,575.82 减值准备 净额 25,578,624.54 7,452,577.00 1,156,575.82 种类 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 取得方式 土地使用权 1,277,677.14 28,246,128.4 38-48 投资者投入、购入 专用技术 829,631.52 1,375,572.99 6-7 投资者投入 外观专利 244,666.20 401,036.36 3 自创 软件 26,333.42 737,043.58 4-5 购入 席位费 20,000.00 170,000.00 8.5 购入 其他 417,519.22 944,844.33 3 自创 合计 2,815,827.5 31,874,625.72 减值准备 净额 2,815,827.50 31,874,625.72 注1．苏州太湖企业有限公司以土地使用权抵押借款5,000,000 元。 注2．上海星特浩企业有限公司新增土地使用权6,877,200 元，经北京嘉诚资产评估有限公司评估，评估方法采用成本逼近法。 13．长期待摊费用 种类 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 模具 17,001,231.41 9,158,756.14 646,242.37 4,328,507.80 固定资产改良支出 1,946,545.22 784,523.68 320,653.29 394,610.54 搬迁费用 124,720.80 86,201.28 33,368.16 工具 453,348.83 453,348.83 开办费 416,781.96 416,781.96 416,781.96 认证费 3,342,643.62 3,342,643.62 367,731.84 其他 73,058.60 89,974.41 88,173.01 合计 10,519,321.6 4,852,862.52 5,629,173.31 种类 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 模具 11,524,740.70 5,476,490.71 1.5-5 固定资产改良支出 1,235,978.79 710,566.43 1-4.5 搬迁费用 71,887.68 52,833.12 工具 453,348.83 5 开办费 416,781.96 认证费 367,731.84 2,974,911.78 4.5 其他 74,860.00 合计 9,743,010.87 14．短期借款 借款条件 币种 年初数 期末数 抵押借款 人民币 80,960,000.00 73,360,000.00 抵押借款 港币 848,640.00 担保借款 人民币 312,113,012.69 372,300,000.00 信用借款 人民币 156,000,000.00 合计 393,073,012.69 602,508,640.00 15．应付票据 种类 年初数 期末数 银行承兑汇票 43,000,000.00 22,900,000.00 主要是苏州太湖企业有限公司和苏州黑猫（集团）有限公司为购置材料而开出的应付票据。 16．应付款项 （1）应付账款 年初数 期末数 155,505,671.22 163,807,565.75 主要是购买原材料、配套件等的应付款项。 （2）其它应付款 年初数 期末数 21,827,523.56 17,231,069.17 （3）预收账款 年初数 期末数 14,273,503.66 52,774,422.49 主要是公司转让所持有的北方证券有限责任公司股权而预收的款项。 应付款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 17．应付工资 年初数 期末数 4,453,676.54 5,043,324.98 主要是控股子公司上海星特浩企业有限公司应付中方职工的住房补贴款。 18．应付股利 年初数 期末数 5,089,616.58 5,089,616.58 主要为控股子公司上海星特浩企业有限公司应付外方股东星特浩（香港）有限公司股利。 19．应交税金 税种 期末余额 法定税率 增值税 -8,709,368.7 17% 城建税 90,260.40 7% 所得税 1,537,554.44 详见税项说明 营业税 -879,899.37 5% 个人所得税 -260,833.06 房产税 371,871.23 土地使用税 24,050.27 合计 -7,826,364.79 20．其他应交款 年初数 期末数 545,989.38 202,865.75 为应缴纳的教育费附加和预算调节基金。 21．预提费用 项目 年初数 期末数 结存原因 材料费 85,000 跨期 合计 85,000 22．一年内到期的长期负债 借款条件 币种 年初数 期末数 抵押借款 人民币 8,000,000.00 8,000,000.00 担保借款 人民币 16,000,000.00 合计 24,000,000.00 8,000,000.00 期末余额800 万元分别为苏州太湖企业有限公司2002 年7 月30 日到期的400 万元和苏州黑猫(集团)有限公司2002 年5 月到期的长期借款的400 万元。 23．长期借款 借款条件 币种 期末余额 借款期限 年利率% 备注 抵押借款 人民币 4,000,000 2000.2.2-2003.7.30 6.204 太湖 担保借款 人民币 13,000,000 2001.6.28-2005.7.21 6.66 黑猫 合计 17,000,000 24．专项应付款 期末余额为344,357.25 元为国家拨付给公司的技改资金。 25．股本 公司股本变动情况表 本次变动增减(+、-) 公积 配 金转 项目 本次变动前 股 送股 增股 增发 其他 一. 尚未流通股 份 1. 发起人股份 26,030,835.00 其中: 国家 股拥有股份 26,030,835.00 2. 募集法人股 156,113,365.00 3.内部职工股 24,834.00 4. 转配股 51,849,123.00 -51,849,123.00 尚未流通股合 计 234,018,157.00 二.已流通股份 86,903,821.00 境内上市人民币 普通股 86,903,821.00 51,849,123.00 三.股本合计 320,921,978.00 本次变 项目 小计 动后 一. 尚未流通股 份 1. 发起人股份 26,030,835.00 其中: 国家 股拥有股份 26,030,835.00 2. 募集法人股 156,113,365.00 3.内部职工股 24,834.00 4. 转配股 -51,849,123.00 尚未流通股合 计 182,169,034.00 二.已流通股份 138,752,944.00 境内上市人民币 普通股 51,849,123.00 138,752,944.00 三.股本合计 320,921,978.00 公司转配股于2001 年3 月5 日上市，并入已流通股份。 26．资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 3,054,006.00 3,054,006.00 股权投资准备 4,167,930.08 587,723.01 4,755,653.09 其他资本公积 1,788,373.88 1,788,373.88 拨款拨入 1,250,082.00 1,250,082.00 合计 10,260,391.96 587,723.01 10,848,114.97 27．盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 55,661,920.34 6,886,989.83 62,548,910.17 公益金 16,378,337.57 2,011,606.17 18,389,943.74 合计 72,040,257.91 8,898,596.00 80,938,853.91 28．