新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文




新疆合金投资股份有限公司

     2021 年年度报告

        【2022-023】




      2022 年 03 月




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                  第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人甘霖、主管会计工作负责人李刚及会计机构负责人(会计主管人

员)邱月声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告所涉及未来计划、公司战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实

质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。




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                                          目录




第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................... 6

第三节 管理层讨论与分析 ................................................................ 10

第四节 公司治理........................................................................ 23

第五节 环境和社会责任.................................................................. 37

第六节 重要事项........................................................................ 39

第七节 股份变动及股东情况 .............................................................. 48

第八节 优先股相关情况.................................................................. 53

第九节 债券相关情况.................................................................... 54

第十节 财务报告........................................................................ 55




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                                           备查文件目录


一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有法定代表人签名并盖章的 2021 年年度报告原件。




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                                释义


                释义项   指                                释义内容

公司/本公司/合金投资     指   新疆合金投资股份有限公司

通海投资                 指   霍尔果斯通海股权投资有限公司

合金材料                 指   沈阳合金材料有限公司

辽宁菁星                 指   辽宁菁星合金材料有限公司

通海科技                 指   霍尔果斯通海信息科技有限公司

环景园林                 指   新疆环景园林艺术有限公司

松鼠乐居                 指   北京松鼠乐居酒店管理有限公司

合金睿信                 指   新疆合金睿信股权投资有限公司

融瑞投资                 指   北京融瑞投资有限公司

翰益房产                 指   新疆翰益房地产开发有限公司

证监会                   指   中国证券监督管理委员会

深交所                   指   深圳证券交易所

报告期                   指   2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

元                       指   人民币元




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                                第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                     合金投资                             股票代码                   000633

股票上市证券交易所           深圳证券交易所

公司的中文名称               新疆合金投资股份有限公司

公司的中文简称               合金投资

公司的外文名称（如有）       XINJIANG HEJIN HOLDING CO.,LTD

公司的法定代表人             甘霖

注册地址                     新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子工业园 102 室

注册地址的邮政编码           848099

公司注册地址历史变更情       2017 年 10 月 19 日公司注册地址由“沈阳市浑南新区世纪路 55 号”变更为“新疆和田市北
况                           京工业园区杭州大道 2 号电子工业园 102 室”

办公地址                     新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子工业园

办公地址的邮政编码           848099

公司网址                     http://www.xjhjtz.net

电子信箱                     hejintouzi@163.com


二、联系人和联系方式

                                      董事会秘书                                      证券事务代表

姓名             王勇

联系地址         新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子工业园

电话             0903-2055809

传真             0903-2055809

电子信箱         hejintouzi@163.com


三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站              www.szse.cn

公司披露年度报告的媒体名称及网址              《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                          新疆和田市北京工业园区杭州大道 2 号电子产业园 102 室




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四、注册变更情况

 组织机构代码                              91210100117812926M

 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更

 历次控股股东的变更情况（如有）            无变更


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

 会计师事务所名称                          希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

 会计师事务所办公地址                      陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层

 签字会计师姓名                            唐志荣、郑红旗

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

       财务顾问名称                 财务顾问办公地址                   财务顾问主办人姓名             持续督导期间

 长城国瑞证券有限公司    厦门市思明区莲前西路 2 号莲富大厦 17 楼         张敬芳、左胜强          2021 年 12 月 31 日


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                        2021 年              2020 年            本年比上年增减              2019 年

 营业收入（元）                       164,557,989.20        131,431,254.34                  25.20%        99,665,118.96

 归属于上市公司股东的净利润（元）       3,344,394.17          9,059,702.04                  -63.08%        -6,359,251.38

 归属于上市公司股东的扣除非经常
                                        2,642,539.07         -8,294,008.24                131.86%          -8,191,019.91
 性损益的净利润（元）

 经营活动产生的现金流量净额（元）       -1,080,281.28        -7,538,445.51                  85.67%        -73,554,633.96

 基本每股收益（元/股）                         0.0087              0.0235                   -62.98%             -0.0165

 稀释每股收益（元/股）                         0.0087              0.0235                   -62.98%             -0.0165

 加权平均净资产收益率                          2.01%                5.40%                   -3.39%               -3.97%

                                       2021 年末            2020 年末         本年末比上年末增减          2019 年末

 总资产（元）                         238,583,439.47        235,559,012.89                   1.28%      1,115,529,108.22

 归属于上市公司股东的净资产（元）     168,196,306.39        164,971,865.87                   1.95%       163,320,919.09

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否

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扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                 单位：元

                                   第一季度                   第二季度            第三季度             第四季度

 营业收入                           32,346,046.72              38,854,830.34       40,843,460.05           52,513,652.09

 归属于上市公司股东的净利润          1,376,700.62                -919,384.67        1,536,976.89            1,350,101.33

 归属于上市公司股东的扣除非
                                     1,192,691.62              -1,011,899.60        1,444,363.89            1,017,383.16
 经常性损益的净利润

 经营活动产生的现金流量净额         -4,258,058.83              10,790,844.49       -8,162,802.44             549,735.50

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元

                    项目                    2021 年金额         2020 年金额    2019 年金额            说明

 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准                                                     主要系报告期内报废资
                                              -43,550.10       16,474,732.98        -619.82
 备的冲销部分）                                                                               产处置损失

                                                                                              主要系按照会计准则分
 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业
                                                                                              摊计入当期损益的政府
 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标     758,326.79          863,257.60     580,334.36
                                                                                              补助以及收到的失业稳
 准定额或定量持续享受的政府补助除外）
                                                                                              岗补贴、以工代训补贴等

 委托他人投资或管理资产的损益                                                     32,492.88

                                                                                              主要系员工违反公司规
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出         -12,921.59           15,719.70      27,771.11
                                                                                              章制度的经济处罚及增

                                                          8
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                                                                                         值税滞纳金

 其他符合非经常性损益定义的损益项目                                       1,191,790.00

 合计                                        701,855.10   17,353,710.28   1,831,768.53                --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的情形。




                                                      9
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                                 第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

    （一）镍基合金材料的生产与销售业务所处行业情况
    公司所处行业为有色金属冶炼及压延加工业，行业受经济周期波动以及下游需求的影响较大，呈现较典型的行业周期特
征。近年来，我国镍基合金行业虽成长较快，但与国外先进水平相比，我国镍合金产品在生产工艺、产品精度等方面还处于
相对劣势地位。国内高端制造业、舰船航天军工、新能源汽车等行业迅猛发展，对镍基合金材料的需求有所增加，随着原材
料价格持续上涨，总体采购成本压力加大，对行业技术水平的要求也不断提高，行业转型升级速度不断加快。
    （二）园林绿化工程施工业务所处行业情况
    随着国家及各级政府部门对环境保护、生态治理的日益重视，市政园林绿化行业将继续持续、快速发展。在城市化进程
不断推进的背景下，城市绿化配套设施需求不断增加，社会发展过程中人们对城市环境改善的需求日益增强，园林绿化建设
投资将持续加大。


二、报告期内公司从事的主要业务

    （一）镍基合金材料的生产与销售业务
    1.镍基合金材料业务介绍
    （1）主要产品：公司的主要产品有K500、I718、R405等高强度耐蚀材料和焊接材料、电真空材料、电阻电热材料、火
花塞电极材料、测温材料等。镍基合金材料的生产与销售业务所属行业为有色金属冶炼及压延加工业，为传统制造业。
    （2）产品用途：镍基合金材料具有独特的抗高温腐蚀性能、优异的强塑性和良好的冷热成型及焊接加工性能，其特性
能够满足工业品的特定使用要求，镍基合金产品的下游应用涉及国民经济的多项领域，如汽车行业中的火花塞电极材料及焊
接材料、石油化工行业中的电泵泵轴等。随着环保力度的加大、新能源的开发，用于汽车电池的镍合金材料在逐年递增；国
内高端制造业、舰船航天军工等行业的迅猛发展，对镍基合金材料的需求也有所增加。
    2.经营模式
    公司主要采取“以销定产”的经营模式，销售是公司生产经营的中心环节，采购与生产围绕销售开展工作。公司产品以
镍、铜、铬为主要原料，以锰、铁、钼、铌、钛、铝等为合金材料，采购模式上，基本采用“以产定购”的模式，所需原材
料直接向生产商采购为主。生产模式上，采用“以销定产”，根据市场需求状况及客户需求进行定制生产。销售方式上，以
向下游客户直销的方式进行。公司产品呈现出多品种、多规格、小批量的特点，公司具有多年的生产管理经验及较为稳定的
客户群体，能够保证产品稳定的成材率并及时销售产品。
    3.公司情况
    合金材料是国内生产镍基功能材料的重点企业之一，也是我国最早的电真空材料、火花塞电极材料、高强度耐蚀材料的
研发与生产基地。合金材料具有真空熔炼、电渣熔炼、轧制、拉拔、热处理等生产线，具有完善的质量控制体系。合金材料
经过多年的发展，积累了一批优秀的专业技术人才，曾被评为沈阳市首批高新技术企业，已获得ISO9001国际质量体系认证。
    （二）园林绿化工程施工业务
    公司园林绿化工程施工业务由全资子公司环景园林自主承揽并组织项目实施。园林绿化工程施工业务属于园林绿化行业
产业链下游，经营模式可分为业务承接、项目投标、签订合同、组建项目团队、项目实施、竣工验收、竣工结算和工程移交
等环节。
    1.经营模式
    子公司环景园林中标园林绿化施工项目并签订合同后，由环景园林工程管理部统筹管理，项目部负责项目的具体实施，
包括组织项目施工、材料和机械的组织管理、施工进度安排、工程资料记录、施工现场的安全管理和质量管理、与建设方设
计方监理方的现场协调等。项目部一般采取项目经理负责制，项目经理履行项目现场的具体管理职责，接受工程管理部的管


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理和监督。
       采购模式：子公司环景园林建立了《工程采购管理办法（试行）》，通过规范公司工程相关的采购行为，明确采购流程和
审批权限，以期对工程劳务、物资设备、机械等供应商的管理，以合理价格、适时、适质、适量提供工程业务所需，并防范
经营风险、降本增效。采购基本流程可分为采购需求；采购计划；选择供货商；询价、比价、议价；采购洽谈；合同的签订；
交货验收（仓管）；质检（不合格退货）；入库；计划对账；财务结算等环节。
       结算模式：一般工程结算方式分为工程进度款、工程结算款、保修金等，不同项目之间各款项的比例和具体支付方式会
有差异。子公司环景园林在工程施工过程中，根据已完成工程量按合同约定节点向客户申请进度款；在支付各阶段应付合同
价款金额时预留节点进度款的15%-20%为保留金（含5%-10%的保修金，10%的结算款）；全部工程经政府相关部门验收合格
后发放竣工验收合格备案书并全体业主入伙后无质量问题且工程竣工结算完成后向公司支付 10%的结算款；余下的5%-10%
工程款作为工程保修金，在质保期结束时支付完毕，质保期一般为1至2年。
       2.公司情况

       环景园林重视对园林绿化施工项目的质量把控和安全生产工作，不断强化质量管理，加大质量控制力度，确保质量符合
法律、法规及客户要求。但由于环景园林从事园林绿化业务时间较短，规模较小，在业内尚未形成品牌知名度和市场地位，
因此，面对较为激烈的市场竞争环境，公司园林绿化业务的市场份额和经营业绩可能在市场竞争的过程中受到一定程度的影
响。


三、核心竞争力分析

       1.技术及研发优势
       公司全资子公司合金材料重视生产技术的革新，曾被评为沈阳市首批高新技术企业。合金材料设有独立的技术质量部，
聘任的工程师均具有深厚的专业知识与实践技能。核心生产技术系公司技术人员通过试验研究以及长期的生产实践经验积累
所得。公司部分生产技术在同行业中得到广泛应用，如公司的电渣重熔生产技术尤其是K500合金的电渣重熔技术，采用完
全同轴高电流反馈系统和恒熔速控制技术、恒渣阻控制技术，实现了全过程自动化控制。
       2.产品系列齐全
       公司目前主要产品为镍基合金产品，公司产品工艺成熟，品种齐全，主要产品有电真空镍及镍合金材料、电阻电热合金
材料、特种焊接用镍及镍合金材料、汽车火花塞电极合金材料、石油化工用耐蚀合金材料、精密合金材料、测温材料等，其
应用涉及石油、化工、航天航空、船舶、冶金、机电、织网、仪器仪表等各个领域，覆盖面广。其中I718合金产品因其具有
特殊的高强度、耐腐蚀性能、加工性能、焊接性能、长期稳定性，在同业高温合金产品中具有一定优势。
       3.品牌优势
       公司历史悠久，前身为隶属于沈阳市冶金局的国有大型企业沈阳合金厂，通过多年的努力，已在市场上树立了深受客户
信赖的品牌形象。1988年国务院企业管理指导委员会为公司颁发《国家二级企业》证书；1997年沈阳市人民政府颁发《先进
单位》荣誉证书；2002年公司获得中国功能材料科技界、产业界颁发的《着力技术创新，注重学术交流》荣誉证书；公司为
中国仪表材料学会的常务理事单位；2004年公司被中国质量信誉监督协会评为“全国质量信誉好口碑示范单位”；2012年沈
阳市人民政府颁发《沈阳名牌产品》荣誉证书。公司的产品和服务多年来深得客户的信赖和好评，与上下游客户形成了长期
良好的合作关系。


四、主营业务分析

1、概述

       2021年，面对复杂严峻的国内外形势和诸多风险挑战，伴随着经济在后疫情时代的快速恢复，我国经济逐渐摆脱衰退、
强势复苏，实现了“十四五”的良好开局，报告期内国内生产总值达到114万亿元，增长8.1%。公司经营管理层紧紧围绕年
度经营目标，以风险防控与提高上市公司质量为指导原则，统筹做好新冠疫情防控和经营发展工作，在聚焦主营业务的同时，
不断优化上市公司资产结构，公司经营收入增加，持续盈利。


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    （一）继续巩固现有主业，不断提高企业经济效益
    1.2021年，公司根据年度总体经营计划，针对原有镍基合金材料等业务，积极应对市场变化，以安全环保为前提，以市
场为导向，积极调整产品结构，开拓销售市场。虽然报告期内受疫情影响，公司镍基合金业务原材料价格波动较大，但营业
收入较上年同期有所增加，盈利能力较上年同期也有所上升。
    2.报告期内，公司持续稳步推进园林绿化施工业务，针对现有项目，紧抓工程质量、安全并实时把控项目进度管理，努
力为公司创造更多利润。随着2021年度疫情防控的逐渐稳固，公司园林业务开展顺利。截至报告期末，环景园林累计已签订
园林工程合同13个，合同金额共计7729.96万元。
    （二）进一步加强内部控制，确保规范有序运行

    2021年，公司按照风险导向原则，对下属子公司、各职能部门开展了年度内部控制体系自我测试与检查，并选择有代表
性的运营资金管理、合同风险管理、工程项目管理等高风险领域实施内控评估审计。同时，按照上市公司内控指引的相关要
求，于报告期内针对子公司新疆环景园林艺术有限公司实际业务情况完成了对其内部规章制度的修订、新增《工程预（结）
算管理办法》、《工程现场签证管理办法》、《设计变更及经济签证流程》、《工程进度申报流程》、《目标成本管理办法》、《项目
安全生产管理办法》、《消防安全管理制度》、《物资管理办法》、《污染物控制措施》、《固定资产管理办法》等25项制度。本次
制度修订有利于规范公司治理，提高了公司内控管理与规范运作水平。
    报告期内，公司实现营业总收入16,455.80万元，较上年同期增长25.20%，实现归属于上市公司股东的净利润334.44万元。
其中镍基合金材料业务实现营业收入14,432.35万元，较上年同期增加38.02%，园林绿化施工业务实现营业收入1,789.92万元。


2、收入与成本

（1）营业收入构成

                                                                                                             单位：元

                                   2021 年                                   2020 年
                                                                                                        同比增减
                           金额          占营业收入比重            金额           占营业收入比重

 营业收入合计          164,557,989.20               100%        131,431,254.34               100%            25.20%

 分行业

 冶金行业              144,323,491.54             87.70%        104,565,983.32             79.56%            38.02%

 园林绿化                17,899,179.64            10.88%         25,418,044.79             19.34%            -29.58%

 其他业务                 2,335,318.02             1.42%          1,447,226.23              1.10%            61.37%

 分产品

 合金线材                76,601,468.03            46.55%         51,494,167.65             39.18%            48.76%

 合金棒材                67,722,023.51            41.15%         53,071,815.67             40.38%            27.60%

 园林绿化工程            17,899,179.64            10.88%         25,418,044.79             19.34%            -29.58%

 其他                     2,335,318.02             1.42%          1,447,226.23              1.10%            61.37%

 分地区

 国内                  138,144,235.67             83.95%        119,906,522.61             91.23%            15.21%

 国外                    26,413,753.53            16.05%         11,524,731.73              8.77%           129.19%

 分销售模式

 直销                  164,557,989.20            100.00%        131,431,254.34            100.00%            25.20%


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（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元

                                                                    营业收入比上      营业成本比上       毛利率比上年
                     营业收入         营业成本          毛利率
                                                                     年同期增减        年同期增减         同期增减

 分行业

 冶金行业       144,323,491.54      128,116,333.10         11.23%           38.02%             37.63%           0.25%

 园林绿化           17,899,179.64    14,399,837.18         19.55%          -29.58%             -29.71%          0.15%

 其他业务            2,335,318.02       757,831.78         67.55%           61.37%             49.22%           2.64%

 分产品

 合金线材           76,601,468.03    72,559,196.04          5.28%           48.76%             40.97%           5.24%

 合金棒材           67,722,023.51    55,557,137.06         17.96%           27.60%             33.49%          -3.62%

 园林绿化工程       17,899,179.64    14,399,837.18         19.55%          -29.58%             -29.71%          0.15%

 其他业务            2,335,318.02       757,831.78         67.55%           61.37%             49.22%           2.64%

 分地区

 国内           138,144,235.67      121,552,004.16         12.01%           15.21%             15.36%          -0.12%

 国外               26,413,753.53    21,721,997.90         17.76%          129.19%         149.17%             -6.60%

 分销售模式

 直销           164,557,989.20      143,274,002.06         12.93%           25.20%             25.59%          -0.27%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用


（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

    行业分类               项目                  单位            2021 年             2020 年             同比增减

                          销售量                  吨                  793.85              653.45               21.49%

 冶金行业                 生产量                  吨                  790.65              661.21               19.58%

                          库存量                  吨                    46.04               49.24              -6.51%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用


（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用




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（5）营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                                       单位：元

                                                      2021 年                                 2020 年
   行业分类               项目                                                                                     同比增减
                                             金额         占营业成本比重           金额          占营业成本比重

 冶金行业        镍基合金制造            128,116,333.10              89.42%    93,089,366.51              81.60%       37.63%

 园林绿化行业    园林绿化工程施工         14,399,837.18              10.05%    20,487,365.56              17.96%       -29.71%

 其他业务        其他                        757,831.78              0.53%        507,860.29               0.45%       49.22%

                                                                                                                       单位：元

                                                      2021 年                                 2020 年
   产品分类               项目                                                                                     同比增减
                                             金额         占营业成本比重           金额          占营业成本比重

 合金线材        镍基合金制造             72,559,196.04              50.64%    51,471,454.90              45.12%       40.97%

 合金棒材        镍基合金制造             55,557,137.06              38.78%    41,617,911.61              36.48%       33.49%

 园林绿化工程    园林绿化工程施工         14,399,837.18              10.05%    20,487,365.56              17.96%       -29.71%

 其他业务        其他                        757,831.78              0.53%        507,860.29               0.45%       49.22%

说明：
冶金行业
                                                                                                                       单位：元

   成本构成                              2021年                                                  2020年

                            金额                  占营业成本比重                   金额                   占营业成本比重

    原材料              92,397,171.46                71.70%                    63,586,050.45                  67.94%

   辅助材料              5,545,010.69                 4.30%                    4,941,933.58                   5.28%

     动力                4,315,214.33                 3.35%                    3,900,799.09                   4.17%

     工资                9,903,729.00                 7.68%                    9,857,164.73                   10.53%

   制造费用             16,713,039.40                12.97%                    11,311,278.95                  12.08%

     合计               128,874,164.88                100%                     93,597,226.80                  100%


园林绿化行业
                                                                                                                       单位：元
   成本构成                              2021年                                                  2020年
                            金额                  占营业成本比重                   金额                   占营业成本比重
     人工                7,156,038.24                 49.70%                   6,902,822.66                   33.70%
    原材料               4,189,925.42                 29.10%                   9,881,799.29                   48.23%
   专项分包              3,053,873.52                 21.20%                   3,702,743.61                   18.07%
     合计               14,399,837.18                100.00%                   20,487,365.56                 100.00%



                                                                14
                                                              新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否


（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

 前五名客户合计销售金额（元）                                                               66,000,780.42

 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                         40.11%

 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                  0.00%

公司前 5 大客户资料

     序号                 客户名称                         销售额（元）           占年度销售总额比例

 1                         第一名                                23,388,434.95                    14.21%

 2                         第二名                                14,108,538.41                     8.57%

 3                         第三名                                13,453,922.64                     8.18%

 4                         第四名                                 7,911,012.40                     4.81%

 5                         第五名                                 7,138,872.02                     4.34%

 合计                           --                               66,000,780.42                    40.11%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

 前五名供应商合计采购金额（元）                                                             94,952,647.69

 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                       67.97%

 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                0.00%

公司前 5 名供应商资料

     序号                 供应商名称                       采购额（元）           占年度采购总额比例

       1                    第一名                               45,810,542.34                    32.79%

       2                    第二名                               33,931,616.96                    24.29%

       3                    第三名                                6,067,747.80                     4.34%

       4                    第四名                                5,580,917.70                     3.99%

       5                    第五名                                3,561,822.89                     2.55%

     合计                        --                              94,952,647.69                    67.97%

主要供应商其他情况说明


                                                      15
                                                                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                                             单位：元

                      2021 年            2020 年           同比增减                               重大变动说明

 销售费用            3,267,981.24       2,666,009.36            22.58%      报告期内增加主要系人工、运输装卸费用增长

                                                                            报告期内减少主要系上期转让子公司新承邦发生中
 管理费用           14,880,953.58    21,839,233.96             -31.86%
                                                                            介费用，本期无发生

                                                                            报告期内减少主要系受汇率波动导致汇兑损益较上
 财务费用            -4,118,455.81       183,064.11         -2,349.73%
                                                                            年同期大幅减少


4、研发投入

□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                                             单位：元

              项目                             2021 年                             2020 年                       同比增减

 经营活动现金流入小计                              129,021,406.02                     125,973,989.94                          2.42%

 经营活动现金流出小计                              130,101,687.30                     133,512,435.45                         -2.55%

 经营活动产生的现金流量净额                         -1,080,281.28                      -7,538,445.51                         85.67%

 投资活动现金流入小计                                    19,000.00                     12,048,851.23                        -99.84%

 投资活动现金流出小计                                   434,020.15                           41,053.10                      957.22%

 投资活动产生的现金流量净额                             -415,020.15                    12,007,798.13                    -103.46%

 筹资活动现金流入小计                                                                   5,000,000.00                    -100.00%

 筹资活动现金流出小计                                  2,202,134.86                     7,371,561.43                        -70.13%

 筹资活动产生的现金流量净额                         -2,202,134.86                      -2,371,561.43                          7.14%

 现金及现金等价物净增加额                           -3,697,436.29                       2,097,791.19                    -276.25%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用


                                                                                                                             单位：元
       项     目             本期金额         上期金额            变动额           变动比例               原因分析
一、经营活动产生的现金流量：
                                                                                            报告期内增加的原因主要为子公司合
销售商品、提供劳务收到                                                                      金材料销售回款与销售收入同步增长
                       124,658,866.99        123,711,861.32           947,005.67      0.77%
的现金                                                                                      以及子公司环景园林新增园林绿化工
                                                                                            程项目回款

