沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000633 证券简称：S ST 合金 公告编号：2009-14
沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
陈克俊 因公出差 吴岩
孙昔铭 因工作原因 江天
1.4 利安达会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留的审计报告。
1.5 公司负责人吴岩、主管会计工作负责人任穗欣及会计机构负责人（会计主管人员）徐培蓓声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 S ST 合金
股票代码 000633
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 沈阳市浑南新区世纪路55 号
注册地址的邮政编码 110179
办公地址 沈阳市浑南新区世纪路55 号
办公地址的邮政编码 110179
公司国际互联网网址 http://www.hjinv.com
电子信箱 syhjzb@sina.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任穗欣 王端
联系地址 沈阳市浑南新区世纪路55 号 沈阳市浑南新区世纪路55 号
电话 024-62336767 024-62336767
传真 024-62336799 024-62336799
电子信箱 suixin@hjinv.com wangduan@hjinv.com沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 189,398,433.33 222,921,194.97 -15.04% 212,852,530.82
利润总额 -5,228,579.03 351,559,746.39 -101.49% 122,543,469.35
归属于上市公司股东
的净利润
-7,931,508.45 225,081,198.89 -103.52% 64,414,784.79
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
-25,351,794.30 -92,915,675.81 72.72% -37,018,181.09
经营活动产生的现金
流量净额
-11,501,952.55 -24,996,705.26 53.99% 23,535,302.37
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
总资产 515,851,611.07 658,784,539.83 -21.70% 1,075,241,412.89
所有者权益（或股东
权益）
215,818,608.23 103,751,935.95 108.01% 19,145,127.58
股本 385,106,373.00 385,106,373.00 0.00% 385,106,373.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） -0.02 0.58 -103.45% 0.17
稀释每股收益（元/股） -0.02 0.58 -103.45% 0.17
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
-0.07 -0.24 70.83% -0.05
全面摊薄净资产收益率（%） -3.68% 216.94% -220.62% 336.46%
加权平均净资产收益率（%） -5.67% 170.92% -176.59% -63.93%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
-11.75% -89.56% 77.81% -193.36%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
-19.34% -70.56% 51.22% 17.89%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
-0.03 -0.06 50.00% 0.06
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
0.56 0.27 107.41% 0.05
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 1,938,821.16沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
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债务重组损益 -254,529.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,486,387.61
所得税影响额 -7,770,535.60
少数股东权益影响额 20,142.52
合计 17,420,285.85 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 218,573,04
0 56.76% 218,573,04
0 56.76%
1、发起人股份 218,573,04
0 56.76% 218,573,04
0 56.76%
其中：国家持有股份 31,237,002 8.11% -31,237,00
2
-31,237,00
2 0
境内法人持有股
份
187,336,03
8 48.65% 31,237,002 31,237,002 218,573,04
0 56.76%
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 166,533,33
3 43.24% 166,533,33
3 43.24%
1、人民币普通股 166,533,33
3 43.24% 166,533,33
3 43.24%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 385,106,37
3 100.00% 0 0 385,106,37
3 100.00%
4.2 前10 名股东、前10 名流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 26,319沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量
质押或冻结的股份数
量
1.辽宁省机械（集团）股份有
限公司
境内非国有法
人
31.97% 123,114,385 123,114,385 40,000,000
2.新疆德隆（集团）有限责任
公司
境内非国有法
人
22.32% 85,973,400 85,973,400 85,973,400
3.四川嘉隆实业投资有限责
任公司
境内非国有法
人
1.49% 5,731,560 5,731,560 5,731,560
4.中企资产托管经营有限公
司
境内非国有法
人
0.97% 3,726,240 3,726,240 0
5.太原振浩房地产开发有限
公司
境内非国有法
人
0.37% 1,419,899 0 0
6.深圳市南山区凤祥商行
境内非国有法