未分配利润 项目 金额 期初数： 10,981,400.86 加：本年净利润 22,068,233.96 减：计提法定盈余公积金 4,023,212.33 计提公益金 2,011,606.17 提取储备基金 2,863,777.50 分配股利 计提职工奖福基金 1,909,185.00 转作股本的股利 期末数: 22,241,853.82 注1．期初未分配利润由上年22,191,119.00 元调至10,981,400.86 元，调减11,209,718.14 元，详见详见附注二、（十八）。 注2．根据2002 年4 月16 日本公司第五届第六次董事会决议，2001 年度实现的可供股东分配的利润不分配。 29．主营业务收入、主营业务成本： （1）业务分部 主营业务收入 2001年度 2000年度 电动工具类 656,024,493.24 752,158,132.20 合金材料类 46,901,384.70 45,426,802.29 泵类产品 31,306,557.03 38,140,761.75 汽油机及下游产品 15,935,561.68 7,849,256.47 合计 750,167,996.65 843,574,952.71 主营业务成本 2001年度 2000年度 电动工具类 548,219,208.10 635,447,631.92 合金材料类 40,576,404.62 38,101,151.48 泵类产品 29,267,121.73 35,566,853.94 汽油机及下游产品 13,177,803.43 6,439,847.13 合计 631,240,537.88 715,555,484.47 （2）地区分部 主营业务收入 2001年度 2000年度 欧洲地区 332,952,194.73 567,120,212.72 美洲地区 268,522,106.51 140,293,908.02 国外其他地区 54,550,192.00 44,744,011.46 国内地区 94,143,503.41 91,416,820.51 合计 750,167,996.65 843,574,952.71 主营业务成本 2001年度 2000年度 欧洲地区 279,684,869.34 635,447,631.92 美洲地区 224,657,957.77 38,101,151.48 国外其他地区 43,876,380.99 35,566,853.94 国内地区 83,021,329.78 6,439,847.13 合计 631,240,537.88 715,555,484.47 前五名销售商的销售收入总额312,088,132.61元，占全部销售收入的41.60%。 30．主营业务税金及附加 项目 金额 城建税 236,811.79 营业税 5,482.80 教育费附加 384,224.22 合计 626,518.81 31．其他业务利润 项目 收入 成本 利润 材料销售收入 47,132,349.04 42,068,818.50 5,063,530.54 房屋出租 2,970,456.09 394,430.27 2,576,025.82 加工费 154,688.01 47.91 154,640.10 其他 1,880,088.71 586,835.03 1,293,253.68 合计 52,137,581.85 43,050,131.71 9,087,450.14 32．财务费用 类别 发生额 利息支出 42,704,454.21 减：利息收入 7,981,323.07 汇兑损失 529,385.79 减：汇兑收益 8,959.86 其他 831,148.03 合计 36,074,705.10 33．投资收益 项目 发生额 股权投资差额摊销 -74,774.54 股权投资收益 3,221,600.59 合计 3,146,826.05 34．补贴收入 项目 发生额 批准文号 政府补贴 11,040,000.00 吴经企(2001)字第7号 政府补贴 1,552,913.00 闵梅府（1999）109号 合计 12,592,913.00 35．收到的其他与经营活动有关的现金81,467,645.84 元。其中： 项目 金额 预收北方证券股权转让款 48,000,000.00 苏州东欣工具公司往来款 20,000,000.00 苏州工业园区金月电器公司 10,000,000.00 房产租金 1,100,000.00 合计 79,100,000.00 36．支付的其他与经营活动有关的现金84,311,061.10 元。其中： 项目 金额 预付新疆金融租赁有限公司投资款 40,000,000.00 运输费用 8,600,774.50 办公费 4,027,777.23 研究开发费 3,986,005.39 国外参展费 3,188,083.41 差旅费 3,143,788.84 退还南京泉峰保证金 2,500,000.00 物料消耗 1,686,955.56 保险费 1,669,525.00 业务招待费 1,591,346.77 修理费 1,584,354.35 销售佣金 1,694,368.11 审计咨询费等 458,000.00 商检费 391,918.02 合计 74,522,897.18 六、母公司会计报表主要项目附注： 1．应收股利 期末余额49,219,659.50 元为应收控股子公司上海星特浩企业公司股利。 2．其他应收款 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 33,941,588.82 67.96% 357,360.94 1-2年 16,004,333.21 32.04% 1,600,433.32 2-3年 3年以上 合计 49,945,922.03 100.00% 1,957,794.26 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 57,286,422.50 99.99% 169,498.00 1-2年 700.00 0.01% 70 2-3年 3年以上 合计 57,287,122.50 100.00% 169,568.00 其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。前五名客户欠款余额合计56,949,800.00元，占其他应收款总额的99.41%。 3．长期投资 年初数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 长期股权投资 327,862,794.88 30,452,205.68 30,450,000.00 长期债权投资 136,341.00 合计 327,999,135.88 30,452,205.68 30,450,000.00 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 327,865,000.56 长期债权投资 136,341.00 合计 328,001,341.56 （1）长期股权投资 子公司投资 占被投资 序 被投资单 单位注册 本期权益 号 位名称 投资金额 资本比例 投资准备 增减额 上海星特浩企 1 业有限公司 90,000,000.00 75.00% 2,376,689.24 26,863,579.20 沈阳合金材料 2 有限公司 55,350,000.00 92.48% 1,261,125.68 合计 145,350,000.00 2,376,689.24 28,124,704.88 序 累计权益 股权投 号 增减额 资差额 期末数 1 145,599,658.73 -854,441.42 237,121,906.55 2 -2,320,791.63 53,029,208.37 合计 143,278,867.1 -854,441.42 290,151,114.92 其他股权投资 被投资单 追加 占被投资 位名称 初始投资额 投资 单位注册 本期权益 现金红利 额 资本比例 增减额 北方证券有限 责任公司 36,000,000.00 10.00% 