重庆东源钢业股份有限公司1996年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：
重庆东源钢业股份有限公司(以下称“本公司”)
CHONGQLNG DONGYUAN STEEL CO.Ltd
2.公司地址：重庆市纂江县三江镇(邮政编码：631431)
3.公司法定代表人：郭代仪先生
4.公司股证事务代表：郭乐三、曾朝夕先生
电话：(08212)249255 传真：(08212)200017
二、主要财务数据与财务指标(经重庆会计师事务所审计)
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(万元) 52147 47011 10.93
2.净利润(万元) 2975 2910 2.23
3.总资产(万元) 55912 62409 －10.41
4.股东权益(万元) 26908 23932 12.44
5.每股收益(元／股) 0.159 0.156 1.92
6.每股净资产(元／股) 1.44 1.28 12.50
7.净资产收益率(%) 11.06 12.16 －9.05
8.股东权益比率(%) 48.13 38.35 25.50
三、公司业务回顾
1996年是公司发展较有成效的一年。钢材交库总真为112000吨,实现销售收入52147
万元,实现利润4441万元。分别比上年增加25.46%、10.93%和2.23%。在钢铁行业竞
争激烈的情况下,公司取得较好的成纽实属不易,公司主要作了以下几方面的工作：
A.完成了公司股票在深圳证券交易所的上市,并以此为契机,制定了“依靠板材、发
展涂镀、综合开发、多种经营”的经营发展方针,面向市场,抓生产,促销售,建立了
市场调查网和市场预测体系，转变经营思想,改变经营作风,强化销售手段, 产销率
达100%,做到以销定产,以销促产。
B.公司进一步加强了企业依法运作的规范化管理。对全体员工进行了股份制企业规
范化管理的培训,确立了“以财务管理为中心的全过程管理”的公司管理原则、 注
重质量管理、计划管理、劳资管理、物资管理等基础管理。各项经济技术指标均优
于1995年,1996年还创造了连续5个月钢材产量破万吨和热轧产量连续5 个月刷新历
史记录的优异成绩。
C.公司制定了以成材率为主的考核指标,推行生产经营全过程的责任成本管理,全年
成本比去年降低5.52%,加强以资金管理为中心的财务管理,坚持现款现贷,减少在途
资金占用,推行资金预算管理,将各项财务指标层层分解下达,严格考核奖惩,管好用
活资金。取得了良好的经营效果,全面完成了董事会年初提出的经营目标。
2.关于经营成果与预测差异的说明
报告年度内经营成果与预测无重大差异。实现净利润是预测的101.62%.
3.前次募集资金的使用情说说明
公司属历史遗留问题企业,在报告年度内政有募集资金,此前募集的资金所投入的项
目建设未延续到本年度。
四、股本变化及股本结构
(1)股本变化及股本结构情况
股份类别 期初数 本次变动增减(±) 期末数
一、尚未流通股份 120110770 无 120110770
1.发起人股份 120110770 无 120110770
其中：
国有法入股份 120110770 无 120110770
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其它
尚未流通股份合计 120110770 120110770
二、已流通股份 67000000 67000000
1.境内上市的人民币普通股 67000000 67000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其它
已流通股份合计 67000000 67000000
三、股份总数 187110770 18710770
(二)主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数 占总股本(%)
1 重庆钢铁(集团)有限责任公司 120110770 64.19
2 黄木顺 1090316 0.583
3 天骥投资基金 48080 0.256
4 曾友碧 433700 0.232
5 梁伟清 353800 0.214
6 南方番禹 353800 0.189
7 罗爱华 169700 0.091
8 石化纶贸 161220 0.086
9 杨恩华 150000 0.080
10 李要焦 130000 0.069
(三)年末股东情况截止1996年12月31日,公司股东总数527四户,其中国家股东一户,
社会公众股东52708户。
(四)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
郭代仪 董事长 1400
李成甫 副董事长 1600
赵昌谷 副董事长 1600
王文讳 董事兼总经理 1600
李金春 董事兼副总经理 1600
张煜煌 董事 1600
朱建派 董事 0
刘贤富 董事 1000
黄幼和 董事 600
谷士英 董事 1600
袁进夫 董事 600
龚荣光 监事会主席 1600
刘秀英 监事 2600
王祖琴 监事 1600
黄清云 监事 1600
张力 监事 600
李兰天 副总经理 1000
李文明 副总经理 1600
黄绍蓉 财务部部长 600
五、重要事项
1.1996甲3月5日,公司召开了第二届董事会第八次会议。 会议通过如下决议：同意
修改公司章程草案,交股东大会审议通过； 同意经营班子关于 1995 年工作报告及
1996年生产经营计划；同意公司关于1995年财务决算报告及1996年度盈利预测；同
意1995年度利润预分方案：1995年税后利润29,091,887.91元。提取10%法定盈余公
积金,5%公益金,每股按0.15元(含税)分红；决定1996年股东大会于1996年4月12 日
召开；抓紧股票异地上市的申办、争取年内上市.
