重庆东源产业发展股份有限公司
2006年中期报告正文
二00六年八月十七日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。审议2006年半年度报告的董事会会议应到董事8名，实到董事8名，
本公司半年度报告未经审计。
公司董事长屈波先生、总经理张子春先生、财务负责人陈德强先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况 3
第二节 股本变动和主要股东持股情况 5
第三节 董事、监事、高级管理人员情况 8
第四节 管理层讨论与分析 9
第五节 重要事项 13
第六节 财务报告 19
第七节 备查文件 20
公司基本情况
一、法定中文名称：重庆东源产业发展股份有限公司
法定英文名称：CHONG QING DONG YUAN INDUSTRY DEVELOPMENT CO.,LTD.
二、公司法定代表人：屈波
三、董事会秘书：何强
证券事务代表：熊晓笛
联系地址：重庆市江北区建新南路16号西普大厦24楼
电话（传真）：023-89072387
电子信箱：0656@sohu.com
四、公司注册地址：重庆市江北区建新南路16号
公司办公地址：重庆市江北区建新南路16号西普大厦24楼
邮政编码：400020
电子信箱：0656@sohu.com
五、公司指定信息披露报刊：《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
报告备置地点：公司办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：*ST东源
公司股票代码：000656
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1987年3月20日
公司最新变更注册登记日期：2005年7月4日
注册登记地点：重庆市江北区建新南路16号
企业法人营业执照注册号：5000001800232
税务登记号码：500105202893468
八、主要财务数据与指标：
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 217,172,092.56 196,218,464.41 10.68%
流动负债 115,681,121.52 83,395,407.24 38.71%
总资产 531,437,061.16 511,729,030.65 3.85%
股东权益（不 376,816,414.34 383,075,519.56 -1.63%
含少数股东权
益）
每股净资产 1.83 1.86 -1.61%
调整后的每股 1.82 1.85 -1.62%
净资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 -6,259,105.22 -2,115,537.50 -195.86%
扣除非经常性 -6,278,661.05 -1,714,537.50 -266.20%
损益后的净利
润
每股收益 -0.03 -0.01 -200.00%
每股收益（注 - -
）
净资产收益率 -1.66% -3.42% 1.76%
经营活动产生 -1,788,105.63 -35,988,201.89 95.03%
的现金流量净
额
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注：报告期内非经常性损益项目及金额明细如下： 单位：人民币元
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非经常性损益项 金额
目
投资收益 -19,443.16
营业外收入 41,080.42
营业外支出 2,081.43
合计 23,718.69
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利润表附表
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号》的要求计算的净资产收益率和每股收益。
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项目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊 加权平均
薄
主营业务利润 14,161.00 0 0 0.0001 0.0001
营业利润 -9,148,531 -0.0243 -0.0241 -0.0444 -0.0444
.29
净利润 -6,259,105 -0.0166 -0.0165 -0.0304 -0.0304
.22
扣除非经常性 -6,278,661 -0.0167 -0.0165 -0.0305 -0.0305
损益后的净利 .05
润
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股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内股份总数及结构变动情况
公司不存在因送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其它原因引起股份总数及结构发生变动的情况。
二、报告期末股东总数
截止报告期末，公司股东总数为15032户。
三、股东持股情况
（一）、截止2006年6月30日公司股份变动情况：
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其他 小 数量 比例
行 积 计
新 金
股 转
股
一、未上 132,121 64.1 0 0 0 0 0 132,121 64.1
市流通股 ,847 9% ,847 9%
份
1、发起人 132,121 64.1 0 0 0 0 0 132,121 64.1
股份 ,847 9% ,847 9%
其中：国 58,553, 28.4 0 0 0 0 0 58,553, 28.4
家持有股 349 5% 349 5%
份
境内法人 73,568, 35.7 0 0 0 0 0 73,568, 35.7
持有股份 498 4% 498 4%
境外法人 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
持有股份 % %
其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
% %
2、募集法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
人股份 % %
3、内部职 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
工股 % %
4、优先股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
或其他 % %
二、已上 73,700, 35.8 0 0 0 0 0 73,700, 35.8
市流通股 000 1% 000 1%
份
1、人民币 73,700, 35.8 0 0 0 0 0 73,700, 35.8
普通股 000 1% 000 1%
2、境内上 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
市的外资 % %
股
3、境外上 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
市的外资 % %
股
4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00
% %
三、股份 205,821 100. 0 0 0 0 0 205,821 100.
总数 ,847 00% ,847 00%
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（二）、截止2006年6月30日前十名股东持股情况表：
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前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有非流通 质押或冻
例 股数量 结的股份
数量
成都锦江和盛 其他 28.46% 58,568,49 58,568,498 58,568,49
投资有限责任 8 8
公司
重庆钢铁集团 国有股东 21.90% 45,081,84 45,081,847 45,081,84
有限责任公司 7 7
泛华工程有限 国有股东 6.55% 13,471,50 13,471,502 13,471,50
公司 2 2
四川华州管理 其他 4.86% 10,000,00 10,000,000 10,000,00
顾问咨询有限 0 0
责任公司
重庆重型汽车 其他 4.56% 9,394,241 0 0
集团有限责任
公司
重庆渝创信用 其他 0.93% 1,918,428 0 0
担保有限责任
公司
苏州市西江建 其他 0.61% 1,250,000 1,250,000 0
设发展有限公
司
陈延 其他 0.31% 641,323 0 0
项勇 其他 0.21% 425,500 0 0
庄伟波 其他 0.20% 419,206 0 0
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（三）、截止2006年6月30日前10名流通股东持股情况
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前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
重庆重型汽车集团有限责 9,394,241 人民币普通股
任公司
重庆渝创信用担保有限责 1,918,428 人民币普通股
任公司
陈延 641,323 人民币普通股
项勇 425,500 人民币普通股
庄伟波 419,206 人民币普通股
张雁南 408,000 人民币普通股
杭州市安联投资有限公司 398,800 人民币普通股
张洪淑 380,320 人民币普通股
周宗碧 368,200 人民币普通股
谢娥娟 350,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 本公司未知流通股东相互间是否存在关联关系
行动的说明 ，也未知其相互间是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
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注：1、持有公司5%以上的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。流通股东间是否存在关联关系及流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况未知，其所持股份是否存在质押或冻结情况未知。