2,520,000.00 厦门联合信托 有限公司 30,450,000.00 9.48% 上海美锐机电 有限公司 2,000,000.00 40.00% -286,114.36 合计 68,450,000.00 -286,114.36 2,520,000.00 被投资单 减值准备 位名称 累计权益 期末数 年初数 期末数 增减额 北方证券有限 责任公司 36,000,000.00 厦门联合信托 有限公司 上海美锐机电 有限公司 286,114.36 1,713,885.64 合计 -286,114.36 37,713,885.64 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 上海星特浩企业有限公司 -958,010.06 收购时形成 37年 25,892.16 合计 -958,010.06 25,892.16 被投资单位名称 摊余价值 上海星特浩企业有限公司 -854,441.42 合计 -854,441.42 （2）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 累计应 收利息 辽宁省电力债券 47,250.00 6% 47,250.00 2002年 沈海热电厂债券 62,740.00 14% 62,740.00 1990年 26,351.00 合计 109,990.00 109,990.00 26,351.00 4．预收账款 期末余额4,800 万元为上海外经贸投资(集团)有限公司预付受让北方证券有限责任公司股权款。 预收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5．投资收益 项目 发生额 股权投资差额摊销 25,892.16 股权投资收益 30,358,590.51 合计 30,384,482.67 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 在编制合并财务报表时，子公司已按母公司会计政策进行调整，故不存在对合并财务报表中净资产和净利润的影响。 八、关联方关系及其交易 1．关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 ①上海星特浩企业有限公司 上海 电动工具生产及销售 ②沈阳合金材料有限公司 沈阳 镍合金材料生产及销售 ③苏州太湖企业有限公司 苏州吴中区 电动工具生产及销售 ④苏州黑猫(集团)企业公司 苏州 高压清洗机生产及销售 ⑤宝鸡星宝机电有限责任公司 宝鸡 汽油机发动机生产及销售 ⑥山西中浩园林机械有限责任公司 山西绛县 园林机械生产及销售 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 ①上海星特浩企业有限公司 子公司 中外合作 孔清华 ②沈阳合金材料有限公司 子公司 有限责任 常文斗 ③苏州太湖企业有限公司 子公司 有限责任 梁昕 ④苏州黑猫(集团)企业公司 子公司 有限责任 荀凤忠 ⑤宝鸡星宝机电有限责任公司 子公司 中外合资 刁立宪 ⑥山西中浩园林机械有限责任公司 子公司 中外合资 赵芳彦 （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 ①上海星特浩企业有限公司 140,133,321 ②沈阳合金材料有限公司 59,850,000 ③苏州太湖企业有限公司 40,000,000 ④苏州黑猫（集团）有限公司 36,488,100 ⑤宝鸡星宝机电有限责任公司 3,500,000 ⑥山西中浩园林机械有限责任公司 4,550,000 7,050,000 企业名称 期末数 ①上海星特浩企业有限公司 140,133,321 ②沈阳合金材料有限公司 59,850,000 ③苏州太湖企业有限公司 40,000,000 ④苏州黑猫（集团）有限公司 36,488,100 ⑤宝鸡星宝机电有限责任公司 3,500,000 ⑥山西中浩园林机械有限责任公司 11,600,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:万元 年初数 本期增加数 本期减少数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 上海星特浩企业有限公司 9,096 75.00% 沈阳合金材料有限公司 5,535 92.48% 苏州太湖企业有限公司 3,700 92.50% 苏州黑猫（集团）有限公司 3,120 80.00% 宝鸡星宝机电有限责任公司 192.5 55.00% 山西中浩园林机械有限责任公司 250 55.00% 388 55% 期末数 企业名称 金额 比例 上海星特浩企业有限公司 9,096 75.00% 沈阳合金材料有限公司 5,535 92.48% 苏州太湖企业有限公司 3,700 92.50% 苏州黑猫（集团）有限公司 3,120 80.00% 宝鸡星宝机电有限责任公司 192.5 55.00% 山西中浩园林机械有限责任公司 638 55.00% （4）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 持股比例 与本企业关系 上海美锐机电有限公司 50% 合营企业 2．关联方往来 新疆德隆(集团)有限责任公司为本公司和湘火炬投资股份有限公司的第一大股东，公司控股子公司沈阳合金材料有限公司与湘火炬公司存在业务往来，期末应收该公司货款1,413,376.65 元。 九、或有事项 1．报告期内重大担保事项: （1）公司2001年8月8日董事会审议通过了与沈阳机床股份有限公司在一亿元流动资金贷款额度内互相提供担保的议案。公司为沈阳机床股份有限公司（以下简称“沈阳机床”）提供贷款担保七笔（累计3600万元），见下表： 序号 公司 金额 签署日期 期限 1 沈阳机床 300万元 2001.3.16 2001.3.16—2004.3.16 2 沈阳机床 300万元 2001.3.16 2001.3.16—2004.3.16 3 沈阳机床 1000万元 2001.6.20 2001.6.20—2002.4.20 4 沈阳机床 300万元 2001.6.27 2001.6.27—2002.5.20 5 沈阳机床 400万元 2001.6.27 2001.6.27—2002.6.20 6 沈阳机床 300万元 2001.6.27 2001.6.27—2002.4.20 7 沈阳机床 1000万元 2001.12.30 2001.12.30—2002.9.30 序号 债权人 1 招商银行沈阳分行 2 招商银行沈阳分行 3 中国工商银行沈阳市府大路支行 4 中国工商银行沈阳市府大路支行 5 中国工商银行沈阳市府大路支行 6 中国工商银行沈阳市府大路支行 7 中信实业银行沈阳分行 （2）公司控股子公司上海星特浩企业有限公司（我公司持有75%的股份）对外担保情况如下： a.上海国福龙凤食品有限公司（以下简称“国福龙凤”）提供贷款担保七笔（累计2995万元），见下表： 序号 公司 金额 签署日期 期限 1 国福龙凤 295万元 2001.5.10 2001.5.11—2002.2.11 2 国福龙凤 300万元 2001.5.25 2001.5.25—2002.1.23 3 国福龙凤 500万元 2001.7.23 2001.7.23—2002.4.23 4 国福龙凤 500万元 2001.11.20 2001.11.20—2002.8.20 5 国福龙凤 500万元 2001.11.22 2001.11.22—2002.8.22 6 国福龙凤 500万元 2001.11.23 2001.11.23—2002.8.23 7 国福龙凤 400万元 2001.12.4 2001.12.4—2002.10.4 序号 债权人 1 工商银行上海市漕河泾开发区支行 2 中信实业银行上海分行 3 工商银行上海市漕河泾开发区支行 4 工商银行上海市漕河泾开发区支行 5 工商银行上海市漕河泾开发区支行 6 工商银行上海市漕河泾开发区支行 7 工商银行上海市漕河泾开发区支行 b.