人
0.35% 1,332,774 0 0
7.刘卫 境内自然人 0.26% 1,000,000 0 0
8.黄壁 境内自然人 0.25% 969,644 0 0
9.覃智 境内自然人 0.25% 960,901 0 0
10.王艳菊 境内自然人 0.20% 785,600 0 0
前10 名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
1.太原振浩房地产开发有限公司 1,419,899 人民币普通股
2.深圳市南山区凤祥商行 1,332,774 人民币普通股
3.刘卫 1,000,000 人民币普通股
4.黄壁 969,644 人民币普通股
5.覃智 960,901 人民币普通股
6.王艳菊 785,600 人民币普通股
7.王树华 738,900 人民币普通股
8.太原市泽平企划有限公司 723,800 人民币普通股
9.魏馨怡 574,641 人民币普通股
10.宗加丰 548,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
（1）据悉，公司第二、三、四股东即新疆德隆（集团）有限责任公司、四川嘉隆实业投资有限
责任公司、中企资产托管经营有限公司均为本公司原实际控制人德隆国际战略投资有限公司的
关联方，因此存在关联关系。
（2）公司流通股股东是否存在关联关系未知，也未知流通股股东之间是否属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东情况沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
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截止报告期末，公司的第一大股东为辽宁省机械（集团）股份有限公司。
辽宁省机械（集团）股份有限公司，法定代表人：吴岩，地址：大连市民主广场3 号，注册资本：1 亿元人民币，成立日
期：1993 年9 月29 日，经营范围：机械加工制造；实业投资和经营；仓储运输业务；旅游信息、经济信息咨询；房屋租赁；
农副产品收购（粮食除外）；自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它
商品及技术的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，以及上述商品的内销贸易。
（2）实际控制人情况
辽宁省机械（集团）股份有限公司的实际控制人为大连安达房地产开发有限公司。该公司成立于1992 年10 月6 日，法
定代表人秦安昌，注册资本1 亿元，经营范围：房地产开发、销售。
大连安达房地产开发有限公司的实际控制人为秦安昌。国籍：中国。最近五年内职务为大连安达房地产开发有限公司董
事长。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
吴 岩 董事长 男 52 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 28.50 是
陈克俊 董事 男 51 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 0.00 否
李英杰 董事 男 54 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 14.40 否
周喆人 董事 男 32 2008 年12 月
24 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 0.00 否
江 天 董事 男 39 2008 年12 月
24 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 0.00 否
孙昔铭 董事 男 40 2008 年12 月
24 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 0.00 否沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
6
杨叔竞 独立董事 男 61 2008 年12 月
24 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 0.00 否
叔庆璋 独立董事 男 70 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 2.40 否
赵凤丽 独立董事 女 46 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 2.40 否
赵英杰 监事 男 40 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 3.45 是
王鲁杰 监事 男 43 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 15.60 否
沈 宁 监事 男 43 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 6.30 否
李 青 监事 男 47 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 0.00 否
隋树宽 监事 男 55 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 0.00 是
任穗欣 财务总监 男 39 2008 年05 月
08 日
2011 年05 月
08 日
0 0无 14.40 是
合计 - - - - - 0 0 - 87.45 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
吴岩 董事长 11 2 9 0 0 否
陈克俊 董事 11 2 9 0 0 否
李英杰 董事、常务副总裁 12 2 10 0 0 否
孙昔铭 董事 0 0 0 0 0 否
江天 董事 0 0 0 0 0 否
周喆人 董事、总经理 0 0 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 10
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2008 年，是公司走出 “德隆危机”阴影、完成重组和股权分置改革的关键一年。报告期内在公司股东辽宁省机械（集团）股沈阳合
金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
7
份有限公司和公司的共同努力下，股权分置改革和重组工作均取得了重大进展。2008 年4 月21 日，公司召开了股权分置改革
相关股东会议，高票通过了《沈阳合金投资股份有限公司股权分置改革方案》，公司股权分置改革正式进入实施阶段，预计股
改工作将在2009 年全面完成。辽宁省机械（集团）股份有限公司于2008 年12 月10 日收到中国证券监督管理委员会《关于
核准豁免辽宁省机械（集团）股份有限公司公告沈阳合金投资股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，标志
着公司重组已经进入收尾阶段，辽机集团将通过司法裁定过户的方式履行《股权转让协议》增持公司全部法人股份。截止报
