珠海格力电器股份有限公司
GREE ELECTRIC APPLIANCES, INC. OF ZHUHAI
二○一一年半年度报告
二○一一年七月
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
第一节 重要提示及目录
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
本公司负责人董事长朱江洪先生、主管会计工作负责人望靖东先生、会计
机构负责人廖建雄先生声明：保证 2011 年半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司 2011 年半年度财务会计报告未经会计师事务所审计。
目 录
第一节 重要提示及目录 1
第二节 公司基本情况 2
第三节 股本变动及主要股东持股情况 4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 6
第五节 董事会报告 6
第六节 重要事项 9
第七节 财务报告（未经审计） 13
一、 会计报表 14
二、 会计报表附注 27
第八节 备查文件 13
1
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
第二节 公司基本情况简介
一、公司概况
（一）公司的法定名称：
中文：珠海格力电器股份有限公司
英文：GREE ELECTRIC APPLIANCES, INC. OF ZHUHAI
英文缩写：GREE
（二）公司法定代表人：朱江洪
（三）公司董事会秘书：望靖东
证券事务代表：杨永兴
联系地址：广东省珠海市前山金鸡西路
联系电话： 0756-8614883-3232
联系传真：0756-8614998 0756-8622581
电子信箱：gree0651@gree.com.cn
0
（四）公司注册地址：广东省珠海市前山金鸡西路
公司办公地址：广东省珠海市前山金鸡西路
邮政编码：519070
公司网址：http://www.gree.com.cn
2
公司电子信箱：gree@gree.com.cn
3
（五）公司选定的信息披露报刊：中国证券报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司定期报告备置地点：公司证券法律事务部
（六）股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：格力电器
股票代码：000651
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1989 年 12 月 13 日
2
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
注册地址：珠海市北岭工业区
公司最近一次变更注册登记日期：2010 年 12 月 22 日
注册地址：广东省珠海前山金鸡西路
2、企业法人营业执照注册号：440000000040686
3、税务登记号码：440401192548256
4、组织机构代码：19254825-6
5、公司聘请的会计师事务所
名称：中审亚太会计师事务所有限公司
办公地址：北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层
二、主要财务数据和指标
本报告期末比上年度期末
项 目 本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产（元） 66,262,583,172.02 65,604,378,124.94 1.00%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 14,654,791,736.51 13,302,554,789.94 10.17%
股本（股） 2,817,888,750.00 2,817,888,750.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.20 4.72 10.17%
本报告期比上年同期增减
项 目 报告期（1－6 月） 上年同期
（％）
营业总收入（元） 40,239,204,543.66 25,145,068,006.19 60.03%
营业利润（元） 1,544,765,743.08 798,629,501.42 93.43%
利润总额（元） 2,697,177,119.98 1,906,339,844.67 41.48%
归属于上市公司股东的净利润（元） 2,207,523,014.15 1,572,612,163.06 40.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
2,192,654,556.44 1,436,091,437.51 52.93%
净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.7834 0.5581 40.37%
稀释每股收益（元/股） 0.7834 0.5581 40.37%
加权平均净资产收益率 （%） 16.29% 14.64% 1.65%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
16.21% 13.24% 2.97%
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 5,648,133,846.94 1,923,397,460.47 193.65%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 2.00 0.68 194.12%
注：2010 年实施了 2009 年度利润分配方案导致股本增加，按照最新股本调整了上年同期的基本每股收益和稀释每股收
益。
3
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“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除的非经常性损益项目及金额：
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -3,487,348.04
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或
25,812,720.46
定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
-2,774,698.91
价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,673,995.52
所得税影响额 -974,652.32
少数股东权益影响额 1,966,432.04
合计 14,868,457.71
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、 股份变动情况表
因公司原职工监事刘浩先生离职已超过6个月，依据《上市公司董事、监事和高级管理人
员所持本公司股份及其变动管理规则》及相关规定，其所持有的股份已全部解除锁定，因此
报告期内公司股份变动情况如下：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份 37,894,126 1.34% -78,751 -78,751 37,815,375 1.34%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 37,894,126 1.34% -78,751 -78,751 37,815,375 1.34%
二、无限售条件股份 2,779,994,624 98.66% 78,751 78,751 2,780,073,375 98.66%
1、人民币普通股 2,779,994,624 98.66% 78,751 78,751 2,780,073,375 98.66%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 2,817,888,750 100.00% 2,817,888,750 100.00%
4
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二、报告期内，股东数量和持股情况
单位：股
股东总数 73,976
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 股份数量
珠海格力集团有限公司 国有法人 19.45% 548,127,812 464,073,750
河北京海担保投资有限公司 境内非国有法人 9.90% 279,099,476 150,000,000
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL
其他 1.96% 55,254,667
PLC
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投
其他 1.26% 35,400,000
资基金
珠海格力房产有限公司 国有法人 1.22% 34,452,437
全国社保基金一零八组合 其他 1.03% 28,911,272
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数
其他 0.94% 26,451,324
证券投资基金
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资
其他 0.89% 25,000,000
基金
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 其他 0.82% 23,149,049
朱江洪 境内自然人 0.76% 21,507,416 16,130,562
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
珠海格力集团有限公司 548,127,812 人民币普通股
河北京海担保投资有限公司 279,099,476 人民币普通股
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC 55,254,667 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 35,400,000 人民币普通股
珠海格力房产有限公司 34,452,437 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 28,911,272 人民币普通股
中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 26,451,324 人民币普通股
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投资基金 25,000,000 人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 23,149,049 人民币普通股
上海浦东发展银行－嘉实优质企业股票型开放式证券投资基金 21,500,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 珠海格力房产有限公司是珠海格力集团有限公司的孙公司。
三、报告期内，公司持股5％以上（含5％）股东所持股份变动情况
单位：股
本次变动前 变动情况 本次变动后
股东名称
持股数 持股比例 增减（+，-） 持股数 持股比例
河北京海担保投资有限公司 289,729,896 10.28% 10,630,420 279,099,476 9.9%
四、报告期内，公司控股股东及实际控制人的变动情况。
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变动。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股没有发生变动。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变更情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员没有发生变动。
第五节 董事会报告
一、公司经营情况
（一）报告期内，公司总体经营情况及财务状况的简要分析
本报告期公司实现营业收入400.62亿元，较上年同期增加60. 52%；实现归属于母公司所
有者的净利润22.08亿元，较上年同期增长40.37%，取得了良好的经济效益。在市场激烈竞争
的情况下，公司市场份额持续提高，行业龙头地位更加巩固。
项 目 本期数(元) 上年同期数(元) 增减比例
营业收入 40,061,636,049.31 24,957,067,182.88 60.52%
营业利润 1,544,765,743.08 798,629,501.42 93.43%
归属于母公司所有者的净利润 2,207,523,014.15 1,572,612,163.06 40.37%
销售费用 3,606,784,619.52 2,750,659,205.03 31.12%
财务费用 -192,205,523.00 -194,512,000.58 -1.19%
项 目 本期期末数(元) 年初数(元) 增减比例
总资产 66,262,583,172.02 65,604,378,124.94 1.00%
股东权益 15,383,398,829.60 14,011,708,220.99 9.79%
简要分析：
1、营业收入较上年同期增长60.52％，主要是多年来公司树立的品牌、口碑以及销售渠
道发力，同时公司研制的主导市场和引导消费潮流的新产品畅销所致。
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2、营业利润及归属于母公司所有者的净利润同比分别增长93.43%、40.37%，主要是报告
期内国内外市场需求强劲，产品销售收入大幅增长；同时公司具有自主知识产权的新产品销
售大幅增长提高了公司的盈利能力。
3、销售费用较上年同期增长31.12%，主要是公司加大产品促销力度所致。
4、股东权益项目较年初增长9.79%，主要是公司盈利所致。
（二）报告期内，公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围：生产销售空调器、自营空调器出口业务及其相关零配件的进出口业
务。
公司正致力于专业化中的多元化，从深度和广度两方面进行拓展：在深度方面，寻求产
业纵深一体化，公司专注于对产业价值链的进一步挖掘，向上游发展，例如自主研发的变频
控制技术取得多项核心技术突破，原先依赖进口的压缩机、高频电容等核心部件也实现了自
主研发生产；在广度方面，力求产品多元化、精品化，以自主研发制造高精尖端产品为主线，
除了家用空调之外，公司目前已经在商用领域拥有了全线的自主研发产品，包括中央空调、
大型空调、冷冻冷藏、高铁空调、医疗温控等。在全球化战略中，国内战略布局的郑州、武
汉基地正加速建设；报告期内公司进一步加强海外销售渠道建设，设立美国格力电器销售有
限公司。
报告期内，公司结合各个行业对制冷设备的具体要求及差异性，系统整合新型高效离心
式冷水机组、模块化直流变频热回收多联热水机、组合柜空调、机房专用空调等众多业内领
先的创新产品与技术，将中央空调产品分为“地产住宅”、“商业办公”、“文体卫生”、
“交通运输”、“工业生产”五大类；并针对不同使用环境的差异化需求，公司为客户制定
最节能、健康和舒适的中央空调系统解决方案，提出中央空调“系统解决一步到位”。
报告期内，公司推出我国首台自主研发的集装箱空调，该集装箱空调专门用于集装箱冷
藏运输的机械制冷机组，机组工作温度范围为-30℃至+60℃，整机通过跌落、颠振、堆码等
系列试验检测，能保证在各种恶劣的运输条件下正常工作。
报告期内，公司中标 2011 年中央国家机关空调集中采购项目，蝉联“普通民用定速空调、
普通民用变频空调、特殊民用空调、商用空调及精密恒温恒湿空调”五项招标项目，是唯一
连续两年夺得政府采购空调项目“大满贯”的空调企业。其中公司精密恒温恒湿空调成为唯
一中标中央政府集中采购的国产精密空调产品。
报告期内，公司物联网空调“e炫”隆重上市，“e炫”系列空调基本覆盖所有家庭用户
7
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的需求。
（三）报告期内，公司利润、主营业务结构没有重大变化，主营业务收入主要来自空
气调节器。具体情况如下：
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年同期增减（%）年同期增减（%） 期增减（%）
家电制造 3,809,682.02 3,231,106.93 15.19% 61.88% 63.58% -0.88%
主营业务分产品情况
空调 3,720,355.51 3,149,493.00 15.34% 61.86% 63.65% -0.93%
漆包线 22,238.13 20,474.94 7.93% 86.02% 87.15% -0.55%
压缩机 2,441.95 2,110.33 13.58% 4552.52% 4711.92% -2.86%
电容 2,367.22 2,036.61 13.97% 15.38% 13.89% 1.13%
小家电 60,334.58 55,371.34 8.23% 47.90% 46.20% 1.07%
本报告期，公司主营业务收入由内销和外销两部分组成，具体结构如下：
单位：（人民币）万元
地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 占营业收入比例
国 内 2,880,566.90 61.91% 75.61%
国 外 929,115.12 61.78% 24.39%
（四）报告期内没有单个参股公司投资收益对公司的净利润影响超过10%。
（五）公司董事会本报告期没有对下半年的经营计划进行修改。
二、公司投资情况
本报告期内主要项目投资情况如下：
单位：（人民币）万元
序号 项目名称 报告期投资额 项目投资完成进度（%） 项目收益
1 武汉商用空调建设项目 18,374 58.83% 无
2 郑州家用空调建设项目 41,431 87.22% 无
年产 600 万台新型节能环保家
3 31,722 76.49% 无
用空调压缩机项目
合计 91,527 - 无
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照现代企业制度的有关规范运作，公司治理的实际情况与中国证监会有关文
件的要求未发现存在差异的情况。
根据广东证监局《关于做好2011年辖区上市公司内部控制规范实施和试点相关工作的通
知》（广东证监【2011】27号）要求，作为自愿实施内部控制规范的试点企业之一，公司八
届十五次董事会审议通过了《公司实施内部控制规范工作方案》，并成立内控推进实
施领导小组以及三个工作小组；公司在风险梳理和分析的基础上，对照《企业内控应用指
引》，结合公司现行的业务规范和执行情况开展风险评估，查找关键风险点；经过认真统计、
仔细分析和深入评价，对评估出的风险进行归类、合并和修正，初步完成所有18大类业务
的风险评估，并梳理出关键风险点。下半年公司将按照《公司实施内部控制规范工作方案》
既定部署，对现行管理控制制度进行梳理、修订，建立适应新业务的控制制度体系，完善原
有公司管理标准《风险管理办法》，并最终形成公司《内部控制规范手册》。
二、利润分配情况
公司根据2010年度股东大会审议通过的《2010年度利润分配预案》，实施了每10股派息3
元（含税）的利润分配。本次分红派息股权登记日为2011年5月30日，除权除息日为2011年5
月31日（详细内容请参见公司于2011年5月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》及巨潮信息网（http://www.cninfo.com.cn）上的有关公告）。
4
本报告期，公司不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，无前期发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项。
四、重大资产收购以及企业重组事项
报告期内，公司无重大资产收购以及企业重组事项。
9
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
五、重大关联交易情况
2011年3月22日，公司召开八届十四次董事会审议通过公司与河南诚信格力电器市场营销
公司（以下简称“河南诚信公司”）《2011年格力产品区域经销合作协议》，本次交易构成
关联交易。审议前已经取得独立董事事前认可，同时发表了独立意见；审议时关联董事回避
表决，非关联董事表决一致同意通过；本次关联交易获得公司于2011年5月6日召开的2010年
年度股东大会审议通过（详细内容请参见公司于2011年5月7日刊登在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》及巨潮信息网（http://www.cninfo.com.cn）上有关公告）。
5
2011年3月22日，公司召开八届十四次董事会审议通过《关于控股子公司珠海格力集团财
务有限责任公司与珠海格力集团有限公司金融服务框架协议》，本次交易构成关联交易。审
议前已经取得独立董事事前认可，同时发表了独立意见；审议时关联董事回避表决，非关联
董事表决一致同意通过；本次关联交易获得公司于2011年5月6日召开的2010年年度股东大会
审议通过（详细内容请参见公司于2011年5月7日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》及巨潮信息网（http://www.cninfo.com.cn）上有关公告）。
6
六、对外担保事项
报告期内，公司没有发生对外担保。
以前期间发生延续到本报告期的担保金额为400.00万元（详细内容请参见本报告之财务
报表“附注七、或有事项说明” 之“1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务
影响”），为珠海格力集团财务有限责任公司向法院开出的诉讼担保函，并由珠海格力集团
公司向珠海格力集团财务有限责任公司提供了反担保。独立董事就此发表了独立意见：上述
担保属于珠海格力集团财务有限责任公司正常业务范围，并发生在公司对珠海格力集团财务
有限责任公司取得控股权之前，公司不存在违规对外担保的情况。
七、重大委托理财或股票投资情况
报告期内，公司没有委托理财与股票投资业务。
八、受处罚情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受有权机关
调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
国证监会行政处罚、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处
罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东发生的承诺及履行情况
无。
十、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
谈论的主要内容
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
及提供的资料
2011 年 01 月 06 日 实地调研 东北证券、麦达投资
2011 年 01 月 06 日 实地调研 中金公司
2011 年 01 月 19 日 实地调研 国投瑞银
2011 年 02 月 22 日 实地调研 大河投资、达以安资产管理
2011 年 02 月 23 日 实地调研 中信证券、摩根士丹利
2011 年 02 月 24 日 实地调研 新价值投资、宏源证券
2011 年 03 月 09 日 实地调研 广发基金
谈论公司生产经
2011 年 03 月 12 日 公司证券室 实地调研 国泰君安、济海投资、新泉投资 营情况
中国平安资产管理有限责任公司、中邮国际、中
2011 年 04 月 12 日 实地调研
邮创业基金、里昂证券、华安证券
2011 年 05 月 12 日 电话沟通 英国 tiburon 公司
2011 年 05 月 18 日 实地调研 招商证券、研富资产管理
2011 年 05 月 26 日 实地调研 首域投资
2011 年 06 月 02 日 实地调研 东北证券
2011 年 06 月 03 日 实地调研 光大保德信基金
十一、衍生品投资情况
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
单位：（人民币）元
期末合约金额占公司
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
报告期末净资产比例
期货套保合约 50,045,732.90 22,667,160.73 32,175,972.17 0.15%
远期外汇合约（买入） 116,854,906.70 126,119,979.72 44,818,911.82 0.86%
远期外汇合约（卖出） -44,659,200.27 -53,264,384.31 -26,271,199.07 -0.36%
合计 122,241,439.33 95,522,756.14 50,723,684.92 0.65%
注：持仓的期初、期末的合约金额为合约的公允价值。
2、衍生品投资情况
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
为规避大宗原料价格大幅波动给公司原材料采购带来的成本风险，公司开展了部分原材料的套保
值业务，根据期货市场状况适时锁定材料成本，以此降低现货市场价格波动给带来的不确定性风
险；同时公司利用银行金融工具，开展了外汇资金交易业务，以规避汇率和利率波动风险，减少
外汇负债及进行成本锁定，实现外汇资产的保值增值。公司已制定了《期货套期保值业务管理办
法》与《远期外汇交易业务内部控制制度》，对衍生品投资与持仓风险进行充分的评估与控制，具
体说明如下：
1、法律法规风险
公司开展套期保值与外汇资金交易业务需要遵循法律法规，明确约定与代理机构之间的权利义务
关系。
控制措施：公司指定责任部门除了加强法律法规和市场规则的学习外，须严格合同审查，明确权
报告期衍生品持仓的风险 利义务，加强合规检查，保证公司衍生品投资与持仓操作符合法律、法规及公司内部管理制度的
分析及控制措施说明（包括 要求。
但不限于市场风险、流动性
2、操作风险
风险、信用风险、操作风险、
内部流程不完善、员工操作、系统等原因造成的操作上的风险。
法律风险等）
控制措施：公司的已制定相应管理制度明确了套保及外汇资金交易业务的职责分工与审批流程，
建立了较为完善的监督机制，通过业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作风
险。
3、市场风险
大宗商品价格变动和外汇市场汇率波动的不确定性导致期货业务与外汇资金交易业务存在较大的
市场风险。
控制措施：公司期货套期保值业务及外汇资金交易业务均不得进行投机交易，坚持谨慎稳健操作
原则。对于套期保值业务，严格限定套期保值的数量不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量
应不超过套期保值的现货量，并实施止损机制。对于外汇资金业务，公司通过对外汇汇率的走势
进行研判并通过合约锁定结汇汇率，有效防范市场风险。
已投资衍生品报告期内市
场价格或产品公允价值变
动的情况，对衍生品公允价
期货套保合约报告期内损益为 32,175,972.17 元；远期外汇合约报告期内损益为 18,107,904.05 元。
值的分析应披露具体使用
的方法及相关假设与参数
的设定
报告期公司衍生品的会计
政策及会计核算具体原则
无。
与上一报告期相比是否发
生重大变化的说明
独立董事、保荐人或财务顾 公司独立董事认为：公司通过加强内部控制，落实风险防范措施，通过期货套期保值业务来平抑
问对公司衍生品投资及风 价格波动，提高公司经营水平。通过外汇资金交易业务提升公司外汇风险管理水平。以上衍生品
险控制情况的专项意见 的投资业务有利于发挥公司竞争优势，公司开展衍生品的投资业务是可行的，风险是可控的。
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
第七节 财务报告（未经审计）
一、财务报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、载有公司董事长朱江洪先生签名的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人朱江洪先生、主管会计工作负责人望靖东先生、会计机构负责
人廖建雄先生签名并盖公章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
珠海格力电器股份有限公司
董事会
二Ｏ一一年七月二十七日
13
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
资 产 负 债 表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 23,118,957,392.75 19,722,713,841.62 15,166,127,512.15 13,783,157,646.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 72,855,595.41 126,119,979.72 72,195,706.43 116,854,906.70
应收票据 14,043,748,036.38 9,388,807,582.13 22,055,819,308.23 18,052,426,759.33
应收账款 2,825,380,923.60 2,008,176,813.24 1,198,924,905.03 924,896,126.90
预付款项 2,730,224,003.51 1,651,409,610.66 2,559,799,033.82 1,692,953,801.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 205,258,494.46 223,217,912.58 180,390,758.03 181,544,781.35
应收股利
其他应收款 500,620,757.68 830,328,225.67 312,458,587.20 609,166,265.50
买入返售金融资产 1,346,469,041.10
存货 12,276,802,497.94 9,324,140,181.29 11,559,167,320.08 9,096,724,345.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 43,268,012.73 43,268,012.73 81,366,442.90 81,366,442.90
流动资产合计 55,817,115,714.46 43,318,182,159.64 54,532,718,614.97 44,539,091,076.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 1,561,537,258.14