                                                                16
                                                                                  新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                                                                                              报告期内增加的原因主要为出口产品
收到的税费返还               2,791,065.39      1,284,602.02      1,506,463.37      117.27%
                                                                                              结构变化造成退税率有所变化
收到其他 与经 营活动有                                                                        报告期内增加的原因主要为子公司环
                             1,571,473.64        977,526.60          593,947.04     60.76%
关的现金                                                                                      景园林收到退回的投标保证金
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产
                                                                                              报告期内增加的原因主要为报告期内
和其他长 期资 产收回的          19,000.00              0.00           19,000.00    100.00%
                                                                                              处置固定资产
现金净额
                                                                                    报告期内减少的原因主要为上期完成
处置子公 司及 其他营业
                                     0.00     12,048,851.23 -12,048,851.23 -100.00% 子公司成都新承邦股权转让，并取得交
单位收到的现金净额
                                                                                    易对价，本期未发生
购建固定资产、无形资产
                                                                                              报告期内增加的原因主要为子公司购
和其他长 期资 产支付的        434,020.15          41,053.10          392,967.05    957.22%
                                                                                              建固定资产支出增加
现金
三、筹资活动产生的现金流量：
                                                                                              报告期内减少的原因主要为本期无借
偿还债务支付的现金           1,848,488.25      7,022,672.12     -5,174,183.87       -73.68%
                                                                                              款偿还业务


报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


五、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                         单位：元

                      金额         占利润总额比例                          形成原因说明                      是否具有可持续性

 投资收益            766,538.09               19.48%   主要系权益法核算的长期股权投资收益                           否

 资产减值            -31,469.05               -0.80%   主要系合同资产计提的减值准备                                 否

 营业外收入           17,582.62               0.45%    主要系员工违反公司规章制度的经济处罚                         否

 营业外支出           30,504.21               0.78%    主要系固定资产报废损失及增值税滞纳金                         否


六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                         单位：元

                          2021 年末                           2021 年初

                                    占总资产                            占总资产       比重增减           重大变动说明
                      金额                             金额
                                       比例                                比例

                                                                                                    主要原因为 2020 年转让子公
 货币资金        16,497,183.60          6.91%      20,194,619.89            8.57%        -1.66%     司 100%股权，收到股权转让
                                                                                                    款，2021 年无此款项发生

 应收账款        54,067,989.28         22.66%      26,749,026.86           11.36%        11.30%     主要系应收账款与收入同向

                                                                17
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                                                                                             增加所致

 合同资产           1,984,695.12       0.83%      2,937,653.37       1.25%        -0.42%     报告期内无重大变化

                                                                                             主要系报告期内在产品及原
 存货              41,150,619.72      17.25%     34,818,123.18      14.78%         2.47%
                                                                                             材料增加所致

 投资性房地产           7,757.26       0.00%          7,757.26       0.00%         0.00%     报告期内无重大变化

                                                                                             主要系联营企业报告期内利
 长期股权投资       9,303,505.07       3.90%      8,536,966.98       3.62%         0.28%     润增加按权益法计算的权益
                                                                                             增加所致

 固定资产          86,238,277.61      36.15%     90,231,865.05      38.31%        -2.16%     主要系固定资产折旧所致

                                                                                             主要系报告期预收客户货款
 合同负债             590,694.53       0.25%      1,275,434.61       0.54%        -0.29%
                                                                                             减少所致

                                                                                             报告期内减少的原因主要为
                                                                                             子公司合金材料日元借款定
 长期借款          31,653,363.09      13.27%     38,069,665.30      16.16%        -2.89%
                                                                                             期偿还本金及汇率波动带来
                                                                                             的影响

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                  单位：元

                               本期公允价    计入权益的累计      本期计提      本期购      本期出     其他
    项目          期初数                                                                                       期末数
                               值变动损益      公允价值变动       的减值       买金额      售金额     变动

 金融资产

 4.其他权益
                3,973,652.94   -119,953.65                                                                   3,853,699.29
 工具投资

 金融资产
                3,973,652.94   -119,953.65                                                                   3,853,699.29
 小计

 上述合计       3,973,652.94   -119,953.65                                                                   3,853,699.29

 金融负债               0.00          0.00                                                                           0.00

其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末，公司不存在资产权利受限情况。




                                                           18
                                                               新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

        报告期投资额（元）              上年同期投资额（元）                        变动幅度

                                 0.00                            0.00                              0.00%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。


5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用



                                                 19
                                                                          新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

                                                                                                                  单位：元

  公司名称 公司类型          主要业务      注册资本      总资产         净资产       营业收入       营业利润     净利润

 沈阳合金材             镍基合金材料的
               子公司                      89,850,000 193,226,488.63 -32,807,621.79 146,507,603.58 5,112,183.89 5,116,949.09
 料有限公司             生产与销售

 新疆环景园
                        园林绿化工程施
 林艺术有限 子公司                         10,000,000 17,339,412.23    5,829,812.71 17,899,179.64   166,990.24    85,191.33
                        工
 公司

 辽宁菁星合
                        镍基合金材料的
 金材料有限 子公司                         30,000,000 150,383,457.12 28,233,966.16 129,590,102.61 2,982,612.65 2,456,461.30
                        生产与销售
 公司

 霍尔果斯通             计算机软件开发、
 海信息科技 子公司 技术服务、网络工         8,000,000     967,845.39    949,933.64           0.00                -108,244.21
 有限公司               程设计与施工

                        接受委托管理股
 新疆合金睿             权投资项目，参与
 信股权投资             股权投资，为非上
               子公司                      20,000,000 10,980,866.50 10,980,866.50            0.00                740,452.03
 管理有限公             市及己上市公司
 司                     提供直接融资的
                        相关服务

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明


十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


十一、公司未来发展的展望

      （一）行业发展趋势及市场竞争格局
      公司所处行业为有色金属冶炼及压延加工业，为传统制造业，行业受经济周期波动以及下游需求的影响较大，呈现较为
典型的行业周期特征。原材料方面：中国属于贫镍国，储量较少。近年来随着国际国内镍需求的增长，原材料镍的价格呈现
出震荡上升的趋势，有色金属上游原材料和能源价格上涨。在下游产品和技术方面：随着国内高端制造业、舰船航天军工等
行业迅猛发展，对镍基合金材料的需求有所增加，对行业技术水平的要求不断提高；同时国内镍基合金技术水平及质量的提
升，使得镍基合金产品逐步走向海外。
      （二）公司2022年发展方向
      2022年面对国内外宏观经济形势存在的诸多不确定性，上市公司高质量发展的挑战与机遇并存。公司将继续贯彻落实“十
四五”发展规划，继续防范并化解公司经营风险，巩固现有主业，积极开拓业务领域，积极寻求参与符合国家产业政策、政


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府支持的项目，优化上市公司资产结构，提高上市公司质量。
       （三）经营计划
       1.继续巩固现有主业，推动公司持续稳定发展
       镍基合金的生产与销售业务方面：
       （1）积极拓展市场，调整产品结构，提高公司竞争力
       公司将在稳定现有市场份额的同时，进一步挖掘市场潜力、拓宽销售渠道，提高镍基合金产品市场占有率。扩大镍基合
金材料业务中高附加值产品的生产与销售，同时进一步拓展新产品的开发，不断提高企业产品竞争力。
       （2）提高产品的成材率，降低消耗
       公司将加强镍基合金产品生产过程控制，以生产过程中质量控制为主，成品检查为辅，不断完善现有生产工艺，细化生
产流程，推进标准化、精细化管理，不断提升镍基合金产品的成材率，降低各项损耗。
       （3）加强内部管理，严格控制生产成本，提高产品毛利率
       公司将继续健全和完善内部管理和控制体系，更新改造现有设备，降低镍基合金单位产品成本；持续改进管理流程，明
确管理职责，强化管理制度的执行力度，不断完善考核方案，充分调动员工的积极性。
       园林施工业务方面：
       （1）积极承揽业务，增强盈利韧性
       公司将加大对园林绿化工程业务市场的调研和分析，努力寻找和跟踪目标项目，积极承揽业务，形成公司新的利润增长
点。
       （2）严抓项目管控，提升业务质量
       公司将继续对加强园林施工项目的管理水平，做好园林绿化项目进度、质量、安全、成本全过程控制，以做好工程项目
实施、结算、竣工验收及工程移交工作，不断提高业务质量水平。同时加强项目资金管理，多渠道融资，为项目实施提供有
力的资金保障。
       2.发挥资本市场平台优势，提升公司盈利能力
       随着资本市场改革的加速，上市公司的机遇和挑战并存。公司将继续发挥上市公司平台优势，开拓新的业务领域，以改
善公司经营状况，提升公司盈利能力。同时不断加强公司治理，规范公司经营管理，及时关注政策变化，在开展新的业务合
作时充分研究、审慎决策。
       3.坚持加强内部管理，完善合规管理体系
       公司经营管理层将继续根据公司自身发展状况、业务范围、外部市场环境的变化持续完善内部控制体系，坚持规范内部
控制各项制度执行，严格把控各项业务流程、关键环节，加强过程控制和后评估工作，强化内部控制监督检查，全面提升管
理层次，加强对各控、参股公司的管理监督，防控经营管理风险，完善合规管理体系，确保公司规范有序运行。
       （四）风险与应对措施
       1.镍基合金材料业务风险及对策
       公司主营业务的原材料电解镍价格变动幅度较大，对公司的主营业务带来较大的影响；高附加值产品较少致使公司产品
的毛利率较低；现有生产工艺、管理体制制约了公司产品成材率，导致生产成本较高。
       面对上述风险，公司将通过更新产品不断提升毛利率；继续对生产工艺进行改进，加大设备维修和改造力度，提高产品
成材率；加强内部控制，建立健全激励约束机制，通过绩效考核，充分调动职工积极性，最终提高公司产品的市场竞争能力，
改善盈利状况。
       2.园林绿化业务风险及对策
       ①市场竞争风险。园林绿化行业准入门槛相对较低，企业数量众多，同时国家已取消了在园林绿化工程招标过程中对资
质方面的要求和限制，因此，园林绿化业行业市场竞争较为激烈。公司从事园林绿化业务时间较短，规模较小，在业内尚未
形成品牌知名度和市场地位，因此，面对较为激烈的市场竞争环境，公司园林绿化业务的市场份额和经营业绩可能在市场竞
争的过程中受到一定程度的影响。
       ②款项回收风险。园林绿化项目通常需要企业先垫资后收款，应收账款回收效率受到上游客户整体工程进度、资金状况
等影响。同时园林绿化业务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金的周转状况，如果业主或发包方不能按时结算或及时付
款，将影响公司的资金周转及使用效率，从而进一步影响公司园林绿化施工业务的持续发展。


                                                         21
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    ③资金来源风险。园林绿化项目通常需要企业先行垫资施工，若项目建设资金投入量较大，如出现建设资金不到位的情
况，可能存在项目无法正常实施及合同违约的风险。
    ④经营风险和管理风险。在项目履行过程中，可能存在项目管理风险以及经营不达预期等风险。同时，如遇到市场、政
策、法律法规等不可预计或不可抗力等因素的影响，可能存在因未能按约定完成工程进度、工程造成损失损害等情况而导致
合同违约、无法全部履行或终止的风险。
    面对上述风险，公司将做好园林绿化项目进度、质量、安全、成本全过程控制，加强资金管理，多渠道融资，为项目实
施提供有力的资金保障。做好工程项目实施、结算、竣工验收及工程移交工作，同时加大对园林绿化工程业务市场的调研和
分析，努力寻找和跟踪目标项目，积极承揽业务，形成公司新的利润增长点。
    3.子公司管控风险及对策

    受区域环境差异、管理理念和水平、经营团队思维习惯以及本年度疫情情况等诸多因素的影响，公司对子公司的管理难
度加大；同时，个别子公司基础业务存在薄弱环节。因此在业务管理、信息传递和反馈、内部监督、风险评估与控制等方面
存在一定的管控风险。
    公司已对子公司重大经营决策、项目投资、资金使用、资产处置等方面实施了重点管理，通过不断完善重大信息报告制
度和流程，建立内部控制评价系统等方式加强对子公司的控制管理，同时积极采取措施制定专项工作计划查找会计基础工作
薄弱环节，进一步夯实子公司财务基础工作。未来公司将加强对子公司的专项培训及对财务人员、资金的集中垂直管理，进
一步提高子公司基础业务水平和专业技能，完善财务风险控制和信息报告机制建设，进一步加大企业文化的构建，提升公司
整体管理水平。


十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




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                                         第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，继续加强公司治
理，规范公司运作。建立股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，结合公司实际，不断完善公司内部运行机制，
建立了完善的法人治理结构，并严格各项规章制度的执行。
    报告期内，公司股东大会、董事会、监事会规范行使相应的决策权、执行权和监督权，职责明确，运作规范。公司召开
的股东大会、董事会、监事会会议程序规范，符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，确保公司股东充分行使权利。公司
董事、监事及高级管理人员认真依照法律、法规，勤勉尽责，维护股东权益，确保公司在法律规章和制度的框架内规范运作。

    报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规则、规范性文件的要求，本着“公开、公正、公平”
的原则，认真、及时履行了公司的信息披露义务，保证了公司信息披露内容的真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导
性陈述和重大遗漏的情形；健全内幕知情人登记管理，防范内幕交易，维护广大中小投资者的利益。


公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况

    公司控股股东对上市公司十分重视，并给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、人
员、资产、财务、机构等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。
    1.业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东之间不存在同业
竞争关系。
    2.人员方面：公司建立了独立的劳动人事关系及工资管理制度，建立了独立的人事部门，不存在与控股股东混合经营的
情况。
    3.资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产独立于控股股东。
    4.财务方面：公司设立了独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度，公司拥有独立的银行账
户，依法独立纳税。
    5.机构方面：公司建立了独立于控股股东的生产经营和行政管理部门，拥有独立的办公机构和生产经营场所。


三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


   会议届次          会议类型   投资者参与比例     召开日期        披露日期               会议决议


                                                       23
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                                                                                           刊登在《证券时报》、《证券日报》、
 2020 年年度股                                         2021 年 05 月   2021 年 05 月       《上海证券报》及巨潮资讯网
                   年度股东大会             20.14%
 东大会                                                17 日           18 日               《2020 年年度股东大会决议公告》
                                                                                           （公告编号：2021-021）

                                                                                           刊登在《证券时报》、《证券日报》、
 2021 年第一次                                         2021 年 10 月   2021 年 10 月       《上海证券报》及巨潮资讯网
                   临时股东大会             20.11%
 临时股东大会                                          25 日           26 日               《2021 年第一次临时股东大会决
                                                                                           议公告》（公告编号：2021-052）


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况


                                                                                 本期       本期
                                                                       期初                         其他     期末
                                                                                 增持       减持                       股份增
                       任职       性   年   任期起始      任期终止     持股                         增减     持股
  姓名      职务                                                                 股份       股份                       减变动
                       状态       别   龄      日期            日期     数                          变动      数
                                                                                 数量       数量                       的原因
                                                                       （股）                       （股） （股）
                                                                                 （股） （股）

          董事长、                          2018 年 10    2025 年 02
 甘霖                  现任   男       35                                    0         0        0       0          0   不适用
          总裁                              月 25 日      月 14 日

          董事、副
                                            2019 年 01    2025 年 02
 李刚     总裁、财     现任   男       43                                    0         0        0       0          0   不适用
                                            月 04 日      月 14 日
          务总监

                                            2018 年 10    2025 年 02
 李强       董事       现任   男       52                                    0         0        0       0          0   不适用
                                            月 25 日      月 14 日

                                            2018 年 10    2025 年 02
 王娟       董事       现任   女       54                                    0         0        0       0          0   不适用
                                            月 25 日      月 14 日

                                            2015 年 05    2025 年 02
 廖晓春     董事       现任   男       59                                    0         0        0       0          0   不适用
                                            月 26 日      月 14 日

          董事、副                          2019 年 08    2025 年 02
 白巨强                现任   男       58                                    0         0        0       0          0   不适用
          总裁                              月 22 日      月 14 日

                                            2017 年 06    2025 年 02
 龚巧莉   独立董事     现任   女       58                                    0         0        0       0          0   不适用
                                            月 30 日      月 14 日

                                            2018 年 10    2025 年 02
 高文生   独立董事     现任   男       54                                    0         0        0       0          0   不适用
                                            月 25 日      月 14 日

                                            2021 年 10    2025 年 02
 陈红柳   独立董事     现任   男       55                                    0         0        0       0          0   不适用
                                            月 25 日      月 14 日


                                                               24
                                                                     新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


          监事会主                      2018 年 10     2025 年 02
 刘艳红               现任   女    47                                   0     0       0      0       0    不适用
               席                       月 25 日       月 14 日

                                        2018 年 10     2025 年 02
 邓燕荣        监事   现任   女    51                                   0     0       0      0       0    不适用
                                        月 25 日       月 14 日

                                        2021 年 06     2025 年 02
 邱月     职工监事    现任   女    32                                   0     0       0      0       0    不适用
                                        月 02 日       月 14 日

                                        2021 年 09     2025 年 02
 屈建琼   职工监事    现任   女    49                               3,800     0       0      0   3,800    不适用
                                        月 17 日       月 14 日

          董事会秘
                                        2021 年 10     2025 年 02
 王勇     书、副总    现任   男    35                                   0     0       0      0       0    不适用
                                        月 01 日       月 14 日
          裁

          董事长、                      2017 年 06     2021 年 09
 康莹                 离任   女    49                                   0     0       0      0       0    不适用
          总裁                          月 30 日       月 29 日

                                        2018 年 10     2021 年 08
 王爱红        董事   离任   女    51                                   0     0       0      0       0    不适用
                                        月 25 日       月 18 日

                                        2017 年 06     2021 年 10
 黄昌华   独立董事    离任   男    51                                   0     0       0      0       0    不适用
                                        月 30 日       月 25 日

                                        2018 年 10     2021 年 08
 李有龙        监事   离任   男    44                               2,250     0       0      0   2,250    不适用
                                        月 25 日       月 18 日

                                        2017 年 10     2021 年 06
 朱玉     职工监事    离任   女    34                                   0     0       0      0       0    不适用
                                        月 25 日       月 01 日

                                        2018 年 10     2021 年 03
 闫文静   职工监事    离任   女    38                                   0     0       0      0       0    不适用
                                        月 09 日       月 18 日

                                        2021 年 03     2021 年 09
 杨晨     职工监事    离任   女    30                                   0     0       0      0       0    不适用
                                        月 19 日       月 17 日

          董事会秘
                                        2017 年 06     2021 年 09
 冯少伟   书、副总    离任   男    39                                   0     0       0      0       0    不适用
                                        月 30 日       月 17 日
          裁

 合计           --     --     --   --       --             --       6,050     0       0      0   6,050      --

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
    1.公司第十届董事会、监事会任期于2020年12月27日届满。为保证公司董事会、监事会相关工作的连续性和稳定性，公
司已于2022年2月14日完成第十一届董事会、监事会换届选举工作，新选任白巨强为董事，王婧为职工监事。具体内容详见
公司于2022年2月15日披露于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于董事会、监事会完成换届选
举及聘任高级管理人员的公告》（公告编号：2022-017）。
    2.2021年3月18日，公司监事会收到公司职工监事闫文静女士的辞职申请，闫文静女士因个人原因辞去其担任的公司职
工监事职务，辞职生效后，闫文静女士不在公司担任任何职务。具体内容详见公司于2021年3月20日披露于《证券时报》、《证
券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于职工监事辞职及补选职工监事的公告》（公告编号：2021-009 ）。
    3.2021年6月1日，公司监事会收到公司职工监事朱玉女士的辞职申请，朱玉女士因个人原因辞去其担任的公司职工监事
职务，辞职生效后，朱玉女士不在公司担任任何职务。具体内容详见公司于2021年6月2日披露于《证券时报》、《证券日报》、


                                                         25
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《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于职工监事辞职及补选职工监事的公告》（公告编号：2021-023 ）。
    4.2021年8月18日，公司董事会、监事会分别收到公司董事王爱红女士、监事李有龙先生的辞职申请，王爱红女士、李
有龙先生因个人原因辞去其担任的公司董事、监事职务，辞职生效后，王爱红女士、李有龙先生不在公司担任任何职务。具
体内容详见公司于2021年8月18日披露于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于董事、监事辞职
的公告》（公告编号：2021-029 ）。
    5.2021年9月16日，公司董事会收到公司副总裁、董事会秘书冯少伟先生的书面辞职报告，冯少伟先生因个人原因申请
辞去公司副总裁、董事会秘书职务，辞职后不再担任公司及控股子公司任何职务。具体内容详见公司于2021年9月17日披露
于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于副总裁、董事会秘书辞职的公告》（公告编号：2021-037 ）。
    6.2021年9月16日，公司监事会收到公司职工监事杨晨女士的辞职申请，杨晨女士因个人原因辞去其担任的公司职工监
事职务，辞职生效后，杨晨女士不在公司担任任何职务。具体内容详见公司于2021年9月17日披露于《证券时报》、《证券日
报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于证券事务代表兼职工监事辞职及补选职工监事的公告》（公告编号：2021-038 ）。
    7.2021年9月29日，公司董事会收到公司董事长、总裁康莹女士的书面辞职报告。康莹女士因个人原因申请辞去公司董
事长、董事、总裁以及公司董事会战略委员会主任委员、董事会薪酬与考核委员会委员职务及代行董事会秘书职责，同时不
再担任公司法定代表人。康莹女士辞职后不再担任公司任何职务。具体内容详见公司于2021年10月8日披露于《证券时报》、
《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于董事长、总裁辞职的公告》（公告编号：2021-039 ）。
    8.2021年10月12日，公司董事会收到公司独立董事黄昌华先生的辞职申请，黄昌华先生因个人原因辞去其担任的公司独
立董事职务，辞职生效后，黄昌华先生不在公司担任任何职务。具体内容详见公司于2021年10月15日披露于《证券时报》、
《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于公司独立董事辞职及补选独立董事的公告》（公告编号：2021-048 ）。


    公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

        姓名               担任的职务             类型                    日期                       原因

 康莹               董事长、总裁                  离任             2021 年 09 月 29 日           个人原因辞职

 王爱红             董事                          离任             2021 年 08 月 18 日           个人原因辞职

 黄昌华             独立董事                      离任             2021 年 10 月 25 日           个人原因辞职

 李有龙             监事                          离任             2021 年 08 月 18 日           个人原因辞职

 朱玉               职工监事                      离任             2021 年 06 月 01 日           个人原因辞职

 闫文静             职工监事                      离任             2021 年 03 月 18 日           个人原因辞职

 杨晨               职工监事                      离任             2021 年 09 月 17 日           个人原因辞职

 冯少伟             董事会秘书、副总裁            离任             2021 年 09 月 17 日           个人原因辞职


2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1.董事会成员
    （1）甘霖先生，1987年11月出生，汉族，本科学历。2010年6月至2012年8月，任富士胶片（中国）投资有限公司渠道
主管，2012年8月至2014年10月任新疆天盈房地产开发有限责任公司营销总监，2014年10月至2021年10月任新疆天盈房地产
开发有限责任公司执行董事、总经理，2018年9月至2021年10月任霍尔果斯通海股权投资有限公司执行董事、总经理，2018
年10月至今任公司董事，2021年10月至今任公司董事长、总裁。
    （2）李刚先生，1979年11月出生，汉族，本科学历，高级会计师，高级物流师。2002年至2010年先后任特变电工新疆
变压器厂会计，主管会计，财务部长；2011年至2018年任天津市特变电工变压器厂总会计师；2019年1月至今任公司副总裁、