告期末，辽机集团合计持有公司法人123,114,385 股，占公司总股本的31.97％。
报告期内，公司继续加大产业结构调整的力度，清理无效、低效资产，回笼资金。2008 年5 月21 日，经公司七届董事会第二
次会议审议通过，公司控股子公司上海星特浩企业有限公司将持有的上海拓步企业发展有限公司的40%股权予以转让。公司
控股子公司沈阳合金材料有限公司于报告期内完成了搬迁改造工作，合金材料公司已全部搬至新址，设备的调试和磨合已基
本完成。报告期内，根据公司发展战略，经公司2008 年第二次临时股东大会审议通过，公司以144,628,888 元的价格将公司
所持电业地产62%的股权抵偿公司所欠辽机集团债务重组欠款。此次以股权抵债优化了公司的资产负债结构，减少了财务费
用。
报告期内，公司生产经营形势仍然严峻，运营资金依然十分紧张，全球金融风暴及原材料价格的大幅波动给公司控股子公司
的经营和利润率带来了较大影响。面对如此严峻的局面，公司及各控股子公司加强内部控制和管理，开源节流。星特浩继续
以出租房屋的形式，获得租金收入；依靠辽机集团的支持，苏州美瑞继续通过与辽机集团进行委托加工的运作方式，保证了
生产经营活动的持续开展；宝原港务在面临搬迁、货物吞吐量下降的情况下，狠抓管理，盈利水平较上年还有所提高。另外，
公司还通过处置清理低效、无效资产，补充了部分运营资金。
但是，由于受全球金融风暴的影响，苏州美瑞的出口业务受到较大冲击，订单较计划有一定幅度的下降，同时由于流动资金
匮乏，苏州美瑞只能继续以委托加工的方式进行经营；合金材料受搬迁、设备调试以及原材料价格大幅下滑、订单减少等因
素的影响，盈利水平大幅下降；另外有部分子公司生产仍处于停顿状态。
公司2008 年度营业总收入与上年同期相比有一定幅度的下降，报告期内，公司实现营业总收入18,940 万元，比上年同期22,292
万元下降了15%；实现营业利润-2,845 万元，净利润-793 万元。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
机电行业 9,786.91 7,881.84 19.47% 16.01% -19.25% 35.17%
冶金行业 7,865.93 7,415.40 5.73% -26.61% -18.91% -8.95%
房地产行业 477.74 126.15 73.59% -78.76% -75.83% -3.20%
运输行业 809.26 362.89 55.16% -8.99% -32.88% 15.96%
合 计 18,939.84 15,786.28 16.65% -15.04% -20.94% 35.67%
主营业务分产品情况
电动工具类 1,970.84 1,495.72 24.11% 41.18% 6.92% -16,007.67%
园林机械类 5,115.13 4,427.04 13.45% -4.36% -22.96% -272.97%
合金线 1,973.14 1,699.26 13.88% -9.48% -14.08% 35.58%
合金棒材 5,474.93 5,358.47 2.13% -35.88% -25.23% -91.51%
健身器材 1,021.96 1,016.05 0.58% -13.60% -44.26% -100.92%
销售房屋收入 102.08 33.09 67.58% -67.76% -79.54% -55.45%
房租收入 1,261.65 277.58 78.00% 1.70% -22.91% 11.76%
物业费 0.00 0.00 0.00% -100.00% -100.00%
运输收入 770.43 362.89 52.90% -13.36% -32.88% 16.92%
销售材料 949.95 845.52 10.99% 133.38% 17.44% -133.37%
其他 299.73 270.66 9.70% 194.00% 271.96% -0.38%
合 计 18,939.84 15,786.28 16.65% -15.04% -20.94% 35.67%沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
欧洲地区 892.01 -65.41%
北美地区 248.24 -95.36%
国内销售 17,799.59 23.91%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
本次利润分配预案：经审计，公司2008 年度实现净利润-7,931,508.45 元，提取法定盈余公积金0 元，提取职工奖励及福利基
金100,125.71 元，加年初未分配利润-345,046,219.62 元，加处置同一控制下子公司股权转回收益48,156,538.01 元，2008 年
度
可供股东分配利润-304,921,315.77 元。年度利润分配预案为不分配。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 225,081,198.89 0.00%
2006 年 0.00 64,414,784.79 0.00%
2005 年 0.00 -254,091,305.40 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格
本年初起至
出售日该出
售资产为公
司贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为关
联交易
（如是，
说明定价
原则）
定价原则
说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关系
辽机集团
电业房产股
权
2008 年12 月04
日
14,462.89 0.00 309.59 是 公允价格 是 是 控股股东
宁波宁立塑
料电器
上海拓步股
权
2008 年05 月21
日
1,800.00 0.00 -67.40 否 协议价格 是 是 无
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
出售电业地产优化了公司资产负债结构，减少了财务费用。
出售拓步股权盘活了公司资产，回笼了部分资金。
上述交易对公司业务连续性、管理层稳定性无较大影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,918.00
报告期末对子公司担保余额合计 4,918.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 4,918.00
担保总额占公司净资产的比例 22.79%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 该项目为日元政府贷款环境项目，项目及贷款已经国家有关部门批准，贷款期限较沈阳合金
投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
长（40 年，含10 年宽限期）、利率较低，合金投资直接和间接持有合金材料100%
的股权，具有完全的控制力。合金材料已经向沈阳市出具承诺函，承诺在项目全部
完成后，将以其名下的固定资产做抵押，解除市财政局及公司的担保责任。该项担
保风险较小。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
辽宁省机械(集团)股份有限公司 7,189.59 37.96% 5,938.36 48.42%