2、重庆钢铁（集团）有限责任公司所持本公司45,081,847股法人股于2005年10月21日被司法拍卖，重庆渝富资产经营管理有限公司参加竞拍，以人民币54,999,853.34元竞得全部股份。广东省深圳市中级人民法院（2003）深中法执二字第257号民事裁定书裁定该股权归渝富公司所有。2006年3月20日，重钢集团与渝富公司签署《关于授权重庆渝富资产经营管理有限公司行使ST东源股东权利的协议》，约定自该协议签署之日起至到上述股份过户到渝富公司名下期间，重钢集团授权渝富公司代表重钢集团行使上述股份的一切股东权利。截止本报告日上述股份的过户手续尚未办理完毕。
3、重庆渝创信用担保有限责任公司为重庆渝富资产经营管理有限公司全资子公司。
4、截止本报告披露日，本公司股权分置改革实施尚未完成。
四、控股股东或实际控制人情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
报告期内，杨俊超监事持有公司流通股2,400股，数额未变。除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。
二、报告期内，公司新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况
（一）董事更换：
报告期内，2006年1月27日，公司董事蒋显奎先生、罗应增先生、刘勇先生辞职。2006年3月28日，公司董事陈凯先生辞职。2006年6月7日，公司董事陈茜女士、独立董事廖肇辉先生辞职。
公司于2006年3月24日召开2006年第一次临时股东大会，选举吴坚先生、张子春先生、陈德强先生为公司第六届董事会董事，任期自2006年3月24日至2008年2月28日。公司于2006年6月30日召开2005年年度股东大会，选举张嘉琳先生为独立董事、周健先生为董事，任期从2006年6月30日至2008年2月28日
公司第六届董事会2005年第四次会议，选举张子春先生为第六届董事会副董事长，任期自2006年3月24日至2008年2月28日。
（二）监事更换：
2006年1月27日，公司监事黄幼和先生辞职。
报告期内，公司于2006年3月24日召开2006年第一次临时股东大会，选举周黎祥先生为公司第六届监事会监事，任期自2006年3月24日至2008年2月28日。
（三）高管人员聘请情况
报告期内，公司于2006年1月27日召开第六届董事会2006年第一次会议，决定聘请陈德强先生为公司财务副总监，任期自2006年1月27日至2008年2月28日。
公司于2006年6月30日召开第六届董事会第九次会议，总经理屈波辞职，聘请张子春先生为总经理任期自2006年6月30日至2008年2月28日。财务总监刘春蓉女士辞职，董事会同意在董事会聘任新的财务总监之前，由现任财务副总监陈德强先生代行财务总监职权，负责公司财务工作。
管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2006年上半年，公司的主要经营工作着重于三个方面，一是大力推进南充“天地山水”房地产项目的建设、销售工作；二是与外方进行磋商致力于解决合作纠纷问题；三是以改善公司产业结构，化解主营业务单一存在的风险，实现公司可持续发展为目标，考察并投资了其他项目。通过公司的努力工作，公司以房地产为主、其他产业为辅的产业架构已基本成形，公司主营业务收入亦有所改观，为公司未来经营开展奠定了良好基础。但由于相应投资项目营运时间较短，尚不能平衡、消化多个项目建设期的集中投入，故公司2006年上半年仍产生经营性亏损-625.9万元。
“天地山水”项目进展情况：项目将分两期施工建设，一期开工面积为41,130平方米，并于2005年12月10日正式开盘预售，目前正在建设中。项目第二期工程建设已经开始。
“合作纠纷”进展情况：2005年4月，外方合作者向公司提出终止框架协议和合作合同，清算并解散合作企业—重庆东源华居房地产开发有限公司（以下称“东源华居”）。公司董事会、股东大会先后通过了《关于终止与Dong yuan hua ju holding limited合作的议案》，对合作纠纷问题作出回应。报告期内，公司本着维护公司及公司全体投资者利益的根本原则，积极地与外方进行了多轮磋商，力求达成有效解决方案。2006年4月7日，本公司接外方通知：自2006年3月30日起终止中外双方就中方向外方转让中方持有的合作企业股份的商务谈判。截止本报告日，中外双方仍未达成任何原则性的解决意见。
其他对外投资情况：报告期内，成都蜻蜓标识有限公司、成都尚品室内设计有限公司实现营业收入1102.1万元；南充嘉源物资贸易有限公司的商品销售实现收入170.38万元，初步扭转了公司长期无主营业务收入的局面。
另外，公司与南充宏凌实业发展有限公司（以下称“宏凌公司”）联合建设南充市上中坝嘉陵江大桥剩余47%工程，本公司将按15%的比例参与工程利润分配，该项目目前正在建设中；公司还与宏凌公司达成协议，合作开发“宏凌美景”房地产项目，该项已经开工建设。
公司生产经营中重大合同的风险因素分析：
前述南充格兰春天项目、天地山水项目及南充上中坝嘉陵江大桥项目合作对方均为南充宏凌实业发展有限公司，公司与宏凌公司合作金额9260万元，对外投资较为集中。
自2005年4月以来，重庆东源华居房地产开发有限公司合作纠纷问题截止报告日已一年有余，合作企业的经营工作完全停滞。此前，公司与外方曾就纠纷解决磋商过中方收购外方所持合作企业股权、出售合作企业资产中外双方按权益分配、外方收购中方所持合作企业股权等方案。公司在2006年3月30日合作企业董事会上通知外方在目前状态下不向外方转让合作企业的股权。外方则于4月7日致函公司称终止股权转让商务谈判。合作纠纷问题目前陷入僵局，其解决时间和具体解决办法有待于公司与外方的进一步磋商。
2005年，公司子公司南充嘉源物资有限公司与四川泰鑫实业发展有限责任公司（以下简称“四川泰鑫”）于2005年6月12日签订《商品购销合同》（以下简称“该合同”），由嘉源公司预付四川泰鑫货款3000万元，四川泰鑫向嘉源公司供应的所有管材、建材等商品，按市场价格下浮15%执行。南充嘉源2005年度累计支付四川泰鑫款项3000万元，该笔资金由本公司提供，后因本公司经营需要，嘉源公司后与四川泰鑫口头终止该合同执行，嘉源公司已收回款项880万元，四川泰鑫方面未表示将追究嘉源公司违约责任，但尚欠付嘉源公司前述预付货款2120万元。本公司责成嘉源公司加大催收尽快回收资金，将可能存在的风险降到最低。
南充上中坝嘉陵江大桥项目、格兰春天合作项目均为联建合作方式，该种合作方式容易产生法律纠纷，公司将加强该投资的风险控制。
公司受让南充宏凌持有的南充文迪公司股权对应的房产过户手续仍未办理完毕。2004年11月本公司出资3660万元购买南充文迪60 %的股权，南充宏凌的股权对应的资产中有1710万元的103个诺玛特待售铺位未办理完毕产权手续。2006年4月21日，南充宏凌再次承诺，力争于2006年5月31日完毕房产过户手续，若不能如期完成，南充宏凌将以未设定他项权利的等值自有资产置换该房产，目前尚未办理完毕。
二、主要经营情况
（一）主营业务范围及经营状况
公司经营范围：房地产开发（按资质证书核定项目承接业务），物业管理；制造、加工、销售钢材、锰铁；机械加工；计算机软、硬件开发、销售，计算机系统集成，销售建筑、装饰材料和化工产品（不含危险化学品）、电子元器件、通讯器材（不含接收和发射设施）、金属材料（不含稀贵金属）、日用百货、普通机械设备；建筑设备、普通机械设备租赁、房屋租赁；企业营销策划及企业管理咨询服务；高新技术项目的研制、开发。
（二）利润构成、主营业务及其盈利能力重大变化情况
（1）主要经营财务指标单位：人民币元
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本期数 上年同期数 同比增减
主营业务收 13,245,291.40 0 100%
入
主营业务利 14,161.00 0 100%
润
净利润 -6,259,105.22 0 100%
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变动说明：本报告期内主营业务收入、主营业务利润较上年增加系公司收购的成都蜻蜓标识有限公司、成都尚品室内设计有限公司、南充嘉源物资贸易有限公司在报告期内开展经营活动所得，从而扭转公司自2003年3月完成资产置换后长期无主营业务收入的情况。
（2）按业务分类的主营业务收入、主营业务利润构成情况
单位：人民币元
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主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
设计制 11,021,124.25 8,113,662.14 35.83
作
物资贸 1,703,819.15 1,756,541.50 -3.00
易
租赁服 520,348.00 288,409.56 80.42
务
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变动说明：公司上年由于项目单一，且参股合作企业的房地产项目未形成开发而无主营业务收入。本报告期内，蜻蜓、尚品公司从事标识产品生产经营；南充嘉源公司从事物资贸易，为公司主营业务收入作了一定贡献。
（3）按地区分类：
单位：人民币万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
四川 1,272.49 100.00%
重庆 52.03 100.00%
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（三）报告期内，公司存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
单位：人民币万元
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参股公司名 南充文迪房地产开发有限公司
称
本期贡献的 -368.70 占上市公司净利 58.90%
投资收益 润的比重
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目前，南充文迪公司开发的“天地山水”项目正处于建设的集中投入期，从而出现经营性亏损。
（四）经营中的问题和困难
上半年，公司经营中所面临的主要问题是如何快速、稳妥地解决外方提出的“终止合作，清算、解散合作”，同时又兼顾企业经营工作的正常开展，化解“终止合作”给公司带来的负面影响。
同时，由于受国家宏观经济调控和房地产开发周期的影响，公司资金较为紧张。
三、报告期内主要投资情况
（一）募集资金投资情况
报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
（二）非募集资金投资情况
报告期内无非募集资金投资。
四、报告期实际经营成果与期初计划比较
公司上一报告期未作盈利预测。
五、公司对下一报告期业绩进行预测。
公司下属房地产项目由于相应投资项目营运时间较短，尚不能平衡、消化多个项目建设期的集中投入,第三季度将出现亏损。
六、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明。
2006年4月27日，重庆天健会计师事务所出具了本公司出具了带强调事项段的无保留审计意见的审计报告。其中南充上中坝嘉陵江大桥项目、格兰春天合作项目均为联建合作方式，该种合作方式容易产生法律纠纷，公司将加强该投资的风险控制。公司责成嘉源公司加大催收力度尽快回收资金，将可能存在的风险降到最低。