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财务总监，2021年10月至今任公司董事。
       （3）李强先生，1970年9月出生，汉族，高中学历。1996年7月至2004年10月任福海县福海宾馆有限责任公司销售经理，
2004年11月至2011年8月任新疆众缘商务酒店总经理，2011年9月至今任新疆瀚嘉商业投资有限公司执行董事、总经理，2015
年6月至2019年7月任新疆朗多信息科技有限公司执行董事、总经理，2018年10月至今任公司董事。
       （4）王娟女士，1968年2月出生，汉族，大专学历，会计师。1988至1998年任新疆博湖县煤炭公司会计，1999年至2000
年任新疆兵团经委建筑公司财务经理，2000年至今任新疆天盈房地产开发有限责任公司财务总监，2018年10月至今任公司董
事。
       （5）廖晓春先生，1963年12月出生，中共党员，EMBA。曾任职于南昌市农业银行、省农业银行信托职员、江南证券
经管部、江南信托监察审计部部门总经理，2009年至今先后任中航信托财富管理中心、稽核审计部总经理，2015年5月至今
任公司董事。
       （6）白巨强先生，1964年12月出生，满族，大专学历，中共党员。1986年7月至1990年4月任沈阳合金厂设备技术组技
术员、工程师，1990年4月至1994年8月任沈阳合金股份有限公司设备车间主任，1994年8月至2008年8月分别担任沈阳合金材
料有限公司生产处副处长、生产部部长、副总工程师，2008年8月至2016年4月任沈阳合金材料有限公司副总经理，2016年4
月至今任沈阳合金材料有限公司总经理，2019年8月至今任公司副总裁，2022年2月至今任公司董事。
       （7）龚巧莉女士：1964年1月出生，汉族，无境外永久居留权，硕士学历，会计学教授职称。曾任新疆库尔勒香梨股份
公司、新疆交建集团股份公司独立董事，新疆兵团勘测设计企业集团外部董事；现任新疆财经大学会计学院会计学教授、
MBA导师、硕士研究生导师，新疆天润乳业股份有限公司、新疆赛里木现代农业股份有限公司及新疆合金投资股份有限公
司独立董事；兼任中国企业财务管理协会理事，新疆生产力促进中心、新疆科技厅、乌鲁木齐科技局财务评审专家，新疆
MBA企业家协会及自治区EMBA工商管理研究会专家顾问团顾问，中国管理会计体系研究中心及上海视野管理咨询公司高
级名誉顾问，2017年6月至今任公司独立董事。
       （8）高文生先生，1968年9月出生，汉族，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于北京林业大学，注册会计师、
房地产估价师、高级会计师。1991年8月至1997年3月先后任新疆木材运输公司会计、财务科副科长、科长，1997年4月至1998
年7月任新疆德隆喜华斯物业管理有限公司财务主管，1998年8月至1999年12月任西安华海电子有限公司财务主管，2000年至
今先后任新疆驰远天合有限责任会计师事务所项目主审、项目经理、高级经理。现任新疆驰远天合有限责任会计师事务所董
事、副总经理，2015年7月至2021年7月任新疆东方环宇燃气股份有限公司独立董事，2018年10月至今任公司独立董事。
       （9）陈红柳先生，1967年2月出生，汉族，中共党员，法学学士。1997年12月至2014年5月先后任新疆同源律师事务所
副主任、主任律师；2014年6月至2021年7月任新疆西域律师事务所律师；2021年8月至今任上海建纬（乌鲁木齐）律师事务
所律师；2021年10月至今任公司独立董事。
       2.监事会成员
       （1）刘艳红女士，1975年6月出生，汉族，本科学历。1997年6月至2002年6月任中国工商银行沙区分行柜员，2002年6
月至2010年7月先后任新疆宏海房地产开发公司办公室主任、财务总监助理，2010年7月至2012年6月任新疆财易通商务咨询
有限公司运营总监，2012年6月至今任新疆天盈房地产开发有限责任公司行政办主任，2018年10月至今任公司监事会主席。
       （2）邓燕荣女士，1971年2月出生，汉族，大专学历。1994年6月至2006年9月任新疆金纺织工业集团公司人力资源部主
管，2007年1月至2010年5月任新疆北大仓农业科技有限公司统核会计，2010年5月至2016年1月任新疆天通工程咨询有限公司
财务部负责人，2016年7月至2017年2月任新疆一方天投资(集团)有限公司综合部副部长，2017年2月至今任新疆敖晖旅游开
发有限合伙企业财务负责人，2018年10月至今任公司监事。
       （3）邱月女士，1990年9月出生，汉族，研究生学历，中共党员。2015年6月至2015年12月任永仁千友财务公司会计，
2016年1月至2019年2月任新疆紫罗兰餐饮管理股份有限公司主管会计，2020年5月至今任公司财务经理，2021年6月至今任公
司职工监事。
       （4）屈建琼女士，1973年9月出生，汉族，大专学历。曾任乌鲁木齐广合隆商贸有限公司行政经理，2021年3月至今任
公司综合部经理，2021年9月至今任公司职工监事。
       （5）王婧女士，1990年9月出生，苗族，本科学历，法学学士。曾任新疆天龙矿业股份有限公司监察审计部法务，2018
年3月至今任公司审计法务部法务主管，2022年2月至今任公司职工监事。
           3.非董事高级管理人员


                                                         27
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    王勇先生，1987年2月出生，汉族，中共党员，会计硕士，中级会计师，中级经济师，已获得深圳证券交易所和上海证
券交易所董事会秘书资格证书，独立董事资格证书，具有证券从业资格，基金从业资格和会计从业资格，2014年7月至2016
年4月任山东惠发食品股份有限公司董事会办公室经理；2016年4月至2021年9月任广汇物流股份有限公司证券部经理助理，
2021年10月任新疆合金投资股份有限公司董事会秘书、副总裁。



在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

 任职人                                在股东单位担                                                在股东单位是否
                    股东单位名称                            任期起始日期       任期终止日期
 员姓名                                  任的职务                                                   领取报酬津贴

          霍尔果斯通海股权投资有限     执行董事、总
 甘霖                                                  2018 年 09 月 03 日   2021 年 10 月 25 日         否
          公司                         经理

          霍尔果斯通海股权投资有限
 李强                                  监事            2018 年 09 月 03 日                               否
          公司

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

 任职人                                在其他单位担                                                在其他单位是否
                    其他单位名称                            任期起始日期       任期终止日期
 员姓名                                     任的职务                                                领取报酬津贴

          新疆天盈房地产开发有限责     执行董事、总
 甘霖                                                  2014 年 10 月 01 日   2021 年 10 月 25 日         是
          任公司                       经理

                                       执行董事、总
 李强     新疆瀚嘉商业投资有限公司                     2011 年 09 月 06 日                               是
                                       经理

          新疆天盈房地产开发有限责
 王娟                                  财务总监        2000 年 01 月 01 日                               是
          任公司

                                       稽核审计部总
 廖晓春   中航信托财富管理中心                         2015 年 05 月 26 日                               是
                                       经理

 龚巧莉   新疆财经大学会计学院         教授            1985 年 07 月 01 日                               是

 龚巧莉   新疆交建集团股份有限公司     独立董事        2015 年 10 月 20 日   2021 年 04 月 17 日         是

 龚巧莉   新疆天润乳业股份有限公司     独立董事        2020 年 02 月 21 日                               是

 龚巧莉   新疆香梨股份有限公司         独立董事        2015 年 02 月 24 日   2021 年 02 月 23 日         是

 龚巧莉   新疆新赛股份有限公司         独立董事        2021 年 02 月 21 日                               是

          新疆驰远天合有限责任会计     董事、副总经
 高文生                                                2000 年 01 月 01 日                               是
          师事务所                     理

          新疆东方环宇燃气股份有限
 高文生                                独立董事        2016 年 07 月 06 日   2021 年 07 月 05 日         是
          公司

          乌鲁木齐经济技术开发区新
 高文生                                董事            2020 年 11 月 01 日                               否
          兴产业投资促进有限公司

          上海建纬（乌鲁木齐）律师事
 陈红柳                                律师            2021 年 08 月 01 日                               是
          务所



                                                       28
                                                                        新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


               新疆金丰源种业股份有限公
 陈红柳                                        独立董事     2017 年 03 月 16 日    2021 年 09 月 01 日           是
               司

               新疆天盈房地产开发有限责
 刘艳红                                        行政办主任   2012 年 06 月 01 日                                  是
               任公司

               新疆敖晖旅游开发有限合伙
 邓燕荣                                        财务负责人   2017 年 02 月 01 日                                  是
               企业

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用


3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    决策程序：为充分调动公司高级管理人员的积极性和创造性，公司薪酬与考核委员会根据行业状况及公司生产经营实际
情况，拟订了公司高级管理人员的薪酬方案，并由董事会薪酬与考核委员会、董事会审议通过。
    确定依据：参照本地区的薪酬情况及公司内部各职级报酬水平情况，并结合公司经营情况及董事、监事、高级管理人员
工作能力确定薪酬水平。
    实际支付情况：在公司领取报酬的非独立董事、监事、高级管理人员的薪酬依照公司薪酬方案并结合实际经营情况发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                                 单位：万元

                                                                                         从公司获得的        是否在公司关
        姓名                     职务             性别       年龄         任职状态
                                                                                         税前报酬总额        联方获取报酬

 甘霖                 董事长、总裁                 男            35         现任                    6.77         是

 李刚                 董事、副总裁、财务总监       男            43         现任                  42.62          否

 李强                 董事                         男            52         现任                         0       是

 王娟                 董事                         女            54         现任                         0       是

 廖晓春               董事                         男            59         现任                         0       否

 白巨强               董事、副总裁                 男            58         现任                  41.72          否

 龚巧莉               独立董事                     女            58         现任                         6       否

 高文生               独立董事                     男            54         现任                         6       否

 陈红柳               独立董事                     男            55         现任                     1.5         否

 刘艳红               监事会主席                   女            47         现任                         0       是

 邓燕荣               监事                         女            51         现任                         0       否

 邱月                 职工监事                     女            32         现任                  12.33          否

 屈建琼               职工监事                     女            49         现任                    6.75         否

 王勇                 董事会秘书、副总裁           男            35         现任                  10.65          否

 康莹                 董事长、总裁                 女            49         离任                  53.89          否

 王爱红               董事                         女            51         离任                         0       是



                                                            29
                                                                              新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 黄昌华            独立董事                         男                51           离任                 4.5         否

 李有龙            监事                             男                44           离任                    0        否

 朱玉              职工监事                         女                34           离任                6.64         否

 闫文静            职工监事                         女                38           离任                    0        否

 杨晨              职工监事                         女                30           离任                10.5         否

 冯少伟            董事会秘书、副总裁               男                39           离任               22.95         否

 合计                           --                   --               --            --               232.82         --


六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况


    会议届次                  召开日期                    披露日期                              会议决议

                                                                              刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
 第十届董事会第
                      2021 年 04 月 22 日           2021 年 04 月 24 日       及巨潮资讯网的《第十届董事会第二十七次会议
 二十七次会议
                                                                              决议公告》（公告编号：2021-014）

                                                                              刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
 第十届董事会第                                                               及巨潮资讯网的《2021 年第一季度报告正文》
                      2021 年 04 月 26 日           2021 年 04 月 28 日
 二十八次会议                                                                 《2021 年第一季度报告》（公告编号：2021-019、
                                                                              2021-020）

                                                                              刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
 第十届董事会第
                      2021 年 08 月 23 日           2021 年 08 月 24 日       及巨潮资讯网的《第十届董事会第二十九次会议
 二十九次会议
                                                                              决议公告》（公告编号：2021-030）

                                                                              刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
 第十届董事会第
                      2021 年 10 月 01 日           2021 年 10 月 08 日       及巨潮资讯网的《第十届董事会第三十次会议决
 三十次会议
                                                                              议公告》（公告编号：2021-040）

                                                                              刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
 第十届董事会第
                      2021 年 10 月 14 日           2021 年 10 月 15 日       及巨潮资讯网的《第十届董事会第三十一次会议
 三十一次会议
                                                                              决议公告》（公告编号：2021-047）

                                                                              刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》
 第十届董事会第
                      2021 年 10 月 28 日           2021 年 10 月 29 日       及巨潮资讯网的《第十届董事会第三十二次会议
 三十二次会议
                                                                              决议公告》（公告编号：2021-053）


2、董事出席董事会及股东大会的情况


                                                董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                                是否连续两次
               本报告期应参      现场出席董       以通讯方式参        委托出席董    缺席董事                     出席股东大
 董事姓名                                                                                       未亲自参加董
               加董事会次数          事会次数     加董事会次数         事会次数      会次数                        会次数
                                                                                                  事会会议



                                                                 30
                                                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 甘霖                    6              3              3            0          0         否                 1

 李刚                    2              2              0            0          0         否                 1

 李强                    6              0              6            0          0         否                 0

 王娟                    6              0              6            0          0         否                 0

 廖晓春                  6              0              6            0          0         否                 0

 龚巧莉                  6              1              5            0          0         否                 1

 高文生                  6              0              6            0          0         否                 2

 陈红柳                  1              1              0            0          0         否                 1

 康莹                    3              3              0            0          0         否                 1

 王爱红                  2              0              2            0          0         否                 0

连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用


3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。


4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，公司董事严格按照《公司章程》、《公司董事会议事规则》及相关法律、法规等有关规定和要求，积极出席董
事会、股东大会，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，
形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。


七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

 委员会                召开会                                   提出的重要意见和    其他履行职   异议事项具体
          成员情况               召开日期        会议内容
  名称                 议次数                                           建议         责的情况    情况（如有）
                                                               战略委员会严格按
                                                               照《公司法》、中国
                                                               证监会监管规则以
          甘霖、李                                             及《公司章程》《董
                                              《2020 年度经济
 战略委   强、李刚、             2021 年 04                    事会议事规则》开展
                         1                    工作回顾及 2021
 员会     高文生、陈             月 09 日                      工作，勤勉尽责，根
                                              年重点工作计划》
          红柳                                                 据公司的实际情况，
                                                               提出了相关的意见，
                                                               经过充分沟通讨论，
                                                               一致通过该议案


                                                        31
                                                                       新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                                             审议《2020 年年
                                             度报告全文及摘
                                2021 年 04
                                             要》及《2020 年
                                月 09 日
                                             度内部控制评价
                                                                  审计委员会严格按
                                             报告》
                                                                  照《公司法》以及《公
                                             审议《2021 年第
                                2021 年 04                        司章程》《董事会议
                                             一季度报告全文
                                月 22 日                          事规则》开展工作，
                                             及正文》
                                                                  勤勉尽责，根据公司
 审计委   龚巧莉、王                         审议《2021 年半
                        5       2021 年 08                        的实际情况，经过充
 员会     娟、陈红柳                         年度报告全文及
                                月 18 日                          分沟通讨论，经认真
                                             摘要》
                                                                  审议，一致认定审议
                                             审议《关于全资子
                                                                  的财务报表真实、准
                                2021 年 09   公司签署项目施
                                                                  确、完整地反映了公
                                月 29 日     工合同暨关联交
                                                                  司整体财务状况
                                             易的议案》
                                             审议《2021 年第
                                2021 年 10
                                             三季度报告全文
                                月 28 日
                                             及正文》
                                             审议《关于提名非
                                             独立董事候选人       提名委员会严格按
                                2021 年 10
                                             的议案》及《关于     照《公司法》以及《公
                                月 01 日
                                             提名董事会秘书       司章程》《董事会议
                                             候选人的议案》       事规则》开展工作，
 提名委   陈红柳、李                         审议《关于提名独     勤勉尽责，根据公司
                        2
 员会     强、龚巧莉                         立董事候选人的       的实际情况，经过充
                                             议案》、《关于提名   分沟通讨论，经认真
                                2021 年 10
                                             总裁候选人的议       审议，一致认定公司
                                月 13 日
                                             案》及《关于提名     增补董事、聘任高管
                                             副总裁候选人的       程序符合相关规定
                                             议案》


八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


 报告期末母公司在职员工的数量（人）                                                                            11

 报告期末主要子公司在职员工的数量（人）                                                                       194

 报告期末在职员工的数量合计（人）                                                                             205

 当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                                 205

 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                             0

                                                     专业构成


                                                         32
                                                                 新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                    专业构成类别                                       专业构成人数（人）

 生产人员                                                                                                129

 销售人员                                                                                                 11

 技术人员                                                                                                14

 财务人员                                                                                                10

 行政人员                                                                                                41

 合计                                                                                                    205

                                                 教育程度

 教育程度类别                                         数量（人）

 硕士研究生及以上                                                                                          6

 本科                                                                                                    32

 大专                                                                                                    32

 高中及以下                                                                                              135

 合计                                                                                                    205


2、薪酬政策

    公司采用基本薪资加绩效薪资的薪资管理体系。通过制度的弹性设计，充分发挥薪酬的激励和导向作用，以保证公司的
可持续性发展。通过绩效考核机制，体现企业效益、员工工作成果与员工利益相结合，加大变动收入的激励力度，使员工薪
酬随绩效考核结果的变化而相应变动，充分调动员工工作积极性，以努力实现企业的目标。


3、培训计划

    公司高度重视员工队伍的建设和培训工作，公司培训分为入职培训、内部培训、外部培训。
    入职培训主要对涉及公司历史沿革及发展方向、企业文化、公司组织架构、各部门分布及部门职能、公司制度、产品介
绍等。
    内部培训则依靠公司内部技术力量，最大效度的利用公司内部资源，加强内部的沟通与交流，在公司内形成互帮互助的
学习氛围，并丰富员工的业余学习生活。
    外部培训主要依靠外部专家力量，提升从业人员在本职工作上所应具备的专业知识、行业发展动态、技能技巧，以增进
各项工作的完成质量，提高工作效率。培训形式为参加外部公开课、交流研讨会，或邀请外部讲师在公司内部授课。
    未来公司将继续加强培训工作的针对性和实效性，提高员工技能，为企业良性发展奠定基础。


4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用


十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用


                                                     33
                                                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。


十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

    报告期内，公司进一步按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等相关规定，对公司的内部控制体系
进行持续改进、优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，内
部控制设计健全、合理，内部控制执行基本有效，不存在重大遗漏。
    （1）内部环境。公司建立了与业务相适应的组织结构，组织机构分工明确、职能健全清晰、相互牵制，全面贯彻不相
容职务相互分离的原则，形成相互制衡机制。
    （2）风险评估。公司根据战略目标及发展思路，结合行业特点全面系统地收集相关信息及时进行风险评估，权衡风险
与收益，确定风险应对策略，做到风险可控。
    （3）控制活动。结合公司管理现状及发展需要，坚持合法性、规范性、可行性、可操作性相结合的原则，持续梳理完
善制度。
    （4）信息与沟通。公司积极推进信息化全覆盖，提升科技创新对企业发展的引领力、支撑力。董事会办公室是负责公
司信息披露工作的专门机构，规范了公司信息披露的流程、内容和时限。
    （5）监督。公司建立了法人治理机制，独立董事、监事会能充分、独立地对公司管理层履行监督职责和独立评价和建
议。在董事会审计委员会领导下设置有专门的内部审计机构，依法独立开展内部审计工作，确保对管理层的有效监督和内部
控制有效运行。


2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

        公司名称      整合计划    整合进展   整合中遇到的问题   已采取的解决措施     解决进展   后续解决计划

 沈阳合金材料有限
                       不适用      不适用         不适用               不适用         不适用       不适用
 公司

 辽宁菁星合金材料
                       不适用      不适用         不适用               不适用         不适用       不适用
 有限公司

 霍尔果斯通海信息
                       不适用      不适用         不适用               不适用         不适用       不适用
 科技有限公司


                                                      34
                                                                     新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 新疆环景园林艺术
                       不适用        不适用           不适用             不适用          不适用       不适用
 有限公司

 新疆合金睿信股权
                       不适用        不适用           不适用             不适用          不适用       不适用
 投资有限公司


十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告


 内部控制评价报告全文披露日期        2022 年 03 月 30 日

 内部控制评价报告全文披露索引        详见公司在巨潮资讯网披露的《2021 年度内部控制评价报告》

 纳入评价范围单位资产总额占公司
                                     100.00%
 合并财务报表资产总额的比例

 纳入评价范围单位营业收入占公司
                                     100.00%
 合并财务报表营业收入的比例

                                                    缺陷认定标准

     类别                         财务报告                                          非财务报告

                （1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：①
                董事、监事和高级管理人员违反法律法规；②对已
                公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正（由
                于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年         （1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：①
                度的追溯调整除外）；③当期财务报告存在重大错       公司经营活动严重违反国家法律、法规；②公司决
                报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；④       策程序导致重大失误；③公司中高级管理人员和高
                审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控         级技术人员流失严重；④媒体频现负面新闻，涉及
                制监督无效；⑤未建立基本的财务核算体系，无法       面广且负面影响一直未能消除；⑤公司内部控制重
                保证财务信息的完整、及时和准确。（2）具有以下      大或重要缺陷未得到整改。（2）具有以下特征的缺
 定性标准       特征的缺陷，认定为重要缺陷：①未建立规范约束       陷，认定为重要缺陷：①公司违反国家法律法规受
                董事、监事和高级管理人员行为的内部控制措施； 到轻微处罚；②公司决策程序导致出现一般失误；
                ②对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相         ③公司违反企业内部规章，形成损失；④公司关键
                应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控         岗位业务人员流失严重；⑤媒体出现负面新闻，波
                制的整改措施并进行了完善。报告期曾存在的内部       及局部区域；⑥公司内部控制重要或一般缺陷未得
                控制一般缺陷经整改后对审计意见不会产生影响。 到整改。（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要
                ③财务人员配备数量和基本素质不能满足需要；④       缺陷之外的其他控制缺陷。
                重要财务内控制度不健全或没有得到严格执行。
                （3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之
                外的其他控制缺陷。

                确定与财务报告相关内控缺陷所使用基准涉及职         非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财
                业判断的运用。内部控制缺陷可能导致或导致的损       务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。内部控
                失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该       制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以
 定量标准
                缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错         营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺
                报金额小于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷； 陷可能导致的财务报告影响金额小于营业收入的
                如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺       0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的

                                                           35
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                陷；如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷;如果超过营业收入
                内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理     的 1%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导
                相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或   致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指
                连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于     标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过    的财务报告影响金额小于资产总额的 0.5%，则认
                资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果   定为一般缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于
                超过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。            1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则认
                                                               定为重大缺陷。

 财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                   0

 非财务报告重大缺陷数量（个）                                                                                 0

 财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                   0

 非财务报告重要缺陷数量（个）                                                                                 0


2、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

                                        内部控制审计报告中的审议意见段

 合金投资于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
 控制。

 内控审计报告披露情况            披露

 内部控制审计报告全文披露日期    2022 年 03 月 30 日

 内部控制审计报告全文披露索引    详见公司在巨潮资讯网披露的《2021 年度内部控制审计报告》

 内控审计报告意见类型            标准无保留意见

 非财务报告是否存在重大缺陷      否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否


十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用




                                                       36
                                                                     新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文




                                       第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

 公司或子公司名称          处罚原因   违规情形     处罚结果        对上市公司生产经营的影响      公司的整改措施

           无                无         无            无                      无                       无

参照重点排污单位披露的其他环境信息
       公司高度重视环境保护与可持续发展工作，并将其作为一项重要工作来抓，将环境保护、节能减排工作纳入重要议事日
程。报告期内，公司在环保方面的工作包括按照环保部门要求开展了突发环境事件隐患排查、日常公司内部对企业环境进行
自检工作、配合环保部门对企业进行检查工作及文件资料上报等工作。
       公司及下属公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规，自觉履行生态环境
保护的社会责任。目前公司关于环保类的文件比较全面，符合国家政策要求。在日常工作中，公司大力配合环保部门工作并
取得了较好的成绩及口碑。报告期内公司未发生过突发环境事故和纠纷，未收到环保相关举报，未受到环保部门的处罚、处
分。