合计 7,189.59 37.96% 5,938.36 48.42%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额7,189.59 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
大连宝原核设备有限公司 310.00 310.00 -24.11 0.64
鞍山三和金属复合板制造有限公司 0.00 49.98 0.00 0.00
辽宁省机械(集团)股份有限公司 0.00 0.00 -21,596.55 1,628.33
合计 310.00 359.98 -21,620.66 1,628.97
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
因恒丰银行诉湘火炬汽车集团股份有限公司、沈阳合金投资股份有限公司、南京市国际信托投资公司管理人、南京市信托投沈阳合金
投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
资公司为中汽租赁上海有限公司票据贴现利息担保纠纷一案，公司两个银行账户及浑南新区世纪路55 号土地被冻结。该案件
尚未正式开庭。（详见2009 年2 月10 日《中国证券报》）
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、2008 年度公司监事会的工作情况：
2008 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，遵照《公司监事会议事规则》，本着对股东负
责的态度，认真履行了监事会的职能。本年度公司监事会共召开了四次会议，监事会成员列席了公司召开的董事会，参加了
公司历次股东大会，对公司重大决策和决议的形成表决程序进行了审查和监督，对公司依法运作情况进行了检查。
1.2008 年4 月15 日，公司召开第六届监事会第十次会议，审议通过了如下议案：
（1）公司2007 年度监事会报告；
（2）公司2007 年年度报告及摘要；
（3）关于公司2007 年度利润分配的预案；
（4）关于对公司与南京机电产业集团共管账户计提坏账准备的议案；
（5）关于监事会换届的议案；
（6）关于修改公司章程的议案。
会议决议公告刊登于2008 年4 月18 日《中国证券报》。
2.2008 年5 月8 日，公司召开第七届监事会第一次会议，审议通过了如下议案：
（1）关于选举监事召集人的议案；
（2）关于修改公司章程的议案。
会议决议公告刊登于2008 年5 月9 日《中国证券报》。
3.2008 年8 月26 日，公司召开第七届监事第二次会议，审议通过了《沈阳合金投资股份有限公司2008 年半年度报告》。
4.2008 年10 月24 日，公司召开第七届监事会第三次会议，审议通过了《沈阳合金投资股份有限公司2008 年第三季度报告》。
二、监事会对公司有关事项发表的独立意见：
公司监事会依据《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》有关规定，认真履行了股东大会赋予的职责，对公司财务、
董事和高级管理人员职责履行进行了有效监督。
1.公司依法运作的情况
2008 年度，公司监事会列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、
决议事项、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、经理执行公司职务的情况进行了监督。监事会认为，
公司各项重大经营与投资决策的制定与实施，股东大会、董事会的通知、召集、表决等均按法定程序进行。公司决策程序合
法，并建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的沈阳合金
投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
行为。
2.公司的财务情况
利安达会计师事务所有限公司对公司2008 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，公
司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3.募集资金投入的情况
报告期内公司无募集资金使用。
4．公司收购、出售资产情况
报告期内公司出售资产程序合法，交易价格合理，不存在内幕交易行为和损害部分股东利益或造成公司资产流失的行为。
5.关联交易
公司报告期内发生的关联交易均按市场价格或协议价格结算，公平合理，未发现损害上市公司利益的情况。
6、公司监事会认为，公司信息披露做到了及时、准确、真实、全面。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告
利安达审字【2009】
第1048 号
沈阳合金投资股份有限公司：
我们审计了后附的沈阳合金投资股份有限公司（以下简称合金投资）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表和
合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表
以及合并财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任_
按照企业会计准则的规定编制财务报表是合金投资管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编
制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合
理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，合金投资财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了合金投资2008 年12 月31
日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
利安达会计师事务所 中国注册会计师 王 君
有限责任公司 中国注册会计师 李丹娜
中国?北京 二〇〇九年三月一日沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 18,703,932.72 9,568,698.47 27,459,419.49 3,230,822.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,284,385.95 6,006,787.37
应收账款 25,625,283.95 28,589,738.18
预付款项 5,199,103.83 400,000.00 5,076,950.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 18,995,813.28 26,161,399.17 23,359,390.54 31,526,385.62
买入返售金融资产
存货 43,632,148.06 183,024,904.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 116,440,667.79 36,130,097.64 273,517,190.63 34,757,207.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 137,925,386.19 498,322,736.66 163,926,765.89 526,124,000.31