重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会有关文件的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司按照中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、重庆证监局《关于督促上市公司修改公司章程的通知》以及深圳证券交易所《股票上市规则》等规定，结合公司实际情况，经公司董事会及2005年度股东大会审议，修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》；此外，为加强董事会与经营管理层的沟通和了解，公司引入定期经营情况简报机制，保证董事对公司经营方向及具体经营工作开展情况的全面把握，从而促进公司规范运作，进一步完善公司治理。
二、利润分配情况
（一）公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
（二）报告期内利润分配方案为：不分配，不转增。
三、重大诉讼、仲裁事项
1、公司诉泛华工程有限公司、泛华工程有限公司西南公司欠款案
2006年7月7日，重庆市第一中级人民法院正式受理本公司诉泛华工程有限公司、泛华工程有限公司西南公司欠款案。1999年至2001年期间，泛华工程有限公司是本公司控股股东，在此期间泛华工程有限公司、泛华工程有限公司西南公司及其关联企业通过各种方式借用本公司大量资金；2002年12月31日泛华工程有限公司西南公司承诺负责偿还有关关联企业借用本公司资金，经审计，两被告尚欠本公司资金19982145.17元。为贯彻中国证券监督管理委员会关于清欠的有关精神，为维护投资者的合法权益，公司提起诉讼。本公司的讼请求为：1、判令两被告偿还原告欠款19982145.17元；2、判令两被告承担本案全部诉讼费。该案件尚未进入庭审阶段。
为支持重庆东源清收泛华工程有限公司及其关联方非经营性占用公司资金的工作，重庆渝富承诺：若重庆东源采取诉讼、债权转让等方式在2006年12月15日前不能收回泛华工程有限公司及其关联方非经营性占用公司的资金，或收回部分低于该项债权帐面原值时，重庆渝富将于2006年12月31日前以该项债权帐面原值减去已收回部分的差额为作价依据，以收购债权或资产置换等方式解决泛华工程有限公司资金占用问题。
2、报告期内，本公司无其他重大诉讼、仲裁事项。
四、重大资产收购、出售或处置
（一）以前期间发生但持续到本报告期的重大资产收购、出售或处置事项
2004年4月，本公司与Dong Yuan Hua Ju Holding Limited签订股权转让协议，约定将本公司持有的合作企业33.66%的股权作价199,717,264元转让予对方。2004年11月，经中国证监会重大资产出售审核通过，本公司将协议约定的标的股权转让予外方，外方则按协议向本公司支付了第一期股权转让款134,717,264元，剩余的6,500万元，根据协议约定，外方将在334地块房地产项目开工后三个内支付。
2005年，由于外方提出了“终止合作，清算、解散合作企业”，本公司股东大会也已同意“终止合作”。外方应支付公司股权转让款6500万元。
除此之外，无其他以前期间发生但持续到本报告期的重大资产收购、出售及处置事项。
（二）报告期内，公司重大资产收购、出售及处置事项。
报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及处置事项。
五、重大关联交易事项
1、不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
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企业名称 年末数 占全部应收(付)款项
余额的比例%
本年 上年 本年 上年
其他应收款:
泛华公司及泛华西南公司 19,982,145 19,982,14 17.71 18.48
.17 5.17
其他应付款：
重钢集团 15,822,251 15,822,25 83.85 66.10
.77 1.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司应收泛华公司及泛华西南公司款项，公司已经于2006年6月30日正式起诉，详见重大诉讼仲裁。公司应付重钢款项是土地拆迁进度尾款，待重钢集团完成拆迁后，公司需按约支付。
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的重大事项。
（二）重大担保事项
报告期内，公司未发生中国证监会下发的证监发[2003]56 号中涉及的非经营性对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的重大担保事项。公司未发生为控股子公司提供担保的情况。
（三）报告期内，本公司不存在委托理财事项。
（四）其他重大合同：
2005年6月12日，公司子公司南充嘉源与四川泰鑫签订《商品购销合同》（以下简称“该合同”），由南充嘉源预付四川泰鑫货款3000万元（该笔资金由本公司提供），四川泰鑫向南充嘉源供应的所有商品，按市场价格下浮15%执行。嘉源公司2005年度累计支付四川泰鑫款项3000万元，后因本公司经营需要，该合同并未实质履行且嘉源公司与四川泰鑫口头终止执行并收回880万元，至报告期末四川泰鑫尚欠付嘉源公司上述款项2120万元。公司责成嘉源公司加大催收力度尽快回收资金，将可能的风险降至最低。
2005年5月19日，公司与南充宏凌签订《联合建设协议》，双方联合建设的南充市区上中坝嘉陵江大桥项目。该项目预计总投资15,000万元，截止协议签订日已完成财务支出8,000万元，剩余7,000万元及其对应的工程量由双方共同投资完成。其中公司出资1,800万元，享有剩余工程投资利润或亏损的15%。截止本报告日，该项目已完成总工程量的75%，剩余工程预计在2007年完工。
2005年11月10日，公司与南充宏凌签订《项目合作开发合同》，由双方合作开发位于“南充市顺庆区新建镇南门坝C区地块”土地的“格兰春天”项目。该项目由双方共同出资，联合进行开发、建设、经营，其中公司出资3,800万元，按45%的比例分享该项目在单方总成本1,300元（税前）范围内的开发收益或亏损。截止本报告日，该项目已经开始建设阶段，剩余工程预计在2007年完工。公司对其投资金额为3,800万元。
七、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项
（一）、公司非流通股东关于启动股改的承诺：
公司第一大股东成都锦江和盛投资有限责任公司及全权代表第二大股东重庆钢铁（集团）有限责任公司行使股东权利的重庆渝富资产经营管理有限公司（两股东合计持股超过非流通股份总数的三分之二）在2006年4月28日前已提出正式股权分置改革动议，并承诺积极推进公司在2006年6月底前进入程序。在该两公司以及四川华州公司的共同推动下，公司在2006年6月30日正式进入股权分置改革程序。
公司2006年7月31日召开2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，该次会议审议通过了《重庆东源产业发展股份有限公司关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》，截止本报告日公司股权分置改革已经启动，但尚未实施完毕。
（二）、公司非流通股东在股权分置改革中的承诺及履行情况：
1、公司非流通股东遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；
2、成都锦江和盛投资有限责任公司承诺：
所持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。
3、重庆渝富资产经营管理有限公司承诺：
股权分置改革前，重庆渝富通过司法拍卖形式竞得重钢集团所持重庆东源45,081,847股法人股（占公司总股本的21.90%），截至目前相关股权过户登记手续尚未办理完毕，重钢集团已授权重庆渝富在上述股份过户手续办理完毕前行使上述股份的一切股东权利。
重庆渝富承诺：在上述股份转让过户至重庆渝富名下前，上述股份将不上市交易或者转让；在上述股份转让过户至重庆渝富名下后，重庆渝富持有的重庆东源原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
4、股权分置改革实施期间，重庆渝富与四川华州之间的《股份转让合同》正处于履行过程中。
四川华州承诺：在重庆东源股权分置改革方案实施的股份变更登记日，如本次股权转让尚未办理过户手续，由四川华州向流通股股东实施对价安排；在上述股权转让获得有权部门批准并办理股份过户手续之前，该部分股份将不上市交易或者转让给除重庆渝富以外的第三方。
重庆渝富承诺：在重庆东源股权分置改革方案实施的股份变更登记日，如本次股权转让已办理股权过户手续，由重庆渝富向流通股股东实施对价安排；在上述股份转让过户至重庆渝富名下后，重庆渝富持有的重庆东源原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
5、根据深圳证券交易所股权分置改革工作备忘录第19号的相关规定，重庆渝富承诺其子公司重庆渝创信用担保有限责任公司持有的重庆东源流通股股份将在公司本次股权分置改革相关股东会议上回避表决。重庆渝创信用担保有限责任公司在股东大会上进行了回避。
6、为支持重庆东源清收泛华工程有限公司及其关联方非经营性占用公司资金的工作，重庆渝富承诺：若重庆东源采取诉讼、债权转让等方式在2006年12月15日前不能收回泛华工程有限公司及其关联方非经营性占用公司的资金，或收回部分低于该项债权帐面原值时，重庆渝富将于2006年12月31日前以该项债权帐面原值减去已收回部分的差额为作价依据，以收购债权或资产置换等方式解决泛华工程有限公司资金占用问题。
报告期内，公司或持有本公司5%以上（含5%）的股东没有发生其他或以前期间发生但持续到报告期的对本公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、审计情况
公司2006年半年度财务报告未经审计。
九、其他重要事项
1、截止2006年6月30日，公司第一大股东成都锦江和盛投资有限责任公司持有的公司股份被成都市公安局司法冻结或者司法再冻结。重钢集团持有的公司45,081,847股股权和公司第三大股东泛华公司持有的公司13,471,502股股权仍在冻结中。
2、2006年6月，重庆渝富与四川华州签订《股份转让合同》，约定由四川华州将其持有的重庆东源1000万股社会法人股转让给重庆渝富。根据《股份转让合同》，重庆渝富在该股份过户至重庆渝富名下后向四川华州支付股份转让款。目前，该股份尚未过户至重庆渝富名下。
3、公司于2006年6月30日进入股权分置改革程序。
公司以资本公积定向转增的方式进行股权分置改革。其要点为：以公司现有流通股股本73,700,000股为基数，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增44,220,000股，流通股股东每10股获得6股转增的股份。上述对价若换算为非流通股股东送股方案，则相当于每10股流通股获送3.2股。本次股权分置改革实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的原非流通股股份即获得上市流通权。