为上海高泰稀贵金属股份有限公司（以下简称“上海高泰”）提供贷款担保一笔，金额为4524 万元。见下表： 公司 金额 签署日期 期限 债权人 上海高泰 4524万元 1999.4.2 1999.4.1—2004.12.20 上海浦东发展银行 c.公司2001年7月12日董事会审议通过为中国科健股份有限公司（证券代码000035）向中国民生银行深圳振业支行申请的5000万元综合授信提供连带责任担保，期限2001年8月16日—2002年8月16日。公司为规避风险，中国科健股份有限公司第二大股东深圳市智雄电子有限公司于2001年8月18日为公司此项担保出具不可撤消反担保函。 d.公司为和光现代商务股份有限公司(互保单位)提供4000万元流动资金贷款担保，期限：2001年3月-2002年3月。 截止报告期末,我公司本部累计对外担保金额为12600 万元,控股子公司上海星特浩企业有限公司对外担保金额累计为7519 万元。 十、承诺事项 截至2001 年12 月31 日公司无承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1．公司控股子公司上海星特浩企业有限公司控股的苏州太湖企业有限公司2002 年2月份以厂房设备及流动资金600 万美元与美国Murray 成立苏州美瑞机电有限公司,该公司注册资本800 万美元。 2．公司为深圳和光现代商务股份有限公司的担保4,000 万元已于2002 年4 月1 日前全部到期偿还，担保责任已免除；公司为沈阳机床股份有限公司的担保600 万元已于2002年3 月16 日到期偿还，担保责任已免除；公司控股子公司上海星特浩企业有限公司为上海国福龙凤食品有限公司担保295 万元及300 万元贷款到期偿还，担保责任已免除。 十二、其他重要事项 1.转让沈阳北方证券有限责任公司（以下简称北方证券）：根据公司发展战略，公司于2001 年11 月与上海外经贸投资(集团)有限公司签订了转让北方证券股权的协议，将公司所持有北方证券的3600 万股（占其注册资本10%）股权全部转让给上海外经贸投资（集团）有限责任公司，转让价格为每股1.53 元，转让总价款5508 万元人民币。2001 年收回现金4800 万元，余款708 万元已于2002 年初收回。 2.终止投资厦门联合信托投资有限责任公司（以下简称厦门信托）：公司于2000 年5月19 日与厦门信托签订投资协议，并于同年7 月21 日将3,045 万元投资款汇出。至2001年7 月，公司仍未取得法定股东地位。经友好协商，公司于2001 年7 月与厦门信托签订终止投资协议书，并收回全部投资资金。 3.参股新疆金融租赁有限公司：为提高公司的盈利能力和增强抵御风险的能力，公司拟以自有资金5000万元参股新疆金融租赁有限公司，占其增资扩股后注册资本的18.52%。公司于2001 年12 月底支付投资预付款4000 万元， 2002 年1 月支付剩余投资款1000 万元。 4.上海星特浩企业有限公司本年度新增的土地的权属证书正在办理之中。 十三、报告期内异常变动的报表项目的具体情况及变动原因 项目 年初(上年)数 期末（本年）数 变动率 变动原因 应收票据 16,011,729.60 4,000,000.00 -75.02% 票据到期 预付账款 132,391,878.68 50,471,992.72 -61.88% 款项已结算 应收补贴款 23,625,462.15 61,486,770.38 160.26% 增加出口退税款 长期股权投资 78,755,118.73 50,519,004.37 -35.85% 收回厦门信托股权 短期借款 393,073,012.69 602,508,640.00 53.28% 增加短期贷款 应付票据 43,000,000.00 22,900,000.00 -46.74% 票据到期收回 予收北方证券股权 预收账款 14,273,503.66 52,774,422.49 269.74% 转让款 一年内到期的 长期负债 24,000,000.00 8,000,000.00 -66.67% 已归还借款 长期借款 224,420,000.00 17,000,000.00 -92.42% 已归还借款 补提固定资产减值 准备等相应追溯调 未分配利润 10,981,400.86 22,241,853.82 102.54% 整年初数 本年度无技术转让 其他业务利润 22,806,570.90 9,087,450.14 -60.15% 收入 本年度其他股权投 投资收益 8,676,103.80 3,146,826.05 -63.73% 资收益减少 1999、2000 年度政府 补贴于2000 年度收 到； 2001 年度政府补贴 补贴收入 21,086,273.78 12,592,913.00 -40.28% 于当期收到 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、财务部经理签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、董事长亲笔签名的年度报告正本。 董事长：付忠 沈阳合金投资股份有限公司 二○○二年四月十八日 资产负债表 2001年12月31日 会企01 表 编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位:元 期末数 资产 行次 附注 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 1 1 229,167,360.00 76,732,634.01 短期投资 2 应收票据 3 2 4,000,000.00 应收股利 4 49,219,659.50 应收利息 5 应收帐款 6 3 318,506,327.65 其他应收款 7 3 224,932,284.68 57,117,554.50 预付帐款 8 4 50,471,992.72 应收补贴款 9 5 61,486,770.38 存货 10 6 234,477,240.81 待摊费用 11 7 3,548,794.92 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 1,126,590,771.16 183,069,848.01 长期投资: 长期股权投资 32 8 54,496,564.83 327,865,000.56 其中：股权投资差额 33 3,977,560.46 -854,441.42 长期债权投资 34 9 136,341.00 136,341.00 长期投资合计 38 54,632,905.83 328,001,341.56 固定资产: 固定资产原价 39 10 248,345,629.63 635,577.62 减：累计折旧 40 83,040,930.61 117,070.15 固定资产净值 41 165,304,699.02 518,507.47 减：固定资产减值准备 42 13,629,210.62 固定资产净额 43 151,675,488.40 518,507.47 工程物资 44 在建工程 45 11 58,001,419.60 53,157,988.21 固定资产清理 46 固定资产合计 50 209,676,908.00 53,676,495.68 无形资产及其他资产： 无形资产 51 12 31,874,625.72 623,377.00 长期待摊费用 52 13 9,743,010.87 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 41,617,636.59 623,377.00 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 1,432,518,221.58 565,371,062.25 年初数 资产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 205,147,928.75 89,525,096.71 短期投资 应收票据 