可供出售金融资产 1,093,942,250.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,592,953.58 3,329,272,808.10 21,787,097.06 3,301,466,951.58
投资性房地产 175,553,358.85 37,172,080.75 171,468,047.15 37,794,549.97
固定资产 6,045,894,639.53 3,263,080,897.61 5,527,979,897.22 3,055,380,985.76
在建工程 1,403,904,109.30 321,973,128.14 100,515,586.76 46,458,685.18
工程物资
固定资产清理 14,992,679.82 14,931,714.84 60,964.98
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,166,564,960.02 229,058,043.07 1,049,490,850.53 230,451,621.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 35,503,843.73 16,076,690.38
递延所得税资产 1,585,460,912.73 1,531,618,706.23 1,528,800,867.75 1,461,691,903.62
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 10,445,467,457.56 8,727,107,378.74 11,071,659,509.97 8,133,244,697.95
资产总计 66,262,583,172.02 52,045,289,538.38 65,604,378,124.94 52,672,335,774.11
流动负债：
短期借款 3,038,964,145.05 2,043,752,215.39 1,900,379,493.81 1,114,905,895.96
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 68,064,836.80 440,200,239.65
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,316,088,070.40 6,006,987,505.99 8,944,563,957.38 2,642,571,398.50
应付账款 15,518,458,141.01 13,250,874,447.89 13,794,914,414.17 13,412,420,157.32
预收款项 6,545,344,160.49 9,354,877,972.62 12,006,210,896.84 14,522,112,943.56
卖出回购金融资产款 1,018,000,000.00
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 508,066,466.82 342,340,909.27 772,758,425.28 577,579,765.65
应交税费 -227,686,276.95 -225,325,679.37 855,558,495.01 592,668,243.89
应付利息 14,774,175.41 13,988,288.52 19,257,770.32 15,004,270.94
应付股利 707,913.60 602,881.87 707,913.60 602,881.87
其他应付款 1,581,013,708.54 361,235,057.96 990,741,246.47 298,954,622.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,383,604,153.09 9,310,195,352.39 8,931,654,638.94 8,858,155,347.21
流动负债合计 45,747,399,494.26 40,459,528,952.53 49,674,947,491.47 42,034,975,527.30
非流动负债：
长期借款 5,074,916,987.32 778,964,524.51 1,853,826,967.20 661,740,967.20
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 49,325,240.92 55,800,757.96 53,827,619.47 52,266,813.15
其他非流动负债 7,542,619.92 4,259,795.70 10,067,825.81 4,259,795.70
非流动负债合计 5,131,784,848.16 839,025,078.17 1,917,722,412.48 718,267,576.05
负债合计 50,879,184,342.42 41,298,554,030.70 51,592,669,903.95 42,753,243,103.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,817,888,750.00 2,817,888,750.00 2,817,888,750.00 2,817,888,750.00
资本公积 171,667,197.65 179,240,066.22 190,830,012.17 202,511,852.56
减：库存股
专项储备
盈余公积 2,236,013,716.15 2,233,456,183.87 2,236,013,716.15 2,233,456,183.87
一般风险准备 4,163,868.04 4,163,868.04
15
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
未分配利润 9,392,632,304.00 5,516,150,507.59 8,030,475,914.70 4,665,235,884.33
外币报表折算差额 32,425,900.67 23,182,528.88
归属于母公司所有者权益合计 14,654,791,736.51 10,746,735,507.68 13,302,554,789.94 9,919,092,670.76
少数股东权益 728,607,093.09 709,153,431.05
所有者权益合计 15,383,398,829.60 10,746,735,507.68 14,011,708,220.99 9,919,092,670.76
负债和所有者权益总计 66,262,583,172.02 52,045,289,538.38 65,604,378,124.94 52,672,335,774.11
公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
利 润 表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 40,239,204,543.66 39,100,703,787.39 25,145,068,006.19 24,691,744,761.69
其中：营业收入 40,061,636,049.31 39,100,703,787.39 24,957,067,182.88 24,691,744,761.69
利息收入 177,539,596.89 186,314,563.31
已赚保费
手续费及佣金收入 28,897.46 1,686,260.00
二、营业总成本 38,691,739,151.77 38,305,477,487.86 24,458,817,911.58 24,550,997,087.27
其中：营业成本 33,847,756,763.07 34,525,104,767.21 20,897,448,668.53 21,763,556,134.89
利息支出 15,933,690.87 29,355,618.03
手续费及佣金支出 130,768.06 72,708.73
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 273,485,308.42 115,078,328.41 202,090,207.25 69,731,227.23
销售费用 3,606,784,619.52 3,316,739,301.39 2,750,659,205.03 2,530,999,368.19
管理费用 1,059,361,569.77 510,251,293.82 710,081,588.82 389,451,233.51
财务费用 -192,205,523.00 -231,961,047.48 -194,512,000.58 -253,781,800.13
资产减值损失 80,491,955.06 70,264,844.51 63,621,915.77 51,040,923.58
加：公允价值变动收益（损失以
-439,808.70 9,265,073.02 78,204,900.40 7,249,439.66
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-2,232,957.43 40,624,768.34 34,185,610.24 -18,000,849.39
填列）
其中：对联营企业和合营
-4,194,143.48 -4,194,143.48 -2,490,949.39 -2,490,949.39
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
-26,882.68 -11,103.83
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
1,544,765,743.08 845,116,140.89 798,629,501.42 129,996,264.69
列）
16
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
加：营业外收入 1,172,664,454.63 1,157,943,456.81 1,128,989,735.79 1,070,887,275.69
减：营业外支出 20,253,077.73 6,389,575.07 21,279,392.54 20,284,532.41
其中：非流动资产处置损失 3,687,176.76 305,154.68 1,047,154.99 127,805.41
四、利润总额（亏损总额以“-”
2,697,177,119.98 1,996,670,022.63 1,906,339,844.670 1,180,599,007.97
号填列）
减：所得税费用 470,949,048.66 300,388,774.52 333,125,125.47 180,249,329.80
五、净利润（净亏损以“-”号填
2,226,228,071.32 1,696,281,248.11 1,573,214,719.20 1,000,349,678.17
列）
归属于母公司所有者的净利
2,207,523,014.15 1,696,281,248.11 1,572,612,163.06 1,000,349,678.17
润
少数股东损益 18,705,057.17 602,556.14
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.7834 0.6020 0.8371 0.5325
（二）稀释每股收益 0.7834 0.6020 0.8371 0.5325
七、其他综合收益 -9,424,524.58 -23,271,786.34 -8,630,761.50 -25,444,094.26
八、综合收益总额 2,216,803,546.74 1,673,009,461.77 1,564,583,957.70 974,905,583.91
归属于母公司所有者的综合
2,197,603,571.42 1,673,009,461.77 1,560,873,987.61 974,905,583.91
收益总额
归属于少数股东的综合收益
19,199,975.32 3,709,970.09
总额
公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
现 金 流 量 表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
28,657,443,359.19 22,546,460,769.16 21,283,935,946.59 15,601,026,911.72
现金
客户存款和同业存放款项
-372,135,402.85 -976,590,601.63
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
-1,018,000,000.00 999,840,000.00
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
186,525,298.30 197,463,140.63
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
17
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
收到的税费返还 324,207,972.62 321,751,890.62 393,883,883.50 391,551,125.50
收到其他与经营活动有关
1,796,059,910.49 1,354,384,733.42 4,978,375,511.10 4,789,719,224.16
的现金
经营活动现金流入小计 29,574,101,137.75 24,222,597,393.20 26,876,907,880.19 20,782,297,261.38
购买商品、接受劳务支付的
19,010,202,221.85 12,102,753,169.39 17,314,898,746.48 12,161,289,768.97
现金
客户贷款及垫款净增加额 -2,936,629,181.78 1,177,451,855.71
存放中央银行和同业款项
-712,021,758.88 1,879,247,754.74
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
19,571,068.45 26,087,829.98
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
1,808,097,324.26 967,086,040.04 1,111,749,232.99 659,055,564.76
付的现金
支付的各项税费 2,737,401,848.58 1,822,798,344.14 1,885,931,048.76 1,238,983,741.16
支付其他与经营活动有关
3,999,345,768.33 1,605,081,134.29 1,558,143,951.06 1,243,450,648.10
的现金
经营活动现金流出小计 23,925,967,290.81 16,497,718,687.86 24,953,510,419.72 15,302,779,722.99
经营活动产生的现金
5,648,133,846.94 7,724,878,705.34 1,923,397,460.47 5,479,517,538.39
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,074,268,850.00 304,885.00
取得投资收益收到的现金 75,256,987.17 44,400,911.82 27,432.87
处置固定资产、无形资产和
1,294,791.53 9,020.00 246,944.00 5,644.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
639,118,200.00 3,759,097,200.00 1,052,253,500.00 1,052,253,500.00
的现金
投资活动现金流入小计 1,789,938,828.70 3,803,507,131.82 1,052,832,761.87 1,052,259,144.00
购建固定资产、无形资产和
2,163,133,485.53 464,239,296.62 723,232,754.37 217,296,431.76
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 32,000,000.00 420,514,370.00 69,370,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
26,271,199.07 6,304,700.00 1,255,304,700.00
的现金
投资活动现金流出小计 2,189,404,684.60 496,239,296.62 1,150,051,824.37 1,541,971,131.76
投资活动产生的现金
-399,465,855.90 3,307,267,835.20 -97,219,062.50 -489,711,987.76
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 253,686.72
其中：子公司吸收少数股东
18
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,777,506,266.52 971,985,423.82 1,788,101,964.69 967,200,669.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 4,777,759,953.24 971,985,423.82 1,788,101,964.69 967,200,669.80
偿还债务支付的现金 1,424,939,821.28 1,030,593,014.74 270,702,712.26 270,702,712.26
分配股利、利润或偿付利息
894,570,495.98 865,378,223.11 4,403,483.00 4,403,483.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
3,406,624,195.17 1,700,152,195.17 1,523,450,986.59 1,523,450,986.59
的现金
筹资活动现金流出小计 5,726,134,512.43 3,596,123,433.02 1,798,557,181.85 1,798,557,181.85
筹资活动产生的现金
-948,374,559.19 -2,624,138,009.20 -10,455,217.16 -831,356,512.05
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-62,628,242.27 -48,507,331.29 -12,146,385.33 -8,868,951.76
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,237,665,189.58 8,359,501,200.05 1,803,576,795.48 4,149,580,086.82
加：期初现金及现金等价物
6,710,515,074.63 5,279,971,693.57 9,473,370,497.77 6,794,942,268.43
余额
六、期末现金及现金等价物余额 10,948,180,264.21 13,639,472,893.62 11,276,947,293.25 10,944,522,355.25
公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
19
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2011 半年度 单位：（人民币）元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
本） 存股 储备
一、上年年末余额 2,817,888,750.00 190,830,012.17 2,236,013,716.15 4,163,868.04 8,030,475,914.70 23,182,528.88 709,153,431.05 14,011,708,220.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,817,888,750.00 190,830,012.17 2,236,013,716.15 4,163,868.04 8,030,475,914.70 23,182,528.88 709,153,431.05 14,011,708,220.99
三、本年增减变动金额（减少以
-19,162,814.52 1,362,156,389.30 9,243,371.79 19,453,662.04 1,371,690,608.61
“-”号填列）
（一）净利润 2,207,523,014.15 18,705,057.17 2,226,228,071.32
（二）其他综合收益 -19,162,814.52 9,243,371.79 494,918.15 -9,424,524.58
上述（一）和（二）小计 -19,162,814.52 2,207,523,014.15 9,243,371.79 19,199,975.32 2,216,803,546.74
（三）所有者投入和减少资本 253,686.72 253,686.72
1．所有者投入资本 253,686.72 253,686.72
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -845,366,624.85 -845,366,624.85
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-845,366,624.85 -845,366,624.85
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
20
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,817,888,750.00 171,667,197.65 2,236,013,716.15 4,163,868.04 9,392,632,304.00 32,425,900.67 728,607,093.09 15,383,398,829.60
续表
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 专项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
本） 储备
一、上年年末余额 1,878,592,500.00 183,470,538.86 1,967,905,961.39 3,402,773.39 5,902,215,639.84 34,312,843.11 682,785,017.65 10,652,685,274.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,878,592,500.00 183,470,538.86 1,967,905,961.39 3,402,773.39 5,902,215,639.84 34,312,843.11 682,785,017.65 10,652,685,274.24
三、本年增减变动金额（减
939,296,250.00 7,359,473.31 268,107,754.76 761,094.65 2,128,260,274.86 -11,130,314.23 26,368,413.40 3,359,022,946.75
少以“-”号填列）
（一）净利润 4,275,721,624.27 27,483,871.89 4,303,205,496.16
（二）其他综合收益 8,127,068.44 -11,130,314.23 -1,115,458.49 -4,118,704.28
上述（一）和（二）小计 8,127,068.44 4,275,721,624.27 -11,130,314.23 26,368,413.40 4,299,086,791.88
（三）所有者投入和减少
-767,595.13 -767,595.13
资本
21
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 -767,595.13 -767,595.13
（四）利润分配 939,296,250.00 268,107,754.76 761,094.65 -2,147,461,349.41 -939,296,250.00
1．提取盈余公积 268,107,754.76 -268,107,754.76
2．提取一般风险准备 761,094.65 -761,094.65
3．对所有者（或股东）
939,296,250.00 -1,878,592,500.00 -939,296,250.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,817,888,750.00 190,830,012.17 2,236,013,716.15 4,163,868.04 8,030,475,914.70 23,182,528.88 709,153,431.05 14,011,708,220.99
公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
22
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：珠海格力电器股份有限公司 2011 半年度 单位：（人民币）元
本期金额
项目 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
准备
一、上年年末余额 2,817,888,750.00 202,511,852.56 2,233,456,183.87 4,665,235,884.33 9,919,092,670.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,817,888,750.00 202,511,852.56 2,233,456,183.87 4,665,235,884.33 9,919,092,670.76
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -23,271,786.34 850,914,623.26 827,642,836.92
（一）净利润 1,696,281,248.11 1,696,281,248.11
（二）其他综合收益 -23,271,786.34 -23,271,786.34
上述（一）和（二）小计 -23,271,786.34 1,696,281,248.11 1,673,009,461.77
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -845,366,624.85 -845,366,624.85
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -845,366,624.85 -845,366,624.85
4．其他
（五）所有者权益内部结转
23
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,817,888,750.00 179,240,066.22 2,233,456,183.87 5,516,150,507.59 10,746,735,507.68
续表
上年金额
项目 专项储 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备 准备
一、上年年末余额 1,878,592,500.00 185,891,479.73 1,965,348,429.11 4,130,858,591.53 8,160,691,000.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,878,592,500.00 185,891,479.73 1,965,348,429.11 4,130,858,591.53 8,160,691,000.37
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 939,296,250.00 16,620,372.83 268,107,754.76 534,377,292.80 1,758,401,670.39
（一）净利润 2,681,077,547.56 2,681,077,547.56
（二）其他综合收益 17,387,967.96 17,387,967.96
上述（一）和（二）小计 17,387,967.96 2,681,077,547.56 2,698,465,515.52
（三）所有者投入和减少资本 -767,595.13 -767,595.13
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -767,595.13 -767,595.13
（四）利润分配 939,296,250.00 268,107,754.76 -2,146,700,254.76 -939,296,250.00
1．提取盈余公积 268,107,754.76 -268,107,754.76
24
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 939,296,250.00 -1,878,592,500.00 -939,296,250.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,817,888,750.00 202,511,852.56 2,233,456,183.87 4,665,235,884.33 9,919,092,670.76
公司法定代表人：朱江洪 主管会计工作负责人：望靖东 会计机构负责人：廖建雄
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
珠海格力电器股份有限公司
2011年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
本公司前身为珠海市海利冷气工程股份有限公司，1989 年经珠海市工业
委员会、中国人民银行珠海分行批准设立，1994 年经珠海市体改委批准更名
为珠海格力电器股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)，1996 年 11
月 18 日经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)321 号文批准于深圳证券
交 易 所 上 市 ， 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 440000000040686 ， 注 册 资 本 为