在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用

未披露其他环境信息的原因
无


二、社会责任情况

       （1）股东和投资者权益保护
       报告期内，公司积极完善法人治理结构，加强内部控制体系建设，不断提升公司管理水平，积极维护股东、债权人的合
法权益，实现了公司与股东、债权人关系的协调发展。
       报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会、深圳证券交易所的相关要求，进一步完善
法人治理结构，规范公司运作，加强内控制度建设，健全并完善了公司的决策、监督和经营管理体系；公司高度重视投资者
关系管理及信息披露工作，通过电话、互动易平台等多种方式积极搭建与投资者沟通交流的平台；公司建立了完善的信息披
露制度，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，确保公司股东能够及时准确的获得公司信息，
充分维护了广大投资者的信息知情权。
       （2）员工权益保护
       公司始终坚持以人为本，依法维护职工权益，构建和谐的劳动关系，实现了员工与公司的和谐发展。
       公司严格按照《中华人民共和国劳动法》等相关规定，为员工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保
险和住房公积金等社会保险福利项目，并为员工提供交通补贴、餐补、带薪年休假等福利，充分保障员工的合法权益。同时
建立了员工培训、激励长效机制，开展了丰富的员工业余活动，让员工与企业共同成长。
       （3）与供应商、客户保持良好的合作关系
       公司与供应商、客户建立了良好的互动沟通机制，公司不断优化供应商管理，加强监督与考核，保证了原材料采购渠道


                                                           37
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的稳定性；公司不断提升产品质量，加强与客户的互动沟通，充分了解客户需求，通过技术创新持续满足客户需求。
    （4）环境保护
    报告期内，公司在环保方面的工作包括按照环保部门要求开展了突发环境事件隐患排查、日常公司内部对企业环境进行
自检工作、配合环保部门对企业进行检查等工作。

    目前公司关于环保类的文件比较全面，符合国家政策要求。在日常工作中，公司大力配合环保部门工作并取得了较好的
成绩及口碑。报告期内公司未发生过突发环境事故，未收到环保相关举报，未受到过环保部门的处罚、处分。


三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

    公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。




                                                     38
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                                         第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用
                                                                                         承诺    承诺   履行
 承诺事由   承诺方   承诺类型                          承诺内容
                                                                                         时间    期限   情况
 股改承诺     无        无                                 无                             无      无    无
                                  1.关于保持上市公司独立性的承诺：①保证上市公司资产
                                  独立完整。承诺人保证不会占用上市公司的资金和资产。
                                  ②保证上市公司人员独立。承诺人保证上市公司继续拥有
                                  独立完整的劳动、人事及工资管理体系，该等体系与承诺
                                  人完全独立。承诺人及承诺人控制的其他主体（如有）向
                                  上市公司推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通
                                  过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使
                                  职权做出人事任免决定。上市公司的总经理、副总经理、
                                  财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公
                                  司工作，并在上市公司领取薪酬，不在承诺人及其控制的
                                  其他主体（如有）担任职务。③保证上市公司财务独立。
                                  承诺人保证上市公司继续拥有独立的财务部门和独立的
                                  财务核算体系；上市公司具有规范、独立的财务会计制度；
                                  上市公司独立在银行开户，不与承诺人共用银行账户；上
                                  市公司的财务人员不在承诺人兼职；上市公司依法独立纳
 收购报告            关于同业
                                  税；上市公司能够独立作出财务决策，承诺人不干预上市     2018
 书或权益   甘霖及   竞争、关联                                                                         正常
                                  公司的资金使用。④保证上市公司机构独立。承诺人保证     年 07
 变动报告   其一致   交易、资金                                                                  长期   履行
                                  上市公司将继续保持健全的股份公司法人治理结构，拥有     月 13
 书中所作   行动人   占用方面                                                                           中
                                  独立、完整的组织结构；上市公司的股东大会、董事会、      日
 承诺                的承诺
                                  独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程
                                  的规定独立行使职权。⑤保证上市公司业务独立。上市公
                                  司继续拥有独立的经营管理系统，有独立开展经营业务的
                                  资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经
                                  营的能力。承诺人除依法行使股东权利外，不会对上市公
                                  司的正常经营活动进行干预。2.关于避免同业竞争的承
                                  诺：①承诺人及其控制的其它企业目前不存在与上市公司
                                  及上市公司控制的公司从事相同或相似业务而与上市公
                                  司构成实质性同业竞争的情形，也不会以任何方式直接或
                                  间接从事与上市公司及上市公司控股子公司构成实质竞
                                  争的业务。②承诺人及控制的其他企业将不投资与上市公
                                  司相同或相类似的产品，以避免对上市公司的生产经营构
                                  成直接或间接的竞争。③承诺人将不利用控制的通海投资
                                  对上市公司的股东身份进行损害上市公司及上市公司其
                                  它股东利益的经营活动。3.关于规范关联交易的承诺：①


                                                      39
                                                                新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                                承诺人及承诺人实际控制的公司、企业及其他经营实体应
                                将尽量避免和减少与上市公司及其下属子公司之间的关
                                联交易，对于上市公司及其下属子公司能够通过市场与独
                                立第三方之间发生的交易，将由上市公司及其下属子公司
                                与独立第三方进行。承诺人及承诺人实际控制的公司、企
                                业或其他经营实体将严格避免向上市公司及其下属子公
                                司拆借、占用上市公司及其下属子公司资金或采取由上市
                                公司及其下属子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公
                                司资金。②对于承诺人及承诺人实际控制的公司、企业或
                                其他经营实体与上市公司及其下属子公司之间的必要且
                                无法回避的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着
                                平等互利、公允、等价有偿的一般原则，公平合理地进行，
                                并依法签署相关协议。交易定价有政府定价的，执行政府
                                定价；没有政府定价的，按平等、自愿、等价、有偿的市
                                场化原则执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市
                                场价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价
                                执行。③承诺人及承诺人实际控制的公司、企业或其他经
                                营实体与上市公司及其下属子公司之间的必要且无法回
                                避的一切交易行为，将严格遵守上市公司的公司章程、关
                                联交易管理制度、内控制度等规定履行必要的法定程序及
                                信息披露义务。在上市公司权力机构审议有关关联交易事
                                项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关
                                联交易事项，在有权机构审议通过后方可执行，切实保护
                                上市公司及其中小股东的利益。④承诺人及承诺人实际控
                                制的公司、企业或其他经营实体保证不通过关联交易取得
                                任何不正当的利益或使上市公司及其下属子公司承担任
                                何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致上市公司或其
                                下属子公司损失或利用关联交易侵占上市公司或其下属
                                子公司利益的，上市公司及其下属子公司的损失由承诺人
                                负责承担，并由承诺人承担相应法律责任。⑤本承诺函一
                                经承诺人签署即对承诺人构成有效的、合法的、具有约束
                                力的责任；承诺人保证严格履行本承诺函中的各项承诺，
                                如因违反相关承诺并因此给上市公司造成损失的，承诺人
                                将承担相应的法律责任。
                                关于避免同业竞争的承诺：1.截至目前，本公司/本人及本
                                公司/本人控制的其他企业不存在从事与上市公司及其控
                                制的企业相同、相似并构成竞争的业务，将不会以任何形
                                式从事或协助其他方从事与上市公司及其控制的企业的
           上市公               经营业务构成或可能构成竞争的业务，亦不会直接或间接
           司实际   关于避免    对与上市公司及其控制的企业从事的经营业务构成或者
                                                                                       2020
资产重组   控制人、 同业竞争、 可能构成竞争的其他企业进行收购或进行有重大影响（或
                                                                                       年 03          履行
时所作承   控股股   减少和规    共同控制）的投资。2.若上市公司从事新的业务领域，则             长期
                                                                                       月 06          中
诺         东及其   范关联交    本公司/本人亦不会从事与上市公司的新业务构成竞争关
                                                                                        日
           一致行   易的承诺    系的业务活动，但经上市公司事先书面同意的除外。3.本
           动人                 公司/本人如从任何第三方获得的任何商业机会与上市公
                                司及其控制的企业经营的业务构成竞争或可能构成竞争，
                                则本公司/本人将立即通知上市公司，并尽可能将该商业
                                机会让于上市公司。4.本公司/本人将不会利用从上市公司
                                获得的信息或其他资源以任何方式作出任何损害上市公


                                                    40
                                                                 新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                                 司利益的行为。5.如因本公司/本人违反本承诺，导致上市
                                 公司遭受损失的，本公司/本人将对由此给上市公司造成
                                 的全部损失做出全面、及时和足额的赔偿，并保证积极消
                                 除由此造成的任何不利影响。关于减少和规范关联交易的
                                 承诺：1.不利用自身对上市公司的控制地位及重大影响，
                                 谋求上市公司在业务合作等方面给予本公司/本人及本公
                                 司/本人关联方优于市场第三方的权利，或与上市公司达
                                 成交易的优先权利；2.杜绝本公司/本人及本公司/本人关
                                 联方非法占用上市公司资金、资产的行为，在任何情况下，
                                 不要求上市公司违规向本公司/本人及本公司/本人关联方
                                 提供任何形式的担保；3.本公司/本人及本公司/本人关联
                                 方不与上市公司及其控制的企业发生不必要的关联交易，
                                 如确需与上市公司及其控制的企业发生不可避免的关联
                                 交易，本公司/本人保证：（1）督促上市公司按照《公司
                                 法》、《上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市
                                 公司章程的规定，履行关联交易决策程序及信息披露义
                                 务，本公司/本人将严格履行关联股东的回避表决义务；
                                 （2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的
                                 交易原则，不从事任何损害上市公司利益的行为。
                                 1.本次交易后，本公司/本人将继续按照有关法律、法规、
                                 规范性文件的要求，保持与上市公司在人员、资产、业务、
                                 机构、财务方面的独立性，不从事任何影响上市公司人员
           公司实                独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的
           际控制     关于保持   行为，不损害上市公司及其他股东的利益，切实保障上市     2020
           人、控股   上市公司   公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。2.     年 03          履行
                                                                                                长期
           股东及     独立性的   本承诺函自本公司/本人正式签署之日起生效并不可撤        月 06          中
           其一致     承诺       销。本公司/本人保证切实履行本承诺，且上市公司有权       日
           行动人                对本承诺函的履行进行监督；如本公司/本人未能切实履
                                 行本承诺函，并因此给上市公司造成任何实际损失，本公
                                 司/本人将赔偿由此给上市公司造成的全部直接或间接损
                                 失。
首次公开
发行或再
             无          无                               无                                     无    无
融资时所
作承诺
股权激励
             无          无                               无                                     无    无
承诺
其他对公
司中小股
             无          无                               无                                     无    无
东所作承
诺
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及     不适用
下一步的工作计划




                                                     41
                                                                新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用


二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。


三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。


七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

 境内会计师事务所名称                                 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

 境内会计师事务所报酬（万元）                         65

 境内会计师事务所审计服务的连续年限                   3

 境内会计师事务所注册会计师姓名                       唐志荣、郑红旗

 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限         3

当期是否改聘会计师事务所

                                                    42
                                                                新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用


九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用


十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。


十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用
    1.报告期内，公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
    2.报告期内，公司控股股东霍尔果斯通海股权投资有限公司、实际控制人甘霖先生均不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。


十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。




                                                     43
                                                                    新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。


6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。


7、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
    公司于2021年10月1日召开第十届董事会第三十次会议，审议通过了《关于全资子公司拟签署项目施工合同暨关联交易
的议案》，同意子公司新疆环景园林艺术有限公司与关联方新疆翰益房地产开发有限公司签署《施工合同》，确定环景园林为
汇臻城D地块园林景观工程项目中标单位，合同金额为982.10万元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

            临时公告名称                      临时公告披露日期                     临时公告披露网站名称

 关于全资子公司签署项目施工合同暨                                           《证券时报》、《证券日报》、《上海证券
                                              2021 年 10 月 08 日
 关联交易的公告                                                             报》及巨潮资讯网


十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用


                                                      44
                                                                            新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


公司报告期不存在承包情况。


（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：万元

                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

              担保额度                                                       担保物   反担保     担             是否为
  担保对象                  担保      实际发生       实际担保      担保类                             是否履
              相关公告                                                        （如    情况（如   保             关联方
    名称                    额度         日期          金额          型                               行完毕
              披露日期                                                        有）     有）      期              担保

                                                  公司对子公司的担保情况

              担保额度                                                       担保物   反担保     担             是否为
  担保对象                  担保      实际发生       实际担保      担保类                             是否履
              相关公告                                                        （如    情况（如   保             关联方
    名称                    额度         日期          金额          型                               行完毕
              披露日期                                                        有）     有）      期              担保

 沈阳合金
                                      2001 年 03                   连带责                        40
 材料有限                   2,188.8                    2,188.8                                          否        否
                                      月 10 日                     任保证                        年
 公司

 报告期内审批对子公司担保额度合                                    报告期内对子公司担保实际
                                                       2,188.8                                                  2,188.8
 计（B1）                                                          发生额合计（B2）

 报告期末已审批的对子公司担保额                                    报告期末对子公司实际担保
                                                       2,188.8                                                  2,188.8
 度合计（B3）                                                      余额合计（B4）

                                                 子公司对子公司的担保情况

              担保额度                                                       担保物   反担保     担             是否为
  担保对象               担保额       实际发生       实际担保      担保类                             是否履
              相关公告                                                        （如    情况（如   保             关联方
    名称                     度          日期          金额          型                               行完毕
              披露日期                                                        有）     有）      期              担保

 公司担保总额（即前三大项的合计）

 报告期内审批担保额度合计                                          报告期内担保实际发生额合
                                                       2,188.8                                                  2,188.8
 （A1+B1+C1）                                                      计（A2+B2+C2）

 报告期末已审批的担保额度合计                                      报告期末实际担保余额合计
                                                       2,188.8                                                  2,188.8
 （A3+B3+C3）                                                      （A4+B4+C4）

 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                  13.01%

 其中：

 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                        0

 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）                                              2,188.8



                                                              45
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 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                          0

 上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                             2,188.8

 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况
                                                                                                               无
 说明（如有）

 违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                                                                        无

采用复合方式担保的具体情况说明


3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。


（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。


十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
    1.控股股东拟转让公司股份事项
    公司控股股东通海投资与融瑞投资于2021年2月23日签署了《股份转让框架协议》（以下简称“《框架协议》”），通海投资
拟向融瑞投资或其指定之第三方转让其持有的全部公司股票77,021,275股，占公司现有总股本的20.00%。如最终根据上述《框
架协议》签署正式股份转让协议并完成交割，上市公司控制权将发生变更。基于融瑞投资或其指定之第三方未能按照《框架
协议》之约定协调金融机构向通海投资或指定之第三方提供不低于5亿元的融资以及再支付的10,000万元履约保证金，已构
成违约；同时，融瑞投资或其指定之第三方关于本次交易的批准与授权程序耗时较久，各方已无法按照《框架协议》约定的
时间节点（2021年3月31日前）签署正式《股份转让协议》，经控股股东与融瑞投资协商，双方于2021年4月1日签署了《股份
转让框架协议之补充协议》。
    因融瑞投资迟迟未能就本次股权转让取得全部、必要的批准和授权，未能按照《框架协议》及《补充协议》之约定如期
与通海投资签署正式的《股份转让协议》，控股股东通海投资于2021年12月29日将《解除协议通知函》函至融瑞投资，解除
了与融瑞投资签订的《框架协议》及《补充协议》（公告编号：2021-004、2021-005、2021-008、2021-010、2021-013、2021-022、
2021-026、2021-028、2021-035、2021-046、2021-056、2021-057、2021-058）。
    2.公司董事会、监事会完成换届选举及聘任高级管理人员的相关事项
    公司第十届董事会、监事会任期届满，根据相关法律法规以及《公司章程》的有关规定，公司于2022年2月14日召开2022
年第一次临时股东大会，审议通过了董事会、监事会换届选举事项的相关议案，选举产生第十一届董事会非独立董事、独立
董事和第十一届监事会非职工监事。公司于2022年2月14日召开职工大会，会议选举产生第十一届监事会职工代表监事。同

                                                         46
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日，公司召开第十一届董事会第一次会议、第十一届监事会第一次会议，完成了对董事会、监事会的换届选举及高级管理人
员的聘任（公告编号：2021-017）。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                     47
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                               第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                               单位：股

                                本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                  本次变动后

                                                     发行     送   公积金
                             数量         比例                                其他     小计        数量        比例
                                                     新股     股   转股

 一、有限售条件股份              2,250       0.00%      0      0          0   2,850    2,850          5,100       0.00%

   1、国家持股

   2、国有法人持股

   3、其他内资持股               2,250       0.00%      0      0          0   2,850    2,850          5,100       0.00%

     其中：境内法人持股

         境内自然人持股          2,250       0.00%      0      0          0   2,850    2,850          5,100       0.00%

   4、外资持股

     其中：境外法人持股

         境外自然人持股

 二、无限售条件股份        385,104,123   100.00%        0      0          0   -2,850   -2,850   385,101,273   100.00%

   1、人民币普通股         385,104,123   100.00%        0      0          0   -2,850   -2,850   385,101,273   100.00%

   2、境内上市的外资股

   3、境外上市的外资股

   4、其他

 三、股份总数              385,106,373   100.00%        0      0          0       0        0    385,106,373   100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用
    2021年9月17日，公司职工大会选举屈建琼女士于为公司职工监事，其持有公司股份总计3,800股，根据相关规定，其持
有股份的75%当年无法转让，即新增公司限售股份2,850股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

                                                        48
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□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位：股

               期初限      本期增加      本期解除     期末限
 股东名称                                                            限售原因                         解除限售日期
               售股数      限售股数      限售股数     售股数

 屈建琼              0         2,850              0    2,850         监事持股            按照监事锁定股相关规定解除锁定

 合计                0         2,850              0    2,850             --                                   --


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                           单位：股

                                                                                                   年度报告披露日前
                              年度报告披露日                     报告期末表决权恢
 报告期末普通                                                                                      上一月末表决权恢
                    25,837    前上一月末普通           24,732    复的优先股股东总            0                                    0
 股股东总数                                                                                        复的优先股股东总
                              股股东总数                         数（如有） 参见注 8）
                                                                                                   数（如有） 参见注 8）

                                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                                   持有有                          质押、标记或冻
                                                                     报告期内                    持有无限
                                           持股比     报告期末持                   限售条                              结情况
    股东名称               股东性质                                  增减变动                    售条件的
                                             例         股数量                     件的股                          股份
                                                                       情况                      股份数量                  数量
                                                                                   份数量                          状态

 霍尔果斯通海股
                        境内非国有法人      20.00%     77,021,275              0         0       77,021,275        冻结   525,283
 权投资有限公司

 共青城招银叁号         境内非国有法人      13.66%     52,600,000              0         0       52,600,000


                                                                49
                                                                        新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


投资合伙企业（有
限合伙）

陈方方              境内自然人        0.40%         1,555,800       666,400        0    1,555,800

孙东军              境内自然人        0.38%         1,449,500         2,300        0    1,449,500

朱和安              境内自然人        0.33%         1,254,339     1,254,339        0    1,254,339

徐华民              境内自然人        0.32%         1,248,500        84,600        0    1,248,500

张晏维              境内自然人        0.32%         1,228,600     1,228,600        0    1,228,600

徐琳                境内自然人        0.31%         1,178,300     1,178,300        0    1,178,300

苏红月              境内自然人        0.30%         1,150,000     1,150,000        0    1,150,000

吴彩华              境内自然人        0.28%         1,083,400     1,083,400        0    1,083,400

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名
                                               无
股东的情况（如有）（参见注 3）

                                               上述股东中，霍尔果斯通海股权投资有限公司、共青城招银叁号投资
                                               合伙企业（有限合伙）之间不存在关联及一致行动关系；除此之外，
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                               公司未知上述其他股东是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间
                                               是否为一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情
                                               无
况的说明

                                       前 10 名无限售条件股东持股情况

                                               报告期末持有无限售条                       股份种类
                   股东名称
                                                       件股份数量                  股份种类               数量

霍尔果斯通海股权投资有限公司                                    77,021,275       人民币普通股           77,021,275

共青城招银叁号投资合伙企业（有限合伙）                          52,600,000       人民币普通股           52,600,000

陈方方                                                           1,555,800       人民币普通股            1,555,800

孙东军                                                           1,449,500       人民币普通股            1,449,500

朱和安                                                           1,254,339       人民币普通股            1,254,339

徐华民                                                           1,248,500       人民币普通股            1,248,500

张晏维                                                           1,228,600       人民币普通股            1,228,600

徐琳                                                             1,178,300       人民币普通股            1,178,300

苏红月                                                           1,150,000       人民币普通股            1,150,000

吴彩华                                                           1,083,400       人民币普通股            1,083,400

                                               上述股东中，霍尔果斯通海股权投资有限公司、共青城招银叁号投资
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无
                                               合伙企业（有限合伙）之间不存在关联及一致行动关系；除此之外，
限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或
                                               公司未知上述其他股东是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间
一致行动的说明
                                               是否为一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明     陈方方合计持有公司股票 1,555,800 股，其中通过信用证券账户持有公
（如有）（参见注 4）                           司股票股 1,181,200 股；

                                                          50
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                                                  徐华民合计持有公司股票 1,248,500 股，其中通过信用证券账户持有公
                                                  司股票股 880,300 股；
                                                  张晏维合计持有公司股票 1,228,600 股，其中通过信用证券账户持有公
                                                  司股票股 761,500 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

                     法定代表人/
   控股股东名称                            成立日期             组织机构代码                主要经营业务
                       单位负责人

                                                                                  从事对非上市企业的股权投资，通
 霍尔果斯通海股
                     甘霖            2016 年 10 月 26 日   91654004MA7774P04E     过认购非公开发行股票或者受让股
 权投资有限公司
                                                                                  权等方式持有上市公司股份。

 控股股东报告期内控股和参股的其
                                     无
 他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人

                                                                                                 是否取得其他国家
        实际控制人姓名                         与实际控制人关系                     国籍
                                                                                                   或地区居留权

 甘霖                               本人                                            中国                   否

 姚军                               一致行动（含协议、亲属、同一控制）              中国                   否

 李强                               一致行动（含协议、亲属、同一控制）              中国                   否

                                    甘霖：新疆合金投资股份有限公司董事长、总裁；姚军：乌鲁木齐龙海置业有限公司
 主要职业及职务                     执行董事，新疆新商路资产管理有限公司董事兼总经理；李强：新疆瀚嘉商业投资有
                                    限公司执行董事兼总经理。

 过去 10 年曾控股的境内外上市
                                    新疆合金投资股份有限公司
 公司情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。

                                                           51
                                                                     新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%

□ 适用 √ 不适用


5、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

                                                                                         主要经营业务或管理活
      法人股东名称         法定代表人/单位负责人          成立日期          注册资本
                                                                                                   动

 共青城招银叁号投资合伙   北京千合资本投资管理                                           投资管理、投资咨询、商
                                                   2016 年 07 月 14 日     71,100 万元
 企业（有限合伙）         有限公司                                                       务信息咨询


6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用


四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用




                                                     52
                                           新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文




                           第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                    53
                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文




                    第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用




                             54
                                                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文




                                         第十节 财务报告

一、审计报告

 审计意见类型                                           标准的无保留意见

 审计报告签署日期                                       2022 年 03 月 28 日

 审计机构名称                                           希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）