16,011,729.60 应收股利 58,219,659.50 应收利息 应收帐款 299,668,437.47 其他应收款 155,013,364.98 47,988,127.77 预付帐款 132,391,878.68 应收补贴款 23,625,462.15 存货 233,675,475.48 34,248.50 待摊费用 3,599,800.01 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,069,134,077.12 195,767,132.48 长期投资: 长期股权投资 82,807,453.73 327,862,794.88 其中：股权投资差额 4,052,335.00 -880,333.58 长期债权投资 136,341.00 136,341.00 长期投资合计 82,943,794.73 327,999,135.88 固定资产: 固定资产原价 209,247,321.70 422,497.62 减：累计折旧 68,022,574.05 57,555.16 固定资产净值 141,224,747.65 364,942.46 减：固定资产减值准备 13,561,333.14 0 固定资产净额 127,663,414.51 364,942.46 工程物资 在建工程 75,503,737.10 57,745,265.21 固定资产清理 固定资产合计 203,167,151.61 58,110,207.67 无形资产及其他资产： 无形资产 25,578,624.54 190,000.00 长期待摊费用 10,519,321.66 其他长期资产 无形及其他资产合计 36,097,946.20 190,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,391,342,969.66 582,066,476.03 企业负责人：孔清华 主管会计工作的负责人：王淑娟 会计机构负责人：梁智 资产负债表(续) 2001年12月31日 会企01 表 编制单位：沈阳合金投资股份有限公司单位:元 期末数 负债和所有者权益 行次 附注 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 14 602,508,640.00 76,308,640.00 应付票据 69 15 22,900,000.00 应付帐款 70 16 163,807,565.75 预收帐款 71 52,774,422.49 48,000,000.00 应付工资 72 17 5,043,324.98 137,862.00 应付福利费 73 8,704,548.02 202,876.05 应付股利 74 18 5,089,616.58 应交税金 75 19 -7,826,364.79 -247,373.18 其他应交款 80 20 202,865.75 19,584.39 其他应付款 81 17,231,069.17 5,649,062.20 预提费用 82 21 85,000.00 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 22 8,000,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 878,520,687.95 130,070,651.46 长期负债: 长期借款 101 23 17,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 24 344,357.25 344,357.25 其他长期负债 108 长期负债合计 110 17,344,357.25 344,357.25 递延税项: 递延税款贷项 111 5,252.84 5,252.84 负债合计 114 895,870,298.04 130,420,261.55 少数股东权益 101,697,122.84 股东权益: 股本 115 25 320,921,978.00 320,921,978.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 320,921,978.00 320,921,978.00 资本公积 118 26 10,848,114.97 10,848,114.97 盈余公积 119 27 80,938,853.91 49,430,006.32 其中：法定公益金 120 18,389,943.74 15,145,015.81 未分配利润 121 28 22,241,853.82 53,750,701.41 股东权益合计 122 434,950,800.70 434,950,800.70 负债和股东权益总计 135 1,432,518,221.58 565,371,062.25 年初数 负债和所有者权益 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 393,073,012.69 126,360,000.00 应付票据 43,000,000.00 40,000,000.00 应付帐款 155,505,671.22 预收帐款 14,273,503.66 应付工资 4,453,676.54 应付福利费 11,240,633.09 67,479.12 应付股利 5,089,616.58 应交税金 -13,787,853.82 27,603.42 其他应交款 545,989.38 19,584.39 其他应付款 21,827,523.56 1,296,688.65 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 24,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 659,221,772.90 167,771,355.58 长期负债: 长期借款 224,420,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 344,357.25 344,357.25 其他长期负债 长期负债合计 224,764,357.25 344,357.25 递延税项: 递延税款贷项 5,252.84 5,252.84 负债合计 883,991,382.99 168,120,965.67 少数股东权益 93,147,557.94 股东权益: 股本 320,921,978.00 320,921,978.00 减：已归还投资 股本净额 320,921,978.00 320,921,978.00 资本公积 10,260,391.96 10,260,391.96 盈余公积 72,040,257.91 46,367,371.22 其中：法定公益金 16,378,337.57 14,124,137.44 未分配利润 10,981,400.86 36,395,769.18 股东权益合计 414,204,028.73 413,945,510.36 负债和股东权益总计 1,391,342,969.66 582,066,476.03 企业负责人：孔清华 主管会计工作的负责人：王淑娟 会计机构负责人：梁智 利润表 2001 年度 会企02 表 编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位:元 本年累计数 项目 行次 附注 合并数 一、主营业务收入 1 29 750,167,996.65 减：主营业务成本 4 29 631,240,537.88 主营业务税金及附加 5 30 626,518.81 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 118,300,939.96 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 31 9,087,450.14 减：营业费用 14 14,211,457.57 管理费用 15 53,846,409.49 