2,817,888,750.00 元。
本公司属家电行业,主要的经营业务包括：货物、技术的进出口（法律、
行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经
营）；制造、销售：泵、阀门、压缩机及类似机械，风机、包装设备等通用设
备，电机，输配电及控制设备，电线、电缆、光缆及电工器材，家用电力器
具；批发：机械设备、五金交电及电子产品；零售：家用电器及电子产品。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计
准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、
半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年 1 月 1
日起至 12 月 31 日止。
26
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制
并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业
合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为
同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合
并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司
以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初
始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的
资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本
公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付
的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所
发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手
续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减
留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务
报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务
报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，
按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含
合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流
27
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照
合并财务报表的有关原则进行抵消。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非
同一控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现
金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允
价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步
实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的
企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购
买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确
认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企
业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项
可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的
差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差
额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并
财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收
合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，
该差额计入合并当期的合并利润表。
（六）合并财务报表的编制方法
按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关要求执行，即以
合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根
据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进
行编制。合并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相
28
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
抵销，逐项合并，并计算少数所有者权益（损益）。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司
执行的会计政策对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合
并财务报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入
本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一
控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公
司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
（七）会计计量属性
1、计量属性
本公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以
公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融
资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付
的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变
现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘
盈资产等按重置成本计量。
2、计量属性在本期发生变化的报表项目
本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
（八）现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，
是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九）外币业务
1、发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
2、在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差
额，除了按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，与购建或生产
符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入
当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期
汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计
入当期损益。
3、外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额
表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；
所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇
率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按
照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益
项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
（十）金融工具
1、金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或
权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或
金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或
其一部分。
2、金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；
③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
3、金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初
始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按
照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接
计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本计量。
（5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财
务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低
于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量：
A.《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定
的累计摊销额后的余额。
4、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公
允价值。报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，
为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市
场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价
或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是
公允价值。
（2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其
公允价值。
5、金融资产减值准备计提方法
（1）持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预
计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原
实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备
时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试，如有客观证据表
明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的持
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
有至到期投资包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的持有至到期投资组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的
持有至到期投资，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
本公司对以摊余成本计量的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观
证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后
的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回
日的摊余成本。
（2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二（十一）。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相
关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（4）其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值
时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。
6、金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以
外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，
终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产
并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所
转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（十一）应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为
初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因
债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏
账损失。本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资
时，根据相关合同的约定，当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有
向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押贷款处理；若本公司没有向
金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转让损益。
本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入
当期损益。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司将单项金额占该项应收款项总额的5%（包括5%以上的应收款项）
确认为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定
减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，会同对单项金额
非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收
款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项：
本公司将应收款项按款项性质分为销售货款、应收及暂付款项等。对组
合销售货款、应收及暂付款项均采用账龄分析法计提坏账准备，确定计提比
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
例如下：
账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
计提比例 5% 20% 50% 100%
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
本公司本年度单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项见附注
五（四）—应收账款。
（十二）存货
1、存货的分类
存货分类：本公司存货分为原材料、在产品、半成品、产成品、低值易
耗品五大类。
2、发出存货的计价方法
存货发出的计价方法：本公司各类存货发出时按计划成本计价，月末按
当月成本差异，将计划成本调整为实际成本。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的依据和跌价准备计提方法：资产负债表日，存货按照
成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益，如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原
计提的跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。
4、存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物的摊销方法：领用时按一次摊销法摊销。
（十三）长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同
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控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
1、长期股权投资的投资成本计量
（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债
务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投
资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发
行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投
资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对
被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成
本之和。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购
买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，本公司将其计入合并成本。
（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权
投资，按照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要
支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允
价值作为投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投
资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业
会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则
第 12 号——债务重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
（1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单
位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时
已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
（2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同
控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的投资成本大于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成
本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值。
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本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及
其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有
承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益
分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整
后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算
确认投资收益：
①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值。
②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之
间的差额不具有重要性的。
③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投
资单位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司
的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资
损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者
权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（十四）投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
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本公司投资性房地产按照成本进行计量，采用成本模式进行后续计
量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提
折旧或进行摊销。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房
地产转入其他资产。
资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表
附注二（二十）所述方法计提投资性房地产减值准备。
（十五）固定资产
1、固定资产的确认标准
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、
使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固
定资产：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的计量
固定资产按照成本进行计量。
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到
预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和
专业人员服务费等。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质
的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买
价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》可予以
资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，
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但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固
定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、
《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第20号-企业合并》、
《企业会计准则第21号-租赁》的有关规定确定。
3、固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
4、固定资产折旧
（1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命
和预计净残值率确定的年折旧率如下：
固定资产类别 预计净残值率 预计使用年限 年折旧率
房屋、建筑物 3%-5% 15-30 年 3.17%-6.33%
机器设备 5%-10% 10 年 9%-9.5%
电子设备 5%-10% 3-5 年 18%-31.67%
运输设备 5% 5-6 年 15.83%-19%
其他 5%-10% 5年 18%-19%
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，
按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩
余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值
确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂
估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
（2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至
少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定
资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残
值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产
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折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计
变更处理。
5、固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、
更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更
新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被
替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理
费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认
条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资
产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期
待摊费用，合理进行摊销。
（十六）在建工程
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要
支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、
工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。
1、在建工程计价
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
2、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已
达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，
待确定实际价值后，再进行调整。
3、在建工程减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二
（二十）所述方法计提在建工程减值准备。
（十七）借款费用资本化
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借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利
息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1、借款费用资本化的确认原则
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以
资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过
相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
（1）借款费用开始资本化的时点。借款费用同时满足下列条件的，才能
开始资本化：
-资产支出已经发生；
-借款费用已经发生；
-为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动
已经开始。
（2）借款费用停止资本化的时点：购建或者生产符合资本化条件的资产
达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用
计入当期损益。