公司2006年7月31日召开2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，该次会议审议通过了《重庆东源产业发展股份有限公司关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》，截止本报告日公司股权分置改革方案尚未实施完毕。
十、报告期内重大信息披露目录：
公司的公告刊登在《中国证券报》上，同时登载在中国证监会指定网站，“巨潮咨讯网”国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn。
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业绩预告修正公告 二○○六年元月十八日
第六届董事会2006年第一次会议决议公告 二○○六年一月二十七日
关于董事辞职的公告 二○○六年二月七日
关于监事辞职的公告 二○○六年二月七日
第六届监事会2006年第一次会议决议公告 二○○六年二月二十日
关于召开2006年第一次临时股东大会的通 二○○六年二月二十日
知
第六届董事会2006年第二次会议决议公告 二○○六年二月二十日
第六届董事会2006年第三次会议决议公告 二○○六年三月二十三日
关于股东股权变动进展情况公告 二○○六年三月二十四日
2006年第一次临时股东大会决议公告 二○○六年三月二十四日
第六届董事会2006年第四次会议决议公告 二○○六年三月二十四日
董事会公告 二○○六年三月三十日
关于董事辞职的公告 二○○六年三月三十日
第六届董事会2006年第五次会议决议公告 二○○六年四月三日
关于合作企业进展情况公告 二○○六年四月七日
第六届监事会2006年第二次会议决议公告 二○○六年四月二十七日
2005年年度报告摘要 二○○六年四月二十七日
第六届董事会2006年第六次会议决议公告 二○○六年四月二十七日
关于股票交易实行退市风险警示特别处理 二○○六年四月二十七日
的公告
股票交易异常波动公告 二○○六年五月十一日
临时停牌公告 二○○六年五月十六日
澄清公告 二○○六年五月十五日
澄清公告 二○○六年五月十七日
股票交易异常波动公告 二○○六年五月二十五日
第六届董事会2006年第七次会议决议公告 二○○六年五月二十九日
关于召开2005年度股东大会的通知 二○○六年五月二十九日
股票交易异常波动公告 二○○六年五月三十日
股票交易异常波动公告 二○○六年六月二日
关于董事辞职的公告 二○○六年六月七日
关于公司股权转让提示性公告 二○○六年六月九日
股票交易异常波动公告 二○○六年六月九日
关于增加2005年度股东大会临时提案的公 二○○六年六月十二日
告
2005年度股东大会决议公告 二○○六年六月三十日
第六届董事会2006年第八会议决议公告 二○○六年六月三十日
第六届董事会2006年第九次会议决议公告 二○○六年六月三十日
提示性公告 二○○六年六月三十日
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财务报告
（未经审计）
重庆东源产业发展股份有限公司
2006年半年度财务报告
（未经审计）
二00六年八月十七日
2006年半年度财务报告附注
一、公司简介
重庆东源产业发展股份有限公司（以下简称“公司”）是经重庆市人民政府重府发（1986）290号文批准，于1987年3月20日由原重庆钢铁公司第四钢铁厂改组设立，并于1996年11月28日在深圳证券交易所上市。1998年11月5日，公司国有法人股股东重庆钢铁（集团）有限责任公司（以下简称“重钢集团”）与泛华工程有限公司（以下简称“泛华公司”）签署了《重庆东源钢业股份有限公司国有法人股转让合同书》，将其持有的国有法人股72,040,000股以协议作价方式转让给泛华公司，并于1999年1月28日办妥相关法律手续。2000年重钢集团所持有的公司5,000,000股国有法人股以拍卖方式转让给其他法人股东。2001年9月，公司原第一大股东泛华公司将持有的公司58,568,498股国有法人股经天津市第二中级人民法院裁定解除冻结后，转让给成都锦江和盛投资有限责任公司（以下简称“锦江和盛”），并于2001年10月16日办妥相关法律手续。2002年4月，重钢集团持有的公司10,000,000股国有法人股以拍卖方式转让给其他法人股东。截止2005年12月31日，公司总股本205,821,847股，其中：法人股132,121,847股，占总股本的64.19%，社会公众股73,700,000股，占总股本的35.81%。前三大股东持股情况如下：锦江和盛持58,568,498股，占总股本的28.46%；重钢集团持45,081,847股，占总股本的21.90%；泛华公司持13,471,502股，占总股本的6.55%。
2005年11月23日，广东省深圳市中级人民法院作出（2003）深中法执二字第257号民事裁定书，裁定重钢集团持有的公司45,081,847股股权由竞买人重庆渝富资产经营管理有限公司（以下简称“渝富公司”）以人民币54,999,853.34元竞得。截止2006年6月30日，上述股权过户手续尚未办理完毕。
2006年3月20日，重钢集团与渝富公司签署了《关于授权重庆渝富资产经营管理有限公司行使ST东源股东权利的协议》。重钢集团与渝富公司鉴于重钢集团所持公司45,081,847股法人股已经深圳市中级人民法院裁定归渝富公司所有；上述股份尚未过户到渝富公司名下，重钢集团为公司的名义股东，渝富公司为公司的实际股东；为落实渝富公司的股东权利，双方签署该协议约定自协议签署之日起至到上述股份过户到渝富公司名下期间，重钢集团授权渝富公司代表重钢集团行使上述股份的一切股东权利。
2006年6月，重庆渝富与四川华州签订《股份转让合同》，约定由四川华州将其持有的重庆东源1000万股社会法人股转让给重庆渝富。根据《股份转让合同》，重庆渝富在该股份过户至重庆渝富名下后向四川华州支付股份转让款。目前，该股份尚未过户至重庆渝富名下。
公司经营范围：房地产开发（按资质证书核定项目承接业务），物业管理；制造、加工、销售钢材、锰铁；机械加工；计算机软、硬件开发、销售，计算机系统集成，销售建筑、装饰材料和化工产品（不含危险化学品）、电子元器件、通讯器材（不含接收和发射设施）、金属材料（不含稀贵金属）、日用百货、普通机械设备；建筑设备、普通机械设备租赁、房屋租赁；企业营销策划及企业管理咨询服务；高新技术项目的研制、开发。
公司住所：重庆市江北区建新南路16号。公司法定代表人：屈波先生。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法和个别认定法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
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账龄 计提比例(%)
1年以内 1
1—2年 5
2—3年 10
3—5年 15
5年以上 50
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关联单位、有抵押、担保和债务单位经营状况恶化可回收性较小的应收款项计提坏账准备时单独考虑。
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项，且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为开发产品、开发成本、出租开发产品、库存材料、库存商品和低值易耗品等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
开发成本采用实际成本核算；开发产品采用实际成本核算，销售时按个别计价法结转成本；库存材料和库存商品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本；低值易耗品采用一次摊销法核算。
① 开发用土地的核算方法：
尚未开发的土地使用权作为无形资产核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入开发成本核算。开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，并根据开发项目的土地使用情况计入相应的开发产品成本中。
② 公共配套设施费用的核算方法：
A、不能有偿转让的公共配套设施：其成本由该公共配套设施服务的商品房承担，按面积比例分配计入该商品房成本；公共配套设施的建设如滞后于该商品房建设，在该商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。
B、能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
③ 出租开发产品及周转房的摊销方法：按出租开发产品及周转房的实际成本扣除预计净残值后在预计经济使用年限内平均摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，并按以下情况区别处理：
A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销；
B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计入资本公积；
C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销；
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
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固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（%） 预计净残值率
（年） （%）
房屋及建筑物 20 5 5
运输设备 5 20 5
办公管理设备 5 20 5
专用设备 5 20 5
其他设备 5 20 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
因开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
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每一会计期间利息的资 ＝ 至当期末止购建固定资产 × 资本
本化金额 累计支出加权平均数 化率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，按取得时的实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 预计使用年 相关合同规定 法律规定的有 摊销年限
限 的受益年限 效年限
土地使用权 50年 50年 50年 50年
软件 3年 未规定 未规定 3年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