财务费用 16 32 36,074,705.10 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 23,255,817.94 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 19 33 3,146,826.05 补贴收入 22 34 12,592,913.00 营业外收入 23 1,225,417.15 减：营业外支出 25 520,878.21 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 27 39,700,095.93 减：所得税 28 9,445,461.47 少数股东本期损益 29 8,186,400.50 五、净利润（亏损以“－”号填列） 30 22,068,233.96 本年累计数 项目 母公司数 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 1,360,425.00 减：营业费用 管理费用 5,044,203.13 财务费用 7,836,050.21 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,519,828.34 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 30,384,482.67 补贴收入 1,552,913.00 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 20,417,567.33 减：所得税 少数股东本期损益 五、净利润（亏损以“－”号填列） 20,417,567.33 上年同期数 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 843,574,952.71 减：主营业务成本 715,555,484.47 主营业务税金及附加 1,446,362.11 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 126,573,106.13 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 22,806,570.90 减：营业费用 12,019,961.36 管理费用 52,376,917.74 6,129,265.08 财务费用 37,114,812.23 7,250,617.63 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,867,985.70 -13,379,882.71 加：投资收益（亏损以“－”号填列） 8,676,103.80 54,146,497.48 补贴收入 21,086,273.78 营业外收入 412,069.45 减：营业外支出 958,461.77 9,900.00 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 77,083,970.96 40,756,714.77 减：所得税 14,994,660.44 少数股东本期损益 17,675,616.90 五、净利润（亏损以“－”号填列） 44,413,693.62 40,756,714.77 补充资料: 本年累计数 项目 附注 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -324,627.84 -146,501.49 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年同期数 项目 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -5,270.77 -3,004.34 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：孔清华 主管会计工作的负责人：王淑娟 会计机构负责人：梁智 利润分配表 2001年度 会企02表附表1 编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位:元 本年累计数 项目 行次 附注 合并数 母公司数 五、净利润（亏损以“－”号填列） 1 22,068,233.96 20,417,567.33 加：年初未分配利润 2 10,981,400.86 36,395,769.18 其他转入 4 六、可供分配的利润 8 33,049,634.82 56,813,336.51 减：提取法定盈余公积 9 4,023,212.33 2,041,756.73 提取法定公益金 10 2,011,606.17 1,020,878.37 提取职工奖励及福利基金 11 1,909,185.00 提取储备基金 12 2,863,777.50 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 七、可供股东分配的利润 16 22,241,853.82 53,750,701.41 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 八、未分配利润 25 22,241,853.82 53,750,701.41 上年同期数 项目 合并数 母公司数 五、净利润（亏损以“－”号填列） 44,413,693.62 40,756,714.77 加：年初未分配利润 92,323,578.99 108,726,553.63 其他转入 六、可供分配的利润 136,737,272.61 149,483,268.40 减：提取法定盈余公积 6,857,152.37 4,075,671.48 提取法定公益金 3,428,576.18 2,037,835.74 提取职工奖励及福利基金 3,398,460.48 提取储备基金 5,097,690.72 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 117,955,392.86 143,369,761.18 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 106,973,992.00 106,973,992.00 八、未分配利润 10,981,400.86 36,395,769.18 企业负责人：孔清华 主管会计工作的负责人：王淑娟 会计机构负责人：梁智 资产减值准备明细表 2001年度 会企01表附表1 编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 16,056,270.59 1,878,430.71 其中：应收帐款 10,247,125.81 613,999.96 其他应收款 5,809,144.78 1,264,430.75 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,206,882.53 757,147.39 其中：库存商品 2,206,882.53 438,246.34 原材料 245,476.20 四、长期投资减值准备合计 976,991.62 其中：长期股权投资 976,991.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,561,333.14 67,877.48 其中：房屋、建筑物 13,521,916.80 7,497.10 机器设备 39,416.34 30,861.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,185,127.87 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末数 一、坏帐准备合计 2,329,919.41 15,604,781.89 其中：应收帐款 800,019.22 10,061,106.55 其他应收款 1,529,900.19 5,543,675.