（3）借款费用暂停资本化的确定：符合资本化条件的资产在购建或者生
产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的
资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本
化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门
借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
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（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公
司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的
折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的
利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资
本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据
其发生额确认为费用，计入当期损益。
（十八）无形资产
1、无形资产的确认标准
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性
资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义。
（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的计量
无形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）
进行计量。
3、后续计量
无形资产按照其带来经济利益的期限依次确定使用寿命分为有限或无
限，无法预见无形资产带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
使用寿命有限的无形资产，按其经济利益的预期实现方式摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及
摊销方法进行复核，必要时进行调整。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命
进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本财务报表附注二
(二十)所述方法计提无形资产减值准备。
4、使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命
的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付
有关支出的能力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁
期等；
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
5、内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分
①内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形
资产：
②完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
③具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
④无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明
其有用性；
⑤有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
⑥归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限
在一年以上(不含一年)的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改
良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，按其受益年限平均摊销，如长期待摊费
用不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当
期损益。
（二十）资产减值
资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房
地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁
中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）发生减值的，以单项资产为基
础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产
所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费
用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可
收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损
失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十一）预计负债
1、预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、
重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，
确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。所需支出
存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按
该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生
概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，
则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超
过所确认预计负债的账面价值。
（二十二）股份支付及权益工具
股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者
承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
种方式。
以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具
作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务
承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交
易。
1、本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授
予职工权益工具的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
（2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业
绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计
不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
（4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权
益总额进行调整。
2、本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其
他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担
负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结
算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估
计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成
本或费用和相应的负债；
（3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与
以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平；
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
（4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债
的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
3、权益工具的公允价值按照以下方法确定：
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
（2）不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益
工具最佳估计数。
（二十三）收入确认原则
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足
下列条件时予以确认。
1、销售商品收入
在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对
该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。
2、提供劳务
在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中
已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提
供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易
的完工进度。在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使
用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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（二十四）政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但
不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形
成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府
补助之外的政府补助。
只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府
补助。本公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的
非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名
义金额计量。
本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在
相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的
相关费用或损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期
损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，
直接将返还的金额计入当期损益。
（二十五）所得税
所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。
在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的
计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其
计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其
计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时
性差异。
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
1、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂
时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳
税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
2、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下
列特征的交易中因资产或负债的确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得
额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得
税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在
可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
3、资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的
所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税
负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得
税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计
入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。
如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产
的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额应当转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当
期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
（二十六）租赁
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金
的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。
1、融资性租赁
(1)符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行
使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人
将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分
（75%（含）以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日
租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款
额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定为经营租赁。
(2)融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁
付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
2、经营性租赁
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关
资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的直接费用，直接计入当
期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（二十七）套期保值
本公司以主要原材料作为被套期项目，以远期合约作为套期工具进行套
期保值，以规避现金流量变动造成的风险。
1、套期保值业务确认的条件
（1）在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的
关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式
书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以
及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，
且最终影响企业的损益；
（2）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险
管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使
企业面临最终将影响损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系
被指定的会计期间内高度有效。
2、套期保值的计量
套期工具以套期交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进
行后续计量。公允价值为正数的套期工具确认为其他流动资产，公允价值为
负数的套期工具确认为其他流动负债。现金流量套期满足运用套期会计方法
条件的，应当按照下列规定处理：
（1）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权
益，并单列项目反映。该有效套期部分的金额，按照套期工具自套期开始的
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
累计利得或损失和套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动
额中较低者确定。
（2）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所
有者权益后的其他利得或损失），应当计入当期损益。
（3）原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失，在该非金融资产或
非金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损益。但是，企业预期
原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补
时，应当将不能弥补的部分转出，计入当期损益。
3、套期有效性的评价
本公司套期工具采用比率分析法来评价其有效性，即通过比较被套期风
险引起的套期工具和被套期项目公允价值或现金流量变动比率来确定套期有
效性。当满足下列两个条件时，确认套期高度有效。
（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期
间被套期项目引起的公允价值或现金流量变动；
（2）套期的实际抵销结果在 80%-125%的范围内。
（二十八）会计政策、会计估计变更和前期差错
1、会计政策变更
本公司本期未发生会计政策变更。
2、会计估计变更
本公司本期未发生会计估计变更。
3、前期差错更正
本公司本期无前期差错更正事项。
三、税项
1、增值税：本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商
品的增值税税率为 17%。
2、所得税：
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(1)本公司注册于广东省珠海经济特区,从 2008 年 1 月 1 日起享受高新技
术企业优惠政策，本年度所得税税率为 15%。
(2)本公司下属子公司格力电器（中山）小家电制造有限公司注册于中山
市，所得税税率为 25%。
(3)本公司下属子公司格力电器（重庆）有限公司注册于重庆市，从 2008
年 1 月 1 日起享受国家西部大开发政策，本年度所得税税率为 15%。
(4)本公司下属子公司珠海凌达压缩机有限公司注册于广东省珠海经济
特区，从 2008 年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策，本年度所得税税率
为 15%。（其子公司珠海美凌达制冷科技有限公司所得税税率为 25%；珠海振
港铸造有限公司所得税率为 25%；珠海美凌通电机有限公司所得税率为 25%；
合肥凌达压缩机有限公司所得税率为 25%；郑州凌达压缩机有限公司所得税率
为 25%；重庆凌达压缩机有限公司所得税率为 25%；武汉凌达压缩机有限公司
所得税率为 25%）。
(5)本公司下属子公司珠海格力电工有限公司注册于广东省珠海经济特
区，从 2008 年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策，本年度所得税税率为
15%。（其子公司格力电工（马鞍山）有限公司，从 2008 年 1 月 1 日起享受高
新技术企业优惠政策，本年度所得税税率为 15%）。
(6)本公司下属子公司格力电器（重庆）电子科技有限公司，从 2008 年 1
月 1 日起享受国家西部大开发政策，本年度所得税税率为 15%。
(7)本公司下属子公司珠海凯邦电机制造有限公司注册于广东省珠海经
济特区，从 2009 年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策，本年度所得税税
率为 15%（其子公司合肥凯邦电机有限公司所得税率为 25%）。
(8)本公司下属子公司格力电器（合肥）有限公司注册于安徽省合肥市，
从 2008 年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策，本年度所得税税率为 15%。
(9)本公司下属子公司上海格力空调销售有限公司注册于上海浦东开发
区，享受企业所得税过渡优惠政策，本年度所得税税率为 24%。
(10)本公司下属子公司珠海格力新元电子有限公司注册于广东省珠海经
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
济特区，从 2010 年 1 月 1 日起享受高新技术企业优惠政策，本年度所得税税
率为 15%。
(11)本公司下属子公司格力电器（巴西）有限公司注册于巴西玛瑙斯，
所得税税率为 34%（其子公司巴西联合电器工商业有限公司注册于巴西圣保
罗，所得税率为 34%）。
(12)本公司下属子公司珠海格力集团财务有限责任公司注册于广东省珠
海经济特区，享受企业所得税过渡优惠政策，本年度所得税税率为 24%。
(13)本公司下属子公司香港格力电器销售有限公司注册于香港九龙，所
得税税率为 16.5%（其子公司格力美国销售有限责任公司注册于美国加里福利
亚，按照当地税法进行缴税）。
(14)本公司下属子公司珠海格力电器销售有限公司注册于珠海市，所得
税税率为 25%。
(15)本公司下属子公司深圳格力电器销售有限公司注册于深圳市，所得
税税率为 25%。
(16)本公司下属子公司珠海格力大金机电设备有限公司注册于广东省珠
海经济特区，所得税税率为 25%。
(17)本公司下属子公司珠海格力大金精密模具有限公司注册于广东省珠
海经济特区，所得税税率为 25%。
(18)本公司下属子公司珠海格力节能环保制冷技术研究中心有限公司注
册于广东省珠海经济特区，所得税率 25%。
(19)本公司下属子公司格力电器（郑州）有限公司注册于河南省郑州市，
所得税率 25%。
(20)本公司下属子公司格力电器（武汉）有限公司注册于湖北省武汉市，
所得税率 25%。
(21)本公司下属子公司郑州格力绿色再生资源有限公司注册于河南省郑
州市，所得税率 25%。
(22)本公司下属子公司湖南绿色再生资源有限公司注册于湖南省宁乡
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县，所得税率 25%。
(23)本公司下属子公司合肥格力绿色再生资源有限公司注册于安徽省合
肥市，所得税率 25%。
(24)本公司下属子公司马鞍山绿色再生资源有限公司注册于安徽省马鞍
山市，所得税率 25%。
(25)本公司下属子公司石家庄格力电器小家电有限公司注册于河北省石
家庄市，所得税率 25%。
(26)本公司下属子公司格力电器（芜湖）有限公司注册于安徽省芜湖市，
所得税率 25%。
(27)本公司下属子公司芜湖绿色再生资源有限公司注册于安徽省芜湖
市，所得税率 25%。
3、营业税：税率 3%-5%，按照公司应税收入为基数缴纳。
4、城市维护建设税：税率 5%-7%,按照应交流转税为税基缴纳。
5、教育费附加：税率 3%，按照应交流转税为税基缴纳。
6、地方教育费附加：税率 2%，按照应交流转税为税基缴纳。
7、堤围费：费率 0.05%-0.1%，按照销售收入为基数缴纳（每月应缴费超
过 1.5 万元的，按 1.5 万元计缴，超过部分暂予豁免)。
8、其他税费：按照国家有关规定缴纳。
9、本公司之海外子公司按所在地税法的规定计缴相应的税费。
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四、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的公司
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
注册资 子公司 持股 表决权 中用于 分担的本期亏
期末实际出 合 少数股东权
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 本（万 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股
资额(万元) 并 益(元)
元） 的其他 (%) (%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
格力电器(合肥) 全资子公 人民币 生产、销 人民币
合肥市 工业制造 100 100 是
有限公司 司 15,000 售空调 50,537.06
格力电器（中山） 生产、销
全资子公 人民币 人民币
小家电制造有限 中山市 工业制造 售家用小 100 100 是
司 3,000 3,000
公司 电器
格力电器(巴西) 全资子公 巴西玛瑙 巴币 生产、销 人民币
工业制造 100 100 是
有限公司 司 斯 4,000 售空调 13,023.94
深圳格力电器销 控股子公 人民币
深圳市 销售 销售空调 人民币 450 90 90 是 1,092,721.55
售有限公司 司 500
销售、安
珠海格力电器销 全资子公 人民币
珠海市 销售 装、维修 人民币 500 100 100 是
售有限公司 司 500
家用电器
节能、环
珠海格力节能环
全资子公 人民币 保家用电 人民币
保制冷技术研究 珠海市 技术研发 100 100 是
司 11,604 器技术研 11,604
中心有限公司
究开发
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从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
注册资 子公司 持股 表决权 中用于 分担的本期亏
期末实际出 合 少数股东权
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 本（万 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股
资额(万元) 并 益(元)
元） 的其他 (%) (%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
格力电器（郑州） 全资子公 人民币 生产、销 人民币
郑州市 工业制造 100 100 是
有限公司 司 2,000 售空调 2,000
格力电器（武汉） 全资子公 人民币 生产、销 人民币
武汉市 工业制造 100 100 是
有限公司 司 1,000 售空器 1,000
郑州格力绿色再 全资子公 人民币 生产、销
郑州市 工业制造 人民币 500 100 100 是
生资源有限公司 司 500 售空调
二次资源
合肥格力绿色再 全资子公 人民币 循环利用
合肥市 工业制造 人民币 500 100 100 是
生资源有限公司 司 500 技术的研
发、销售
二次资源
湖南绿色再生资 全资子公 人民币 循环利用
宁乡县 工业制造 人民币 500 100 100 是
源有限公司 司 500 技术的研
发、销售
二次资源
马鞍山绿色再生 全资子公 安徽马鞍 人民币 循环利用
工业制造 人民币 200 100 100 是
资源有限公司 司 山市 200 技术的研
发、销售
生产、销
石家庄格力电器 全资子公 人民币 人民币
石家庄市 工业制造 售家用小 100 100 是
小家电有限公司 司 1,000 1,000
电器
58
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
注册资 子公司 持股 表决权 中用于 分担的本期亏
期末实际出 合 少数股东权
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 本（万 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股
资额(万元) 并 益(元)
元） 的其他 (%) (%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
格力电器（芜湖） 全资子公 人民币 生产、销 人民币
芜湖市 工业制造 100 100 是
有限公司 司 2,000 售空调 2,000
二次资源
芜湖绿色再生资 全资子公 人民币 循环利用
芜湖市 工业制造 人民币 200 100 100 是
源有限公司 司 200 技术的研
发、销售
格力电器(重庆) 控股子公 人民币 生产、销 人民币
重庆市 工业制造 97 97 是
有限公司 司 23,000 售空调 22,310 39,836,168.70
格力电器(重庆) 生产、销
控股子公 人民币 人民币
电子科技有限公 重庆市 工业制造 售控制器 99.91 99.91 是
司 1,000 999.10 176,048.82
司 等