2.1996年4月12日公司召开了第十届股东大会,会议通过了1995年董事会工作报告；
1995年监事会工作报告；1995年财务决算报告和1996年盈利预测报告；会议决定：
1995年公司税后利润2910.222万元,在提取10%公积金,按5%提取公益金,股利按0.15
元.
2.1996年4月12日公司召开了第十届股东大会,会议通过了
1995年董事会工作报告；1995年监事会工作报告；1995年财务决算报告和1996处盈
利预测报告；会议决定：1995年公司税后利润2910.222万元,在提取10%公积金, 按
5%提取公益金,股利按0.15元(含税)分配,暂不分配,待上市后再行分配； 通过了关
于修改“重庆东源钢业股份有限公司章程”的说明情况；选举产生了新的董事会,
由郭代仪、李成甫、赵昌谷、王文纬等11位同志组成；会议产生了新的监事会, 由
龚荣光、刘秀英、黄清云等5位同志组成； 责成董事会加紧股票异地上市的申报工
作,争取早日在深交所上市。
3.1996年7月9日公司召开了第三届董事会第一次会议, 会议选举了郭代仪为公司董
事长,李成甫、赵昌谷为副董事长；聘任王文纬为公司总经理；李金春、 李文明、
李兰天为公司副总经理。
4.1996年11月28日,重庆东源钢业股份有限公司6700万股A股在深交所上市。
5.报告期内没有发生配股、收购兼并、重大投资等事项。
6.公司法定代表未发生变动。
7.公司注册地址、会计师事务所、法律顾问未发生变动。
8.本报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。
六、子公司及关联企业
公司目前尚无对外投资及合资、合作项目,无子公司及关联企业。
七、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经重庆会计师事务所石义杰、翁字注册会计师审
计，并出具“无保留意见的审计报告”。
（二）财务报表（见附表）
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注：
1.主要会计政策。
（1）会计年度：公历1月1日至12月31日。
（2）记帐本位币：公司记帐本位币为人民币。
（3）会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》
（4）记帐原则和计价基础：按权责发生制，采用实际成本计价。
（5）坏帐准备：按年末应收帐款余额的3‰计提。
（6）存货核算：存货实行永续盘存制.库存材料按计划成本核算，月末调整材
料成本差异。产成品按实际成本核算，采用加权平均法结转成本；低值易耗品采用
分期摊销法核算。
（7）固定资产及其折旧：固定资产按历史成本计价。 固定资产按照行业财务
制度规定的固定资产类别、使用年限和估计残值（原价的2－4％），确定其折旧率
如下：
类别 年拆旧率（％）
通用设备 5.38
专用设备 9.79
房屋 2.40
建筑物 3.88
（8）无形资产及其摊销：土地使用权从取得之日起分50年平均摊销。
（9）收入实现的确认：销售商品的收入于商品已经发出。 收到货款或取得收
取货款的证据时，确认营业收入实现。劳务收入于劳务已经提供，收到款项或取得
收取款项的证据时。确认收入实现。
（10）税项及附加费：
A.增值税：税率为17％。按销项税抵扣进项税后的差额缴纳增值税。
B.城市维护建设税：按应交流转环节税的5％计征。
C.教育费附加：按应交流转环节税的3％计征。
D.重点交通建设附加：根据重庆市人民政府办公厅重办发（1993）11号文规定
按应交纳流转税的5％计征。
E.所得税：按应纳税所得额的33％计征。
（11）利润分配：根据公司章程规定，1996年度分别按税后利润的10％,5％计
提法定盈余公积金和公益金。根据1997年3月24日董事会的有关决议， 公司预分配
方案为每10股送1股红股，剩余利润留待以后年度分配。
2.会议报表项目注释
（1）应收票据：1996年12月31日余额为950,000.00元。 均系银行承兑汇票。