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 175,847.45 2,788,182.47 其中：库存商品 175,847.45 2,469,281.42 原材料 245,476.20 四、长期投资减值准备合计 976,991.62 其中：长期股权投资 976,991.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,629,210.62 其中：房屋、建筑物 13,529,413.90 机器设备 70,278.79 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,185,127.87 八、委托贷款减值准备 企业负责人：孔清华 主管会计工作的负责人：王淑娟 会计机构负责人：梁智 现金流量表 2001年度 会企03 表 编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 单位:元 项目 行次 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 827,181,761.65 收到的税费返还 3 37,593,379.89 收到的其他与经营活动有关的现金 8 35 81,467,645.84 现金流入小计 9 946,242,787.38 购买商品、接受劳务支付的现金 10 705,678,130.67 支付给职工以及为职工支付的现金 12 35,859,837.33 支付的各项税费 13 29,351,390.51 支付的其他与经营活动有关的现金 18 36 84,311,061.10 现金流出小计 20 855,200,419.61 经营活动产生的现金流量净额 21 91,042,367.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 35,450,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 3,507,714.95 处置固定资产、无形资产和其他长期 产所收回的现金净额 25 244,390.37 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 39,202,105.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 30 12,613,390.29 投资所支付的现金 31 2,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 15,113,390.29 投资活动产生的现金流量净额 37 24,088,715.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 878,988,640.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 878,988,640.00 偿还债务所支付的现金 45 930,420,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 39,576,710.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 969,996,710.21 筹资活动产生的现金流量净额 54 -91,008,070.21 四、汇率变动对现金的影响 55 -103581.34 五、现金及现金等价物净增加额 56 24,019,431.25 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,100,000.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 179,603,071.59 现金流入小计 180,703,071.59 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 959,548.00 支付的各项税费 643,587.38 支付的其他与经营活动有关的现金 138,063,941.06 现金流出小计 139,667,076.44 经营活动产生的现金流量净额 41,035,995.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 35,450,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,520,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 46,970,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 393,080.00 投资所支付的现金 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,393,080.00 投资活动产生的现金流量净额 44,576,920.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 145,088,640.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 145,088,640.00 偿还债务所支付的现金 235,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,354,017.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 243,494,017.85 筹资活动产生的现金流量净额 -98,405,377.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,792,462.70 企业负责人：孔清华 主管会计工作的负责人：王淑娟 会计机构负责人：梁智 补充资料 行次 附注 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 22,068,233.96 加:少数股东本期损益 58 8,186,400.50 计提的资产减值准备 59 -38,676.36 固定资产折旧 60 13,851,914.23 无形资产摊销 61 1,156,575.82 长期待摊费用摊销 62 5,629,173.31 待摊费用减少（减：增加） 64 51,005.09 预提费用增加（减：减少） 65 85,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 66 -463,095.31 固定资产报废损失 67 -1,359.93 财务费用 68 40,861,387.59 投资损失（减：收益） 69 -3,146,826.05 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -2,433,095.45 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -57,111,947.73 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 62,347,678.10 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 91,042,367.77 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 229,167,360.00 减：现金的期初余额 80 205,147,928.75 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 24,019,431.25 补充资料 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 20,417,567.33 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 -1,788,226.26 固定资产折旧 59,514.99 无形资产摊销 20,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 9,505,084.07 投资损失（减：收益） -30,384,482.