上海格力空调销 控股子公 人民币 人民币
上海市 销售 销售空调 99.7 99.7 是
售有限公司 司 200 199.40 -162,760.71
模具以及
珠海格力大金精 控股子公 美元 成型品的 人民币
珠海市 工业制造 51 51 是
密模具有限公司 司 5,796 开发、生 20,191.12 197,992,667.12
产、销售
压缩机、
珠海格力大金机 控股子公 美元 控制器的 人民币
珠海市 工业制造 51 51 是 270,019,866.07
电设备有限公司 司 8,129 开发、生 28,311.76
产、销售
59
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
注册资 子公司 持股 表决权 中用于 分担的本期亏
期末实际出 合 少数股东权
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 本（万 经营范围 净投资 比例 比例 冲减少 损超过少数股
资额(万元) 并 益(元)
元） 的其他 (%) (%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
全资子公
巴西联合电器工 巴西圣保 巴币
司的全资 销售 销售空调 巴币 200 100 100 是
商业有限公司 罗 200
子公司
全资子公
合肥凌达压缩机 人民币 生产、销 人民币
司的全资 合肥市 工业制造 100 100 是
有限公司 10,000 售压缩机 10,000
子公司
全资子公
合肥凯邦电机有 人民币 生产、销 人民币
司的全资 合肥市 工业制造 100 100 是
限公司 3,000 售电机 3,000
子公司
全资子公
郑州凌达压缩机 人民币 生产、销 人民币
司的全资 郑州市 工业制造 100 100 是
有限公司 3,000 售压缩机 3,000
子公司
全资子公
重庆凌达压缩机 人民币 生产、销 人民币
司的全资 重庆市 工业制造 100 100 是
有限公司 3,000 售压缩机 3,000
子公司
全资子公
武汉凌达压缩机 人民币 生产、销 人民币
司的全资 武汉市 工业制造 100 100 是
有限公司 3,000 售压缩机 3,000
子公司
全资子公
格力美国销售有 美国加里
司的控股 销售 美元 8 销售空调 美元 8 51 51 是 253,,686.72
限责任公司 福利亚
子公司
本公司直接持有上海格力空调销售有限公司 90%的股份，本公司之子公司格力电器（重庆）有限公司持有其 10%的股份，因此本公司通
60
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
过直接和间接方式持有其 99.7%的股份；本公司直接持有格力电器（重庆）电子科技有限公司 97%的股份，本公司之子公司格力电器（重庆）
有限公司持有其 3%的股份，因此本公司通过直接和间接方式持有其 99.91%的股份。
2、同一控制下企业合并取得的公司
从母公司所
少数
有者权益冲
股东
减子公司少
权益
实质上构 数股东分担
表决 中用
期末实际 成对子公 持股 是否 的本期亏损
注册资本 权比 少数股东权 于冲
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 经营范围 出资额(万 司净投资 比例 合并 超过少数股
(万元) 例 益(元) 减少
元) 的其他项 (%) 报表 东在该子公
(%) 数股
目余额 司期初所有
东损
者权益中所
益的
享有份额后
金额
的余额
珠海凌达
人民币 生产、销售 人民币
压缩机有 全资子公司 珠海市 工业制造 100 100 是
9,303 压缩机等 10,327
限公司
珠海格力
人民币 生产、销售 人民币
电工有限 全资子公司 珠海市 工业制造 100 100 是
9,932 漆包线等 13,395
公司
珠海格力
人民币 生产、销售 人民币
新元电子 全资子公司 珠海市 工业制造 100 100 是
2,618 电容器等 5,926
有限公司
珠海格力
办理银监
集团财务 人民币 人民币
控股子公司 珠海市 金融服务 会批准的 89.25 89.25 是 192,376,209.24
有限责任 150,000 141,437
业务
公司
61
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
从母公司所
少数
有者权益冲
股东
减子公司少
权益
实质上构 数股东分担
表决 中用
期末实际 成对子公 持股 是否 的本期亏损
注册资本 权比 少数股东权 于冲
公司全称 公司类型 注册地 业务性质 经营范围 出资额(万 司净投资 比例 合并 超过少数股
(万元) 例 益(元) 减少
元) 的其他项 (%) 报表 东在该子公
(%) 数股
目余额 司期初所有
东损
者权益中所
益的
享有份额后
金额
的余额
珠海美凌
达制冷科 全资子公司的控 人民币 生产、销售
珠海市 工业制造 人民币 700 70 70 是 27,022,485.58
技有限公 股子公司 1,000 压缩机等
司
珠海振港 生产、销售
全资子公司的全 人民币
铸造有限 珠海市 工业制造 港币 50 金属精密 100 100 是
资子公司 1,759
公司 铸造件
珠海美凌
全资子公司的控 生产、销售 人民币
通电机有 珠海市 工业制造 美元 625 100 100 是
股孙公司 压缩机等 1,959
限公司
格力电工
全资子公司的全 人民币 生产、销售 人民币
（马鞍山） 马鞍山 工业制造 100 100 是
资子公司 1,530 漆包线等 1,578
有限公司
本公司持有珠海格力集团财务有限责任公司 88.31%股份，本公司之全资子公司珠海格力电工有限公司、珠海格力新元电子有限公
司分别持有其 0.47%的股权，因此本公司通过直接和间接方式持有其 89.25%的股权。
62
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
3、非同一控制下企业合并取得的公司
实质上构成
注册资 期末实际出资
公司类 业务性 对子公司净
公司全称 注册地 本 经营范围 额
型 质 投资的其他
(万元) (万元)
项目余额
珠海凯邦电机 全资子 工业制 人 民 币 生产、销售
珠海市 人民币 8,386
制造有限公司 公司 造 8200 电机等
香港格力电器 全资子 香港九 销售空调
销售 港币 10 港币 47.29
销售有限公司 公司 龙 器
续
从母公司所有者权
益冲减子公司少数
少数股东权
表决权 股东分担的本期亏
持股比 是否合 少数股东权 益中用于冲
公司全称 比例 损超过少数股东在
例(%) 并报表 益(元) 减少数股东
(%) 该子公司期初所有
损益的金额
者权益中所享有份
额后的余额
珠海凯邦电机制造
100 100 是
有限公司
香港格力电器销售
100 100 是
有限公司
（二）合并范围发生变更的说明
本期新增纳入合并范围的子公司三家，即石家庄格力电器小家电有限公
司、格力电器（芜湖）有限公司、芜湖绿色再生资源有限公司，均为本期投
资设立。
（三）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
名称 期末净资产 本期净利润 备注
石家庄格力电器小家电有限公司 9,604,940.17 -395,059.83 ①
格力电器（芜湖）有限公司 19,941,434.79 -58,565.21 ②
芜湖绿色再生资源有限公司 2,000,000.00 0.00 ③
注：①公司 2011 年投资人民币 1,000 万元，设立石家庄格力电器小家电
有限公司，拥有 100%股权。
②公司 2011 年投资人民币 2,000 万元，设立格力电器（芜湖）有限公司，
拥有 100%股权。
③公司 2011 年投资人民币 200 万元，设立芜湖绿色再生资源有限公司，
63
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
拥有 100%股权。
（四）合并报表中境外经营实体主要财务报表项目折算汇率及折算差额
的处理
合并报表中格力电器（巴西）有限公司为境外经营实体，外币报表折算
方法参见附注二（九）-外币业务。
五、报表重要项目的说明(以下数据未特别注明外，货币单位为：元)
（一）货币资金
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 人民币金额
率
现金： 5,848,424.35 1,117,719.21
人民币 5,670,214.79 1.0000 5,670,214.79 959,442.58 1.0000 959,442.58
港币 28,160.48 0.8316 23,418.26 7,311.00 0.8509 6,221.15
美元 7,448.50 6.4716 48,203.71 10,148.00 6.6227 67,207.16
雷亚尔 14,788.25 4.1474 61,332.79 9,839.83 3.8176 37,564.14
日元 84,350.00 0.0802 6,765.73 64,350.00 0.0813 5,229.08
泰币 770.00 0.2097 161.47 770.00 0.2193 168.86
加币 270.00 6.6722 1,801.49 270.00 6.6043 1,783.16
英镑 610.00 10.3986 6,343.15 610.00 10.2182 6,233.10
纽元 80.00 5.3525 428.20 45.00 5.0965 229.34
新加坡 858.50 5.2443 4,502.23 858.50 5.1191 4,394.75
菲律宾 9,280.00 0.1489 1,381.79 9,280.00 0.1507 1,398.50
澳元 2,375.00 6.9173 16,428.59 3,000.00 6.7139 20,141.70
欧元 795.00 9.3612 7,442.15 875.00 8.8065 7,705.69
银行存款： 2,169,623,774.36 2,673,918,025.23
人民币 1,380,117,314.91 1.0000 1,380,117,314.91 2,065,700,239.28 1.0000 2,065,700,239.28
港币 177,935,851.54 0.8316 147,971,454.14 8,958,463.35 0.8509 7,622,756.46
美元 92,546,111.85 6.4716 598,921,417.46 86,988,767.60 6.6227 576,100,511.18
雷亚尔 9,448,489.42 4.1474 39,186,665.01 5,712,470.60 3.8176 21,807,699.26
日元 5,111,329.81 0.0802 409,928.65 14,170,153.00 0.0813 1,151,466.63
欧元 322,287.12 9.3612 3,016,994.19 174,343.09 8.8065 1,535,352.42
其他货币资
10,981,934,693.15 7,475,772,708.20
金：
64
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 人民币金额
率
人民币 9,904,107,202.75 1.0000 9,904,107,202.75 5,757,385,719.55 1.0000 5,757,385,719.55
港币 24,491,920.00 0.8509 20,840,909.49
美元 166,000,000.00 6.4716 1,074,285,600.00 254,625,986.43 6.6227 1,686,311,520.33
日元 37,510,000.00 0.0802 3,008,302.00 135,328,166.00 0.0813 10,996,766.77
欧元 57,000.00 9.3612 533,588.40 27,001.88 8.8065 237,792.06
存放中
央 银 行 款 2,008,415,457.37 1,044,329,429.83
项：
人民币 2,008,415,457.37 1.0000 2,008,415,457.37 1,044,329,429.83 1.0000 1,044,329,429.83
存放同
7,953,135,043.52 3,970,989,629.68
业款项：
人民币 7,951,978,638.73 1.0000 7,951,978,638.73 3,969,809,289.38 1.0000 3,969,809,289.38
美元 4,172.66 6.4716 27,003.78 4,157.05 6.6227 27,530.90
港币 1,358,106.07 0.8316 1,129,401.01 1,354,764.08 0.8509 1,152,809.40
合计 23,118,957,392.75 15,166,127,512.15
注:①公司其他货币资金中银行承兑汇票开票保证金 2,622,659,454.73
元，借款质押保证金 7,187,512,948.00 元。
②公司存放中央银行款项中法定存款准备金为 2,008,404,725.81 元，
公司存放同业款项中已质押的定期存款为 350,000,000.00 元。
③公司海外子公司格力电器（巴西）有限公司境外存款为巴币
9,448,489.42 雷亚尔。
（二）交易性金融资产
项目 期末数 期初数
一、交易性债券投资
二、交易性权益工具投资
三、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
四、衍生金融资产 72,855,595.41 72,195,706.43
五、其他
合计 72,855,595.41 72,195,706.43
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珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
注：公司本期衍生金融工具期末余额系尚未交割的远期结、售汇合约所
产生的公允价值变动收益。
（三）应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,043,748,036.38 22,055,819,308.23
商业承兑汇票
合计 14,043,748,036.38 22,055,819,308.23
注：截止 2011 年 6 月 30 日，已质押的应收票据 3,236,939,294.44 元，
已经背书给他方但尚未到期的应收票据 8,189,968,927.00 元，已贴现未到期
的应收票据 2,407,435,181.48 元；本公司本期无因出票人无力履约而将票据
转为应收账款的票据。
（四）应收账款
1、应收账款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 3,027,847,072.15 99.91 202,466,148.55 98.60
组合小计 3,027,847,072.15 99.91 202,466,148.55 98.60
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
2,869,799.24 0.09 2,869,799.24 1.40
备的应收账款
合计 3,030,716,871.39 100.00 205,335,947.79 100.00
续
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 1,307,716,176.75 100.00 108,791,271.72 100.00
组合小计 1,307,716,176.75 100.00 108,791,271.72 100.00
66
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 1,307,716,176.75 100.00 108,791,271.72 100.00
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 2,916,392,194.41 96.32 141,968,528.03 1,204,428,299.63 92.10 60,221,414.98
1至2年 45,311,139.97 1.50 9,062,227.99 64,098,814.99 4.90 12,819,762.98
2至3年 29,416,690.49 0.97 14,708,345.25 6,912,189.82 0.53 3,473,221.45
3 年以上 36,727,047.28 1.21 36,727,047.28 32,276,872.31 2.47 32,276,872.31
合计 3,027,847,072.15 100.00 202,466,148.55 1,307,716,176.75 100.00 108,791,271.72
3、本期无实际核销的应收账款。
4、2011 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股
份的股东单位欠款。
5、应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 非关联方 434,245,046.83 1 年以内 14.33
第二名 非关联方 145,245,711.25 1 年以内 4.79
第三名 非关联方 133,379,247.25 1 年以内 4.40
第四名 非关联方 116,286,569.74 1 年以内 3.84
第五名 非关联方 80,650,930.87 1 年以内 2.66
合计 909,807,505.94 30.02
6、2011 年 6 月 30 日应收账款中无应收关联方款项。
（五）预付款项
1、按账龄列示
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,712,094,428.75 99.34 2,548,673,661.40 99.57
1至2年 15,045,059.58 0.55 6,106,337.51 0.24
67
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
2至3年 1,993,267.43 0.07 4,189,688.29 0.16
3 年以上 1,091,247.75 0.04 829,346.62 0.03
合计 2,730,224,003.51 100.00 2,559,799,033.82 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
广东龙丰精密铜
供应商 345,470,322.59 一年以内 材料款未结算
管有限公司
马钢钢材加工有
供应商 284,334,540.09 一年以内 材料款未结算
限公司
北京首钢冷轧薄
供应商 74,954,940.75 一年以内 材料款未结算
板有限公司
攀钢集团国际经
供应商 68,934,708.46 一年以内 材料款未结算
济贸易有限公司
广州武钢华南销
供应商 65,874,990.38 一年以内 材料款未结算
售有限公司
合计 -- 839,569,502.27 -- --
3、2011 年 6 月 30 日，预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权
股份的股东单位的款项。
（六）应收利息
项目 期末数 期初数
存款利息 205,258,494.46 156,148,252.45
贷款利息 1,653,680.60
债券投资利息 22,588,824.98
合计 205,258,494.46 180,390,758.03
（七）其他应收款
1、其他应收款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 530,589,979.61 100.00 29,969,221.93 100.00
组合小计 530,589,979.61 100.00 29,969,221.93 100.00
68
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
- - -
备的其他应收款
合计 530,589,979.61 100.00 29,969,221.93 100.00
续
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 335,501,475.91 100.00 23,042,888.71 100.00
组合小计 335,501,475.91 100.00 23,042,888.71 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 335,501,475.91 100.00 23,042,888.71 100.00
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 523,138,576.40 98.60 23,612,380.53 325,459,947.81 97.01 16,272,997.39
1至2年 817,583.43 0.15 200,316.69 3,122,052.96 0.93 624,410.59
2至3年 954,590.15 0.18 477,295.08 1,547,988.83 0.46 773,994.42
3 年以上 5,679,229.63 1.07 5679229.63 5,371,486.31 1.60 5,371,486.31
合计 530,589,979.61 100.00 29,969,221.93 335,501,475.91 100.00 23,042,888.71
3、其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
珠海市国家税务局 非关联方 205,359,334.54 1 年以内 38.70
金瑞期货有限公司 非关联方 91,996,367.90 1 年以内 17.34
特区家用电器公司 非关联方 908,930.46 1 年以内 0.17
合肥高新技术开发区建设发展局 非关联方 750,000.00 1 年以内 0.14
香港荣昌贸易公司 非关联方 728,316.75 1 年以内 0.14
合计 299,742,949.65 56.49
4、2011 年 6 月 30 日，其他应收款中无应收关联方款项。
（八）买入返售金融资产
69
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期末数 期初数
债券 1,346,469,041.10
合计 1,346,469,041.10
（九）存货
1、存货分类
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,631,176,979.37 68,954,648.20 5,562,222,331.17 4,159,629,640.48 66,438,505.20 4,093,191,135.28
在产品 1,036,116,826.50 - 1,036,116,826.50 746,607,689.05 746,607,689.05
半成品 540,969,269.43 388,209.02 540,581,060.41 246,484,494.52 1,502,736.68 244,981,757.84
产成品 5,172,026,272.63 34,143,992.77 5,137,882,279.86 6,508,844,376.88 34,457,638.97 6,474,386,737.91
合计 12,380,289,347.93 103,486,849.99 12,276,802,497.94 11,661,566,200.93 102,398,880.85 11,559,167,320.08
2、存货跌价准备
本期减少
存货种类 期初数 本期计提额 期末数
转回 转销
原材料 66,438,505.20 2,516,143.00 - - 68,954,648.20
半成品 1,502,736.68 - 1,114,527.66 - 388,209.02
产成品 34,457,638.97 965,475.84 198,991.16 1,080,130.88 34,143,992.77
合计 102,398,880.85 3,481,618.84 1,313,518.82 1,080,130.88 103,486,849.99
3、存货跌价准备情况
计提存货跌价 本期转回存货 本期转回金额占该项存货
项目
准备的依据 跌价准备的原因 期末余额的比例(%)
原材料 成本高于可变现净值 市价回升 0.00
半成品 成本高于可变现净值 市价回升 0.21
产成品 成本高于可变现净值 市价回升 0.00
（十）其他流动资产
项目 期末数 期初数
套期工具 22,667,160.73 50,045,732.90
套期工具保证金 20,600,852.00 31,320,710.00
其他 -
合计 43,268,012.73 81,366,442.90
（十一）发放贷款及垫款
1、发放贷款及垫款明细
70
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期末数 期初数
发放贷款和垫款
发放贷款 1,015,000,000.00
贴现 575,160,140.68
小计 1,590,160,140.68
发放贷款和垫款总额 1,590,160,140.68
减:贷款损失准备 28,622,882.54
其中:单项计提
组合计提 28,622,882.54
发放贷款和垫款账面价值 1,561,537,258.14
2、发放贷款及垫款跌价准备变动情况
期末数 期初数
项目
单项 组合 单项 组合
年初余额 28,622,882.54
本年计提 28,622,882.54
本年转出
本年核销
本年转回 28,622,882.54
收回原转销贷款和垫款
28,622,882.54
导致的转回
贷款和垫款因折现值上
升导致转回
其他因素导致的转回
期末余额 0..00 28,622,882.54
（十二）可供出售金融资产
项目 期末数 期初数
可供出售债券 1,093,942,250.00
合计 1,093,942,250.00
（十三）对合营企业投资和联营企业投资
本企
业在
本企 被投
业持 资单 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 本期
被投资单位名称
股比 位表 额 额 总额 入总额 净利润
例(%) 决权
比例
(%)
71
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
一、合营企业
二、联营企业
(越南)格力电器
31.25 33.75 22,196,948.40 21,068,154.55 1,128,793.85 0 0
股份有限公司
珠海力达国际供
应链管理有限公 30.00 30.00 5,996,649.32 76,748.45 5,919,900.87 0 12,703.80
司
瞭望全媒体传播 -
有限公司 49.00 49.00 47,577,932.13 17,316,578.41 30,261,353.72 15,141,314.72 8,399,420.41
北京格力科技有 -
限公司 15.00 15.00 1,776,580.80 - 1,776,580.80 4,165,772.37 497,442.25
合计 77,548,110.65 38,461,481.41 39,086,629.24 19,307,087.09 -8,909,566.46
（十四）长期股权投资
1、 分类
期末数 期初数
账龄
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 19,532,962.93 1,940,009.35 23,727,106.41 1,940,009.35
其他股权投资 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00
合计 20,432,962.93 2,840,009.35 24,627,106.41 2,840,009.35
2、长期股权投资明细
在被投资
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数 单位持股
法
比例(%)
珠海达盛股份有限
成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 3.13
公司
（越南）格力电器
权益法 10,572,422.97 1,940,009.35 1,940,009.35 31.25
股份有限公司
珠海力达国际供
应链管理有限公 权益法 1,760,000.00 1,777,458.02 -3,811.14 1,773,646.88 30.00
司
瞭望全媒体传播
权益法 24,500,000.00 19,743,151.92 -4,115,716.00 15,627,435.92 49.00
有限公司
北京格力科技有
权益法 300,000.00 266,487.12 -74,616.34 191,870.78 15.00
限公司
合计 -- 38,032,422.97 24,627,106.41 -4,194,143.48 20,432,962.93 --
3、长期股权投资减值准备情况
在被投
资单位 在被投资单位持股比例与 本期计提
被投资单位 减值准备 本期现金红利
表决权 表决权比例不一致的说明 减值准备
比例(%)
72
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
珠海达盛股份有
3.13 900,000.00
限公司
本公司在被投资公司持股
比例为 31.25%，其中 2.5%为
（越南）格力电器
33.75 创办人股，可享有双倍表决 1,940,009.35
股份有限公司
权，合计本公司在被投资单
位表决权比例为 33.75%
合计 2,840,009.35
（十五）投资性房地产
1、 按成本计量的投资性房地产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 185,935,776.42 7,144,912.58 - 193,080,689.00
1.房屋、建筑物 185,935,776.42 7,144,912.58 - 193,080,689.00
2.土地使用权 - - - -
二、累计折旧和累计摊销合计 14,467,729.27 3,059,600.88 - 17,527,330.15
1.房屋、建筑物 14,467,729.27 3,059,600.88 - 17,527,330.15
2.土地使用权 - - - -
三、投资性房地产账面净值合计 171,468,047.15 4,085,311.70 - 175,553,358.85
1.房屋、建筑物 171,468,047.15 4,085,311.70 - 175,553,358.85
2.土地使用权 - - - -
四、投资性房地产减值准备累计
- - - -
金额合计
1.房屋、建筑物 - - - -
2.土地使用权 - - - -