比期初增长216.67％，主要原因是在销货环节较多地采用了票据结算。
（2）应收帐款：1996年12月31日余额为302,425,130.94元，均系应收销货款。
比期初降低了17.55％，主要原因是加强了货款的催收，货款回笼加快。
A.帐龄分析：
帐龄在一年以内的152户，为276,863,403.04元，占总额的91.55％。
帐龄在一年以上二年以内的16户，金额为8,309,341.76元，占总额的2.74％。
帐龄在二年以上三年以内的8户，金额为16,225,754.00元，占总额的5.37％。
帐龄在三年以上的22户，金额为1,026,632.14元，占总额的0.34％。
B.无持有5％以上股份股东的欠款。
（3）预付货款：1996年12月31日余额为92,272.62元，系预付供货单位贷款。
比期初降低了85.02%，主要原因是加强了与供货单位的结算。
（4）其他应收款：1996年12月31日余额为5,626,528.86元， 主要系代垫及暂
付款项。比期初降低了24.06％，主要原因是代垫和暂付款项减少。
A.帐龄分析：
帐龄在一年以内的82户，金额为4,615,654.01元，占总额的82.03％。
帐龄在一年以上二年以内的9户，金额为17,944.07元，占总额的0.32％。
帐龄在三年以上的7户，金额为992,930.78元，占总额的17.65％。
B.无持有5％以上股份股东的欠款。
（5）存货1996年12月31日余额85,147,689.72元，其中：
产成品 21,865,365.77元
在产品 35,032,309.78元
原材料 24,638,674.17元
低值易耗品 3,611,340.00元
（6）应付票据：1996年12月31日余额为5,180,000.00元,均为无息银行承兑汇
票。比期初增加5,180,000.00元,主要原因是在购货环节较多地采用了票据结算。
（7）应付帐款：1996年12月31日余额186,290,241.43元,均为应付原辅材料款。
比期初降低了37.93％,主要原因是加速了资金回笼,得以及时偿付购货款。
（8）预收货款:1996年12月31日余额为5,753,822.30元。均为预收销货款。无
持有5％以上股东预付货款。
（9）未付股利：1996年12月31日余额为28,066,615,50元,其中：
应付国有法人股股利18,016,615.50元
应付个人股股利10,050,000.00元
（10）未交税金：1996年12月31日余额为12,485,584.54元,主要原因是应交所
得税增加。其中：
应交增值税 1,509,124.51元
应交城市维护建设税 293,182.15元
应交所得税 10,683,277.88元
（11）其他未交款：1996年12月31日余额为1,526,099.46元,其中：
教育费附加 472,023.86元
重点交通建设费附加 1,054,075.60元
（12）其他应付款：1996年12月31日余额为14,443,345.06元,均为暂收和应付
款项。比期初增长了102%,主要原因是代收和暂收款项增加。
（13）盈余公积：1996年12月31日余额为19,682,401.27 元 ,其中：公益金5
,598,719.67元,法定盈余公积14,083,681.60元。
（14）未分配利润：1996年未分配利润变化情况如下：
年初余额 4,609,378.66元
加：本年净利润 29,751,465.20元
减：提取法定盈余公积 2,975,146.52元
提取公益金 1,487,573.26元
期末余额 29,898,124.08元
（15）财务费用：1996年度累计额为2,422,165.62元。比期初降低了50.03％,
主要原因是加速了资金周转,减少了资金占用,从而降低了利息支出。
八、其它事项
公司董事会于1997年3月24日召开,审议通过了公司1996年度分红预案为每10股
送1股。同时一并实施每10股派1.5元（含税）现金的1995年度分红方案。
重庆东源钢业股份有限公司董事会
1997年3月27日