投资性房地产 35,392,428.37 50,909,549.41
固定资产 172,690,288.37 56,768,609.80 73,139,555.14 392,193.74
在建工程 19,791,242.99 58,942,132.32 55,863,608.52
工程物资
固定资产清理 8,546.00 417,036.42
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,458,469.79 5,382,109.14 19,101,702.05 5,569,699.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,713,964.56 4,059,420.88沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
递延所得税资产 12,430,617.01 14,771,187.09 5,010,000.00
其他非流动资产
非流动资产合计 399,410,943.28 560,473,455.60 385,267,349.20 592,959,501.67
资产总计 515,851,611.07 596,603,553.24 658,784,539.83 627,716,709.43
流动负债：
短期借款 1,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 30,249,133.37 52,167,503.54
预收款项 6,653,778.84 14,038,469.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,985,757.74 175,189.30 12,749,865.66 222,358.54
应交税费 24,240,574.13 123,111.28 24,877,800.63 320,923.39
应付利息 137,246.56 6,671,848.78
应付股利
其他应付款 73,325,307.55 364,520,975.15 310,504,548.37 518,995,664.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 148,291,798.19 364,819,275.73 421,010,036.46 519,538,946.61
非流动负债：
长期借款 71,125,555.59 32,091,770.00
应付债券
长期应付款 3,730,000.00 3,730,000.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 7,250,000.00 7,250,000.00
非流动负债合计 74,855,555.59 43,071,770.00 7,250,000.00
负债合计 223,147,353.78 364,819,275.73 464,081,806.46 526,788,946.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 385,106,373.00 385,106,373.00 385,106,373.00 385,106,373.00
资本公积 70,553,001.21 965,358.21 63,691,782.57
减：库存股
盈余公积 65,080,549.79 65,080,549.79沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
一般风险准备
未分配利润 -304,921,315.77 -219,368,003.49 -345,046,219.62 -284,178,610.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计215,818,608.23 231,784,277.51 103,751,935.95 100,927,762.82
少数股东权益 76,885,649.06 90,950,797.42
所有者权益合计 292,704,257.29 231,784,277.51 194,702,733.37 100,927,762.82
负债和所有者权益总计 515,851,611.07 596,603,553.24 658,784,539.83 627,716,709.43
9.2.2 利润表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 189,398,433.33 222,921,194.97
其中：营业收入 189,398,433.33 222,921,194.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 213,250,055.35 8,096,466.61 277,589,461.01 13,118,812.95
其中：营业成本 157,862,804.17 199,677,511.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,200,052.11 884,544.13
销售费用 1,997,221.66 9,727,723.90
管理费用 32,838,296.25 8,109,283.00 51,594,061.93 9,222,244.90
财务费用 8,594,680.47 -9,101.90 7,731,691.28 -3,695.22
资产减值损失 10,757,000.69 -3,714.49 7,973,928.31 3,900,263.27
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-4,602,785.37 -3,270,682.09 -11,205,844.78 -3,160,422.14
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-6,577,074.45 -6,366,583.69 -18,575,229.29 -10,996,630.11
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-28,454,407.39 -11,367,148.70 -65,874,110.82 -16,279,235.09
加：营业外收入 31,758,200.12 27,311,013.23 434,980,290.43 67,652,794.94沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告
摘要
16
减：营业外支出 8,532,371.76 90,434.81 17,546,433.22
其中：非流动资产处置损失1,662,000.36 7,668,784.20
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-5,228,579.03 15,853,429.72 351,559,746.39 51,373,559.85