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 34,248.50 经营性应收项目的减少（减：增加） -13,454,682.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 56,626,971.83 其他 经营活动产生的现金流量净额 41,035,995.15 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 76,732,634.01 减：现金的期初余额 89,525,096.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,792,462.70 企业负责人：孔清华 主管会计工作的负责人：王淑娟 会计机构负责人：梁智 股东权益增减变动表慧 会企01表附表2 编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2001年度 单位:元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 320,921,978.00 213,947,986.00 本年增加数 2 106,973,992.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 106,973,992.00 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 320,921,978.00 320,921,978.00 二、资本公积 年初余额 16 10,260,391.96 7,471,425.73 本年增加数 17 587,723.01 2,788,966.23 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 587,723.01 592.35 拨款转入 22 1,000,000.00 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 1,788,373.88 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 10,848,114.97 10,260,391.96 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 55,661,920.34 43,707,077.25 本年增加数 47 6,886,989.83 11,954,843.09 其中：从净利润中提取数 48 6,886,989.83 11,954,843.09 其中：法定盈余公积 49 4,023,212.33 6,857,152.37 任意盈余公积 50 储备基金 51 2,863,777.50 5,097,690.72 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 62,548,910.17 55,661,920.34 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 16,378,337.57 12,949,761.39 本年增加数 67 2,011,606.17 3,428,576.18 其中：从净利润中提取数 68 2,011,606.17 3,428,576.18 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 7518,89,943.74 16,378,337.57 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 10,981,400.86 92,323,578.99 本年净利润 77 22,068,233.96 44413693.62 本年利润分配 78 10,807,781.00 125,755,871.75 年末未分配利润 80 22,241,853.82 10,981,400.86 企业负责人：孔清华 主管会计工作的负责人：王淑娟 会计机构负责人：梁智 利润表附表 编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2001 年度 指标 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 118,300,939.96 27.20 27.86 0.3686 0.3686 营业利润 23,255,817.94 5.35 5.48 0.0725 0.0725 净利润 22,068,233.96 5.07 5.20 0.0688 0.0688 扣除非经常性损益后的净利润 20,851,762.77 4.79 4.91 0.0650 0.0650 企业负责人：孔清华 主管会计工作的负责人：王淑娟 会计机构负责人：梁智 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算如下： 项目 主营业务利润 净资产收益率 每股收益（元） 营业利润 净资产收益率 每股收益（元） 净利润 净资产收益率 每股收益（元） 扣除非经营性损益后净利润 净资产收益率 每股收益（元） 项目 计算过程 主营业 务利润 全面摊薄=118,300,939.96/434,950,800.70=27.20% 加权平均=118,300,939.96/(414,204,028.73+434,950,800.70)/2=27.86% 全面摊薄=118,300,939.96/320,921,978=0.3686 加权平均=118,300,939.96/(320,921,978+320,921,978)/2=0.3686 营业 利润 全面摊薄=23,255,817.94/434,950,800.70=5.35% 加权平均=23,255,817.94/(414,204,028.73+434,950,800.70)/2=5.48% 全面摊薄=23,255,817.94/320,921,978=0.0725 加权平均=23,255,817.94/(320,921,978+320,921,978)/2=0.0725 净利 润 全面摊薄=22,068,233.96/434,950,800.70=5.07% 加权平均=22,068,233.96/(414,204,028.73+434,950,800.70)/2=5.20% 全面摊薄=22,068,233.96/320,921,978=0.0688 加权平均=22,068,233.96/(320,921,978+320,921,978)/2=0.0688 扣除非经 营性损益 后净利润全面摊薄=20,745,853.25/434,950,800.70=4.77% 加权平均=20,745,853.25/(414,204,028.73+434,950,800.70)/2=4.89% 全面摊薄=20,745,853.25/32,092,978=0.0646 加权平均=20,745,853.25/(320,921,978+320,921,978)/2=0.0646