五、投资性房地产账面价值合计 171,468,047.15 4,085,311.70 - 175,553,358.85
1.房屋、建筑物 171,468,047.15 4,085,311.70 - 175,553,358.85
2.土地使用权 -
注：本期计提的折旧 3,059,600.88 元；投资性房地产本期未发生减值。
（十六）固定资产
1、 固定资产情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计： 8,096,905,615.98 799,945,203.82 41,030,266.08 8,855,820,553.72
其中：房屋及建筑
28,111,998.84 - 3,621,902,185.16
物 3,593,790,186.32
机器设备 3,834,044,032.85 670,000,826.16 32,374,745.38 4,471,670,113.63
电子设备 348,125,143.47 61,004,457.22 4,469,142.74 404,660,457.95
运输工具 148,782,215.78 22,938,467.23 1,532,687.50 170,187,995.51
73
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他设备 172,164,037.56 17,889,454.37 2,653,690.46 187,399,801.47
本期计提 本期新增
二、累计折旧合计： 2,553,544,563.49 256,132,517.30 14,446,519.55 2,795,230,561.24
其中：房屋及建筑
60,120,342.17 - 593,765,660.74
物 533,645,318.57
机器设备 1,641,732,222.51 156,410,978.15 10,130,947.91 1,788,012,252.75
电子设备 222,759,944.38 22,815,780.25 1,015,820.27 244,559,904.36
运输工具 88,508,723.99 8,853,384.54 1,281,848.24 96,080,260.29
其他设备 66,898,354.04 7,932,032.19 2,017,903.13 72,812,483.10
三、固定资产账面
6,060,589,992.48
净值合计 5,543,361,052.49
其中：房屋及建筑
3,028,136,524.42
物 3,060,144,867.75
机器设备 2,192,311,810.34 2,683,657,860.88
电子设备 125,365,199.09 160,100,553.59
运输工具 60,273,491.79 74,107,735.22
其他设备 105,265,683.52 114,587,318.37
四、减值准备合计 15,381,155.27 - 685,802.32 14,695,352.95
其中：房屋及建筑
- - -
物 -
机器设备 13,691,188.92 - 369,306.61 13,321,882.31
电子设备 175,427.65 - 250.00 175,177.65
运输工具 15,414.88 - 16,704.88 -1,290.00
其他设备 1,499,123.82 - 299,540.83 1,199,582.99
五、固定资产账面
6,045,894,639.53
价值合计 5,527,979,897.22
其中：房屋及建筑
3,028,136,524.42
物 3,060,144,867.75
机器设备 2,178,620,621.42 2,670,335,978.57
电子设备 125,189,771.44 159,925,375.94
运输工具 60,258,076.91 74,109,025.22
其他设备 103,766,559.70 113,387,735.38
本期计提的折旧 256,132,517.30 元。本期由在建工程转入固定资产原价
为 40,682,320.34 元 。 本 公 司 尚 未 办 妥 产 权 证 书 的 固 定 资 产 原 值 为
840,145,648.10 元，目前正在办理过程中。
2、 暂时闲置的固定资产情况
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
74
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
机器设备 4,416,430.00 4,195,608.50 - 220,821.50
合计 4,416,430.00 4,195,608.50 - 220,821.50
3、本公司无通过融资租赁租入的固定资产。
（十七）在建工程
1、在建工程情况
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
合计 1,417,899,539.07 13,995,429.77 1,403,904,109.30 114,511,016.53 13,995,429.77 100,515,586.76
75
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
2、重大在建工程项目变动情况
其中：本期利 本期利 资金
利息资本
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 息资 息资本 期末数
化金额 来源
本化金额 化率
电工厂房工程 15,740,031.33 370,394.62 自筹资金 15,369,636.71
大金模具一期 1,908,081.93 19,668,701.41 16,175,393.52 自筹资金 5,401,389.82
大金机电一期 12,053,280.57 155,309.14 11,475,664.90 自筹资金 732,924.81
珠海九期工程 703,918.87 自筹资金 703,918.87
电子科技一期 1 号厂房 1,833,996.41 21,573,271.57 自筹资金 23,407,267.98
格力本部仓库 1,944,778.91 自筹资金 1,944,778.91
龙山压缩机二期工程 30,209,821.34 62,659,222.30 自筹资金 92,869,043.64
重庆格力北区工程 1,549,326.07 16,927,361.19 自筹资金 18,476,687.26
美凌通二期工程 10,944,425.87 19,649,136.89 自筹资金 30,593,562.76
合肥凌达压缩机一期工程 8,158,264.68 38,148,903.74 8,228,503.14 自筹资金 38,078,665.28
合肥格力一期工程 81,669,822.72 自筹资金 81,669,822.72
合肥格力二期工程 6,071,273.88 298,127,925.95 自筹资金 304,199,199.83
马鞍山工程 10,198,076.42 11,406,784.48 自筹资金 21,604,860.90
郑州格力一期 635,570.60 272,859,241.80 自筹资金 273,494,812.40
郑州绿色工程 442,023.36 自筹资金 442,023.36
武汉格力一期 54,292,271.15 自筹资金 54,292,271.15
石家庄小家电一期 244,608,277.23 233,475.14 自筹资金 244,374,802.09
湖南绿色工程 6,084,428.84 自筹资金 6,084,428.84
其他工程 12,560,169.65 195,798,161.11 4,198,889.02 自筹资金 204,159,441.74
合计 114,511,016.53 1,344,070,842.88 40,682,320.34 -- 1,417,899,539.07
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3、在建工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
电工厂房工程 13,995,429.77 13,995,429.77 地基下沉无法使用
合计 13,995,429.77 13,995,429.77
（十八）无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 1,095,557,878.32 129,323,314.85 1,224,881,193.17
1.土地使用权 1,085,893,354.46 127,572,203.74 1,213,465,558.20
2.工业产权及专有技术 9,664,523.86 1,751,111.11 11,415,634.97
二、累计摊销合计 46,067,027.79 12,249,205.36 58,316,233.15
1.土地使用权 43,232,583.73 12,016,456.34 55,249,040.07
2.工业产权及专有技术 2,834,444.06 232,749.02 3,067,193.08
三、无形资产账面净值合计 1,049,490,850.53 117,074,109.49 1,166,564,960.02
1.土地使用权 1,042,660,770.73 115,555,747.40 1,158,216,518.13
2.工业产权及专有技术 6,830,079.80 1,518,362.09 8,348,441.89
四、减值准备合计
1.土地使用权
2.工业产权及专有技术
五、无形资产账面价值合计 1,049,490,850.53 117,074,109.49 1,166,564,960.02
1.土地使用权 1,042,660,770.73 115,555,747.40 1,158,216,518.13
2.工业产权及专有技术 6,830,079.80 1,518,362.09 8,348,441.89
（十九）长期待摊费用
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减 期末数 其他减少
少额 的原因
模具 15,843,184.20 24,686,408.25 5,235,948.56 35,293,643.89
装修费 210,576.18 - 25,621.74 184,954.44
其他 22,930.00 9,995.40 7,680.00 25,245.40
合计 16,076,690.38 24,696,403.65 5,269,250.30 - 35,503,843.73
（二十）递延所得税资产/递延所得税负债
1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
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项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 58,511,004.26 47,814,553.93
可抵扣亏损 283,268.96 4,762,640.55
预提费用 1,407,084,023.45 1,339,880,969.05
应付职工薪酬 29,961,792.85 32,185,601.82
可供出售金融资产公允价值变动 - 1,453,860.00
其他 89,620,823.21 102,703,242.40
小计 1,585,460,912.73 1,528,800,867.75
递延所得税负债： -
应收利息 35,795,793.26 36,161,291.56
可供出售金融资产公允价值变动 - -
套期工具 3,400,074.11 7,506,859.94
交易性金融资产 10,129,373.55 10,159,467.97
其他 -
小计 49,325,240.92 53,827,619.47
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 暂时性差异金额
可抵扣暂时性差异：
资产减值准备 370,322,811.78
可抵扣亏损 1,133,075.85
预提费用 9,353,973,111.77
应付职工薪酬 188,377,743.56
可供出售金融资产公允价值变动 -
其他 574,185,390.87
小计 10,487,992,133.83
应纳税暂时性差异:
应收利息 205,258,494.46
套期工具 22,667,160.73
交易性金融资产 72,855,595.41
小计 300,781,250.60
78
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（二十一）资产减值准备明细
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
1.坏账准备 131,834,160.43 109,368,600.04 1,530,555.94 4,367,034.81 235,305,169.72
2.存货跌价准备 102,398,880.85 3,481,618.84 1,313,518.82 1,080,130.88 103,486,849.99
3.可供出售金融资产减值准备 - - - -
4.持有至到期投资减值准备 - - - -
5.长期股权投资减值准备 2,840,009.35 - - - 2,840,009.35
6.投资性房地产减值准备 - - - -
7.固定资产减值准备 15,381,155.27 - - 685,802.32 14,695,352.95
8.工程物资减值准备 - - - -
9.在建工程减值准备 13,995,429.77 - - - 13,995,429.77
10.生产性生物资产减值准备 - - - -
其中：成熟生产性生物资产减
- - - -
值准备
11.油气资产减值准备 - - - -
12.无形资产减值准备 - - - -
13.商誉减值准备 - - - -
14.贷款损失准备 28,622,882.54 - 28,622,882.54 - -
合计 295,072,518.21 112,850,218.88 31,466,957.30 6,132,968.01 370,322,811.78
（二十二）短期借款
1、短期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款 3,038,964,145.05 1,900,379,493.81
抵押借款 -
保证借款 -
信用借款 -
合计 3,038,964,145.05 1,900,379,493.81
注：本期质押借款余额 3,038,964,145.05 元是以定期存单质押的外汇借款。
2、2011 年 6 月 30 日，短期借款期末余额中无到期未偿还的借款。
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（二十三）吸收存款及同业存放
项目 期末数 期初数
活期存款 12,410,058.90 385,645,461.75
定期存款 55,654,777.90 54,554,777.90
合计 68,064,836.80 440,200,239.65
（二十四）应付票据
项目 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 9,316,088,070.40 8,944,563,957.38
合计 9,316,088,070.40 8,944,563,957.38
注：2011 年 6 月 30 日，应付票据中无应付给持本公司 5%（含 5%）以上股份
的股东单位的票据。
（二十五）应付账款
1、分类
项目 期末数 期初数
1 年以内 15,453,627,343.61 13,715,023,824.92
1—2 年 52,533,766.32 58,128,027.19
2—3 年 6,321,337.77 13,151,884.05
3 年以上 5,975,693.31 8,610,678.01
合计 15,518,458,141.01 13,794,914,414.17
2、2011 年 6 月 30 日，应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权
股份的股东单位或关联方的款项。
（二十六）预收款项
1、分类
项目 期末数 期初数
1 年以内 6,543,977,318.97 11,823,701,684.32
1—2 年 115,726.48 180,297,331.40
2—3 年 973,769.87 1,935,227.44
3 年以上 277,345.17 276,653.68
合计 6,545,344,160.49 12,006,210,896.84
2、2011 年 6 月 30 日，预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
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位或其他关联方详见附注六 6。
（二十七）卖出回购金融资产款
项目 期末数 期初数
短期贷款
债券(质押式回购) 1,018,000,000.00
合计 1,018,000,000.00
（二十八）应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 620,542,008.44 1,188,829,794.05 1,475,658,281.77 333,713,520.72
二、职工福利费 85,993,874.72 85,993,874.72 -
三、社会保险费 174,628,796.44 174,628,796.44 -
其中：1.医疗保险费 31,220,831.59 31,220,831.59 -
2.基本养老保险费 126,707,116.12 126,707,116.12 -
3.年金缴费 - - -
4.失业保险费 9,047,508.12 9,047,508.12 -
5.工伤保险费 5,439,112.52 5,439,112.52 -
6.生育保险费 2,148,213.59 2,148,213.59 -
7.意外保险费 66,014.50 66,014.50 -
四、住房公积金 605,584.62 33,034,380.02 33,106,896.59 533,068.05
五、其他 151,610,832.22 47,279,446.67 25,070,400.84 173,819,878.05
1、工会经费 45,016,682.47 19,386,442.71 10,781,809.49 53,621,315.69
2、职工教育经费 88,808,782.05 19,481,962.08 5,020,380.08 103,270,364.05
3、其他 17,785,367.70 8,411,041.88 9,268,211.27 16,928,198.31
合计 772,758,425.28 1,529,766,291.90 1,794,458,250.36 508,066,466.82
注：期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额，期末工会经费和职工教育
经费余额为 156,891,679.74 元。
（二十九）应交税费
项目 期末数 期初数
1.增值税 -719,662,864.21 -229,766,236.03
2.房产税 6,929,688.92 3,577,890.08
3.城市维护建设税 44,220,966.52 53,257,677.13
4.教育费附加 26,338,697.56 27,193,961.63
5.营业税 5,806,145.14 3,093,958.23
6.企业所得税 419,484,750.31 1,069,890,507.42
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7.个人所得税 7,516,980.69 5,112,997.10
8.土地使用税 2,217,579.87 3,089,563.51
9.堤防费 346,506.17 351,950.36
10.印花税 71,690.54 235,002.08
11.巴西税费 -25,895,215.24 -88,004,746.36
12.其他 4,938,796.78 7,525,969.86
合计 -227,686,276.95 855,558,495.01
（三十）应付利息
项目 期末数 期初数
质押借款利息 13,988,288.52 15,004,270.94
吸收存款利息 785,886.89 456,771.57
卖出回购金融资产利息 3,796,727.81
拆入资金利息 -
合计 14,774,175.41 19,257,770.32
（三十一）应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
法人股东 105,031.73 105,031.73 尚未支付
社会公众股东 602,881.87 602,881.87 尚未支付
合计 707,913.60 707,913.60
（三十二）其他应付款
1、分类
期末数 期初数
项目
账面金额 所占比例 账面金额 所占比例
1 年以内 1,488,311,307.85 94.13% 919,244,923.48 92.79%
1至2年 45,370,990.24 2.87% 21,052,475.25 2.12%
2至3年 13,081,837.28 0.83% 36,462,415.73 3.68%
3 年以上 34,249,573.17 2.17% 13,981,432.01 1.41%
合计 1,581,013,708.54 100.00% 990,741,246.47 100.00%
注：账龄 1 年以上的款项主要是保证金。
2、2011 年 6 月 30 日，其他应付款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决
权股份的股东单位或关联方的款项。
（三十三）其他流动负债
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项目 期末数 期初数
安装维修费 1,234,606,273.70 1,103,665,221.00
销售返利 8,119,115,317.36 7,787,776,801.36
其他 29,882,562.03 40,212,616.58
合计 9,383,604,153.09 8,931,654,638.94
（三十四）长期借款
项目 期末数 期初数
质押借款 4,427,756,987.32 1,191,556,967.20
抵押借款
保证借款
信用借款 647,160,000.00 662,270,000.00
合计 5,074,916,987.32 1,853,826,967.20
（三十五）其他非流动负债
项目 期末数 期初数
递延收益 7,542,619.92 10,067,825.81
合计 7,542,619.92 10,067,825.81
（三十六）股本
本次变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 2,817,888,750.00 2,817,888,750.00
（三十七）资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 109,008,574.18 109,008,574.18
其他资本公积 81,821,437.99 19,162,814.52 62,658,623.47
合计 190,830,012.17 19,162,814.52 171,667,197.65
（三十八）盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,266,925,450.70 1,266,925,450.70
任意盈余公积 969,088,265.45 969,088,265.45
合计 2,236,013,716.15 2,236,013,716.15
（三十九）未分配利润
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项目 金额 提取或分配比例
调整前上年期末未分配利润 8,030,475,914.70
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 8,030,475,914.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,207,523,014.15
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 845,366,624.85 每 10 股派 3.00 元（含税）
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 9,392,632,304.00
（四十）营业收入、营业成本
1、 营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 40,239,204,543.66 25,145,068,006.19
其中：主营业务收入 38,096,820,231.27 23,533,930,196.98
其他业务收入 2,142,384,312.39 1,611,137,809.21
营业成本 33,863,821,222.00 20,926,876,995.29
其中：主营业务成本 32,311,069,274.04 19,751,862,905.63
其他业务成本 1,552,751,947.96 1,175,014,089.66
2、主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家电制造 38,096,820,231.27 32,311,069,274.04 23,533,930,196.98 19,751,862,905.63
合计 38,096,820,231.27 32,311,069,274.04 23,533,930,196.98 19,751,862,905.63
3、主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调 37,203,555,147.53 31,494,929,980.25 22,985,391,883.41 19,245,395,301.57
漆包线 222,381,337.97 204,749,444.45 119,546,403.12 109,404,769.44
压缩机 24,419,464.45 21,103,301.78 524,864.84 438,563.24
电容 23,672,160.23 20,366,059.82 20,516,018.39 17,881,995.23
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小家电 603,345,752.44 553,713,414.06 407,951,027.22 378,742,276.15
模具 19,446,368.65 16,207,073.68
合计 38,096,820,231.27 32,311,069,274.04 23,533,930,196.98 19,751,862,905.63
4、主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 28,805,669,047.29 23,467,246,588.93 17,790,698,017.74 14,327,355,994.12
外销 9,291,151,183.98 8,843,822,685.11 5,743,232,179.24 5,424,506,911.51
合计 38,096,820,231.27 32,311,069,274.04 23,533,930,196.98 19,751,862,905.63
5、公司前五名客户的营业收入情况
单位名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例(%)
第一名 3,170,577,047.98 7.88
第二名 2,176,499,118.78 5.41
第三名 1,858,140,857.46 4.62
第四名 1,807,233,166.98 4.49
第五名 1,743,414,859.09 4.33
合计 10,755,865,050.29 26.73
（四十一）营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 87,600,444.35 57,727,673.55 详见附注三
教育费附加 60,705,140.58 24,901,722.36 详见附注三
堤围费 1,588,997.01 956,142.49 详见附注三
营业税 8,229,166.27 4,167,875.49 详见附注三
河道维护费 88,905.68 99,252.72 -
巴西商品流通税、工业产品税 114,639,305.65 114,034,497.14 -
其他 633,348.88 203,043.50 -
合计 273,485,308.42 202,090,207.25 -
（四十二）销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 3,606,784,619.52 2,750,659,205.03
（四十三）管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
85
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
管理费用 1,059,361,569.77 710,081,588.82
（四十四）财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 49,432,004.38 54,728,391.27
减：利息收入 233,716,412.90 255,418,472.10
汇兑损失 17,766,546.11 127,973.49
减：汇兑收益 41,328,119.68 6,958,775.33
银行手续费 14,042,002.18 9,057,119.10
其他 1,598,456.91 3,951,762.99
合计 -192,205,523.00 -194,512,000.58
（四十五）资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 106,946,737.58 60,515,748.89
二、存货跌价损失 2,168,100.02 3,106,166.88
三、可供出售金融资产减值损失 -
四、持有至到期投资减值损失 -
五、长期股权投资减值损失 -
六、投资性房地产减值损失 -
七、固定资产减值损失 -
八、工程物资减值损失 -
九、在建工程减值损失 -
十、生产性生物资产减值损失 -
十一、油气资产减值损失 -
十二、无形资产减值损失 -
十三、商誉减值损失 -
十四、贷款损失准备 -28,622,882.54
合计 80,491,955.06 63,621,915.77