16、维修基金的核算方法
收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“代管基金”，专项用于住宅共同部位共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新；或存入商品房所在地房屋管理局设立的物业专项维修资金专户，由商品房所在地房屋管理局负责指导、监督专项维修资金的管理与使用。
17、质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项目列支，保修期结束后结算。
18、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
19、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
（4）出租物业收入
以合同约定的租赁时间和方法计算，且预计租金收入能够流入时，确认收入实现。
（5）物业管理收入
按合同约定和提供物业管理的期限和收费标准计算，且预计相关的价款能够流入时，确认收入实现。
20、所得税会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
21、会计政策、会计估计变更
公司报告期内无会计政策和会计估计变更
22、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除母公司外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和及净利润之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在10%以下。该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
三、税项
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率（%）
企业所得税 33
增值税 17、4
营业税 5
城市维护建设税 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、附加税费及比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 比例（%）
教育费附加 3、1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注1：控股子公司南充文迪房地产开发有限公司与南充嘉源物资贸易有限公司适用地方教育附加费率为1%。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司 业 经营范围 注册资 公司对其 所占权 是否已
及合营企业 务 本（万 实际投资 益比例 合并报
名称 性 元） 额（万元 （%） 表
质 ）
（1）控股子公司
南充文迪房 房 房地产开发、室 6101 3660 60 是
地产开发有 地 内装饰装修，水
限公司（以 产 电安装，园林绿
下简称“南 化，销售；民用
充文迪”） 建材，装饰材料
* ，五金，机电产
品（汽车除外）
，日用百货。
南充嘉源物 物 销售：钢材，民 50 40 80 是
资贸易有限 资 用建材，水电器
公司（以下 贸 材，装饰材料，
简称“南充 易 机电产品，智能
嘉源”） 化设备，五金，
交电，化工原料
，园林绿化，苗
木种植。
成都蜻蜓标 标 标识、标志系统 1260 730 51 是
识有限公司 识 的设计、制作与
（以下简称 设 销售；礼品包装
“蜻蜓公司 计 的设计、制作、
”） 制 销售。
作
成都尚品室 室 室内装饰、室内 720 700 95 是
内设计有限 内 设计；批发、零
公司（以下 装 售装饰材料、建
简称“尚品 饰 筑材料等；展览
公司”） 设 场所的布置及用
计 具加工。
（2）无合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、合并报表范围的变化
本报告期，合并报表范围无变化。
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
外币 汇 折合人民币 外币 汇率 折合人民
率 币
现金 446,288.65 182,865.3
4
银行存款 15,732,000 23,171,57
.41 8.84
合计 16,178,289 23,354,44
.06 4.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收款项
（1）应收账款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准
) 备
1年以 5,371,237 100.00 53,712.3 4,295,138.5 100.00 42,951.
内 .58 8 6 38
合计 5,371,237 100.00 53,712.3 4,295,138.5 100.00 42,951.
.58 8 6 38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为4,030,409.29元，占应收账款总额的75.04%。
c、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a、账龄分析及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准
) 备
1年以 31,077,78 26.76 310,777. 23,083,521. 21.35 230,835
内 0.74 81 02 .21
1—2年 65,015,42 55.98 3,250,77 65,032,800. 60.13 3,251,6
6.00 1.30 00 40.00
2—3年
3—4年 23,200.00 0.02 3,480.00 6,000.00 0.01 900.00
4—5年 9,042,770.0 8.36 8,812,6
0 37.30
5年以 20,021,08 17.24 19,226,7 10,979,715. 10.15 10,413,
上 5.17 29.71 17 822.91
合计 116,137,4 100.00 22,791,7 108,144,806 100.00 22,709,
91.91 58.82 .19 835.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为108,692,620.75元，占其他应收款总额的93.59%。
c、金额较大的其他应收款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 性质或内容
DONGYUANHUAJUHOLDINGLIMITED 65,000,000.00 股权转让款
泛华公司及泛华工程有限公司西南 19,982,145.17 借款及代垫款
公司
四川泰鑫实业发展有限责任公司 21,200,000.00 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d、持公司6.55％股份的股东泛华公司及泛华工程有限公司西南公司（以下简称“泛华西南公司”）欠款19,982,145.17元。公司已于2006年6月30日向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，法院已受理此案。详见
（3）坏账准备计提特别情况说明如下：
账龄在5年以上的其他应收款中4,484,435.95元系应收泛华公司及泛华西南公司的款项中对方未确认部分，全额计提坏账准备。其余15,497,709.22也系应收泛华公司和泛华西南公司的款项，因该款项收回的可能性很小，按95%的比例计提坏账准备。
3、预付账款
（1）账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 4,674,561.03 100.00 929,115.10 100.00
合计 4,674,561.03 100.00 929,115.10 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款
4、存货
（1）存货账面余额及跌价准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
开发成本 71,985,597. 60,035,445.3
78 6
出租开发产品 15,882,065. 16,288,201.8
53 0
原材料 4,265,531.9 2,867,941.65
2
库存商品 3,641,078.6 2,765,849.92
2
在产品 1,881,710.3 259,018.45
3
合计 97,655,984. 82,216,457.1
18 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）开发成本列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开工时 预计竣工时 预计总投资 年初余额 期末余额
间 间
天地山水 2004.11 2006-2007 120,000,00 60,035,445 71,935,99
年 0.00 .36 0.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：开发成本中账面价值为2,880万元的土地使用权为公司借款1,460万元作出了抵押。截止2006年6月30日，开发成本中账面价值为1,427.27万元（29.31亩）的土地尚未取得国有土地使用权证，
（3）出租开发产品列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时 期初余额 本期增 本期减少 期末余额
间 加
文化路75号诺玛特 2003.1 16,288,20 406,136.2 15,882,06
2-3层铺位 2 1.80 7 5.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：出租开发产品本年减少系摊销所致。
注2：截止2006年6月30日，上述文化路75号诺玛特2-3层铺位产权过户手续尚未办理。
注3：上述文化路75号诺玛特2-3层铺位已由南充文迪委托南充盛华堂商业管理有限公司经营。
（4）报告期内无应提取存货跌价准备情况。
5、长期股权投资
（1）分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对联营企业投资
其他股权投资 236,276,43 236,276,43
4.48 4.48
合并价差 353,216.89 372,660.05
合计 236,629,65 236,649,09
1.37 4.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止日 占被投资单 投资金额 备注
期 位注册资本
比例
重庆东源华居房 2003.11- 33.75% 236,276,434.