 审计报告文号                                           希会审字(2022)1196 号

 注册会计师姓名                                         唐志荣、郑红旗

                                                 审计报告正文
                                                                                             希会审(2022)1196号
新疆合金投资股份有限公司全体股东：
    一、审计意见
    我们审计了新疆合金投资股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
    （一）收入确认
    1.事项描述
    贵公司主要从事利用金属镍生产线材、高温材料等的生产制造。2021年度，贵公司销售合金线、合金棒材确认的主营业
务收入为人民币14,219.96万元。国内销售收入根据销售合同约定，通常在货物交付客户、客户验收确认时确认收入；从事外
销业务的，在收到出口证明（报关单）时确认收入。
    由于收入是贵公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我
们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。收入披露详见附注“五、（三十四）”。
    2.审计应对
    （1）了解、评价和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
    （2）选取样本检查销售合同及与管理层的访谈，对与产品销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评
估，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
    （3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单、客户入库单、出口报关单等，评价相关收入确
认是否符合公司收入确认的会计政策,同时对重要的客户进行访谈，确认收入的真实性；
    （4）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单、客户入库单及其他支持性文件，以评价收入是否
被记录于恰当的会计期间。
    四、其他信息


                                                      55
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    贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务
报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营
假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
    （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）                                     中国注册会计师：唐志荣
                                                                          （项目合伙人）
    中国       西安市
                                                                       中国注册会计师：郑红旗
                                                                             2022年3月28日


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二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元


1、合并资产负债表

编制单位：新疆合金投资股份有限公司

                                       2021 年 12 月 31 日
                                                                                                         单位：元

                 项目                2021 年 12 月 31 日                        2020 年 12 月 31 日

 流动资产：

     货币资金                                         16,497,183.60                             20,194,619.89

     结算备付金

     拆出资金

     交易性金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                          3,747,178.05                              8,389,951.49

     应收账款                                         54,067,989.28                             26,749,026.86

     应收款项融资

     预付款项                                          6,851,390.63                             15,466,572.68

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                            926,840.06                                 978,873.37

       其中：应收利息

                应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                             41,150,619.72                             34,818,123.18

     合同资产                                          1,984,695.12                              2,937,653.37

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                          507,592.03                            1,226,327.19

 流动资产合计                                        125,733,488.49                            110,761,148.03

 非流动资产：

     发放贷款和垫款

     债权投资


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    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资                9,303,505.07                          8,536,966.98

    其他权益工具投资            3,853,699.29                          3,973,652.94

    其他非流动金融资产

    投资性房地产                    7,757.26                              7,757.26

    固定资产                   86,238,277.61                         90,231,865.05

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   13,446,711.75                         13,787,622.63

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产                                                    8,260,000.00

非流动资产合计                112,849,950.98                        124,797,864.86

资产总计                      238,583,439.47                        235,559,012.89

流动负债：

    短期借款

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                   24,200,588.04                         11,744,407.99

    预收款项

    合同负债                      590,694.53                          1,275,434.61

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                1,776,920.89                          2,289,354.57



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    应交税费                        1,137,255.09                            283,596.96

    其他应付款                      2,668,273.01                          7,627,290.39

      其中：应付利息

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债          1,791,494.72                          2,024,554.07

    其他流动负债                       77,632.18                            239,507.24

流动负债合计                       32,242,858.46                         25,484,145.83

非流动负债：

    保险合同准备金

    长期借款                       31,653,363.09                         38,069,665.30

    应付债券

      其中：优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                        6,490,911.53                          7,033,335.89

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                     38,144,274.62                         45,103,001.19

负债合计                           70,387,133.08                         70,587,147.02

所有者权益：

    股本                          385,106,373.00                        385,106,373.00

    其他权益工具

      其中：优先股

               永续债

    资本公积                       47,870,210.09                         47,870,210.09

    减：库存股

    其他综合收益                   -1,146,300.71                         -1,026,347.06

    专项储备



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     盈余公积                                      65,080,549.79                             65,080,549.79

     一般风险准备

     未分配利润                                   -328,714,525.78                          -332,058,919.95

 归属于母公司所有者权益合计                       168,196,306.39                           164,971,865.87

     少数股东权益

 所有者权益合计                                   168,196,306.39                           164,971,865.87

 负债和所有者权益总计                             238,583,439.47                           235,559,012.89


法定代表人：甘霖              主管会计工作负责人：李刚                              会计机构负责人：邱月


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位：元

                 项目             2021 年 12 月 31 日                        2020 年 12 月 31 日

 流动资产：

     货币资金                                      10,181,933.66                              7,296,968.61

     交易性金融资产

     衍生金融资产

     应收票据

     应收账款

     应收款项融资

     预付款项                                            19,658.56                                  28,641.07

     其他应收款                                   173,902,049.06                           187,780,629.37

       其中：应收利息

                应收股利

     存货

     合同资产

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                       474,116.19                                 418,761.88

 流动资产合计                                     184,577,757.47                           195,525,000.93

 非流动资产：

     债权投资

     其他债权投资

     长期应收款

     长期股权投资                                  61,991,302.18                             61,991,302.18

                                             60
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    其他权益工具投资                3,853,699.29                          3,973,652.94

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                          170,531.71                            228,806.24

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                           71,000.00                             83,000.00

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

非流动资产合计                     66,086,533.18                         66,276,761.36

资产总计                          250,664,290.65                        261,801,762.29

流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款                          601,000.00                            613,000.00

    预收款项

    合同负债

    应付职工薪酬                      490,543.44                          1,124,007.63

    应交税费                            8,632.19                             27,187.41

    其他应付款                      2,657,542.94                          7,708,042.94

      其中：应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                        3,757,718.57                          9,472,237.98

非流动负债：



                             61
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     长期借款

     应付债券

       其中：优先股

                永续债

     租赁负债

     长期应付款

     长期应付职工薪酬

     预计负债

     递延收益

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计

 负债合计                             3,757,718.57                             9,472,237.98

 所有者权益：

     股本                          385,106,373.00                            385,106,373.00

     其他权益工具

       其中：优先股

                永续债

     资本公积

     减：库存股

     其他综合收益                    -1,146,300.71                            -1,026,347.06

     专项储备

     盈余公积                        65,080,549.79                            65,080,549.79

     未分配利润                    -202,134,050.00                       -196,831,051.42

 所有者权益合计                    246,906,572.08                            252,329,524.31

 负债和所有者权益总计              250,664,290.65                            261,801,762.29


3、合并利润表

                                                                                    单位：元

                 项目    2021 年度                               2020 年度

 一、营业总收入                    164,557,989.20                            131,431,254.34

     其中：营业收入                164,557,989.20                            131,431,254.34

            利息收入

            已赚保费


                              62
                                                     新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


             手续费及佣金收入

二、营业总成本                              159,213,191.70                        140,484,814.10

       其中：营业成本                       143,274,002.06                        114,084,592.36

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任合同准备
金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                       1,908,710.63                          1,711,914.31

             销售费用                         3,267,981.24                          2,666,009.36

             管理费用                        14,880,953.58                         21,839,233.96

             研发费用

             财务费用                        -4,118,455.81                            183,064.11

               其中：利息费用                   287,195.28                            344,138.68

                        利息收入                140,362.88                            299,176.45

       加：其他收益                             758,326.79                            863,257.60

           投资收益（损失以“－”号
                                                766,538.09                         17,001,342.77
填列）

           其中：对联营企业和合营企
                                                766,538.09                            526,609.79
业的投资收益

               以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益

           汇兑收益（损失以“-”号填
列）

           净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）

           公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）

           信用减值损失（损失以“-”
                                             -2,847,064.00                           -261,327.69
号填列）

           资产减值损失（损失以“-”
                                                -31,469.05                         -1,271,495.45
号填列）

           资产处置收益（损失以“-”            -43,550.10



                                       63
                                                 新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）         3,947,579.23                         7,278,217.47

       加：营业外收入                        17,582.62                             17,787.05

       减：营业外支出                        30,504.21                              2,067.35

四、利润总额（亏损总额以“－”号
                                           3,934,657.64                         7,293,937.17
填列）

       减：所得税费用                       590,263.47                            124,927.49

五、净利润（净亏损以“－”号填列）         3,344,394.17                         7,169,009.68

  （一）按经营持续性分类

       1.持续经营净利润（净亏损以
                                           3,344,394.17                         7,169,009.68
“－”号填列）

       2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）

  （二）按所有权归属分类

       1.归属于母公司股东的净利润          3,344,394.17                         9,059,702.04

       2.少数股东损益                                                          -1,890,692.36

六、其他综合收益的税后净额                  -119,953.65                            59,492.59

  归属母公司所有者的其他综合收
                                            -119,953.65                            59,492.59
益的税后净额

   （一）不能重分类进损益的其他
                                            -119,953.65                            59,492.59
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
                                            -119,953.65                            59,492.59
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

   （二）将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益

             2.其他债权投资公允价值
变动

             3.金融资产重分类计入其


                                      64
                                                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 他综合收益的金额

              4.其他债权投资信用减值
 准备

              5.现金流量套期储备

              6.外币财务报表折算差额

              7.其他

      归属于少数股东的其他综合收益
 的税后净额

 七、综合收益总额                                           3,224,440.52                            7,228,502.27

        归属于母公司所有者的综合收
                                                            3,224,440.52                            9,119,194.63
 益总额

        归属于少数股东的综合收益总
                                                                                                   -1,890,692.36
 额

 八、每股收益：

        （一）基本每股收益                                        0.0087                                 0.0235

        （二）稀释每股收益                                        0.0087                                 0.0235

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。


法定代表人：甘霖                       主管会计工作负责人：李刚                          会计机构负责人：邱月


4、母公司利润表

                                                                                                         单位：元

                 项目                           2021 年度                              2020 年度

 一、营业收入                                                       0.00                             990,566.02

        减：营业成本                                                0.00                             590,762.53

            税金及附加                                            322.65                                8,720.30

            销售费用                                              444.24                                1,776.96

            管理费用                                        5,365,709.79                           10,643,437.73

            研发费用

            财务费用                                          -56,487.59                             -138,719.96

              其中：利息费用

                       利息收入                               58,759.42                              142,845.26

        加：其他收益                                            9,034.45                                2,025.10

            投资收益（损失以“－”
                                                                                                    5,900,000.00
 号填列）

            其中：对联营企业和合营


                                                      65
                                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


企业的投资收益

               以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）

           净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）

           公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）

           信用减值损失（损失以“-”
                                                -2,043.94                            -8,873.40
号填列）

           资产减值损失（损失以“-”
号填列）

           资产处置收益（损失以“-”
号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填
                                            -5,302,998.58                        -4,222,259.84
列）

       加：营业外收入                                                                 2,000.01

       减：营业外支出

三、利润总额（亏损总额以“－”
                                            -5,302,998.58                        -4,220,259.83
号填列）

       减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填
                                            -5,302,998.58                        -4,220,259.83
列）

       （一）持续经营净利润（净亏
                                            -5,302,998.58                        -4,220,259.83
损以“－”号填列）

       （二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额                   -119,953.65                             59,492.59

       （一）不能重分类进损益的其
                                             -119,953.65                             59,492.59
他综合收益

             1.重新计量设定受益计
划变动额

             2.权益法下不能转损益
的其他综合收益

             3.其他权益工具投资公
                                             -119,953.65                             59,492.59
允价值变动

             4.企业自身信用风险公
允价值变动



                                       66
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              5.其他

        （二）将重分类进损益的其他
 综合收益

              1.权益法下可转损益的
 其他综合收益

              2.其他债权投资公允价
 值变动

              3.金融资产重分类计入
 其他综合收益的金额

              4.其他债权投资信用减
 值准备

              5.现金流量套期储备

              6.外币财务报表折算差
 额

              7.其他

 六、综合收益总额                                 -5,422,952.23                            -4,160,767.24

 七、每股收益：

        （一）基本每股收益

        （二）稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                                 单位：元

                 项目                2021 年度                                2020 年度

 一、经营活动产生的现金流量：

        销售商品、提供劳务收到的现
                                                 124,658,866.99                           123,711,861.32
 金

        客户存款和同业存放款项净增
 加额

        向中央银行借款净增加额

        向其他金融机构拆入资金净增
 加额

        收到原保险合同保费取得的现
 金

        收到再保业务现金净额

        保户储金及投资款净增加额

        收取利息、手续费及佣金的现



                                           67
                                                  新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


金

       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额

       代理买卖证券收到的现金净额

       收到的税费返还                      2,791,065.39                          1,284,602.02

       收到其他与经营活动有关的现
                                           1,571,473.64                            977,526.60
金

经营活动现金流入小计                     129,021,406.02                        125,973,989.94

       购买商品、接受劳务支付的现
                                          89,824,836.32                         94,656,701.41
金

       客户贷款及垫款净增加额

       存放中央银行和同业款项净增
加额

       支付原保险合同赔付款项的现
金

       拆出资金净增加额

       支付利息、手续费及佣金的现
金

       支付保单红利的现金

       支付给职工以及为职工支付的
                                          23,905,399.48                         20,964,473.57
现金

       支付的各项税费                      5,910,863.33                          6,772,297.23

       支付其他与经营活动有关的现
                                          10,460,588.17                         11,118,963.24
金

经营活动现金流出小计                     130,101,687.30                        133,512,435.45

经营活动产生的现金流量净额                -1,080,281.28                         -7,538,445.51

二、投资活动产生的现金流量：

       收回投资收到的现金

       取得投资收益收到的现金

       处置固定资产、无形资产和其
                                              19,000.00
他长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收
                                                                                12,048,851.23
到的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现
金

投资活动现金流入小计                          19,000.00                         12,048,851.23

       购建固定资产、无形资产和其            434,020.15                             41,053.10

                                    68
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 他长期资产支付的现金

      投资支付的现金

      质押贷款净增加额

      取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额

      支付其他与投资活动有关的现
 金

 投资活动现金流出小计                            434,020.15                               41,053.10

 投资活动产生的现金流量净额                      -415,020.15                           12,007,798.13

 三、筹资活动产生的现金流量：

      吸收投资收到的现金

      其中：子公司吸收少数股东投
 资收到的现金

      取得借款收到的现金                                                                5,000,000.00

      收到其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流入小计                                                                   5,000,000.00

      偿还债务支付的现金                        1,848,488.25                            7,022,672.12

      分配股利、利润或偿付利息支
                                                 353,646.61                              348,889.31
 付的现金

      其中：子公司支付给少数股东
 的股利、利润

      支付其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流出小计                           2,202,134.86                            7,371,561.43

 筹资活动产生的现金流量净额                    -2,202,134.86                           -2,371,561.43

 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                  -3,697,436.29                            2,097,791.19

      加：期初现金及现金等价物余
                                               20,194,619.89                           18,096,828.70
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                  16,497,183.60                           20,194,619.89


6、母公司现金流量表

                                                                                             单位：元

                项目               2021 年度                               2020 年度



                                         69
                                                 新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


一、经营活动产生的现金流量：

       销售商品、提供劳务收到的现
金

       收到的税费返还

       收到其他与经营活动有关的现
                                         13,892,068.42                            146,870.37
金

经营活动现金流入小计                     13,892,068.42                            146,870.37

       购买商品、接受劳务支付的现
                                                                                1,137,705.96
金

       支付给职工以及为职工支付的
                                          3,558,195.21                          3,437,316.36
现金

       支付的各项税费                          360.30                             411,879.97

       支付其他与经营活动有关的现
                                          7,443,825.75                          6,531,266.29
金

经营活动现金流出小计                     11,002,381.26                         11,518,168.58

经营活动产生的现金流量净额                2,889,687.16                        -11,371,298.21

二、投资活动产生的现金流量：

       收回投资收到的现金

       取得投资收益收到的现金

       处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收
                                                                               15,900,000.00
到的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现
金

投资活动现金流入小计                                                           15,900,000.00

       购建固定资产、无形资产和其
                                              4,722.11                              6,626.55
他长期资产支付的现金

       投资支付的现金

       取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现
金

投资活动现金流出小计                          4,722.11                              6,626.55

投资活动产生的现金流量净额                   -4,722.11                         15,893,373.45

三、筹资活动产生的现金流量：

       吸收投资收到的现金


                                    70
                                                                         新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


        取得借款收到的现金

        收到其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流入小计

        偿还债务支付的现金

        分配股利、利润或偿付利息支
 付的现金

        支付其他与筹资活动有关的现
 金

 筹资活动现金流出小计

 筹资活动产生的现金流量净额

 四、汇率变动对现金及现金等价物
 的影响

 五、现金及现金等价物净增加额                                     2,884,965.05                                4,522,075.24

        加：期初现金及现金等价物余
                                                                  7,296,968.61                                2,774,893.37
 额

 六、期末现金及现金等价物余额                                    10,181,933.66                                7,296,968.61


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                     单位：元

                                                                2021 年度

                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                       所有
                        其他权益工具                                                                          少数
      项目                                       减：   其他                     一般   未分                           者权
                  股                      资本                  专项   盈余                                   股东
                        优   永                                                                                        益合
                                     其          库存   综合                     风险   配利    其他   小计
                  本    先   续           公积                  储备   公积                                   权益
                                     他           股    收益                     准备    润                            计
                        股   债

                  385
                                          47,8          -1,0           65,0             -332           164,            164,
                  ,10
 一、上年期末                             70,2          26,3           80,5             ,058,          971,            971,
                  6,3
 余额                                     10.0          47.0           49.7             919.           865.            865.
                  73.
                                             9             6                9             95             87              87
                   00

 加：会计政策
 变更

 前期差错更
 正

 同一控制下


                                                           71
                                      新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


企业合并

其他

               385
                     47,8    -1,0    65,0        -332          164,         164,
               ,10
二、本年期初         70,2   26,3     80,5        ,058,         971,         971,
               6,3
余额                 10.0   47.0     49.7         919.         865.         865.
               73.
                       9        6      9           95           87            87
               00

三、本期增减
                            -119                  3,34         3,22         3,22
变动金额（减
                            ,953.                 4,39         4,44         4,44
少以“－”号
                              65                  4.17         0.52         0.52
填列）

                            -119                  3,34         3,22         3,22
（一）综合收
                            ,953.                 4,39         4,44         4,44
益总额
                              65                  4.17         0.52         0.52

（二）所有者
投入和减少
资本

1．所有者投
入的普通股

2．其他权益
工具持有者
投入资本

3．股份支付
计入所有者
权益的金额

4．其他

（三）利润分
配

1．提取盈余
公积

2．提取一般
风险准备

3．对所有者
（或股东）的
分配

4．其他

（四）所有者
权益内部结
转



                                72
                                                                         新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 1．资本公积
 转增资本（或
 股本）

 2．盈余公积
 转增资本（或
 股本）

 3．盈余公积
 弥补亏损

 4．设定受益
 计划变动额
 结转留存收
 益

 5．其他综合
 收益结转留
 存收益

 6．其他

 （五）专项储
 备

 1．本期提取

 2．本期使用

 （六）其他

                385
                                      47,8           -1,1               65,0              -328            168,               168,
                ,10
 四、本期期末                         70,2           46,3               80,5              ,714,           196,               196,
                6,3
 余额                                 10.0           00.7               49.7               525.           306.               306.
                73.
                                        9                  1                  9                78             39               39
                 00

上期金额

                                                                                                                           单位：元

                                                               2020 年年度

                                             归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有
                      其他权益工具                                                                                 少数
      项目                                                                                                                  者权
                                             减：   其他                          一般   未分
                股                   资本                       专项   盈余                         其   小        股东
                      优   永                                                                                               益合
                                其           库存   综合                          风险   配利
                本    先   续        公积                       储备   公积                         他   计        权益
                                              股    收益                          准备    润                                 计
                                他
                      股   债

                385
                                     55,3           -1,0               65,0              -341            163,
                ,10                                                                                                15,06    178,3
 一、上年期末                        38,4           85,8               80,5              ,118,           320,
                6,3                                                                                                3,258    84,17
 余额                                57.9           39.6               49.7              621.            919.
                73.                                                                                                  .18     7.27
                                        4              5                  9                99             09
                00


                                                           73
                                          新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


加：会计政策
变更

前期差错更
正

同一控制下
企业合并

其他

               385
                     55,3   -1,0        65,0        -341         163,
               ,10                                                       15,06   178,3
二、本年期初         38,4   85,8        80,5        ,118,        320,
               6,3                                                       3,258   84,17
余额                 57.9   39.6        49.7        621.         919.
               73.                                                         .18    7.27
                       4      5           9           99           09
               00

三、本期增减         -7,4
                            59,4                    9,05         1,65    -15,0   -13,4
变动金额（减         68,2
                            92.5                    9,70         0,94    63,25   12,31
少以“－”号         47.8
                              9                     2.04         6.78     8.18    1.40
填列）                 5

                            59,4                    9,05         9,11    -1,89   7,228
（一）综合收
                            92.5                    9,70         9,19    0,692   ,502.
益总额
                              9                     2.04         4.63      .36     27

                     -7,4                                         -7,4
（二）所有者                                                             -13,1   -20,6
                     68,2                                        68,2
投入和减少                                                               72,56   40,81
                     47.8                                        47.8
资本                                                                      5.82    3.67
                       5                                            5

1．所有者投
入的普通股

2．其他权益
工具持有者
投入资本

3．股份支付
计入所有者
权益的金额

                     -7,4                                         -7,4
                                                                         -13,1   -20,6
                     68,2                                        68,2
4．其他                                                                  72,56   40,81
                     47.8                                        47.8
                                                                          5.82    3.67
                       5                                            5

（三）利润分
配

1．提取盈余
公积

2．提取一般


                                   74
                                                       新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 风险准备

 3．对所有者
 （或股东）的
 分配

 4．其他

 （四）所有者
 权益内部结
 转

 1．资本公积
 转增资本（或
 股本）

 2．盈余公积
 转增资本（或
 股本）

 3．盈余公积
 弥补亏损

 4．设定受益
 计划变动额
 结转留存收
 益

 5．其他综合
 收益结转留
 存收益

 6．其他

 （五）专项储
 备

 1．本期提取

 2．本期使用

 （六）其他

                385
                            47,8   -1,0             65,0         -332         164,
                ,10                                                                         164,9
 四、本期期末               70,2   26,3             80,5         ,058,        971,
                6,3                                                                         71,86
 余额                       10.0   47.0             49.7         919.         865.
                73.                                                                          5.87
                              9      6                 9           95           87
                00


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                          单位：元

        项目                                   2021 年度

                                          75
                                                                    新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                          其他权益工具                       其他                          未分           所有者
                                             资本   减：库             专项     盈余
                股本    优先   永续                          综合                          配利    其他   权益合
                                      其他   公积   存股               储备     公积
                        股     债                            收益                           润              计

                                                                                           -196,
                385,1                                                          65,080
一、上年期末                                                 -1,026,                       831,           252,329,
                06,37                                                           ,549.7
余额                                                         347.06                        051.            524.31
                 3.00                                                                  9
                                                                                             42

加：会计政策
变更

前期差错更正

其他

                                                                                           -196,
                385,1                                                          65,080
二、本年期初                                                 -1,026,                       831,           252,329,
                06,37                                                           ,549.7
余额                                                         347.06                        051.            524.31
                 3.00                                                                  9
                                                                                             42

三、本期增减
                                                                                           -5,30
变动金额（减                                                 -119,9                                       -5,422,9
                                                                                           2,99
少以“－”号                                                  53.65                                         52.23
                                                                                           8.58
填列）

                                                                                           -5,30
（一）综合收                                                 -119,9                                       -5,422,9
                                                                                           2,99
益总额                                                        53.65                                         52.23
                                                                                           8.58

（二）所有者
投入和减少资
本

1．所有者投入
的普通股

2．其他权益工
具持有者投入
资本

3．股份支付计
入所有者权益
的金额

4．其他

（三）利润分
配

1．提取盈余公
积

2．对所有者



                                                     76
                                                                                    新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