（四十六）公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -439,808.70 78,204,900.40
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
投资性房地产
其他
86
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
合计 -439,808.70 78,204,900.40
（四十七）投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -
权益法核算的长期股权投资收益 -4,194,143.48 -2,490,949.39
处置长期股权投资产生的投资收益 -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 -17,486,026.70 23,066,547.97
处置交易性金融资产取得的投资收益 19,447,212.75 13,610,011.66
持有至到期投资取得的投资收益 -
可供出售金融资产等取得的投资收益 -
其他 -
合计 -2,232,957.43 34,185,610.24
（四十八）营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 199,828.72 335,312.17 199,828.72
其中：固定资产处置利得 199,828.72 335,312.17 199,828.72
政府补助 1,161,572,720.46 1,118,029,125.10 25,812,720.46
其他 10,891,905.45 10,625,298.52 10,891,905.45
合计 1,172,664,454.63 1,128,989,735.79 36,904,454.63
其中，政府补助明细：
项目 本期发生额 上期发生额 说明
主要是根据《财政部国家
发展改革委员会关于开
节能推广补贴 1,135,760,000.00 1,041,190,000.00 展“节能产品惠民工程”的
通知》（财建[2009]213 号）
获得的政府补贴
其他 25,812,720.46 76,839,125.10
合计 1,161,572,720.46 1,118,029,125.10
（四十九）营业外支出
87
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,687,176.76 1,047,154.99 3,687,176.76
其中：固定资产处置损失 3,687,176.76 1,047,154.99 3,687,176.76
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 13,456,462.00 16,420,000.00 13,456,462.00
其他支出 3,109,438.97 3,812,237.55 3,109,438.97
合计 20,253,077.73 21,279,392.54 20,253,077.73
（五十）所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当期所得税 528,914,501.11 387,175,031.90
递延所得税调整 -57,965,452.45 -54,049,906.43
合计 470,949,048.66 333,125,125.47
（五十一）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益
项目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 2,817,888,750.00 1,878,592,500.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配
b
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h 2,817,888,750.00 1,878,592,500.00
归属于公司普通股股东的净利润 j 2,207,523,014.15 1,572,612,163.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
k 2,192,654,556.44 1,436,091,437.51
东的净利润
按归属于公司普通股股东
l=j÷i 0.78 0.84
的净利润计算
基本每股收
益 按扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的净 m=k÷i 0.78 0.76
利润计算
2、稀释每股收益
88
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 2,817,888,750.00 1,878,592,500.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配
b
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h 2,817,888,750.00 1,878,592,500.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加
j
的普通股加权平均数
归属于公司普通股股东的净利润 K 2,207,523,014.15 1,572,612,163.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
l 2,192,654,556.44 1,436,091,437.51
东的净利润
按归属于公司普通股股东
m=k÷(i+j) 0.78 0.84
的净利润计算
稀释每股收
益 按扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的净 n=l÷(i+j) 0.78 0.76
利润计算
备注：i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h
上期数据已追溯调整。
（五十二）其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得
37,059,200.00
（损失）金额 6,057,749.96
减：可供出售金融资产产生的所
8,153,024.00
得税影响 1,453,859.99
前期计入其他综合收益当期转
入损益的净额
小计 4,603,889.97 28,906,176.00
2.按照权益法核算的在被投资单
位其他综合收益中所享有的份
额
减：按照权益法核算的在被投资
单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转
入损益的净额
小计 -
89
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
3.现金流量套期工具产生的利得
-27,378,572.17 -32,441,189.60
（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所
-4,106,785.83 -4,866,178.47
得税影响
前期计入其他综合收益当期转
入损益的净额
转为被套期项目确认金额的调
整
小计 -23,271,786.34 -27,575,011.13
4.外币财务报表折算差额 9,243,371.79 -12,092,843.27
减：处置境外经营当期转入损益
的净额
小计 9,243,371.79 -12,092,843.27
5.其他 2,130,916.90
减：由其他计入其他综合收益产
生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当
期转入损益的净额
小计 - 2,130,916.90
合计 -9,424,524.58 -8,630,761.50
（五十三）现金流量表项目注释
1、收到其他与经营活动有关的现金
项目 金额
政府补助 1,161,572,720.46
利息收入 230,467,569.04
代垫基建款 381,791,386.63
其他 22,228,234.36
合计 1,796,059,910.49
2、支付其他与经营活动有关的现金
项目 金额
开票保证金净增加额 1,659,659,454.73
销售费用支付的现金 1,810,288,720.31
管理费用支付的现金 346,264,894.69
其他支出 183,132,698.60
合计 3,999,345,768.33
3、收到其他与投资活动有关的现金
项目 金额
90
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
三个月以上定期存款净减少额 639,118,200.00
合计 639,118,200.00
4、支付其他与投资活动有关的现金
项目 金额
远期外汇合约交易付款 26,271,199.07
合计 26,271,199.07
5、支付其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
押汇质押保证金净增加额 3,406,624,195.17
合计 3,406,624,195.17
（五十四）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,226,228,071.32 1,573,214,719.20
加：资产减值准备 80,491,955.06 63,621,915.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 259,192,118.18 93,745,768.69
无形资产摊销 12,249,205.36 9,403,923.82
长期待摊费用摊销 5,269,250.30 458,859.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 3,487,348.04 711,842.82
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 439,808.70 -78,204,900.40
财务费用（收益以“－”号填列） -40,120,081.00 2,127,689.31
投资损失（收益以“－”号填列） 2,232,957.43 -34,185,610.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -56,660,044.98 -85,743,615.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,502,378.55 30,822,986.29
存货的减少（增加以“－”号填列） -717,635,177.86 -516,570,721.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,519,792,482.58 2,943,023,313.20
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,952,472,212.91 -5,321,480,419.26
其他 -1,689,859,454.73 3,242,451,708.85
经营活动产生的现金流量净额 5,648,133,846.94 1,923,397,460.47
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
91
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
现金的期末余额 10,948,180,264.21 11,276,947,293.25
减：现金的期初余额 6,710,515,074.63 9,473,370,497.77
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,237,665,189.58 1,803,576,795.48
2、本期不存在取得或处置子公司及其他营业单位的情况。
3、现金和现金等价物的构成
项目 本期数 期初数
一、现金 10,948,180,264.21 6,710,515,074.63
其中：库存现金 5,848,424.35 1,117,719.21
可随时用于支付的银行存款 2,882,341,426.36 2,032,620,825.23
可随时用于支付的其他货币资金 456,844,638.42 2,731,883,955.37
可用于支付的存放中央银行款项 10,731.56 5,083,285.43
存放同业款项 7,603,135,043.52 1,939,809,289.39
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 10,948,180,264.21 6,710,515,074.63
六、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
珠海格力集团有限公司 母公司 国有独资 珠海 朱江洪 投资与资产管理
续
母公司对 母公司对本
本企业最终控
母公司名称 注册资本 本企业的 企业的表决 组织机构代码
制方
持股比例 权比例
珠海市国有资
珠海格力集团有限公司 80,000 万元 19.45% 19.45% 产监督管理委 19253718-6
员会
2、本企业的子公司情况
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
办理银监会批
珠海格力集团财务有限责任公司 控股子公司 有限责任 珠海市 董明珠
准的业务
格力电器(重庆)有限公司 控股子公司 有限责任 重庆市 朱江洪 工业制造
92
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
格力电器(重庆)电子科技有限公
控股子公司 有限责任 重庆市 朱江洪 工业制造
司
上海格力空调销售有限公司 控股子公司 有限责任 上海市 谭爱军 销售空调器
深圳格力电器销售有限公司 控股子公司 有限责任 深圳市 何滔 销售空调器
珠海格力大金精密模具有限公司 控股子公司 有限责任 珠海市 谢东波 工业制造
珠海格力大金机电设备有限公司 控股子公司 有限责任 珠海市 黄辉 工业制造
珠海格力电工有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 张健 工业制造
珠海格力新元电子有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 张健 工业制造
珠海凯邦电机制造有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 朱江洪 工业制造
格力电器(合肥)有限公司 全资子公司 有限责任 合肥市 董明珠 工业制造
格力电器（中山）小家电制造有
全资子公司 有限责任 中山市 董明珠 工业制造
限公司
珠海格力电器销售有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 望靖东 销售
香港格力电器销售有限公司 全资子公司 有限责任 香港九龙 肖友元 销售
全资子公司的
格力美国销售有限责任公司 有限责任 美国 乐嘉仕 销售
控股子公司
格力电器（巴西）有限公司 全资子公司 有限责任 巴西玛瑙斯 张越超 工业制造
珠海格力节能环保制冷技术研究
全资子公司 有限责任 珠海市 黄辉 技术研发
中心有限公司
珠海凌达压缩机有限公司 全资子公司 有限责任 珠海市 刘建勋 工业制造
全资子公司的
珠海美凌达制冷科技有限公司 有限责任 珠海市 刘建勋 工业制造
控股子公司
全资子公司的
珠海振港铸造有限公司 有限责任 珠海市 刘建勋 工业制造
全资子公司
全资子公司的
珠海美凌通电机有限公司 有限责任 珠海市 刘建勋 工业制造
控股孙公司
全资子公司的
合肥凌达压缩机有限公司 有限责任 合肥市 董明珠 工业制造
全资子公司
全资子公司的
郑州凌达压缩机有限公司 有限责任 郑州市 董明珠 工业制造
全资子公司
全资子公司的
重庆凌达压缩机有限公司 有限责任 重庆市 董明珠 工业制造
全资子公司
全资子公司的
武汉凌达压缩机有限公司 有限责任 武汉市 董明珠 工业制造
全资子公司
全资子公司的
格力电工(马鞍山)有限公司 有限责任 马鞍山市 朱建彬 工业制造
全资子公司
全资子公司的
合肥凯邦电机有限公司 有限责任 合肥市 董明珠 工业制造
全资子公司
全资子公司的 巴西圣保罗
巴西联合电器工商业有限公司 有限责任 张越超 销售
全资子公司 市
格力电器（郑州）有限公司 全资子公司 有限责任 郑州市 董明珠 工业制造
93
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
格力电器（武汉）有限公司 全资子公司 有限责任 武汉市 董明珠 工业制造
郑州格力绿色再生资源有限公司 全资子公司 有限责任 郑州市 董明珠 工业制造
合肥格力绿色再生资源有限公司 全资子公司 有限责任 合肥市 董明珠 工业制造
湖南绿色再生资源有限公司 全资子公司 有限责任 宁乡县 黄家海 工业制造
马鞍山绿色再生资源有限公司 全资子公司 有限责任 马鞍山市 黄家海 工业制造
石家庄格力电器小家电有限公司 全资子公司 有限责任 石家庄市 董明珠 工业制造
格力电器（芜湖）有限公司 全资子公司 有限责任 芜湖市 董明珠 工业制造
芜湖绿色再生资源有限公司 全资子公司 有限责任 芜湖市 黄家海 工业制造
续
子公司全称 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码
珠海格力集团财务有限责任公司 150,000 万元 88.31% 89.25% 19259174-8
格力电器(重庆)有限公司 23,000 万元 97% 97% 709410891
格力电器(重庆)电子科技有限公
1,000 万元 99.91% 99.91% 78155760-1
司
上海格力空调销售有限公司 200 万元 99.70% 99.70% 72949916-8
深圳格力电器销售有限公司 500 万元 90% 90% 67481833-5
珠海格力大金精密模具有限公司 美元 5,796 万 51% 51% 68448190-8
珠海格力大金机电设备有限公司 美元 8,129 万 51% 51% 68448188-7
珠海格力电工有限公司 9,932 万元 100% 100% 61748836-8
珠海格力新元电子有限公司 2,618 万元 100% 100% 19252571-6
珠海凯邦电机制造有限公司 8,200 万元 100% 100% 74918290-X
格力电器(合肥)有限公司 15,000 万元 100% 100% 79810324-3
格力电器（中山）小家电制造有
3,000 万元 100% 100% 68640957-1
限公司
珠海格力电器销售有限公司 500 万元 100% 100% 67889955-8
香港格力电器销售有限公司 港币 10 万元 100% 100%
美国格力电器销售有限公司 美元 8 万元 51% 51%
格力电器（巴西）有限公司 巴币 4,000 万 100% 100% 13519135/0001-56
珠海格力节能环保制冷技术研究
11,604 万元 100% 100% 69818608-8
中心有限公司
珠海凌达压缩机有限公司 9,303 万元 100% 100% 617495656
珠海美凌达制冷科技有限公司 1,000 万元 70% 70% 738594618
94
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
子公司全称 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码
珠海振港铸造有限公司 港币 50 万元 100% 100% 738594626
珠海美凌通电机有限公司 美元 625 万元 70% 70% 739882312
合肥凌达压缩机有限公司 10,000 万元 100% 100% 69739561-1
郑州凌达压缩机有限公司 3,000 万元 100% 100% 56982781-1
重庆凌达压缩机有限公司 3,000 万元 100% 100% 57616375-0
武汉凌达压缩机有限公司 3,000 万元 100% 100% 57491565-6
格力电工(马鞍山)有限公司 1,530 万元 100% 100% 737337898
合肥凯邦电机有限公司 3,000 万元 100% 100% 69739554-X
巴西联合电器工商业有限公司 巴币 200 万元 100% 100% 35215319621
格力电器（郑州）有限公司 2,000 万元 100% 100% 56102331-7
格力电器（武汉）有限公司 1,000 万元 100% 100% 55844350-5
郑州格力绿色再生资源有限公司 500 万元 100% 100% 56102314-9
合肥格力绿色再生资源有限公司 500 万元 100% 100% 办理中
湖南绿色再生资源有限公司 500 万元 100% 100% 56590163-1
马鞍山绿色再生资源有限公司 200 万元 100% 100% 56753626-0
石家庄格力电器小家电有限公司 1,000 万元 100% 100% 57130933-5
格力电器（芜湖）有限公司 2,000 万元 100% 100% 57177460-8
芜湖绿色再生资源有限公司 200 万元 100% 100% 57179479-9
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业
本企业 在被投
被投资单位 企业 注册 法人代 业务 关联关 组织机构代
注册资本 持股比 资单位
名称 类型 地 表 性质 系 码
例 表决权
比例
一、合营企业
二、联营企业
瞭望全媒体
有限 北京 媒体 人民币 联营企
传播有限公 姫斌 49.00% 49.00% 71782504-2
责任 市 传播 5000 万元 业
司
（越南）格力
股份 越南 工业 越南盾 联营企
电器股份有 武清孝 31.25% 33.75%
公司 平阳 制造 800 亿元 业
限公司
珠海力达国
有限 珠海 物流 人民币 联营企
际供应链管 王刚 30.00% 30.00% 68636367-3
责任 市 服务 588 万元 业
理有限公司
北京格力科 有限 北京 夏永彬 技术 人民币 15.00% 15.00% 联营企 55686262-6
95
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
技有限公司 责任 市 开发 200 万元 业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
珠海格力置业股份有限公司 母公司的控股子公司 19255108-4
珠海格力石化仓储有限公司 母公司的全资子公司 73615832-9
珠海格力磁电有限公司 母公司的控股子公司 61751538-9
珠海格力新技术研究所有限公司 母公司的全资子公司 75209134-7
西安格力地产股份有限公司 母公司的控股子公司 62805392-5
中山市格力置业有限公司 母公司的控股子公司 72784384-2
香港千钜有限公司 母公司的全资子公司
珠海格力服务公司 母公司的全资子公司 19255590-7
千钜（澳门）出入口有限公司 母公司的全资子公司
珠海保税区金诺信贸易有限公司 母公司的全资子公司 66335605-9
珠海格力航空投资有限公司 母公司的全资子公司 69051777-8
珠海格力石化有限公司 母公司的全资子公司 725106347
珠海格力能源贸易有限公司 母公司的全资子公司 747065494
珠海格力房产有限公司 母公司的控股子公司 617488325
珠海格力物业管理有限公司 母公司的控股子公司 192559457
珠海格力集团财务有限责任公司工会委员会 格力电器控股子公司按工会法规成立
珠海格力置盛房产有限公司 母公司的控股子公司 763811792
珠海格力建材有限公司 母公司的控股子公司 192528060
中航通用飞机有限责任公司 母公司的参股联营企业 710935839
河南诚信格力电器市场营销有限公司 公司董事郭书战担任总经理的企业 66466462-7
5、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
本期发生额 上期发生额
关联交 占同类
关联交易 关联交易 占同类交
关联方 易定价 交易金
类型 内容 金额 金额 易金额的
原则 额的比
比例
例
珠海格力集团有限 公平市
公司 吸收存款 利息支出 225,747.11 0.1616% 2,631,002.81 1.7846%
价
珠海格力置业股份 公平市
有限公司 吸收存款 利息支出 10,558.41 0.0076% 80,879.08 0.0549%
价
珠海格力磁电有限 公平市
公司 吸收存款 利息支出 218.45 0.0002% 1,567.65 0.0011%
价
96
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
关联交 占同类
关联交易 关联交易 占同类交
关联方 易定价 交易金
类型 内容 金额 金额 易金额的
原则 额的比
比例
例
珠海格力房产有限 公平市
公司 吸收存款 利息支出 291,067.03 0.2084% 534,562.89 0.3626%
价
珠海格力物业管理 公平市
吸收存款 利息支出 150.94 0.0001% 135.91 0.0001%
有限公司 价
珠海格力集团财务
公平市
有限责任公司工会 吸收存款 利息支出 124.59 0.0001% 145.44 0.0001%
价
委员会
珠海格力新技术研 公平市
吸收存款 利息支出 89.15 0.0001% 73.45 0.0000%
究所有限公司 价
珠海格力建材有限 公平市
吸收存款 利息支出 193,185.81 0.1383% 5,081.28 0.0034%
公司 价
珠海格力置盛房产 公平市
吸收存款 利息支出 545,388.21 0.3904% 7,857.45 0.0053%
有限公司 价
中航通用飞机有限 公平市
责任公司 吸收存款 利息支出 600,972.62 0.4302% 4,250,000.00 2.8827%
价
珠海格力服务公司 公平市
吸收存款 利息支出 62,426.71 0.0447% 120,846.00 0.0820%
价
珠海市建安集团有 基建工 公平市
51,279,584.62 3.8152%
限公司 程 价
关联交易说明 上述交易均为珠海格力集团财务有限公司对关联企业存款支付的利息。
（2）出售商品/提供劳务情况表
本期发生额 上期发生额
关联交 关联交易 关联交易 占同类
关联方 占同类交
易类型 内容 定价原则 交易金
金额 金额 易金额的
额的比
比例
例
珠海格力集团
贷款 利息收入 公平市价 5,257,375.00 2.0866% 10,001,000.00 4.9474%
有限公司
珠海格力房产
贷款 利息收入 公平市价 3,771,500.02 1.4969% 7,668,409.50 3.7935%
有限公司
珠海格力磁电 贷款 利息收入 公平市价 363,187.50 0.1441%
有限公司
珠海格力置盛
贷款 利息收入 公平市价 2,679,000.00 1.0633% 2,440,200.00 1.2071%
房产有限公司
河南诚信格力
贷款 利息收入 公平市价 3,859,042.50 1.9090%
电器市场营销
97
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
关联交 关联交易 关联交易 占同类
关联方 占同类交
易类型 内容 定价原则 交易金
金额 金额 易金额的
额的比
比例
例
有限公司
（越南）格力
销售商
电器股份有限 销售收入 市场价格 509,255.53 0.0013%
品
公司
河南诚信格力 销售商
电器市场营销 销售收入 市场价格 3,170,577,048.52 8.3224%
品
有限公司
珠海格力集团 其他流 手续费收
公平市价 167.50 0.1609% 116.50 0.0067%
有限公司 入 入
珠海格力磁电 其他流 手续费收
公平市价 10.50 0.0006%
有限公司 入 入
珠海格力房产 其他流 手续费收
公平市价 401.00 0.0232%
有限公司 入 入
中航通用飞机 其他流 手续费收
公平市价
有限责任公司 入 入
6、关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
珠海格力集团有限公司 4,788,317.57 29,606,554.16
珠海格力置业股份有限公司 2,483,245.11 5,472,435.36
珠海格力服务公司 5,551,124.10 4,188,284.99
珠海格力磁电有限公司 47,812.75 236,422.64
珠海格力房产有限公司 241,616.70 6,624,983.69
客户存款 珠海格力物业管理有限公司 40,773.76 190,602.20
珠海格力集团财务有限责任公司工会委员会 46,022.22 50,729.48
珠海格力新技术研究所有限公司 43,183.38 43,089.49
珠海格力置盛房产有限公司 73,109.35 341,396,324.43
珠海格力建材有限公司 747,878.78 1,094,542.75
中航通用飞机有限责任公司 50,963,815.30 50,963,175.29
应收票据 河南诚信格力电器市场营销有限公司 370,813,764.00 2,510,746,000.90
预收账款 河南诚信格力电器市场营销有限公司 227,556,081.14 1,942,573,099.22
应收利息 珠海格力集团有限公司 462,000.00
珠海格力置盛房产有限公司 491,150.00
珠海格力磁电有限公司 25,666.85
98
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目名称 关联方 期末数 期初数
珠海格力房产有限公司 627,000.00
珠海格力置业股份有限公司 251.34
珠海格力服务公司 51,317.89 247.84
珠海格力磁电有限公司 26.01
珠海格力房产有限公司 144,066.00
珠海格力物业管理有限公司 20.62
应付利息 格力财务公司工会委员会 5.58
珠海格力集团有限公司 16,393.16
珠海格力新技术研究所有限公司 4.74
珠海格力建材有限公司 388.82
中航通用飞机有限责任公司 734,569.00 134,236.39
珠海格力置盛房产有限公司 11,546.71
珠海格力集团有限公司 300,000,000.00
珠海格力房产有限公司 400,000,000.00
长短期贷款
珠海格力磁电有限公司 15,000,000.00
珠海格力置盛房产有限公司 300,000,000.00
七、或有事项说明
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
珠海格力金属成型有限公司因与凌继跃、邓志雄、珠海迈特尔金属有限公司