地产开发有限公 48
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）合并价差明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 其中:本期 形成原 摊 本期摊销 摊余价
增加 因 销 额 值
期
限
蜻蜓公司 290,710. 溢价收 10 14,535.56 264,062
85 购 年 .29
尚品公司 98,151.8 溢价收 10 4,907.60 89,154.
1 购 年 60
合计 388,862. 19,443.16 353,216
66 .89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
上中坝嘉陵江大 18,000,000. 18,000,000.
桥项目 00 00
格兰春天项目 38,000,000. 38,000,000.
00 00
合计 56,000,000. 56,000,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司对上中坝嘉陵江大桥项目投资1,800万元，对格兰春天项目投资3,800万元，详见附注十一、1、（3）所述。
7、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 15,020,167. 76,895.77 15,097,063.2
45 2
运输设备 1,534,563.1 1,534,563.14
4
办公管理设备 1,111,657.2 32,336.00 1,143,993.21
1
通用专用设备 5,976,976.0 55,730.00 6,032,706.00
0
装修费 869,601.30 869,601.30
合计 24,512,965. 164,961.77 24,677,926.8
10 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,208,931. 354,326.92 1,563,258.39
47
运输设备 865,389.49 121,939.83 987,329.32
办公管理设备 367,290.43 107,509.20 474,799.63
通用专用设备 606,029.47 326,675.15 932,704.62
装修费 10,260.00 75,578.08 85,838.08
合计 3,057,900. 986,029.18 4,043,930.04
86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
（4）固定资产中，有原值为900.48万元的房屋及建筑物尚未完善有关产权手续。
（5）经营租出固定资产明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备 账面价值
房屋 9,004,788. 1,367,270 7,637,518 7,637,518
35 .33 .02 .02
机器设备 1,819,450. 115,021.8 1,704,428 1,704,428
00 1 .19 .19
合计 10,824,238 1,482,292 9,341,946 9,341,946
.35 .14 .21 .21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、在建工程
（1）明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数
厂部土建工程 61,732. 15,163.6 76,895.77 0.00
17 0
合计 61,732. 15,163.6 76,895.77 0.00
17 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）报告期内无应提取减值准备情况。
9、无形资产
（1）余额及增减明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
软件 17,141.1 4,866.64 12,274.54
8
合计 17,141.1 4,866.64 12,274.54
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）具体情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原始价值 累计摊销 剩余摊销期限
额
软件 购买 29,200.00 16,925.46 10-20个月
合计 29,200.00 16,925.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
10、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 期初数 本期 本期摊 累 期末数 剩余摊
生额 增加 销额 计 销期限
额 摊
销
额
低值易耗品 1,394,7 1,327, 9,500 347,988 989,045 17-18个
摊销 53.00 534.12 .00 .26 .86 月
合计 1,394,7 1,327, 9,500 347,988 989,045
53.00 534.12 .00 .26 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、应付款项
（1）应付账款
无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款
a、无账龄1年以上的预收账款。
b、预收账款中预售房产收款情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间
天地山水 8,854,943.00 37,930,296.25 2006-2007年
合计 8,854,943.00 37,930,296.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）其他应付款
a、金额较大的其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质或内容
重钢集团 15,822,251.77 应付土地拆迁费
招商银行重庆沙坪坝支行 1,110,657.89 利息
深圳证券登记公司 917,046.77 存管费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b、无账龄超过三年的大额其他应付款。
c、欠持公司21.90％表决权股份的名义股东重钢集团的款项15,822,251.77元。
12、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 执行税率(%)
增值税 -273,663.97 -146,178.46 17、4
营业税 362,658.09 120,343.00 5
城市维护建设税 31,128.11 13,771.20 7
所得税 33,087,397.93 38,104,628.15 33
契税 8,890,112.64 9,540,312.64 3
土地增值税 -31,420.54 0.00
印花税 2,856.50 0.00
个人所得税 4,482.00 23,426.46
合计 42,073,550.76 47,656,302.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 年末结存余额的原
因
房租费 257,870.00 20,183.00 未支付
合计 257,870.00 20,183.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 11,803,500.00 15,250,000.00
合计 11,803,500.00 15,250,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：如附注五、4、（2）所述，开发成本中账面价值为2,880万元的土地使用权为公司借款1,460万元作出了抵押，其他自然人的房产为公司借款65万元作出了抵押。
15、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
一、未上市流通股份 132,121,847.00 132,121,847.00
发起人股份 132,121,847. 132,121,847.00
00
其中：境内法人持有股份 132,121,847. 132,121,847.00
00
二、已上市流通股份
境内上市的普通股 73,700,000.00 73,700,000.00
三、股份总数 205,821,847.00 205,821,847.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资准备 25,079,319 25,079,319.
.60 60
其他* 126,280,08 126,280,087
7.53 .53
合计 151,359,40 151,359,407
7.13 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 20,946,519.6 9,030,138.7 29,976,658
7 0 .37
法定公益金 9,030,138.70 9,030,138.
70
合计 29,976,658.3 9,030,138.7 9,030,138. 29,976,658
7 0 70 .37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据财企[2006]67号文《关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定，公司本报告期将对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。
18、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 利润分配比例(%) 本期数 上年同期数
年初未分配利润 -4,082,392.9 9,027,577.
4 63
加：本年净利润 -6,259,105.2 -2,115,537
2 .50
减：提取法定盈余公积 10
年末未分配利润 -10,341,498. 6,912,040.
16 13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、主营业务收入和主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务性质 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成本
入 本 入
设计制作 11,021,124 8,113,662.1 0.00 0.00
.25 4
物资销售 1,703,819. 1,756,541.5 0.00 0.00
15 0
租赁服务 520,348.00 288,409.56 0.00 0.00
合计 13,245,291 10,158,613. 0.00 0.00
.40 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）前五名客户销售收入总额为8,178,556.32元，占本报告期主营业务收入的61.75%。
20、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期期末数 上年同期数
营业税 计税收入的3、5% 2,409,865.80 0.00
土地增值税 按预售收入的1%预 378,676.71
征
城市维护建设税 应纳流转税额的7% 170,876.44 0.00
教育费附加 应纳流转税额的3% 97,250.39 0.00
地方教育费附加 应纳流转税额的1% 5,053.75 0.00
副食品调节基金 按营业收入的1‰ 10,794.11
合计 3,072,517.20 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
被投资公司购买日后净利润净增减金额 129,954.15
股权投资差额摊销 -19,443.16
合计 -19,443.16 129,954.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、收到和支付的其他与经营活动、筹资活动有关的现金
（1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
差旅费借款还款 1,250,000.00
履约保证金 120,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
审计费 280,000.00
个人外出安装产品差旅费借款 3,425,142.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、其他应收款
（1）账龄分析及坏账准备列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备
) )
1年以 27,253,48 24.16 272,534. 29,794,742.3 25.94 297,947.
