新疆合金投资股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2023]第 12-00004 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2023]第 12-00004 号
新疆合金投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了新疆合金投资股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，
包括 2022 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、股东
权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 11 日出具大信审字[2023]
第 12-00008 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市
公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保
证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2022 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○二三年四月十一日
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上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：新疆合金投资股份有限公司 单位：人民币万元
2022 年度
2022 年期 2022 年度占用 2022 年度 2022 年期末
占用方与上市公 上市公司 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资 累计发生金额 偿还累计 占用资金余 占用性质
司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
现大股东及其附属
企业
小计
前大股东及其附属
企业
小计
总计
2022 年度
2022 年期 2022 年度往来 2022 年度 2022 年期末
往来方与上市公 上市公司 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 累计发生金额 偿还累计 往来资金余 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
受同一最终
新疆广汇房地产
控制方控股 预付款项 50.40 18.14 32.26 房租 经营性往来
开发有限公司
企业
受同一最终
新疆广汇物业管
控股股东、实际控 控制方控股 预付款项 7.89 2.88 5.01 物业费 经营性往来
理有限公司
制人及其附属企业 企业
受同一控股
新疆广汇房地产 股东及最终 园林绿化
应收账款 30.15 30.15 经营性往来
开发有限公司 控制方控制 工程款
的其他企业
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2022 年度
2022 年期 2022 年度往来 2022 年度 2022 年期末
往来方与上市公 上市公司 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 累计发生金额 偿还累计 往来资金余 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
受同一控股
新疆恒业信疆房
股东及最终 园林绿化
地产开发有限公 应收账款 159.76 934.72 600.02 494.45 经营性往来
控制方控制 工程款
司
的其他企业
受同一控股
新疆汇融信房地 股东及最终 园林绿化
应收账款 554.84 328.06 172.29 710.61 经营性往来
产开发有限公司 控制方控制 工程款
的其他企业
受同一控股
新疆雅境花语房
股东及最终 园林绿化
地产开发有限公 应收账款 164.23 100.06 122.80 141.50 经营性往来
控制方控制 工程款
控股股东、实际控 司
的其他企业
制人及其附属企业
受同一控股
新疆伊水湾畔房
股东及最终 园林绿化
地产开发有限公 应收账款 385.28 259.95 267.54 377.70 经营性往来
控制方控制 工程款
司
的其他企业
受同一控股
新疆广汇房地产 股东及最终 园林绿化
应收票据 35.91 26.00 9.91 经营性往来
开发有限公司 控制方控制 工程款
的其他企业
新疆恒业信疆房 受同一控股
园林绿化
地产开发有限公 股东及最终 应收票据 3.30 96.52 99.82 经营性往来
工程款
司 控制方控制
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2022 年度
2022 年期 2022 年度往来 2022 年度 2022 年期末
往来方与上市公 上市公司 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 累计发生金额 偿还累计 往来资金余 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
的其他企业
受同一控股
新疆汇融信房地 股东及最终 园林绿化
应收票据 79.57 79.57 经营性往来
产开发有限公司 控制方控制 工程款
的其他企业
受同一控股
新疆雅境花语房
股东及最终 园林绿化
地产开发有限公 应收票据 40.97 40.97 经营性往来
控制方控制 工程款
司
的其他企业
受同一控股
控股股东、实际控 新疆伊水湾畔房
制人及其附属企业 股东及最终 园林绿化
地产开发有限公 应收票据 96.54 21.00 90.00 27.54 经营性往来
控制方控制 工程款
司
的其他企业
受同一控股
新疆广汇房地产 股东及最终 园林绿化
合同资产 28.80 28.80 经营性往来
开发有限公司 控制方控制 工程款
的其他企业
受同一控股
新疆恒业信疆房
股东及最终 园林绿化
地产开发有限公 合同资产 45.75 976.23 729.41 292.58 经营性往来
控制方控制 工程款
司
的其他企业
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2022 年度
2022 年期 2022 年度往来 2022 年度 2022 年期末
往来方与上市公 上市公司 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 累计发生金额 偿还累计 往来资金余 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
受同一控股
新疆汇融信房地 股东及最终 园林绿化
合同资产 161.97 620.20 428.18 353.99 经营性往来
产开发有限公司 控制方控制 工程款
控股股东、实际控 的其他企业
制人及其附属企业 受同一控股
新疆伊水湾畔房
股东及最终 园林绿化
地产开发有限公 合同资产 14.67 382.72 267.81 129.57 经营性往来
控制方控制 工程款
司
的其他企业
小 计 1,652.40 3,927.09 2,725.07 2,854.43
受前控股股
新疆翰益房地产 东股东同一 园林绿化
应收账款 30.53 283.31 149.10 164.74 经营性往来
开发有限公司 控制下的其 工程款
他公司
受前控股股
新疆天盈房地产
前大股东及其附属 东股东同一 园林绿化
企业 开发有限责任公 预付款项 8.42 8.42 经营性往来
控制下的其 工程款
司
他公司
受前控股股
新疆翰益房地产 东股东同一 园林绿化
应收票据 99.16 99.16 经营性往来
开发有限公司 控制下的其 工程款
他公司
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2022 年度
2022 年期 2022 年度往来 2022 年度 2022 年期末
往来方与上市公 上市公司 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 累计发生金额 偿还累计 往来资金余 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
受前控股股
新疆翰益房地产 东股东同一 园林绿化
合同资产 653.42 653.42 经营性往来
开发有限公司 控制下的其 工程款
前大股东及其附属 他公司
企业 受前控股股
新疆天盈房地产
东股东同一 保证金及
开发有限责任公 其他应收款 2.00 2.00 经营性往来
控制下的其 押金
司
他公司
小计 32.53 1,044.31 157.52 919.32
沈阳合金材料有 内部往来 非经营性往
子公司 其他应收款 17,388.22 600.00 17,988.22
上市公司的子公司 限公司 款 来
及其附属企业 新疆环景园林艺 内部往来 非经营性往
子公司 其他应收款 100.00 100.00
术有限公司 款 来
小计 17,388.22 700.00 18,088.22
乌鲁木齐高新技
术产业开发区欣 园林绿化
其他关联方 应收票据 41.77 41.77 经营性往来
信建筑有限责任 工程款
其他关联方及其附 公司
属企业 乌鲁木齐高新技
术产业开发区欣 园林绿化
其他关联方 应收账款 14.15 14.15 经营性往来
信建筑有限责任 工程款
公司
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2022 年度
2022 年期 2022 年度往来 2022 年度 2022 年期末
往来方与上市公 上市公司 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 累计发生金额 偿还累计 往来资金余 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
乌鲁木齐高新技
其他关联方及其附 术产业开发区欣 园林绿化
其他关联方 合同资产 11.86 11.86 经营性往来
属企业 信建筑有限责任 工程款
公司
小计 67.78 41.77 26.01
总计 19,140.93 5,671.40 2,924.36 21,887.98
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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