经营责任合同纠纷诉讼案，向珠海格力集团财务有限责任公司申请保函，珠海格
力集团财务有限责任公司于 2006 年 6 月与该公司签署协议，向受益人珠海市香洲
区人民法院出具金额不超过人民币 400 万元的担保函（2006 格财保函 002 号），
珠海格力集团有限公司向珠海格力集团财务有限责任公司提供反担保。
2、其他或有负债及其财务影响
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的其他或有负债事项。
八、承诺事项
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项的说明
本期无重要的资产负债表日后事项说明。
99
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
十、其他事项
1、本公司已于 2010 年 8 月公布公开增发 A 股股票预案，该事项已获得本公
司股东大会审议通过，并取得广东省人民政府国有资产监督管理委员会的批复，
尚需取得中国证监会的核准。
2、以公允价值计量的资产和负债
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初数 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值
1.交易性债券投资 -
2.交易性权益工具投资 -
3.指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损 72,195,706.43 -439,808.70 72,855,595.41
益的金融资产
4.衍生金融资产 50,045,732.90 -23,271,786.34 22,667,160.73
1,093,942,250.0
5.可供出售金融资产 4,108,971.82 -
0
6.其他 -
1,216,183,689.3
小计 -439,808.70 -19,162,814.52 - 95,522,756.14
3
十一、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、应收账款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 2,113,870,329.72 99.86 105,693,516.48 97.36
组合小计 2,113,870,329.72 99.86 105,693,516.48 97.36
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
2,869,799.24 0.14 2,869,799.24 2.64
账款
合计 2,116,740,128.96 100.00 108,563,315.72 100.00
续
种类 期初数
账面余额 坏账准备
100
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 973,574,870.44 100.00 48,678,743.54 100.00
组合小计 973,574,870.44 100.00 48,678,743.54 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收
账款
合计 973,574,870.44 100.00 48,678,743.54 100.00
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,113,870,329.72 100.00 105,693,516.48 973,574,870.44 100.00 48,678,743.54
1至2年
2至3年
3 年以上
合计 2,113,870,329.72 100.00 105,693,516.48 973,574,870.44 100.00 48,678,743.54
3、2011 年 6 月 30 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份
的股东单位的欠款。
4、应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 客户 434,245,046.83 一年以内 20.51
第二名 全资子公司的全资子公司 173,988,545.98 一年以内 8.22
第三名 客户 145,245,711.25 一年以内 6.86
第四名 客户 133,379,247.25 一年以内 6.30
第五名 客户 116,286,569.74 一年以内 5.49
合计 -- 1,003,145,121.05 -- 47.38
5、应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
巴西联合电器工商业有限公司 全资子公司的全资子公司 173,988,545.98 8.22
格力电器（巴西）有限公司 全资子公司 51,951,616.72 2.45
合计 225,940,162.70 10.67
（二）其他应收款
101
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
1、其他应收款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 873,507,428.65 100.00 43,179,202.98 100.00
组合小计 873,507,428.65 100.00 43,179,202.98 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的
其他应收款
合计 873,507,428.65 100.00 43,179,202.98 100.00
续
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 642,773,385.04 100.00 33,607,119.54 100.00
组合小计 642,773,385.04 100.00 33,607,119.54 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款
合计 642,773,385.04 100.00 33,607,119.54 100.00
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 872,429,642.27 99.88 42,360,558.21 641,267,284.11 99.72 32,756,227.32
1至2年 125,829.43 0.01 25,165.89 424,066.76 0.07 84,813.35
2至3年 316,956.15 0.04 158,478.08 631,910.61 0.14 315,955.31
3 年以上 635,000.80 0.07 635,000.80 450,123.56 0.07 450,123.56
合计 873,507,428.65 100.00 43,179,202.98 642,773,385.04 100.00 33,607,119.54
3、2011 年 6 月 30 日，其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股
份的股东单位的欠款。
4、其他应收款金额前五名单位情况
102
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
格力电器（郑州）有限公
全资子公司 249,807,988.00 一年以内 28.60
司
珠海市国家税务局 非关联方 193,916,439.96 一年以内 22.20
格力电器（武汉）有限公
全资子公司 145,824,265.00 一年以内 16.69
司
金瑞期货有限公司 非关联方 91,996,367.90 一年以内 10.53
湖南绿色再生资源有限公
全资子公司 37,127,008.59 一年以内 4.25
司
合计 718,672,069.45 82.27
6、应收关联方款项
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额
的比例（%）
格力电器（郑州）有限公司 全资子公司 249,807,988.00 28.60
格力电器（武汉）有限公司 全资子公司 145,824,265.00 16.69
湖南绿色再生资源有限公司 全资子公司 37,127,008.59 4.25
格力电器（重庆）有限公司 控股子公司 2,655,851.93 0.30
珠海格力节能环保制冷技术研究中心有限公司 全资子公司 1,611,290.20 0.18
合计 437,026,403.72 50.02
103
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
（三）长期股权投资
本
在被 在被 期
在被投资单
投资 投资 计 现
位持股比例
核算方 单位 单位 提 金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 减值准备
法 持股 表决 减 红
例不一致的
比例 权比 值 利
说明
(%) 例(%) 准
备
珠海达盛股份有限公司 成本法 900,000.00 900,000.00 900,000.00 3.13 3.13 900,000.00
格力电器(巴西)有限公司 成本法 130,239,414.36 130,239,414.36 130,239,414.36 100.00 100.00
格力电器(重庆)有限公司 成本法 223,100,000.00 223,100,000.00 223,100,000.00 97.00 97.00
上海格力空调销售有限公司 成本法 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 90.00 90.00
珠海格力集团财务有限责任公司 成本法 1,400,371,239.99 1,400,371,239.99 1,400,371,239.99 88.31 88.31
珠海格力电工有限公司 成本法 114,680,359.95 114,680,359.95 114,680,359.95 100.00 100.00
珠海凌达压缩机有限公司 成本法 68,225,547.43 68,225,547.43 68,225,547.43 100.00 100.00
珠海格力新元电子有限公司 成本法 54,290,096.61 54,290,096.61 54,290,096.61 100.00 100.00
格力电器(重庆)电子科技有限公司 成本法 9,700,000.00 9,700,000.00 9,700,000.00 97.00 97.00
珠海凯邦电机制造有限公司 成本法 83,860,929.67 83,860,929.67 83,860,929.67 100.00 100.00
格力电器(合肥)有限公司 成本法 505,370,626.10 505,370,626.10 505,370,626.10 100.00 100.00
香港格力电器销售公司 成本法 472,879.08 472,879.08 472,879.08 100.00 100.00
深圳格力电器销售有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90.00 90.00
104
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
本
在被 在被 期
在被投资单
投资 投资 计 现
位持股比例
核算方 单位 单位 提 金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 减值准备
法 持股 表决 减 红
例不一致的
比例 权比 值 利
说明
(%) 例(%) 准
备
珠海格力电器销售有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
珠海格力大金机电设备有限公司 成本法 283,117,574.47 283,117,574.47 283,117,574.47 51.00 51.00
珠海格力大金精密模具有限公司 成本法 201,911,186.86 201,911,186.86 201,911,186.86 51.00 51.00
格力电器（中山）小家电制造有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00
珠海节能环保制冷技术研究中心有限公 成本法 50,000,000.00 116,040,000.00 116,040,000.00 100.00 100.00
司
格力电器（武汉）有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
格力电器（郑州）有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
郑州格力绿色再生资源有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
合肥格力绿色再生资源有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
湖南绿色再生资源有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
马鞍山绿色再生资源有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00
芜湖绿色再生资源有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00
格力电器（芜湖）有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
格力电器（石家庄）小家电制造有限公 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
司
105
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
本
在被 在被 期
在被投资单
投资 投资 计 现
位持股比例
核算方 单位 单位 提 金
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 与表决权比 减值准备
法 持股 表决 减 红
例不一致的
比例 权比 值 利
说明
(%) 例(%) 准
备
小计 3,246,539,854.52 3,280,579,854.52 32,000,000.00 3,312,579,854.52 900,000.00
瞭望全媒体传播有限公司 权益法 24,500,000.00 19,743,151.92 -4,115,716.00 15,627,435.92 49.00 49.00
北京格力科技有限公司 权益法 300,000.00 266,487.12 -74,616.34 191,870.78 15.00 15.00
珠海力达国际供应链管理有限公司 权益法 1,760,000.00 1,777,458.02 -3,811.14 1,773,646.88 30.00 30.00
本公司在被
投资公司持
股比例为
31.25%，其中
2.5%为创办
(越南)格力电器股份有限公司 权益法 10,572,422.97 1,940,009.35 1,940,009.35 31.25 33.75 1,940,009.35
人股，可享
有双倍表决
权，合计表
决权比例为
33.75%
小计 37,132,422.97 23,727,106.41 -4,194,143.48 19,532,962.93 1,940,009.35
合计 － 3,283,672,277.49 3,304,306,960.93 27,805,856.52 3,332,112,817.45 -- -- 2,840,009.35
106
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
（四）营业总收入及成本
1、营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 39,100,703,787.39 24,691,744,761.69
其中：主营业务收入 37,666,645,130.95 23,564,233,814.49
其他业务收入 1,434,058,656.44 1,127,510,947.20
营业成本 34,525,104,767.21 21,763,556,134.89
其中：主营业务成本 33,335,366,031.35 20,807,031,931.61
其他业务成本 1,189,738,735.86 956,524,203.28
2、主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
家电制造 37,666,645,130.95 33,335,366,031.35 23,564,233,814.49 20,807,031,931.61
合计 37,666,645,130.95 33,335,366,031.35 23,564,233,814.49 20,807,031,931.61
3、主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
空调 37,062,599,816.54 32,796,037,285.30 23,189,867,688.99 20,461,319,711.16
小家电 604,045,314.41 539,328,746.05 374,366,125.50 345,712,220.45
合计 37,666,645,130.95 33,335,366,031.35 23,564,233,814.49 20,807,031,931.61
4、公司前五名客户的销售收入情况
单位名称 销售收入 占公司全部销售收入的比例(%)
第一名 3,170,577,047.98 8.11
第二名 2,176,499,118.78 5.57
第三名 1,858,140,857.46 4.75
第四名 1,807,233,166.98 4.62
第五名 1,743,414,859.09 4.46
合计 10,755,865,050.29 27.51
（五）投资收益
107
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -
权益法核算的长期股权投资收益 -4,194,143.48 -2,490,949.39
处置长期股权投资产生的投资收益 -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 -
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - 24,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 44,818,911.82 -15,533,900.00
持有至到期投资取得的投资收益 -
可供出售金融资产等取得的投资收益 -
其他 -
合计 40,624,768.34 -18,000,849.39
（六）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
净利润 1,696,281,248.11 1,000,349,678.17
加：资产减值准备 70,264,844.51 50,750,133.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 127,856,935.49 129,417,922.91
无形资产摊销 2,996,757.13 2,943,087.90
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 168,325.96 -6,614.03
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -9,265,073.02 -7,249,439.66
财务费用（收益以“－”号填列） -51,425,898.47 -241,031,906.06
投资损失（收益以“－”号填列） -44,716,979.04 18,000,849.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -54,926,802.60 -79,420,207.04
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,533,944.81 11,051,915.07
存货的减少（增加以“－”号填列） -365,403,367.46 -9,489,881.13
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,234,255,663.34 7,889,737,612.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,521,695,018.17 -7,087,002,281.63
其他 -363,045,875.25 3,801,466,668.62
经营活动产生的现金流量净额 7,724,878,705.34 5,479,517,538.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
108
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 13,639,472,893.62 10,944,522,355.25
减：现金的期初余额 5,279,971,693.57 6,794,942,268.43
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 8,359,501,200.05 4,149,580,086.82
十二、补充资料
1、 本年度非经常性损益明细表
项目 金额 说明
主要是固定资产
非流动资产处置损益 -3,487,348.04
处置的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
财政奖励、技改补
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
25,812,720.46 贴、开发项目补助
定额或定量享受的政府补助除外）
等
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
投资收益、公允价
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -2,774,698.91
值变动损益
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
109
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 金额 说明
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,673,995.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额 13,876,677.99
减：所得税影响额 974,652.32
非经常性损益净额 12,902,025.67
其中:归属于少数股东的非经常性损益 -1,966,432.04
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 14,868,457.71
2、 净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资
报告期利润 基本每股收 稀释每股
产收益率
益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 16.29% 0.78 0.78
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16.21% 0.78 0.78
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
2011 年 6 月期末数 2011 年年初数
项目 （或 2011 年 1-6 月 （或 2010 年 1-6 月 变化率 原因说明
累计数） 累计数）
应收票据到期款
货币资金 23,118,957,392.75 15,166,127,512.15 52.44%
项收回增加所致
票据到期承兑所
应收票据 14,043,748,036.38 22,055,819,308.23 -36.33%
致
出口大幅增加对
应收账款 2,825,380,923.60 1,198,924,905.03 135.66% 应的应收账款增加
所致
期末应收出口退
其他应收款 500,620,757.68 312,458,587.20 60.22%
税款增加所致
买入返售金融资
买入返售金融资产 0.00 1,346,469,041.10 -100.00%
产处置所致
套期工具及保证
其他流动资产 43,268,012.73 81,366,442.90 -46.82%
金减少所致
发放贷款及垫款 0.00 1,561,537,258.14 -100.00% 贷款收回所致
可供出售金融资
可供出售金融资产 0.00 1,093,942,250.00 -100.00%
产处置所致
基建项目投入增
在建工程 1,403,904,109.30 100,515,586.76 1296.70%
加所致
110
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 6 月期末数 2011 年年初数
项目 （或 2011 年 1-6 月 （或 2010 年 1-6 月 变化率 原因说明
累计数） 累计数）
外汇短期借款增
短期借款 3,038,964,145.05 1,900,379,493.81 59.91%
加所致
财务公司吸收存
吸收存款及同业存放 68,064,836.80 440,200,239.65 -84.54%
款减少所致
卖出回购金融资
卖出回购金融资产款 0.00 1,018,000,000.00 -100.00%
产到期处置所致
销售增加对应预
预收账款 6,545,344,160.49 12,006,210,896.84 -45.48% 收经销商货款减少
所致
支付员工薪酬所
应付职工薪酬 508,066,466.82 772,758,425.28 -34.25%
致
应交税费 -227,686,276.95 855,558,495.01 -126.61% 支付税费所致
应付基建代垫款
其他应付款 1,581,013,708.54 990,741,246.47 59.58%
增加所致
外汇长期借款增
长期借款 5,074,916,987.32 1,853,826,967.20 173.75%
加所致
销售收入大幅增
营业收入 40,061,636,049.31 24,957,067,182.88 60.52%
加所致
收入增长对应的
营业成本 33,847,756,763.07 20,897,448,668.53 61.97%
成本增长所致
收入增长对应的
营业税金及附加 273,485,308.42 202,090,207.25 35.33%
税费增长所致
收入增长对应的
销售费用 3,606,784,619.52 2,750,659,205.03 31.12%
销售费用增长所致
公司规模不断扩
管理费用 1,059,361,569.77 710,081,588.82 49.19% 张对应的管理费用
增长所致
交易性金融资产
公允价值变动损益 -439,808.70 78,204,900.40 -100.56%
公允价值变动所致
主要是金融资产
投资收益 -2,232,957.43 34,185,610.24 -106.53%
交割、处置所致
所得税费用 470,949,048.66 333,125,125.47 41.37% 利润增长所致
主要是应收票据
销售商品、提供劳务收
28,657,443,359.19 21,283,935,946.59 34.64% 到期款项收回增加
到的现金
所致
客户存款和同业存放款 吸收存款减少所
-372,135,402.85 -976,590,601.63 -61.89%
项净增加额 致
向其他金融机构拆入资 向金融机构拆入
-1,018,000,000.00 999,840,000.00 -201.82%
金净增加额 资金到期处置所致
上年同期开票保
收到的其他与经营活动
1,796,059,910.49 4,978,375,511.10 -63.92% 证金净增加额减少
有关的现金
所致
客户贷款及垫款净增加 发放贷款及垫款
-2,936,629,181.78 1,177,451,855.71 -349.41%
额 收回所致
111
珠海格力电器股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 6 月期末数 2011 年年初数
项目 （或 2011 年 1-6 月 （或 2010 年 1-6 月 变化率 原因说明
累计数） 累计数）
存放中央银行和同业款 存放同业款项减
-712,021,758.88 1,879,247,754.74 -137.89%
项净增加额 少所致
支付给职工以及为职工 支付职工薪酬增
1,808,097,324.26 1,111,749,232.99 62.64%
支付的现金 加所致
支付流转税增加
支付的各项税费 2,737,401,848.58 1,885,931,048.76 45.15%
所致
支付的其他与经营有关 本期开票保证金
3,999,345,768.33 1,558,143,951.06 156.67%
的现金 净增加额增加所致
处置金融资产所
收回投资所收到的现金 1,074,268,850.00 304,885.00 352252.15%
致
三个月以上定期
收到的其他与投资活动
639,118,200.00 1,052,253,500.00 -39.26% 存款净增加额减少
有关的现金
所致
购建固定资产、无形资
基建工程增加所
产和其他长期资产所支 2,163,133,485.53 723,232,754.37 199.09%
致
付的现金
上年同期购买可
投资所支付的现金 0.00 420,514,370.00 -100.00% 供出售金融资产所
致
取得借款收到的现金 4,777,506,266.52 1,788,101,964.69 167.18% 借款增加所致
偿还到期借款增
偿还债务所支付的现金 1,424,939,821.28 270,702,712.26 426.39%
加所致
分配股利、利润或偿还
894,570,495.98 4,403,483.00 20215.07% 支付股利所致
利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动 押汇质押保证金
3,406,624,195.17 1,523,450,986.59 123.61%
有关的现金 净增加额增加所致
十三、财务报告的批准
本半年度财务报告已于 2011 年 7 月 25 日经公司董事会批准。
珠海格力电器股份有限公司
2011 年 7 月 27 日
112