减：所得税费用 2,092,694.99 5,095,221.47 86,097,887.88 15,931,032.78
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-7,321,274.02 10,758,208.25 265,461,858.51 35,442,527.07
归属于母公司所有者的净
利润
-7,931,508.45 225,081,198.89
少数股东损益 610,234.43 40,380,659.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 0.58
（二）稀释每股收益 -0.02 0.58
9.2.3 现金流量表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
124,435,995.48 172,409,748.68
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,052,239.28 6,151,401.26
收到其他与经营活动有关
的现金
62,409,504.86 33,261,701.73 182,969,718.41 114,425,850.49
经营活动现金流入小计197,897,739.62 33,261,701.73 361,530,868.35 114,425,850.49
购买商品、接受劳务支付的
现金
83,450,095.97 120,853,387.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
26,241,343.44 2,234,680.68 30,739,312.64 2,321,463.32
支付的各项税费 18,217,511.16 842,686.79 8,606,286.41 639,785.99
支付其他与经营活动有关
的现金
81,490,741.60 49,845,454.78 226,328,587.11 126,678,306.90
经营活动现金流出小计209,399,692.17 52,922,822.25 386,527,573.61 129,639,556.21
经营活动产生的现金
流量净额
-11,501,952.55 -19,661,120.52 -24,996,705.26 -15,213,705.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,300,000.00 23,850,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
32,114,953.38 26,652,641.18 30,378,200.00 7,250,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
1,750,000.00 1,750,000.00 11,240,000.00 11,240,000.00
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计49,164,953.38 28,402,641.18 65,468,200.00 18,490,000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
3,509,561.08 653,644.33 10,001,134.23 1,008,405.07
投资支付的现金 3,977,600.00 1,750,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
312,994.42
投资活动现金流出小计7,800,155.50 2,403,644.33 10,001,134.23 1,008,405.07
投资活动产生的现金
流量净额
41,364,797.88 25,998,996.85 55,467,065.77 17,481,594.93
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,940,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计7,940,000.00
偿还债务支付的现金 38,331,770.00 47,760,230.00
分配股利、利润或偿付利息8,144,860.43 1,276,756.57沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计46,476,630.43 49,036,986.57
筹资活动产生的现金
流量净额
-38,536,630.43 -49,036,986.57
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-81,701.67 -89,033.54
五、现金及现金等价物净增加额-8,755,486.77 6,337,876.33 -18,655,659.60 2,267,889.21
加：期初现金及现金等价物
余额
27,459,419.49 3,230,822.14 46,115,079.09 962,932.93
六、期末现金及现金等价物余额18,703,932.72 9,568,698.47 27,459,419.49 3,230,822.14沈阳合金投资股份有限公司2008
年年度报告摘要
19
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：沈阳合金投资股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
385,106,
373.00
63,691,7
82.57
-345,04
6,219.62
90,950,7
97.42
194,702,
733.37
385,106,
373.00
32,715,9
54.00
108,691,
585.62
-576,40
3,397.27
25,200,1
57.33
-24,689,
327.32
加：会计政策变更
57,011,6
26.82
-43,611,
035.83
55,634,0
21.24
28,159,9
87.97
97,194,6
00.20
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
385,106,
373.00
63,691,7
82.57
-345,04
6,219.62
90,950,7
97.42
194,702,
733.37
385,106,
373.00
89,727,5
80.82
65,080,5
49.79
-520,76
9,376.03
53,360,1
45.30
72,505,2
72.88
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
6,861,21
8.64
65,080,5
49.79
40,124,9
03.85
-14,065,
148.36
98,001,5
23.92
-26,035,
798.25
-65,080,
549.79
175,723,
156.41
37,590,6
52.12
122,197,
460.49
（一）净利润
-7,931,5
08.45
610,234.