内 5.45 85 0 42
1—2 65,515,42 58.07 3,275,77 65,032,800.0 56.62 3,251,64
年 6.00 1.30 0 0.00
2—3
年
3—4 23,200.00 0.02 3,480.00 6,000.00 0.01 900.00
年
4—5 9,042,770.00 7.87 8,812,63
年 7.30
5年以 20,021,08 17.75 19,226,7 10,979,715.1 9.56 10,413,8
上 5.17 29.71 7 22.91
合计 112,813,1 100.00 22,778,5 114,856,027. 100.00 22,776,9
96.62 15.86 47 47.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）欠款金额前五名单位和个人的总欠款金额为112,544,691.97元，占其他应收款总额的99.76%。
（3）金额较大的其他应收款项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 性质或内容
DONGYUANHUAJUHOLDINGLIM 65,000,000.00 股权转让款
ITED
泛华公司及泛华西南公司 19,982,145.17 借款及代垫款
南充嘉源 24,480,000.00 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）持公司6.55％股份的股东泛华公司及泛华西南公司欠款19,982,145.17元。
（5）坏账准备计提特别情况说明如下：
如附注五、2、（3）所述，公司对泛华公司及泛华西南公司欠款19,982,145.17元按个别认定法计提坏账准备。
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对联营企业的投资
对子公司的投资 44,332,306.7 48,583,188
1 .73
其他股权投资 236,276,434. 236,276,43
48 4.48
合计 280,608,741. 284,859,62
19 3.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单 投资金额 备注
位注册资本
比例
东源华居 2003.11- 33.75% 236,276,434.
48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 投 初始投资 追加 股权转让 被投资单 分 累计增减
资单 资 资 额 投资 减少额 位权益增 得 额
位名 期 比 额 减额 的
称 限 例 现
金
红
利
额
南充 60% 36,606,0 -3,687,0 -5,128,7
文迪 00.00 43.73 77.27
南充 80% 400,000. -115,287 -284,866
嘉源 00 .09 .83
成都 95% 7,000,00 -29,788. -538,873
尚品 0.00 64 .57
成都 51% 7,300,00 -399,319 -985,529
蜻蜓 0.00 .40 .85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资差额明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始金额 形成原 摊销 本年摊销额 摊余价值
称 因 期限
蜻蜓公司 290,710.85 溢价 10年 14,535.56 264,062.34
尚品公司 98,151.81 溢价 10年 4,907.60 89,154.55
合计 388,862.66 19,443.16 353,216.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、其他长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
上中坝嘉陵江大 18,000,000. 18,000,000.
桥项目 00 00
格兰春天项目 38,000,000. 38,000,000.
00 00
合计 56,000,000. 56,000,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司对上中坝嘉陵江大桥项目投资1,800万元，对格兰春天项目投资3,800万元，详见附注十一、1、（3）所述。
4、主营业务收入和主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种类 本年数 上年数
主营业务收 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
入
租赁服务 520,348.00 288,409.56 0 0
合计 520,348.00 288,409.56 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年同期数
被投资公司购买日后净利润净增减金额 -4,231,438 9,377.58
.86
股权投资差额摊销 -19,443.16
合计 -4,250,882 9,377.58
.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济性 法定
企业 质或类 代表
关系 型 人
锦江和盛 成都市顺城 高新技术项目投资；基础 母公 有限责 陈凯
大街308号 设施建设开发投资；旅游 司 任公司
冠城广场28 资源开发投资；农业产业
层 化项目投资；计算机软、
硬件开发、销售、系统集
成；自控设备的开发、生
产、销售、维修；销售电
子产品、通讯器材（不含
无线电发射设备）、金属
材料（不含稀贵金属）、
日用百货。
南充文迪 南充市人民 房地产开发、室内装饰装 子公 有限责 屈波
中路顺达商 修，水电安装，园林绿化 司 任公司
都二楼 ，销售；民用建材，装饰
材料，五金，机电产品（
汽车除外），日用百货。
南充嘉源 南充市经济 销售：钢材，民用建材， 子公 有限责 杨俊
技术开发区 水电器材，装饰材料，机 司 任公司 超
周家坝小区 电产品，智能化设备，五
金，交电，化工原料，园
林绿化，苗木种植。
蜻蜓公司 成都市青羊 标识、标志系统的设计、 子公 有限责 魏庆
区灯笼街14 制作与销售；礼品包装的 司 任公司
2号 设计、制作、销售。
尚品公司 成都市高新 室内装饰、室内设计；批 子公 有限责 何强
技术开发区 发、零售装饰材料、建筑 司 任公司
肖家河小区 材料等；展览场所的布置
及用具加工。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
锦江和盛 40,000,000.00 40,000,000.0
0
南充文迪 61,010,000.00 61,010,000.0
0
南充嘉源 500,000.00 500,000.00
蜻蜓公司 12,600,000.00 12,600,000.0
0
尚品公司 7,200,000.00 7,200,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比 金额 比 金额 比例 金额 比例
例 例
锦江和盛 58,568, 28. 58,568, 28.4
498.00 46% 498.00 6%
南充文迪 36,606, 60% 36,606, 60%
000.00 000.00
南充嘉源 400,000 80% 400,000 80%
.00 .00
蜻蜓公司 6,426,0 51% 6,426,0 51%
00.00 00.00
尚品公司 6,840,0 95% 6,840,0 95%
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与公司关系
重钢集团* 名义第二大股东
重庆渝富 实质第二大股东
泛华公司 第三大股东
泛华西南公司 第三大股东的全资子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注：如附注一所述，重钢集团为公司的名义股东。
（2）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年末数 占全部应收(付)款
项余额的比例%
本年 上年 本年 上年
其他应收款:
泛华公司及泛华西南公司 19,982,14 19,982,145 17.71 18.48
5.17 .17
其他应付款：
重钢集团 15,822,25 15,822,251 83.85 66.10
1.77 .77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
截止2006年6月30日,公司无需予以披露的或有事项
九、承诺事项
截止2006年6月30日，公司无需予以披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后非调整事项
截止2006年6月30日，公司无需予以披露的资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重大事项
1、与南充宏凌公司的相关事项
（1）担保事项
根据公司与南充宏凌于2004年11月10日签定的《股权转让协议》，南充宏凌对该协议前南充文迪形成的负债及或有负债向公司提供担保，直至该负债及或有负债全部剥离给南充宏凌。
（2）产权过户及委托经营事项