     （或股东）的
     分配

     3．其他

     （四）所有者
     权益内部结转

     1．资本公积转
     增资本（或股
     本）

     2．盈余公积转
     增资本（或股
     本）

     3．盈余公积弥
     补亏损

     4．设定受益计
     划变动额结转
     留存收益

     5．其他综合收
     益结转留存收
     益

     6．其他

     （五）专项储
     备

     1．本期提取

     2．本期使用

     （六）其他

                                                                                                                -202,
                      385,1                                                                       65,080
     四、本期期末                                                           -1,146,                                134,            246,906,
                      06,37                                                                          ,549.7
     余额                                                                   300.71                                 050.             572.08
                        3.00                                                                             9
                                                                                                                    00

    上期金额

                                                                                                                                    单位：元

                                                                        2020 年年度

       项目                        其他权益工具      资本公 减：库存 其他综                   盈余公 未分配利                    所有者权益
                     股本                                                          专项储备                               其他
                                优先股 永续债 其他     积     股        合收益                  积            润                    合计

                     385,10
                                                                        -1,085,8              65,080,5 -192,610,                 256,490,291
一、上年期末余额     6,373.0
                                                                          39.65                 49.79         791.59                       .55
                            0

加：会计政策变更



                                                                   77
                                                 新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


前期差错更正

其他

                        385,10
                                      -1,085,8          65,080,5 -192,610,       256,490,291
二、本年期初余额      6,373.0
                                        39.65             49.79     791.59                .55
                             0

三、本期增减变动金
                                      59,492.5                    -4,220,25       -4,160,767.
额（减少以“－”号
                                             9                        9.83                24
填列）

                                      59,492.5                    -4,220,25       -4,160,767.
（一）综合收益总额
                                             9                        9.83                24

（二）所有者投入和
减少资本

1．所有者投入的普通
股

2．其他权益工具持有
者投入资本

3．股份支付计入所有
者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）
的分配

3．其他

（四）所有者权益内
部结转

1．资本公积转增资本
（或股本）

2．盈余公积转增资本
（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动
额结转留存收益

5．其他综合收益结转
留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

                                 78
                                                                           新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


2．本期使用

（六）其他

                    385,10
                                                               -1,026,3           65,080,5 -196,831,           252,329,524
四、本期期末余额   6,373.0
                                                                 47.06              49.79    051.42                    .31
                          0


    三、公司基本情况

         （一）公司概况
         新疆合金投资股份有限公司（以下简称本公司）是于2017年10月19日由沈阳合金投资股份有限公司名称变更而来，本
    公司于1987年12月经沈阳市经济体制改革委员会以沈体改发（1987）9号文批准，由原隶属于沈阳市冶金局的国有大型企业
    沈阳合金厂独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。
         2016年10月28日公司的第二大股东共青城招银玖号投资合伙企业（有限合伙）（以下简称招银玖号）、第三大股东辽宁
    省机械（集团）股份有限公司（以下简称辽机集团）与霍尔果斯通海股权投资有限公司（以下简称通海投资）签署了《股份
    转让协议》，合计向通海投资转让公司77,021,275股股份。辽机集团持有的29,621,275股公司股份于2016年11月29日办理完毕
    过户登记，招银玖号持有的47,400,000股公司股份于2016年12月28日办理完毕过户登记。股份完成过户后，通海投资持有公
    司股份77,021,275股，占公司总股本385,106,373股的20.00%，为公司的控股股东，通海投资的实际控制人赵素菲为公司实际
    控制人。
         2018年7月31日，通海投资股东赵素菲、翁扬水与自然人甘霖、李强、姚军签署了《股权转让协议》，赵素菲、翁扬水
    向自然人甘霖、李强、姚军转让其合计持有通海投资100%的股权，本次股权转让于2018年9月3日完成工商变更并领取了新
    的营业执照，股权转让完毕后，甘霖、李强、姚军分别持有通海投资60%、20%、20%的股份，甘霖为公司实际控制人。
         截止2021年12月31日，本公司统一社会信用代码：91210100117812926M号；注册地址：新疆和田市北京工业园区杭州
    大道2号电子工业园102室；法定代表人：甘霖；办公地址：新疆和田市北京工业园区杭州大道2号电子工业园；注册资本为
    385,106,373.00元。
         股东大会是本公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责本公司的日常经营管理工作，监事会是本
    公司的监督机构。本公司下设的职能部门有董事会办公室、财务部、审计法务部、综合管理部。
         新疆合金投资股份有限公司经营范围：实业投资，国内贸易（国家有专项规定的，办理许可证后经营）；自营和代理各
    种商品和技术的进出口（但国家限定经营或者禁止进出口的商品和技术除外）；自有房产出租；五金交电、钢材、电子产品、
    纺织品、服装及辅料、建筑材料、有色金属材料、化工产品（不含危险化学品）、燃料油、机电产品、日用百货、皮革制品、
    玻璃制品、金属制品、塑料制品、金银饰品、珠宝玉器、装饰材料、通讯设备、仪器仪表、机械设备、计算机软硬件、汽车
    用品及配件销售；计算机软件开发；技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；网络工程设计、施工；计算机系统集成；
    数据处理服务；经济信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
         （二）财务报告的批准报出
         本财务报表2022年3月28日经公司董事会批准报出。
         （三）合并财务报表范围
         截止2021年12月31日本公司合并报表范围内子公司明细如下：
                          子公司名称                                      简称                         是否新增
    沈阳合金材料有限公司                                             合金材料                             否
    霍尔果斯通海信息科技有限公司                                     通海科技                             否
    新疆合金睿信股权投资管理有限公司                                 合金睿信                             否
    新疆环景园林艺术有限公司                                         环景园林                             否
         本期合并报表范围及其变化情况，详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。



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四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰
低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。


2、持续经营

    公司自报告期末起12个月将持续经营，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。




1、遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日财务状况以及2021年度经营成果和现
金流量。


2、会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。


3、营业周期

    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。

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    1.同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    2.非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号—合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子
交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
    3.为合并发生的相关费用
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。


6、合并财务报表的编制方法

    1.合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活


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动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子孙公司。子孙公司，
是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    2.合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同
时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长
期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
    公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表
明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易
整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但
是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部
分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的
原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。


7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、（十六）（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会
计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。


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       当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。


8、现金及现金等价物的确定标准

       本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

       1.外币交易的折算方法
       本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
       2.对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
       资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；(2)可供出售的外币货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
       以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。


10、金融工具

       1.金融工具的分类及确认
       金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，
或权益工具。
       （1）金融资产
       本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取
合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。
       本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金
融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不
可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发
行者的角度符合权益工具的定义。除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
       （2）金融负债
       金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件
或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。
       2.金融工具的计量
       本公司金融工具初始确认按公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融工具的后续计量取

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决于其分类。
    （1）金融资产
    ①以摊余成本计量的金融资产
    初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所
产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
    ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产，以公允价值进行后续计量，产生
的利得或损失计入当期损益。
    ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计
入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入当期损益。
    （2）金融负债
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    该类金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类
金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）
计入当期损益。
    ②以摊余成本计量的金融负债
    初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量
    3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
    如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
    4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法
    （1）金融资产
    本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转
移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
    （2）金融负债
    金融负债的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债。金融负债终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对
价之间的差额，计入当期损益。
    5.金融资产减值
    本公司以以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。


11、应收票据

    本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其
划分为不同组合：
                       项目                                             确定组合的依据
银行承兑汇票                                      承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票                                      承兑人为信用风险较小的银行以外的其他单位




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12、应收账款

    应收账款及合同资产
    对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
    对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额
计量损失准备。
    除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
               组合项目类别                                       确定组合的依据
应收经销商客户的款项                  本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征，不同的账龄段的应收款项发生坏账
                                      损失的可能性存在差异
应收关联方的款项                      本组合为风险较低应收关联方的应收款项
    应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
                   账龄                                      应收账款预期信用损失率(%)
                 1年以内                                               10.00
                   1－2年                                              20.00
                   2－3年                                              50.00
                   3－4年                                              100.00
                   4－5年                                              100.00
                 5年以上                                               100.00


13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损
失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
            组合项目类别                                         确定组合的依据
应收股利                            本组合为应收股利
应收利息                            本组合为应收金融机构的利息
应收关联方的款项                    本组合为应收风险较低的关联方款项
应收其他款项                        本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等款项


14、存货

    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    1.存货的分类
    存货主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、库存商品、在产品等。
    2.存货取得和发出的计价方法
    存货按成本进行初始计量，于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
    存货在取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
    3.存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    存货可变现净值是指在正常经营过程中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关
税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项
的影响。

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    存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净
值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的
价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
    若以前减记存货价值的影响因素已经消失，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
    4.存货的盘存制度为永续盘存制。
    5.低值易耗品的摊销方法
    （1）低值易耗品采用一次摊销法摊销；
    （2）包装物采用一次转销法摊销；
    （3）其他周转材料采用一次转销法摊销。


15、合同资产

    公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已向客户转让商品或提供
服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
    对于不包含重大融资成分的合同资产，公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
    对于包含重大融资成分的合同资产，公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。


16、持有待售资产

    本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：1.某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置
组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2.本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完
成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
    本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通
常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根
据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
    非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从
持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：1.划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类
别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2.可收回金额。
    终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

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17、长期股权投资

       本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。共同控制，是指
本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
        1.投资成本的确定
       对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
       对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，
最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
       合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
       除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
       2.后续计量及损益确认方法
       对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
       （1）成本法核算的长期股权投资
       采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
       （2）权益法核算的长期股权投资
       采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。


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    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    （3）收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    （4）处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注三、（六）、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部


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转入当期投资收益。
       本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。


18、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量

折旧或摊销方法
       投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
       投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成
本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
       本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
       投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十三）“长期资产减值”。
       自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
       投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途
改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
       当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。


19、固定资产

（1）确认条件

       固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。


（2）折旧方法


           类别                折旧方法                 折旧年限              残值率               年折旧率

 房屋及建筑物             年限平均法            20-45                 4.00%                   2.00%-4.80%

 机器设备                 年限平均法            10-30                 4.00%                   3.00%-9.60%

 运输设备                 年限平均法            3-12                  4.00%                   7.50%-32.00%

 电子设备及其他           年限平均法            3-8                   4.00%                   11.25%-32.00%


（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

       融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资

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租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。


20、在建工程

       本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
资本化的借款费用以及其他相关费用等。
       在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。


21、借款费用

       借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
       专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
       资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
       符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
       如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
       为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。


22、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

       本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可
供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期
实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
       本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估
计数，并按会计估计变更处理。
       本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。


（2）内部研究开发支出会计政策

       本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
       研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
       开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品

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存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满
足上述条件的开发支出计入当期损益。
    本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。


23、长期资产减值

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。


24、长期待摊费用

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费
用项目，其摊余价值全部计入当期损益。


25、合同负债

    公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司已收或应收客户对价而应
向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。


26、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

    本公司将职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬划分为短期薪酬，因解除与
职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货币性福利
以及其他短期薪酬。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。



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（2）离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
    离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定
受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产
成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划
净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。


（3）辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，
在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，
确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
    公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自
愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄
止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，
将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损
益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。


（4）其他长期职工福利的会计处理方法

    其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进
行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。


27、预计负债

    1.预计负债的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    (1)该义务是本公司承担的现时义务；
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
    2.预计负债的计算方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计算。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

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       最佳估计数分别以下情况处理：
       所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照范围的中间值即
上下限金额的平均数确定。
       所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
       本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿。


28、股份支付

       1.股份支付的种类
       本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
       2.权益工具公允价值的确定方法
       本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市
场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
       3.确认可行权权益工具最佳估计的依据
       等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的
权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。


29、收入

收入确认和计量所采用的会计政策
       1、释义
       收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
       本政策中所称合同，是指双方或多方之间订立有法律约束力的权利义务的协议。合同有书面形式、口头形式以及其他形
式。
       本政策中所称客户，是指与企业订立合同以向该企业购买其日常活动产出的商品或服务（以下简称“商品”）并支付对
价的一方。
       2.确认
       本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，应当在客户取得相关商品控制权时确认收入：
       （1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
       （2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务（以下简称“转让商品”）相关的权利和义务；
       （3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
       （4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
       （5）因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
       3.履约义务的识别及确认时点
       （1）合同开始日，本公司应对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一
时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
       履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。履约义务既包括合同中明确的承诺，也包括由于本公
司已公开宣布的政策、特定声明或以往的习惯做法等导致合同订立时客户合理预期企业将履行的承诺。本公司为履行合同而
应开展的初始活动，通常不构成履约义务，除非该活动向客户转让了承诺的商品。
       （2）本公司向客户转让一系列实质相同且转让模式相同的、可明确区分商品的承诺，也应当作为单项履约义务。合同
中包含两项或多项履约义务的，在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格


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分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
    （3）对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定
的除外。本公司在考虑商品的性质后，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。其中，产出法是根据已转移给客户的商品
对于客户的价值确定履约进度；投入法是根据本公司为履行履约义务的投入确定履约进度。对于类似情况下的类似履约义务，
本公司应当采用相同的方法确定履约进度。
    当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，应当按照已经发生的成本金额确认收入，直
到履约进度能够合理确定为止。
    （4）满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
    ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
    ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
    ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项。
    对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权
时，应当考虑下列迹象：
    ①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
    ②已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
    ③已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
    ④已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
    ⑤客户已接受该商品。
    ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
    4.计量
    交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易
价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性
消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在
取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率
法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
    5.列报
    本公司应当根据本企业履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司拥有的、
无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
    合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司
向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于公司交付另一项商品的，
将该收款权利作为合同资产。
    合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如本公司在转让承诺的商品之前已收取的款项。
    公司具体收入确认方法：
    （1）产品销售合同以子公司与购买单位为独立履约主体，以交付满足合同约定的产品为公司履约义务，以单项产品交
付为单项履约义务。此类合同通常为时点义务合同，即完成合同约定产品的实物交付且经购买单位验收完毕确定实质占有产
品实物的时间点认定合同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该商品负有现时付款义务。
    （2）工程建造项目合同属于在一段时间内履行履约义务的合同，以子公司与客户为独立履约主体，履约期限为协议约
定建造期限，根据协议中对交付成果要求的不同，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。此类合同通常约定以公司完成
阶段性履约义务为付款条件，即公司在一段时间内履行合同约定的建筑服务或交付阶段性施工成果且经客户验收合格视为阶
段合同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该商品负有现时付款义务。
    （3）咨询服务项目合同属于在一段时间内履行履约义务的合同，以母公司与客户为独立履约主体，履约期限为协议约
定建造期限，根据协议中对交付成果要求的不同，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。此类合同通常约定以公司完成
阶段性履约义务为付款条件，即公司在一段时间内履行合同约定的咨询服务或交付阶段性成果且经客户验收合格视为阶段合


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同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该商品负有现时付款义务。


同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用


30、政府补助

       1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使
用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府
补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间
的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的
相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
        对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归
类为与收益相关的政府补助。
       2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
       与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收
支。


31、递延所得税资产/递延所得税负债

       某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
       与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
       与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
       对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
       资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
       于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。




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32、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

    公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
    公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入
确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。


（2）融资租赁的会计处理方法

    在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始
计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款
额按照租赁内含利率折现的现值之和。
    本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注
“四、（八）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。


33、其他重要的会计政策和会计估计

    1.终止经营
    终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组
成部分：
    （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
    （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
    （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    减值迹象包括但不限于：①资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；②本公司
所处的经济、技术或者法律等外部环境发生重大变化，产生对公司的不利影响；③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期
已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可回收金额大幅度降低；④有证据表明资产已
经陈旧过时或者实体已经损坏；⑤资产已经或将被闲置，有终止使用或计划提前处置；⑥本公司经营成果表明资产的经济绩
效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或亏损）远低于（或高于）预计金额等；⑦
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
    对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每
年都进行减值测试。
    2.可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。
    3.资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的
可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减
值准备。
    4.就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；

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难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中
受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价
值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间做相应调整。
    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。


34、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

        会计政策变更的内容和原因                         审批程序                             备注

 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于
 修订印发<企业会计准则第 21 号-租赁>的        公司第十届董事会第二十九次会     公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部
 通知》（财会〔2018〕35 号）（以 下简称“新   议、第十届监事会第二十三次会     颁布的《企业会计准则第 21 号—租赁》
 租赁准则”），要求在境内外同时上市的企       议，分别审议通过了《关于变更会   （财会[2018]35 号）文件，报告期内公
 业以及在境外上市并采用国际财务报告准         计政策的议案》，独立董事就公司   司只有短期租赁业务和低价值租赁，故
 则或企业会计准则编制财务报表的企业，         会计政策变更发表了同意的独立     采用简化方式处理，选择不确认使用权
 自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业     意见。                           资产和租赁负债，不需调整期初余额。
 会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。


（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否

不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
    报告期内公司只有短期租赁业务和低价值租赁，故采用简化方式处理，选择不确认使用权资产和租赁负债，不需调整期
初余额。


（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

√ 适用 □ 不适用




                                                          97
                                                                        新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


六、税项

1、主要税种及税率


                  税种                                 计税依据                                     税率

 增值税                                 应税销售收入                              13%、9%、6%、3%

 城市维护建设税                         应纳流转税额                              7%

 企业所得税                             应纳税所得额                              25%、20%

 教育费附加                             应纳流转税额                              3%

 地方教育费附加                         应纳流转税额                              2%

 其他税种                               按税法规定

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

                         纳税主体名称                                                  所得税税率

 新疆环景园林艺术有限公司                                   20%


2、税收优惠

    根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、税务总局《国家税务总
局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》规定： “对小型微利企业年应纳税所得额
不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳税所得额超过100万元不超
过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”报告期内，子公司新疆环景园林艺术有限
公司，享受上述税收优惠政策。


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                 单位：元

                  项目                                 期末余额                                 期初余额

 库存现金                                                                72.66                                12,134.07

 银行存款                                                         16,497,110.94                            20,182,485.82

 合计                                                             16,497,183.60                            20,194,619.89

其他说明
    本公司货币资金不存在抵押、质押及其他使用受限的情形，无潜在不可收回风险。


2、应收票据

（1）应收票据分类列示

                                                                                                                 单位：元


                                                          98
                                                                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                      项目                                       期末余额                                  期初余额

 银行承兑票据                                                                 2,060,800.00                                   8,389,951.49

 商业承兑票据                                                                 1,686,378.05

 合计                                                                         3,747,178.05                                   8,389,951.49

                                                                                                                                  单位：元

                                                期末余额                                                  期初余额

        类别                   账面余额             坏账准备                                 账面余额       坏账准备
                                                                            账面价值                                             账面价值
                             金额     比例       金额          计提比例                   金额     比例   金额     计提比例

 其中：

 按组合计提坏账
                       1,775,134.79   46.28% 88,756.74            5.00% 1,686,378.05
 准备的应收票据

 其中：

 应收客户的应收
                       1,775,134.79   46.28% 88,756.74            5.00% 1,686,378.05
 款项

 合计                  1,775,134.79   46.28% 88,756.74            5.00% 1,686,378.05

按组合计提坏账准备：

                                                                                                                                  单位：元

                                                                                 期末余额
               名称
                                              账面余额                           坏账准备                         计提比例

 商业承兑汇票                                       1,775,134.79                             88,756.74                            5.00%

 合计                                               1,775,134.79                             88,756.74                  --

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用


（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：
                                                                                                                                  单位：元

                                                                                       本期变动金额

                类别                         期初余额                           收回或转                                       期末余额
                                                                   计提                           核销           其他
                                                                                   回

 按组合计提坏准备的应收票据

 其中：商业承兑汇票                                     0.00      88,756.74                                                    88,756.74

 合计                                                   0.00      88,756.74                                                    88,756.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用



                                                                     99
                                                                                        新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


3、应收账款

（1）应收账款分类披露

                                                                                                                                          单位：元

                                                 期末余额                                                      期初余额

                             账面余额                坏账准备                             账面余额                 坏账准备
          类别                                                            账面价                                                         账面价
                                                             计提比                                                         计提比
                           金额          比例      金额                        值      金额        比例         金额                       值
                                                                例                                                            例

 其中：

 按组合计提坏账         61,996,872.              7,928,883               54,067,98 31,974,34                  5,225,323.               26,749,026.
                                       100.00%                 12.79%                             100.00%                    16.34%
 准备的应收账款                   97                   .69                      9.28      9.93                         07                         86

 其中：

 应收客户的应收         61,996,872.              7,928,883               54,067,98 31,974,34                  5,225,323.               26,749,026.
                                       100.00%                 12.79%                             100.00%                    16.34%
 款项                             97                   .69                      9.28      9.93                         07                         86

                        61,996,872.              7,928,883               54,067,98 31,974,34                  5,225,323.               26,749,026.
 合计                                  100.00%                 12.79%                             100.00%                    16.34%
                                  97                   .69                      9.28      9.93                         07                         86

按组合计提坏账准备：

                                                                                                                                          单位：元

                                                                                       期末余额
                 名称
                                                  账面余额                             坏账准备                             计提比例

 账龄

 1 年以内                                             56,950,006.64                           5,695,000.66                               10.00%

 1-2 年                                                   3,457,640.79                           691,528.16                              20.00%

 2-3 年                                                      93,741.34                            46,870.67                              50.00%

 3 年以上                                                 1,495,484.20                        1,495,484.20                              100.00%

 合计                                                 61,996,872.97                           7,928,883.69                     --

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用
按账龄披露

                                                                                                                                          单位：元

                                  账龄                                                                 账面余额

 1 年以内（含 1 年）                                                                                                                56,950,006.64

 1至2年                                                                                                                              3,457,640.79

 2至3年                                                                                                                                93,741.34

 3 年以上                                                                                                                            1,495,484.20

   3至4年                                                                                                                                8,041.53


                                                                         100
                                                                               新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


   4至5年                                                                                                             25,967.32

   5 年以上                                                                                                     1,461,475.35

 合计                                                                                                          61,996,872.97


（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

                                                                                                                        单位：元

                                                                        本期变动金额
        类别              期初余额                                                                              期末余额
                                                     计提       收回或转回         核销             其他

 应收账款坏账准备             5,225,323.07     2,703,560.62                                                     7,928,883.69

 合计                         5,225,323.07     2,703,560.62                                                     7,928,883.69


（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                                        单位：元

              单位名称                    应收账款期末余额            占应收账款期末余额合计数的比例       坏账准备期末余额

 Baker Hughes, a GE company                           7,779,365.06                               12.55%           777,936.51

 潍柴火炬科技股份有限公司                             7,272,836.54                               11.73%           727,283.65

 慈溪金鹰特种合金材料有限公司                         7,131,671.23                               11.50%           713,167.12

 新疆汇融信房地产开发有限公司                         5,548,439.99                                 8.95%          662,683.56

 斗士国际贸易（上海）有限公司                         5,164,320.48                                 8.33%          516,432.05

 合计                                                32,896,633.30                               53.06%


4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

                                                                                                                        单位：元

                                              期末余额                                            期初余额
        账龄
                                   金额                       比例                     金额                    比例

 1 年以内                           6,849,810.63                      99.98%              2,596,882.86                  16.79%

 1至2年                                   1,580.00                     0.02%           12,282,004.83                    79.41%

 2至3年                                       0.00                                         383,022.22                    2.48%

 3 年以上                                     0.00                                         204,662.77                    1.32%

 合计                               6,851,390.63                --                     15,466,572.68             --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：



                                                                101
                                                                               新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                   债务人名称                             账面余额                账龄              未结算原因
江苏新核合金科技有限公司                                    3,157,088.30        1年以内             未到结算期
国网辽宁省电力有限公司抚顺供电公司                           549,470.42         1年以内             未到结算期
抚顺沈抚燃气有限公司                                         228,468.88         1年以内             未到结算期
瑞安市华昊泵业有限公司                                       176,011.00          1年以内            未到结算期
沈阳金纳新材料股份有限公司                                   137,409.00          1年以内            未到结算期
                         合计                               4,248,447.60


5、其他应收款

                                                                                                                          单位：元

                  项目                                    期末余额                                    期初余额