43
-7,321,2
74.02
225,081,
198.89
40,380,6
59.62
265,461,
858.51
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
965,358.
21
65,080,5
49.79
54,052,3
98.44
-14,675,
382.79
105,422,
923.65
-26,035,
798.25
-65,080,
549.79
-48,903,
899.62
-2,044,1
12.23
-142,06
4,359.89
1．可供出售金融资产公沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
20
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
965,358.
21
65,080,5
49.79
54,052,3
98.44
-14,675,
382.79
105,422,
923.65
-26,035,
798.25
-65,080,
549.79
-48,903,
899.62
-2,044,1
12.23
-142,06
4,359.89
上述（一）和（二）小计
965,358.
21
65,080,5
49.79
46,120,8
89.99
-14,065,
148.36
98,101,6
49.63
-26,035,
798.25
-65,080,
549.79
176,177,
299.27
38,336,5
47.39
123,397,
498.62
（三）所有者投入和减少
资本
-745,89
5.27
-745,89
5.27
1．所有者投入资本
-745,89
5.27
-745,89
5.27
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
-100,12
5.71
-100,12
5.71
-454,14
2.86
-454,14
2.86
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
-100,12
5.71
-100,12
5.71
-454,14
2.86
-454,14
2.86沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
（五）所有者权益内部结
转
5,895,86
0.43
-5,895,8
60.43
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
5,895,86
0.43
-5,895,8
60.43
四、本期期末余额
385,106,
373.00
70,553,0
01.21
65,080,5
49.79
-304,92
1,315.77
76,885,6
49.06
292,704,
257.29
385,106,
373.00
63,691,7
82.57
-345,04
6,219.62
90,950,7
97.42
194,702,
733.37沈阳合金投资股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1、本公司原持有大连电业房地产开发有限公司（以下简称电业地产）62%的股权，2008 年12 月，本公司与辽机集团签订股
权抵债协议：以2008 年8 月31 日为基准日，将本公司持有的电业地产62%的股权转让给辽机集团，转让价格144,628,888.00
元。按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》规定：本公司在编制合并财务报表时，不再继续将电业地产纳入合并资产
负债表，但不调整合并资产负债表的期初数，将2008 年1 月至2008 年8 月的利润表及现金流量表纳入合并利润表及合并现
金流量表。
电业地产62%的股权是2007 年本公司通过与辽机集团签订《资产置换协议书》，以2007 年10 月31 日为基准日，进行资产置
换取得。该项交易完成后，公司按照同一控制下企业合并的相关规定进行了账务处理。基于本期以该项股权抵偿辽机集团债
务，电业地产又重新归属辽机集团控制，以及两次股权交易在同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种核算方式下，
对公司本期末的净资产及期间的投资收益均无实质性影响的考虑，根据实质重于形式的原则，虽然两次交易的作价时点间隔
未超过一年，但两次交易的完成日间隔已达到一年。因此公司仍将2007 年的股权置换交易界定为同一控制下企业合并，而不
对相关账务处理做出相应调整。
2、大连宝源船务代理有限公司（以下简称宝源船务）是宝原港务投资设立的子公司，持股比例为80%。宝源船务从2005 年
即停止了经营业务，2006 年办理了税务注销，2008 年4 月24 日办理了工商注销登记手续，根据宝源船务股东会决议，该公
司的债权债务账目并入宝原港务。本期未纳入财务报表合并范围。
3、大连亿佳物业管理有限公司（以下简称亿佳物业）是电业地产投资设立的子公司，持股比例为90%。2007 年9 月6 日，
经股东会决议，决定注销该公司，2008 年3 月该公司办理了税务注销，2008 年6 月办理了工商注销手续，根据亿佳物业股东
会决议，该公司的债权债务账目并入电业地产。本期未纳入财务报表合并范围。