a、根据南充宏凌于2004年11月10日出具的承诺书，南充宏凌向南充文迪承诺负责为其办理位于南充市西河小区2号地块余下的29.31亩国有土地使用权手续，并保证无设在该地块上的他项权利行为。截止2006年6月30日，国有土地使用权手续尚未办理完成。
b、根据公司与南充宏凌于2004年11月10日签定的《股权转让协议》，南充宏凌承诺在2004年12月10日前办理完毕如附注五、4、（4）所述之房产-过户至南充文迪的相关手续。2006年4月21日，南充宏凌再次承诺，力争于2006年5月31日前将文化路75号诺玛特2-3层铺位共103个铺面过户至南充文迪，若不能如期完成，南充宏凌将以未设定他项权利的等值自有资产置换该房产。截止2006年6月30日，该房产过户手续尚未办理完成，资产置换事宜正在协商之中。
c、根据南充文迪与南充盛华堂商业管理有限公司（以下简称“南充盛华堂”）于2004年11月20日签订的《委托经营协议》，南充文迪将附注五、四、（4）所述文化路75号诺玛特2-3层铺位委托南充盛华堂经营，委托经营期间为5年。2004年11月20日至2006年11月19日，南充文迪不收取南充盛华堂委托经营费； 2006年11月20日至2009年11月20日，第一年按50万收取委托经营费，后两年在上年的基础上按5%递增收取委托经营费。
（3）联合建设与合作开发事项
a、公司与南充宏凌于2005年5月19日签订联合建设协议，由双方联合建设南充市区上中坝嘉陵江大桥项目，项目的建设管理由南充宏凌全面负责，公司不参与项目的建设。该项目根据有关部门的审定，预计总投资15,000万元，截止协议签订日已完成财务支出8,000万元，剩余7,000万元及其对应的工程量由双方共同投资完成。其中公司出资1,800万元，享有剩余工程投资利润或亏损的15%。
b、公司与南充宏凌于2005年11月10日签订《项目合作开发合同》，由双方合作开发位于“南充市顺庆区新建镇南门坝C区地块”土地的“宏凌美景”项目（现已更名为“格兰春天”项目）。该项目由南充宏凌以上述面积为98.58亩的地块作为出资，公司以人民币3,800万元现金作为出资。该项目的经营管理以南充宏凌为主，公司按45%的比例分享该项目在单方总成本1,300元（税前）范围内的开发收益或亏损。
2、与东源华居合作外方终止合作事项
2005年3月16日，公司收到合作外方法律顾问Johnson Stokes & Master律师行的律师函，该律师函称：由于公司未在2004年7月31日前完成土地拆迁和交地，已构成违约，要求公司尽快将拆迁完毕的土地交付给东源华居，合作外方保留追究的权利。公司认为：按照有关协议、合同的约定，公司积极督促重钢集团完成拆迁工作，履行合同义务，公司与重钢集团的约定并不构成公司对东源华居的义务，合作外方所述的违约不成立。
2005年4月8日，公司收到合作外方法律顾问《关于终止框架协议和合作合同的函》，该律师函称：鉴于“1、贵司至今仍未交付334.08亩土地给合作企业，未完全履行贵司对合作企业的出资义务；2、贵司对在框架协议中同意向合作企业安排的2000万元人民币流动资金贷款设置要求土地抵押的障碍；3、自2005年1月至今，合作企业的董事会经召开多次会议，仍未能通过合作企业2005年度行政费用和销售费用及工程支出的预算；4、自2004年11月至今，合作企业的中方和外方委派的董事经过多次协商和会议，仍未能就确定设计单位的当地合作方达成一致。”该律师行代表合作外方通知公司终止框架协议和合作合同，并按照框架协议和合作合同有关条款对东源华居进行清算，解散东源华居。
2005年5月，公司第六届董事会2005年第五次会议决议通过《关于中止与Dong yuan hua ju holding limited合作的议案》，并函告合作外方同意终止框架协议和合作合同。
公司现持有东源华居33.75%的股权，按成本法核算。由于东源华居现有资产主要为货币资金和待开发土地，公司持有的东源华居股权目前不存在减值的情况。
3、土地拆迁事项
根据公司与重钢集团于2003年签定的有关资产置换的系列协议，重钢集团应于2004年7月31日前完成重庆市江北区中兴段一号334亩土地的全部拆迁工作。截止2006年4月27日，除天然气站、输电线路等部分建筑和设施外，大部分区域的拆迁工作基本完成，公司、东源华居及重钢集团尚未办理土地拆迁验收事宜。
4、公司股权相关事项
根据广东省深圳市中级人民法院（2003）深中法执二字第257号民事裁定书，重钢集团持有的公司45,081,847股股权由竞买人重庆渝富资产经营管理有限公司以人民币54,999,853.34元竞得。截止2006年4月27日，股权过户手续尚未办理完毕，该股权仍在冻结中。
截止2006年4月27日，公司第三大股东泛华公司持有的公司13,471,502股股权仍在冻结中。
公司第一大股东锦江和盛将其持有的公司2700万股股权质押给成都信用联社；将其持有的公司3100万股股权质押给成都光大银行。质押股权占公司总股本的28.18%。
2005年12月16日，成都市公安局对锦江和盛公司持有的ST东源568,498股采取了司法冻结措施，对锦江和盛公司持有的ST东源5800万股采取司法再冻结措施，期限均为一年。
2006年6月，重庆渝富与四川华州签订《股份转让合同》，约定由四川华州将其持有的重庆东源1000万股社会法人股转让给重庆渝富。根据《股份转让合同》，重庆渝富在该股份过户至重庆渝富名下后向四川华州支付股份转让款。目前，该股份尚未过户至重庆渝富名下。
5、与泛华诉讼
2006年7月7日，重庆市第一中级人民法院正式受理本公司诉泛华工程有限公司、泛华工程有限公司西南公司欠款案。1999年至2001年期间，泛华工程有限公司是本公司控股股东，在此期间泛华工程有限公司、泛华工程有限公司西南公司及其关联企业通过各种方式借用本公司大量资金；2002年12月31日泛华工程有限公司西南公司承诺负责偿还有关关联企业借用本公司资金，经审计，两被告尚欠本公司资金19982145.17元。为贯彻中国证券监督管理委员会关于清欠的有关精神，为维护投资者的合法权益，公司提起诉讼。本公司的讼请求为：1、判令两被告偿还原告欠款19982145.17元；2、判令两被告承担本案全部诉讼费。该案件尚未进入庭审阶段。
为支持重庆东源清收泛华工程有限公司及其关联方非经营性占用公司资金的工作，重庆渝富承诺：若重庆东源采取诉讼、债权转让等方式在2006年12月15日前不能收回泛华工程有限公司及其关联方非经营性占用公司的资金，或收回部分低于该项债权帐面原值时，重庆渝富将于2006年12月31日前以该项债权帐面原值减去已收回部分的差额为做价依据，以收购债权或资产置换等方式解决泛华工程有限公司资金占用问题。
6、股改情况
公司以资本公积定向转增的方式进行股权分置改革。其要点为：以公司现有流通股股本73,700,000股为基数，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增44,220,000股，流通股股东每10股获得6股转增的股份。上述对价若换算为非流通股股东送股方案，则相当于每10股流通股获送3.2股。本次股权分置改革实施后首个交易日，公司非流通股股东持有的原非流通股股份即获得上市流通权。
公司2006年7月31日召开2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，该次会议审议通过了《重庆东源产业发展股份有限公司关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》，截止本报告日公司股权分置改革方案尚未实施完毕。
重庆东源产业发展股份有限公司
公司法定代表人：
主管会计工作的公司负责人：
公司会计机构负责人：
补 充 资 料
资料、合并资产减值准备明细表
编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 22,752,78 92,684.40 22,845,470
6.80 .80
其中：应收账款 42,951.38 10,761.00 53,712.38
其他应收款 22,709,83 81,923.40 22,791,758
5.42 .82
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：专用设备
通用设备
未使用设备
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
补 充 资 料
资料、母公司资产减值准备明细表
编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2006年6月30日 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 22,776,94 1,568.23 22,778,515
7.63 .86
其中：应收账款
其他应收款 22,776,94 1,568.23 22,778,515
7.63 .86
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：专用设备
通用设备
未使用设备
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备
八、委托贷款减值准
备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
重庆东源产业发展股份有限公司
公司法定代表人：
主管会计工作的公司负责人：
公司会计机构负责人：
备查文件
一、2006年半年度报告；
二、2006年半年度财务报告；
三、报告期内在公司选定的信息披露报刊《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
重庆东源产业发展股份有限公司董事会
董事长：_________________
二○○六年八月十八日