 其他应收款                                                              926,840.06                                   978,873.37

 合计                                                                    926,840.06                                   978,873.37


（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                                          单位：元

                款项性质                             期末账面余额                                   期初账面余额

 个人借款                                                                  72,903.32                                   68,079.15

 保证金                                                                  607,800.00                                   947,800.00

 出口退税款                                                              372,531.96                                    43,394.78

 代垫款                                                                  489,305.91                                   511,218.42

 个人代扣社保、公积金                                                      81,727.32                                   51,062.83

 合计                                                                  1,624,268.51                                  1,621,555.18


2）坏账准备计提情况

                                                                                                                          单位：元

                                     第一阶段                        第二阶段                    第三阶段
            坏账准备            未来 12 个月预期信用        整个存续期预期信用损           整个存续期预期信用损          合计

                                       损失                  失(未发生信用减值)             失(已发生信用减值)

 2021 年 1 月 1 日余额                        99,710.98                       10,987.36               531,983.47      642,681.81

 2021 年 1 月 1 日余额在本期           ——                            ——                        ——                  ——

 本期计提                                                                     75,159.37                   9,348.15     84,507.52


                                                             102
                                                                              新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 本期转回                                    29,760.88                                                                  29,760.88

 2021 年 12 月 31 日余额                     69,950.10                       86,146.73                  541,331.62     697,428.45

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用

按账龄披露
                                                                                                                          单位：元

                           账龄                                                              账面余额

 1 年以内（含 1 年）                                                                                                   699,501.04

 1至2年                                                                                                                351,885.84

 2至3年                                                                                                                 31,539.12

 3 年以上                                                                                                              541,342.51

   3至4年                                                                                                                9,359.04

   4至5年                                                                                                               17,603.08

   5 年以上                                                                                                            514,380.39

 合计                                                                                                                1,624,268.51


3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：
                                                                                                                          单位：元

                                                                     本期变动金额
            类别            期初余额                                                                                 期末余额
                                                 计提         收回或转回             核销         其他

 其他应收款坏账准备          642,681.81          84,507.52       29,760.88                                             697,428.45

 合计                        642,681.81          84,507.52       29,760.88                                             697,428.45


4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                          单位：元

                                                                                            占其他应收款期末         坏账准备期
               单位名称                款项的性质            期末余额          账龄
                                                                                            余额合计数的比例           末余额

 乌鲁木齐经济技术开发区（乌鲁木
                                       保证金                337,800.00       1-2 年                     20.80%         67,560.00
 齐市头屯河区）劳动保障监察大队

 购房款转存                            往来款                338,811.11      5 年以上                    20.86%        338,811.11

 昆仑银行电子招投标保证金              保证金                140,000.00      1 年以内                    8.62%          14,000.00

 潍柴火炬科技股份有限公司              保证金                100,000.00      1 年以内                    6.16%          10,000.00

 沈阳市冶金局                          往来款                 53,347.65      5 年以上                    3.28%          53,347.65

 合计                                       --               969,958.76         --                       59.72%        483,718.76


                                                               103
                                                                                  新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否


（1）存货分类

                                                                                                                           单位：元

                                          期末余额                                                   期初余额

                                        存货跌价准备                                               存货跌价准备
        项目
                       账面余额         或合同履约成         账面价值             账面余额         或合同履约成      账面价值
                                         本减值准备                                                本减值准备

 原材料                7,786,865.47                          7,786,865.47         3,619,965.63                       3,619,965.63

 在产品               19,076,571.91                         19,076,571.91      16,735,157.87                        16,735,157.87

 库存商品              3,714,354.18                          3,714,354.18         2,429,994.15                       2,429,994.15

 发出商品              5,544,952.36                          5,544,952.36         4,361,424.06                       4,361,424.06

 委托加工物资          5,027,875.80                          5,027,875.80         7,671,581.47                       7,671,581.47

 合计                 41,150,619.72                         41,150,619.72      34,818,123.18                        34,818,123.18


7、合同资产

                                                                                                                           单位：元

                                                期末余额                                               期初余额
               项目
                               账面余额         减值准备            账面价值         账面余额         减值准备       账面价值

 合同预收款项                 2,342,570.10           357,874.98    1,984,695.12     3,264,059.30       326,405.93    2,937,653.37

 合计                         2,342,570.10           357,874.98    1,984,695.12     3,264,059.30       326,405.93    2,937,653.37

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

                                                                                                                           单位：元

               项目             变动金额                                             变动原因

 园林绿化工程施工项目             -952,958.25 子公司环景园林园林绿化施工业务履约进度已确认，将合同资产转入应收账款中

 合计                             -952,958.25                                          ——

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况

                                                                                                                           单位：元

          项目                     本期计提                  本期转回                本期转销/核销                  原因

 合同资产减值准备                        31,469.05                                                        依照准则计提损失准备

 合计                                    31,469.05                                                                   --


                                                                  104
                                                                                 新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


其他说明：
    合同资产根据预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，本期计
提减值准备31,469.05元。


8、其他流动资产

                                                                                                                         单位：元

                  项目                                      期末余额                                    期初余额

 留抵的增值税进项税额                                                      507,592.03                               1,226,327.19

 合计                                                                      507,592.03                               1,226,327.19


9、长期股权投资

                                                                                                                         单位：元

                                                                                                        期末余额(账 减值准备期
                                                              本期增减变动
                                                                                                          面价值)        末余额
                    期初余额(账      追   减
    被投资单位                                 权益法下确 其他综                  宣告发放 计提
                         面价值)     加   少                            其他权                     其
                                               认的投资损 合收益                  现金股利 减值
                                     投   投                            益变动                     他
                                                    益        调整                 或利润   准备
                                     资   资

 一、合营企业

 二、联营企业

 北京松鼠乐居酒
                    8,536,966.98                 766,538.09                                             9,303,505.07
 店管理有限公司

 小计               8,536,966.98                 766,538.09                                             9,303,505.07

 合计               8,536,966.98                 766,538.09                                             9,303,505.07


10、其他权益工具投资

                                                                                                                         单位：元

                            项目                                           期末余额                        期初余额

 共青城招银千鹰展翼赢利壹号投资合伙企业（有限合伙）                                3,853,699.29                     3,973,652.94

 合计                                                                              3,853,699.29                     3,973,652.94

分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                                         单位：元

                                                   其他综合收益
                   确认的股        累计   累计                          指定为以公允价值计量且其变动        其他综合收益转入
   项目名称                                        转入留存收益
                    利收入         利得   损失                             计入其他综合收益的原因            留存收益的原因
                                                         的金额

 共青城招银千                                                           公司管理该金融资产的业务模式


                                                                  105
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 鹰展翼赢利壹                                         既以收入合同现金流量为目标又
 号投资合伙企                                         以出售该金融资产为目标，且该
 业（有限合伙）                                       金融资产的合同条款规定，在特
                                                      定日期产生的现金流量，仅为对
                                                      本金和以未偿付本金金额为基础
                                                      的利息的支付。


11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                 单位：元

          项目             房屋、建筑物       土地使用权               在建工程           合计

 一、账面原值

     1.期初余额                  440,755.00                                                  440,755.00

     2.本期增加金额

     （1）外购

     （2）存货\固定资产\
 在建工程转入

     （3）企业合并增加



     3.本期减少金额

     （1）处置

     （2）其他转出



     4.期末余额                  440,755.00                                                  440,755.00

 二、累计折旧和累计摊销

     1.期初余额                   89,246.07                                                   89,246.07

     2.本期增加金额

     （1）计提或摊销



     3.本期减少金额

     （1）处置

     （2）其他转出



     4.期末余额                   89,246.07                                                   89,246.07



                                                106
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 三、减值准备

        1.期初余额                  343,751.67                                                                 343,751.67

        2.本期增加金额

        （1）计提



        3、本期减少金额

        （1）处置

        （2）其他转出



        4.期末余额                  343,751.67                                                                 343,751.67

 四、账面价值

        1.期末账面价值                   7,757.26                                                                7,757.26

        2.期初账面价值                   7,757.26                                                                7,757.26


（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                  单位：元

             项目               账面价值                                      未办妥产权证书原因

 房屋                                    7,757.26      由于历史原因公司取得该房屋的时间较早，登记部门未存立档案。


12、固定资产

                                                                                                                  单位：元

                     项目                                 期末余额                              期初余额

 固定资产                                                            86,238,277.61                          90,231,865.05

 合计                                                                86,238,277.61                          90,231,865.05


（1）固定资产情况

                                                                                                                  单位：元

            项目            房屋建筑物              机器设备           运输设备         电子设备              合计

 一、账面原值：

   1.期初余额               88,397,197.24           44,759,344.55       2,358,654.87      885,962.78       136,401,159.44

   2.本期增加金额                                     312,495.59          129,469.03       59,861.73           501,826.35

        （1）购置                                     312,495.59          129,469.03       59,861.73           501,826.35

    （2）在建工程转入

    （3）企业合并增加


                                                               107
                                                                        新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文




   3.本期减少金额                                                      171,096.06                        171,096.06

     （1）处置或报废                                                   171,096.06                        171,096.06

     （2）其他转出

   4.期末余额              88,397,197.24       45,071,840.14         2,317,027.84      945,824.51    136,731,889.73

 二、累计折旧

   1.期初余额              11,035,226.09       29,937,225.43         1,959,593.53      509,486.41     43,441,531.46

   2.本期增加金额            1,716,673.44       2,441,132.06           143,391.60      136,728.54      4,437,925.64

     （1）计提               1,716,673.44       2,441,132.06           143,391.60      136,728.54      4,437,925.64

 （2）其他增加

   3.本期减少金额                                                      113,607.91                        113,607.91

     （1）处置或报废                                                   113,607.91                        113,607.91

 （2）其他转出

   4.期末余额              12,751,899.53       32,378,357.49         1,989,377.22      646,214.95     47,765,849.19

 三、减值准备

   1.期初余额                                   2,698,396.64                            29,366.29      2,727,762.93

   2.本期增加金额

     （1）计提



   3.本期减少金额

     （1）处置或报废



   4.期末余额                                   2,698,396.64                            29,366.29      2,727,762.93

 四、账面价值

   1.期末账面价值          75,645,297.71        9,995,086.01           327,650.62      270,243.27     86,238,277.61

   2.期初账面价值          77,361,971.15       12,123,722.48           399,061.34      347,110.08     90,231,865.05


（2）暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                            单位：元

      项目             账面原值             累计折旧              减值准备          账面价值            备注

 机器设备               3,472,651.42         2,165,979.64          1,022,027.32       284,644.46


（3）未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                            单位：元


                                                            108
                                                                 新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                   项目                          账面价值                      未办妥产权证书的原因

 经营用房                                                   684,720.00   由于历史原因尚未办妥房产证

其他说明
    ①期末无通过融资租赁租入的固定资产；无持有待售的固定资产。
    ②期末无固定资产计提减值准备情况。


13、无形资产

（1）无形资产情况

                                                                                                      单位：元

            项目           土地使用权         专利权        非专利技术           软件            合计

 一、账面原值

     1.期初余额             16,734,445.00                                        192,800.00    16,927,245.00

     2.本期增加金额

       （1）购置

       （2）内部研发

      （3）企业合并增加



   3.本期减少金额

       （1）处置



     4.期末余额             16,734,445.00                                        192,800.00    16,927,245.00

 二、累计摊销

     1.期初余额              3,029,822.37                                        109,800.00     3,139,622.37

     2.本期增加金额           328,910.88                                          12,000.00      340,910.88

       （1）计提              328,910.88                                          12,000.00      340,910.88



     3.本期减少金额

       （1）处置



     4.期末余额              3,358,733.25                                        121,800.00     3,480,533.25

 三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

       （1）计提


                                                    109
                                                                        新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文




        3.本期减少金额

        （1）处置



        4.期末余额

 四、账面价值

        1.期末账面价值      13,375,711.75                                                   71,000.00         13,446,711.75

        2.期初账面价值      13,704,622.63                                                   83,000.00         13,787,622.63

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。


14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                    单位：元

                     项目                            期末余额                                   期初余额

 可抵扣亏损                                                       52,246,182.33                               68,095,268.09

 内部交易未实现利润                                                 627,061.87                                   515,772.12

 资产减值准备                                                     11,800,706.79                                8,922,173.74

 合计                                                             64,673,950.99                               77,533,213.95


（2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                    单位：元

              年份                  期末金额                          期初金额                          备注

 2021 年                                                                    21,286,414.61

 2022 年                                    18,604,109.41                   18,604,109.41

 2023 年                                     8,264,725.73                    8,264,725.73

 2024 年                                    15,587,368.97                   15,587,368.97

 2025 年                                     4,352,649.37                    4,352,649.37

 2026 年                                     5,437,328.85

 合计                                       52,246,182.33                   68,095,268.09                --


15、其他非流动资产

                                                                                                                    单位：元

          项目                       期末余额                                               期初余额



                                                            110
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                        账面余额      减值准备            账面价值          账面余额          减值准备       账面价值

 设备款                                                                    8,260,000.00                     8,260,000.00

 合计                                                                      8,260,000.00                     8,260,000.00


16、应付账款

（1）应付账款列示

                                                                                                                 单位：元

               项目                                 期末余额                                    期初余额

 货款                                                          23,599,588.04                               11,131,278.99

 服务费                                                          601,000.00                                  613,000.00

 其他                                                                    0.00                                       129.00

 合计                                                          24,200,588.04                               11,744,407.99


（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                                 单位：元

               项目                                 期末余额                              未偿还或结转的原因

 锦州锦开电炉有限责任公司                                        195,000.00     设备尾款，质保期满后支付

 新疆联合盛鑫工程管理有限公司                                    190,060.00     未到结算期

 新疆兴泽工程建设有限公司                                        738,726.29     未到结算期

 合计                                                           1,123,786.29                       --

其他说明：
    按应付对象归集的期末余额前五名的应付款情况


                                                                                                                 单位：元

             单位名称                期末账面余额       占应付账款比例（%）            账龄                款项性质

江苏国镍新材料科技有限公司               2,197,617.70           9.08                1年以内                  货款

新疆恒基亚泰建设工程有限公司             2,062,516.00           8.52                1年以内                 工程款

沈阳中核舰航特材科技有限公司             1,677,897.43           6.93                1年以内                  货款

沈阳华威合金材料有限公司                 1,552,673.68           6.42                1年以内                  货款

故城县锋鑫钛合金制品有限公司             1,294,247.80           5.35                1年以内                  货款

              合   计                    8,784,952.61          36.30




                                                        111
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17、合同负债

                                                                                                               单位：元

                  项目                             期末余额                                 期初余额

 预收合同款                                                      590,694.53                               1,275,434.61

 合计                                                            590,694.53                               1,275,434.61

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
                                                                                                               单位：元

                  项目                             变动金额                                 变动原因

 预收合同款                                                      -684,740.08   报告期内预收客户的款项减少

                  合计                                           -684,740.08                     ——


18、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

                                                                                                               单位：元

               项目               期初余额             本期增加                 本期减少                期末余额

 一、短期薪酬                       2,289,354.57        21,777,967.66            22,290,401.34            1,776,920.89

 二、离职后福利-设定提存计划                                2,185,681.64          2,185,681.64

 三、辞退福利                                                   4,070.00              4,070.00

 四、一年内到期的其他福利                                     116,742.00           116,742.00

 合计                               2,289,354.57        24,084,461.30            24,596,894.98            1,776,920.89


（2）短期薪酬列示

                                                                                                               单位：元

               项目               期初余额             本期增加                 本期减少                期末余额

 1、工资、奖金、津贴和补贴          2,208,801.63        17,533,988.50            18,043,116.22            1,699,673.91

 2、职工福利费                                              1,033,270.96          1,033,270.96

 3、社会保险费                                              1,377,429.02          1,377,429.02

        其中：医疗保险费                                    1,154,705.67          1,154,705.67

              工伤保险费                                      221,690.51           221,690.51

              生育保险费                                        1,032.84              1,032.84

 4、住房公积金                                              1,483,281.56          1,483,281.56

 5、工会经费和职工教育经费            80,552.94               349,997.62           353,303.58               77,246.98

 合计                               2,289,354.57        21,777,967.66            22,290,401.34            1,776,920.89



                                                      112
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（3）设定提存计划列示

                                                                                                   单位：元

          项目           期初余额   本期增加                     本期减少                期末余额

 1、基本养老保险                       2,119,267.68                 2,119,267.68

 2、失业保险费                           66,413.96                    66,413.96

 合计                                 2,185,681.64                 2,185,681.64


19、应交税费

                                                                                                   单位：元

                  项目              期末余额                                       期初余额

 增值税                                          953,072.50                                    113,685.47

 企业所得税                                       46,122.71                                    116,351.42

 个人所得税                                       16,588.18                                     34,954.72

 城市维护建设税                                   66,715.08                                       7,953.78

 印花税                                               2,713.75                                      866.78

 教育费附加                                       47,653.63                                       5,681.27

 其他税费                                             4,389.24                                    4,103.52

 合计                                          1,137,255.09                                    283,596.96


20、其他应付款

                                                                                                   单位：元

                  项目              期末余额                                       期初余额

 其他应付款                                    2,668,273.01                                   7,627,290.39

 合计                                          2,668,273.01                                   7,627,290.39


（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

                                                                                                   单位：元

                  项目              期末余额                                       期初余额

 往来款                                        2,158,687.54                                   7,489,537.35

 保证金                                          220,000.00                                     65,300.00

 服务费                                          154,650.80                                     24,000.00

 其他                                            134,934.67                                     48,453.04


                                       113
                                                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 合计                                                         2,668,273.01                             7,627,290.39


2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                                            单位：元

                项目                              期末余额                            未偿还或结转的原因

 达州合展实业有限公司                                         1,726,027.40   未付款

 新疆博豪鑫建设工程有限公司                                    150,000.00    未到结算期

 合计                                                         1,876,027.40                    --


21、一年内到期的非流动负债

                                                                                                            单位：元

                项目                              期末余额                                 期初余额

 一年内到期的长期借款                                         1,707,863.15                             1,948,902.53

 长期借款应付利息                                               83,631.57                                75,651.54

 合计                                                         1,791,494.72                             2,024,554.07


22、其他流动负债

                                                                                                            单位：元

                项目                              期末余额                                 期初余额

 待转销项税                                                     77,632.18                               239,507.24

 合计                                                           77,632.18                               239,507.24


23、长期借款

（1）长期借款分类

                                                                                                            单位：元

                项目                              期末余额                                 期初余额

 保证借款                                                    33,361,226.24                            40,018,567.83

 减：一年内到期的长期借款                                    -1,707,863.15                            -1,948,902.53

 合计                                                        31,653,363.09                            38,069,665.30

其他说明，包括利率区间：
   注：2002年6月，子公司合金材料与沈阳市财政局、沈阳市绿色工程领导小组办公室签订“外国政府贷款沈阳环境改善
项目再转贷协议”，日本协力银行同意转贷给本公司6.5亿日元贷款，该贷款年利率为0.75%，贷款期限为40年（含宽限期10
年）；2006年4月，根据国家发展和改革委员会及财政部文件同意，在原批准该项目6.5亿日元基础上增加贷款2.9亿日元，上
述贷款分别由新疆合金投资股份有限公司和辽宁省机械（集团）股份有限公司提供担保。


                                                     114
                                                                              新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


24、递延收益

                                                                                                                            单位：元

        项目             期初余额               本期增加                本期减少              期末余额              形成原因

 政府补助                 7,033,335.89                                    542,424.36           6,490,911.53   政府扶持资金

 合计                     7,033,335.89                                    542,424.36           6,490,911.53            --

涉及政府补助的项目：
                                                                                                                            单位：元

                               本期新         本期计入
                                                           本期计入其      本期冲减成     其他                       与资产相关/
  负债项目       期初余额      增补助         营业外收                                               期末余额
                                                           他收益金额      本费用金额     变动                       与收益相关
                                   金额       入金额

 年产 800 吨
 镍基合金生     7,033,335.89                                542,424.36                              6,490,911.53    与资产相关
 产建设项目

其他说明：
    依照财税2019年6号《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》中关于“递延收益”的列式要求，
报告期末不再对一年内到期的递延收益进行重分类。


25、股本

                                                                                                                            单位：元

                                                             本次变动增减（+、-）
                   期初余额                                                                                         期末余额
                                     发行新股            送股         公积金转股       其他          小计

 股份总数         385,106,373.00                                                                                   385,106,373.00


26、资本公积

                                                                                                                            单位：元

         项目                  期初余额                    本期增加                    本期减少                 期末余额

 其他资本公积                      47,870,210.09                                                                    47,870,210.09

 合计                              47,870,210.09                                                                    47,870,210.09


27、其他综合收益

                                                                                                                            单位：元

                                                                      本期发生额

                                               减：前期计入 减：前期计入其 减：所
        项目        期初余额   本期所得税                                                 税后归属 税后归属于           期末余额
                                               其他综合收益 他综合收益当期 得税
                                   前发生额                                               于母公司       少数股东
                                               当期转入损益 转入留存收益           费用



                                                                115
                                                                         新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 一、不能重分类
 进损益的其他综 -1,026,347.06 -119,953.65                                             -119,953.65               -1,146,300.71
 合收益

 其他综合收益合
                   -1,026,347.06 -119,953.65                                          -119,953.65               -1,146,300.71
 计


28、盈余公积

                                                                                                                    单位：元

          项目                 期初余额                本期增加                 本期减少                  期末余额

 法定盈余公积                    65,080,549.79                                                               65,080,549.79

 合计                            65,080,549.79                                                               65,080,549.79


29、未分配利润

                                                                                                                    单位：元

                     项目                                       本期                                 上期

 调整前上期末未分配利润                                            -332,058,919.95                          -341,118,621.99

 调整后期初未分配利润                                              -332,058,919.95                          -341,118,621.99

 加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    3,344,394.17                           9,059,702.04

 期末未分配利润                                                    -328,714,525.78                        -332,058,919.95

调整期初未分配利润明细：
      1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
      2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
      3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
      4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
      5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。


30、营业收入和营业成本

                                                                                                                    单位：元

                                          本期发生额                                         上期发生额
          项目
                                 收入                    成本                     收入                       成本

 主营业务                       162,222,671.18         142,516,170.28            129,984,028.11             113,576,732.07

 其他业务                         2,335,318.02             757,831.78                 1,447,226.23              507,860.29

 合计                           164,557,989.20         143,274,002.06            131,431,254.34             114,084,592.36

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否

收入相关信息：


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                                                                                                       单位：元

         合同分类              分部 1               分部 2                                      合计

 商品类型                      164,557,989.20

      其中：

 合金线材                       76,601,468.03

 合金棒材                       67,722,023.51

 园林绿化工程                   17,899,179.64

 其他                            2,335,318.02

 按经营地区分类                164,557,989.20

      其中：

 国内                          138,144,235.67

 国外                           26,413,753.53

 市场或客户类型

      其中：



 合同类型

      其中：



 按商品转让的时间分
 类

      其中：



 按合同期限分类

      其中：



 按销售渠道分类

      其中：



 合计

与履约义务相关的信息：
      公司签订的与收入相关合同的主要履约义务有以下两类：
      ①工程建造项目合同属于在一段时间内履行履约义务的合同，以子公司与客户为独立履约主体，履约期限为协议约定建
造期限，根据协议中对交付成果要求的不同，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。此类合同通常约定以公司完成阶段
性履约义务为付款条件，即公司在一段时间内履行合同约定的建筑服务或交付阶段性施工成果且经客户验收合格视为阶段合
同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该施工成果负有现时付款义务。
      ②产品销售合同以子公司与购买单位为独立履约主体，以交付满足合同约定的产品为公司履约义务，以单项产品交付为


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单项履约义务。此类合同通常为时点义务合同，即完成合同约定产品的实物交付且经购买单位验收完毕确定实质占有产品实
物的时间点认定合同履约义务完结，开始享有现时收款权利，客户就该商品负有现时付款义务。


与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
    本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为65,779,413.48元，其中，
59,286,407.80元预计将于2022年度确认收入，6,493,005.68元预计将于2023年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。


31、税金及附加

                                                                                                         单位：元

                  项目                           本期发生额                            上期发生额

 城市维护建设税                                                262,175.03                            276,574.99

 教育费附加                                                    187,200.74                            197,553.58

 房产税                                                        704,371.44                            603,348.82

 土地使用税                                                    589,522.56                            514,950.24

 车船使用税                                                       4,755.00                              4,860.00

 印花税                                                        160,685.86                            114,626.68

 合计                                                         1,908,710.63                          1,711,914.31


32、销售费用

                                                                                                         单位：元

                  项目                           本期发生额                            上期发生额

 职工薪酬                                                     1,914,314.12                          1,675,921.52

 差旅费                                                         87,930.51                             90,900.88

 折旧费                                                           6,435.73                            12,165.48

 交通费                                                           8,035.42                               182.00

 业务招待费                                                     77,795.01                             46,042.98

 运输费                                                        980,320.94                            666,471.69

 物料消耗                                                       59,051.09                             41,990.20

 劳动保护费

 邮寄费                                                         33,839.90                             31,666.98

 售后服务费                                                                                             3,725.49

 水电暖费                                                       46,698.15                             47,342.33

 其他                                                           53,560.37                             49,599.81

 合计                                                         3,267,981.24                          2,666,009.36




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33、管理费用

                                                                                   单位：元

                  项目   本期发生额                             上期发生额

 职工薪酬                              6,861,265.42                           7,887,474.14

 办公费                                 102,571.34                             191,890.08

 差旅费                                 235,384.41                             507,310.76

 折旧及摊销                            1,666,570.41                           1,714,118.63

 装修费                                                                           2,654.87

 劳动保护费                            2,205,179.49                           1,595,199.74

 物料消耗                                 33,611.06                             37,531.38

 业务招待费                             453,210.39                             420,909.97

 中介机构服务费                         633,089.66                            6,893,314.51

 取暖费及水电费                         169,166.84                             224,920.60

 车辆费                                 380,620.31                             787,869.07

 交通费                                 447,464.05                             422,437.18

 职工培训费                                1,486.00                                671.00

 通讯费                                  78,567.64                             103,015.61

 租赁费                                 310,797.28                             297,406.56

 董事会费                               120,000.00                             200,000.00

 快递费                                    2,209.67                               3,946.00

 咨询费                                 792,003.58                                4,950.50

 其他                                   387,756.03                             543,613.36

 合计                                 14,880,953.58                          21,839,233.96


34、财务费用

                                                                                   单位：元

                  项目   本期发生额                             上期发生额

 利息支出                               287,195.28                             344,138.68

 减：利息收入                           140,362.88                             299,176.45

 汇兑净损益                           -4,588,596.97                             -92,193.27

 手续费                                 323,308.76                             230,295.15

 其他

 合计                                 -4,118,455.81                            183,064.11




                             119
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35、其他收益

                                                                                                            单位：元

                  产生其他收益的来源                           本期发生额                   上期发生额

 政府补助（年产 800 吨镍基合金生产建设项目扶持基金）                     542,424.36                     542,424.36

 个税代扣代缴手续费返还款                                                     8,593.09                     2,501.24

 失业稳岗补贴                                                             18,109.34                     127,112.00

 收以工代训补助                                                          189,200.00                     191,220.00

 合计                                                                    758,326.79                     863,257.60


36、投资收益

                                                                                                            单位：元

                    项目                               本期发生额                         上期发生额

 权益法核算的长期股权投资收益                                       766,538.09                          526,609.79

 处置长期股权投资产生的投资收益                                                                       16,474,732.98

 合计                                                               766,538.09                        17,001,342.77


37、信用减值损失

                                                                                                            单位：元

                  项目                           本期发生额                              上期发生额

 其他应收款坏账损失                                             -54,746.64                               -92,802.58

 应收账款坏账损失                                             -2,703,560.62                             -168,525.11

 应收票据坏账准备                                               -88,756.74

 合计                                                         -2,847,064.00                             -261,327.69


38、资产减值损失

                                                                                                            单位：元

                  项目                           本期发生额                              上期发生额

 五、固定资产减值损失                                                                                   -945,089.52

 十二、合同资产减值损失                                         -31,469.05                              -326,405.93

 合计                                                           -31,469.05                            -1,271,495.45


39、资产处置收益

                                                                                                            单位：元



                                                       120
                                                                    新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


        资产处置收益的来源                         本期发生额                               上期发生额

 固定资产处置损失                                                -43,550.10                                       0.00


40、营业外收入

                                                                                                               单位：元

                                                                                          计入当期非经常性损益的金
            项目                   本期发生额                    上期发生额
                                                                                                     额

 罚款收入                                   15,482.20                         13,300.00                     15,482.20

 拆迁补偿收入

 其他                                           2,100.42                       4,487.05                      2,100.42

 合计                                       17,582.62                         17,787.05                     17,582.62


41、营业外支出

                                                                                                               单位：元

                                                                                          计入当期非经常性损益的金
            项目                   本期发生额                    上期发生额
                                                                                                     额

 固定资产报废损失                               1,128.80                       2,037.24

 其他支出                                   29,375.41                             30.11                     30,504.21

 合计                                       30,504.21                          2,067.35                     30,504.21


42、所得税费用

（1）所得税费用表

                                                                                                               单位：元

                   项目                            本期发生额                               上期发生额

 当期所得税费用                                                  590,263.47                                124,927.49

 合计                                                            590,263.47                                124,927.49


（2）会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                               单位：元

                          项目                                                    本期发生额

 利润总额                                                                                                 3,934,657.64

 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                           983,664.41

 子公司适用不同税率的影响                                                                                   -13,839.76



                                                           121
                                                                     新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 非应税收入的影响                                                                                       -191,634.52

 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                       759,053.46

 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -1,782,764.32

 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                                        835,784.20
 亏损的影响

 所得税费用                                                                                             590,263.47


43、其他综合收益

详见附注 27、其他综合收益。


44、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                            单位：元

                项目                              本期发生额                             上期发生额

 拆迁补偿收入及政府补助                                          215,902.96                             322,021.92

 利息收入                                                        140,362.88                             299,176.45

 其他收入                                                                                                      0.01

 保证金                                                                                                    1,200.00

 员工备用金                                                      352,632.46                             341,828.22

 罚没收入                                                         15,482.20                              13,300.00

 其他                                                            847,093.14

 合计                                                           1,571,473.64                            977,526.60


（2）支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                            单位：元

                项目                              本期发生额                             上期发生额

 保证金                                                          602,800.00                             822,800.00

 付现费用                                                       7,932,476.32                          9,067,813.99

 往来款                                                          891,073.50                             323,327.48

 备用金                                                         1,034,238.35                            905,021.77

 合计                                                          10,460,588.17                          11,118,963.24




                                                      122
                                                               新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


45、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

                                                                                                      单位：元

                      补充资料                              本期金额                   上期金额

 1．将净利润调节为经营活动现金流量：                           --                          --

     净利润                                                          3,344,394.17                7,169,009.68

     加：资产减值准备                                                2,878,533.05                1,532,823.14

 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      4,437,925.64                4,750,880.71

         使用权资产折旧

         无形资产摊销                                                 340,910.88                   343,337.59

         长期待摊费用摊销                                                                          218,666.68

 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
                                                                       43,550.10
 以“－”号填列）

         固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

         公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

         财务费用（收益以“－”号填列）                               287,195.28                   344,138.68

         投资损失（收益以“－”号填列）                               -766,538.09               -17,001,342.77

         递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

         递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

         存货的减少（增加以“－”号填列）                           -6,332,496.54                -5,358,535.34

         经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                 -1,642,219.19                -7,379,249.39

         经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                 -3,671,536.58                7,841,825.51

         其他

         经营活动产生的现金流量净额                                 -1,080,281.28                -7,538,445.51

 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                       --                          --

     债务转为资本

     一年内到期的可转换公司债券

     融资租入固定资产

 3．现金及现金等价物净变动情况：                               --                          --

     现金的期末余额                                                 16,497,183.60               20,194,619.89

     减：现金的期初余额                                             20,194,619.89               18,096,828.70

     加：现金等价物的期末余额

     减：现金等价物的期初余额




                                                      123
                                                                       新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


     现金及现金等价物净增加额                                            -3,697,436.29                  2,097,791.19


（2）现金和现金等价物的构成

                                                                                                             单位：元

                     项目                            期末余额                               期初余额

 一、现金                                                        16,497,183.60                         20,194,619.89

 其中：库存现金                                                         72.66                             12,134.07

       可随时用于支付的银行存款                                  16,497,110.94                         20,182,485.82

 三、期末现金及现金等价物余额                                    16,497,183.60                         20,194,619.89


46、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

                                                                                                             单位：元

              项目                期末外币余额                       折算汇率               期末折算人民币余额

 货币资金                              --                                --

 其中：美元                                         0.40                           6.3757                       2.55

       欧元

       港币



 应收账款                              --                                --

 其中：美元                                 1,765,186.65                           6.3757              11,254,300.49

       欧元

       港币



 长期借款                              --                                --

 其中：美元

       欧元

       港币

              日元                     602,025,196.00                            0.055415              33,361,226.24


47、政府补助

（1）政府补助基本情况

                                                                                                             单位：元


                                                           124
                                                                             新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                 种类                             金额                           列报项目                 计入当期损益的金额

 年产 800 吨镍基合金生产建设项目                    10,460,000.00                其他收益                            542,424.36

 个税代扣代缴手续费返还款                                  8,593.09              其他收益                                8,593.09

 失业稳岗补贴                                             18,109.34              其他收益                               18,109.34

 收以工代训补助                                          189,200.00              其他收益                            189,200.00


八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成


                                                                                               持股比例
   子公司名称           主要经营地            注册地                  业务性质                                     取得方式
                                                                                         直接         间接

 沈阳合金材料有                                               生产销售铜、镍合金                                 同一控制企业
                    辽宁抚顺市         辽宁沈阳市                                       100.00%
 限公司                                                       产品等                                             合并

 辽宁菁星合金材                                               镍、镍基合金材料制
                    辽宁抚顺市         辽宁抚顺市                                                    100.00%     设立
 料有限公司                                                   造

 霍尔果斯通海信                                               软件和信息技术服
                    新疆霍尔果斯市     新疆霍尔果斯市                                   100.00%                  投资设立
 息科技有限公司                                               务

 新疆合金睿信股
                                                              管理股权投资项目、
 权投资管理有限     新疆乌鲁木齐市     新疆乌鲁木齐市                                   100.00%                  投资设立
                                                              参与管理股权投资
 公司

 新疆环景园林艺
                    新疆乌鲁木齐市     新疆乌鲁木齐市         园林绿化、施工            100.00%                  投资设立
 术有限公司


2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业


 合营企业或联营企                                                                  持股比例           对合营企业或联营企业
                        主要经营地   注册地            业务性质
        业名称                                                              直接            间接          投资的会计处理方法

 北京松鼠乐居酒店
                           北京       北京      酒店管理、物业管理         40.00%                    权益法核算
 管理有限公司


（2）重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                                          单位：元

                                                            期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额



                                                              125
                                                                 新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                                              北京松鼠乐居酒店管理有限公司     北京松鼠乐居酒店管理有限公司

 流动资产                                                      22,128,816.05                   19,324,212.88

 非流动资产                                                                                     2,708,929.50

 资产合计                                                      22,128,816.05                   22,033,142.38

 流动负债                                                        -129,946.59                    1,690,724.94

 非流动负债

 负债合计                                                        -129,946.59                    1,690,724.94

 净资产                                                        22,258,762.64                   20,342,417.44

 少数股东权益

 归属于母公司股东权益

 按持股比例计算的净资产份额                                     9,303,505.07                    8,536,966.98

 调整事项

 --商誉

 --内部交易未实现利润

 --其他

 对联营企业权益投资的账面价值                                   9,303,505.07                    8,536,966.98

 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

 营业收入

 净利润                                                         1,916,345.20                    1,316,524.47

 终止经营的净利润

 其他综合收益

 综合收益总额                                                   1,916,345.20                    1,316,524.47

 本年度收到的来自联营企业的股利


九、与金融工具相关的风险

    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和
政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的
有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
    公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，
使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1.信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并

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且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
       2.市场风险
       金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外
汇风险和其他价格风险。
       （1）利率风险
       是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借
款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公
司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
       （2）外汇风险
       外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合
约。
       公司面临的外汇风险主要来源于以美元、日元、欧元、英镑计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
                                                                                                                  单位：元
          项目            2021年12月31日外币余额                   折算汇率              2021年12月31日折算人民币余额
货币资金
其中:美元                                             0.4                       6.3757                                   2.55
应收账款
其中:美元                                    1,765,186.65                       6.3757                        11,254,300.49
长期借款
其中：日元                               602,025,196.00                       0.055415                        33,361,226.24


十、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                                  单位：元

                                                                      期末公允价值
               项目
                              第一层次公允价值计量          第二层次公允价值计量     第三层次公允价值计量         合计

 一、持续的公允价值计量                 --                           --                        --                  --

 （三）其他权益工具投资                                                                        3,853,699.29    3,853,699.29

 二、非持续的公允价值计量               --                           --                        --                  --


2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

       其他权益工具投资系活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，对于资产的公允价值按照参股
公司当期财务报表体现的每股净资产进行计量，将其公允价值与账面价值之间的差额计入其他综合收益。




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十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                                    母公司对本企     母公司对本企业
   母公司名称          注册地                  业务性质                注册资本
                                                                                    业的持股比例     的表决权比例

                                    从事对非上市企业的股权投资，
 霍尔果斯通海股
                     霍尔果斯市     通过认购非公开发行股票或者受      20,000 万元          20.00%            20.00%
 权投资有限公司
                                    让股权等方式持有上市公司股份

本企业的母公司情况的说明
    截止2021年12月31日，霍尔果斯通海股权投资有限公司持有公司股份77,021,275股，持股比例20%，为公司控股股东；
通海投资的控股股东甘霖先生为公司实际控制人。
本企业最终控制方是甘霖。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”的披露。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。


4、其他关联方情况


                     其他关联方名称                                         其他关联方与本企业关系

 新疆天盈房地产开发有限责任公司                              同一控股股东


5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                             单位：元

           关联方                                关联交易内容                          本期发生额        上期发生额

 新疆翰益房地产开发有限公司       承接关联方汇臻城 D 地块园林景观工程施工项目             1,017,731.65         0.00


（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：
                                                                                                             单位：元

           出租方名称                       租赁资产种类            本期确认的租赁费           上期确认的租赁费




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 新疆天盈房地产开发有限责任公司    房屋                                        172,606.97                     157,581.86


（3）关联担保情况

本公司作为担保方

                                                                                                                 单位：元

         被担保方              担保金额            担保起始日             担保到期日         担保是否已经履行完毕

 沈阳合金材料有限公司         21,887,963.84   2001 年 03 月 10 日     2041 年 03 月 10 日                否


（4）关键管理人员报酬

                                                                                                                 单位：元

                项目                               本期发生额                               上期发生额

 关键管理人员报酬                                               2,328,172.44                             2,857,979.40


十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
    截止资产负债表日，本公司无需要披露承诺事项。


2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

    交通银行沈阳分行诉本公司承担保证责任一案
    1992年9月及1994年1月，沈阳有色金属压延厂有限公司（原称沈阳有色金属压延厂，以下简称压延厂）自交通银行沈阳
分行分别借款1300万元及100万元，本公司及沈阳线材厂、沈阳轧钢厂为其提供一般保证担保。
    由于债务人未能按期偿还本息，交通银行沈阳分行向沈阳市中级人民法院提起诉讼。沈阳市中级人民法院经审理后下达
[2003]沈中民（3）合初字第245号、246号民事判决书，判决压延厂支付交通银行沈阳分行1300万元及100万元借款本金及利
息，本公司及其他保证人在上述款项不能清偿时承担赔偿责任。本公司不服，向辽宁省高级人民法院提起上诉。2003年10
月，辽宁省高级人民法院下达[2003]辽民二合终字第267号、268号民事判决书，除改判本公司对压延厂第一笔借款1300万元
中的200万元借款本息不承担保证责任外，其他均维持原判。
    2004年6月，本公司协同沈阳市中级人民法院执行局查封压延厂持有的沈阳东方铜业有限公司36.67%的股权，该公司注
册资本3000万元，股权价值人民币1100万元；以及压延厂建筑面积为7693.79平方米、价值人民币3000万元的七处厂房。但
交通银行沈阳分行逾期未申请续封，查封财产自动解封。2009年7月17日，沈阳市中级人民法院下达沈法（2004）执字第125
号裁定书，裁定查封本公司持有的大连宝源核设备有限公司1812.20万元股权及持有的宝源港务927.35万元股权（详见2009
年8月1日《中国证券报》沈阳合金投资股份有限公司诉讼情况进展暨子公司股权被查封的公告，公告编号2009-055号）。
    2010年5月31日，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院下达的《民事裁定书》（沈法 2004执字第125、127号），解除本
公司在大连宝源核设备有限公司出资份额价值 1812．20万元股份及在大连宝源港务有限公司出资份额价值927.35万元股份
的查封（详见2010年6月1日 《中国证劵报》 沈阳合金投资股份有限公司重大诉讼进展公告，公告编号2010-019号）。
    2012年4月16日，辽宁省沈阳市中级人民法院作出《民事裁定书》（沈法2004 执字第125、127号），查封公司持有的沈阳

                                                       129
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合金材料有限公司30%的股权，不允许转让，待法院处理，查封日期自2012年4月16日至2014年4月15日止（详见2012年5月
30日《中国证劵报》沈阳合金投资股份有限公司重大诉讼进展公告，公告编号：2012-012 ）。
    2014年6月18日，公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院于2014年5月13日下达的《民事裁定书》（沈法2004执字第125、127
号），查封公司持有的沈阳合金材料有限公司（公司持有其100%的股权）30%的股权，查封期间不得办理股东变更登记或修
改章程的备案登记。查封日期自2014年5月13日至2016年5月12日止。（详见2014年6月20日巨潮资讯网《沈阳合金投资股份有
限公司重大诉讼进展公告》，公告编号：2014-029）
    2016年10月，辽宁省沈阳市中级人民法院向沈阳市浑南区市场监督管理局发送了《协助执行通知书》（2014沈中执字第
25、127号），依法继续查封公司持有沈阳合金材料有限公司30%的股权，查封日期自2016年5月10日至2018年5月9日。2019
年3月18日，公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院向沈阳市浑南区市场监督管理局发送的《协助执行通知书》（2014沈中执字
第125、127号），继续查封公司持有的沈阳合金材料有限公司30%的股权，查封日期自2018年5月3日至2024年4月18日。
    截至2021年12月31日，沈阳市中级人民法院尚未解除对本公司持有的合金材料30%股权的查封。
    除存在上述或有事项外，截止财务报表批准日，本公司不存在应披露的其他重要事项。


（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


十三、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

                                                                                                            单位：元

                项目                               期末余额                               期初余额

 其他应收款                                                   173,902,049.06                         187,780,629.37

 合计                                                         173,902,049.06                         187,780,629.37


（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                            单位：元

              款项性质                           期末账面余额                           期初账面余额

 个人借款                                                          21,126.46                               8,484.00

 往来款                                                       173,899,990.38                         186,739,066.20

 管理服务费                                                                                            1,050,000.00

 其他                                                              25,523.45                              25,626.46

 合计                                                         173,946,640.29                         187,823,176.66


2）坏账准备计提情况

                                                                                                            单位：元



                                                     130
                                                                                 新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


                                           第一阶段                    第二阶段                     第三阶段

            坏账准备              未来 12 个月预期信用         整个存续期预期信用损           整个存续期预期信用损          合计

                                             损失               失(未发生信用减值)             失(已发生信用减值)

 2021 年 1 月 1 日余额                              1,850.74                     19,570.09                   21,126.46    42,547.29

 2021 年 1 月 1 日余额在本期                 ——                         ——                        ——                  ——

 本期计提                                             201.60                                                  5,002.43     5,204.03

 本期转回                                                                         3,160.09                                 3,160.09

 2021 年 12 月 31 日余额                            2,052.34                     16,410.00                   26,128.89    44,591.23

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用
按账龄披露

                                                                                                                            单位：元

                           账龄                                                                账面余额

 1 年以内（含 1 年）                                                                                                      20,523.45

 2至3年                                                                                                                    2,800.00

 3 年以上                                                                                                           173,923,316.84

   3至4年                                                                                                                  1,000.00

   4至5年                                                                                                                 15,010.00

   5 年以上                                                                                                         173,907,306.84

 合计                                                                                                               173,946,640.29


3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：
                                                                                                                            单位：元

                                                                        本期变动金额
         类别              期初余额                                                                                      期末余额
                                                计提           收回或转回              核销            其他

 其他应收款坏账准备            42,547.29            5,204.03         3,160.09                                             44,591.23

 合计                          42,547.29            5,204.03         3,160.09                                             44,591.23


4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                            单位：元

                                                                             占其他应收款期末余额合
        单位名称           款项的性质          期末余额          账龄                                          坏账准备期末余额
                                                                                      计数的比例

 沈阳合金材料有限公司                        173,882,177.95    5 年以上                            99.96%

 合计                             --         173,882,177.95       --


                                                               131
                                                                             新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


2、长期股权投资

                                                                                                                           单位：元

                                         期末余额                                                期初余额
        项目
                     账面余额            减值准备           账面价值         账面余额            减值准备            账面价值

 对子公司投资       61,991,302.18                          61,991,302.18    61,991,302.18                           61,991,302.18

 合计               61,991,302.18                          61,991,302.18    61,991,302.18                           61,991,302.18


（1）对子公司投资

                                                                                                                           单位：元

                                                                                                  期末余额(账面        减值准备
                         期初余额(账                         本期增减变动
    被投资单位                                                                                           价值)         期末余额
                           面价值)
                                            追加投资   减少投资        计提减值准备     其他

 沈阳合金材料有限
                         38,991,302.18                                                             38,991,302.18
 公司

 霍尔果斯通海信息
                          8,000,000.00                                                               8,000,000.00
 科技有限公司

 新疆合金睿信股权
                         10,000,000.00                                                             10,000,000.00
 投资管理有限公司

 新疆环景园林艺术
                          5,000,000.00                                                               5,000,000.00
 有限公司

 合计                    61,991,302.18                                                             61,991,302.18


3、营业收入和营业成本

                                                                                                                           单位：元

                                              本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                     收入                     成本                      收入                        成本

 其他业务                                                                                   990,566.02                590,762.53

 合计                                                                                       990,566.02                590,762.53



与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。


4、投资收益

                                                                                                                           单位：元

                  项目                                     本期发生额                                上期发生额


                                                               132
                                                                   新疆合金投资股份有限公司 2021 年年度报告全文


 处置长期股权投资产生的投资收益                                                                    5,900,000.00

 合计                                                                                              5,900,000.00


十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元

                        项目                               金额                             说明

 非流动资产处置损益                                        -43,550.10   主要系报告期内报废资产处置损失

 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相                       主要系按照会计准则分摊计入当期损益的
 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续          758,326.79   政府补助以及收到的失业稳岗补贴、以工代
 享受的政府补助除外）                                                   训补贴等

                                                                        主要系员工违反公司规章制度的经济处罚
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      -12,921.59
                                                                        及增值税滞纳金

 合计                                                      701,855.10                        --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明

□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益


                                                                                     每股收益
              报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                    基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

 归属于公司普通股股东的净利润                              2.01%                   0.0087                0.0087

 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
                                                           1.59%                   0.0069                0.0069
 东的净利润




                                                     133