重庆东源钢业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:重庆东源钢业股份有限公司
公司法定英文名称:CHONGQING DONGYUAN STEEL CO.,Ltd
2、公司法定代表人:李成甫
3、负责信息披露事务人员:郭乐三
联系地址:重庆市綦江县三江镇重庆东源钢业股份有限公司
联系电话:(023)48249255
联系传真:(023)48200017
4、公司注册地址:重庆市綦江县三江镇
公司办公地址:重庆市綦江县三江镇
邮政编码:401431
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:重庆东源
股票代码:0656
二、会计数据和业务数据摘要
1、截止1997年12月31日,公司利润总额及构成:
利润总额(万元) 4067
其中:主营业务利润(万元) 4122
其它业务利润(万元) -48
投资收益(万元) 0
营业外收支净额(万元) -7
以前年度损益调整(万元)
2、主要会计数据和财务数据
指标项目 单位 1997年 1996年 195年
主营业务收入 万元 43289 52147 47011
净利润 万元 3457 2975 2910
总资产 万元 52686 55912 62409
股东权益 万元 30365 26908 23932
每股收益(摊薄) 元/股 0.168 0.159 0.156
每股收益(加权) 元/股 0.168 0.159 0.156
每股净资产(摊薄) 元/股 1.48 1.44 1.28
每股净资产(加权) 元/股 1.48 1.44 1.28
净资产收益率(摊薄) % 11.38 11.06 12.16
净资产收益率(加权) % 12.07 11.06 12.16
调整后的每股净资产(摊薄)元/股 1.42
调整后的每股净资产(加权)元/股 1.42
注:主要财务指标的计算公式如下:
a.摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%调整后的每股净资产
=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-
待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
b.加权平均后的计算方法
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
3、报告期内股东权益变动情况:
项目 期初数 本期变动增减(+-) 期末数
股本(万元) 18711.08 1871.10 20582.18
资本公积(万元) 3238.40 3238.40
盈余公积(万元) 1968.24 518.60 2486.84
其中:公益金(万元) 559.87 172.87 732.74
未分配利润(万元) 2989.81 1067.65 4057.46
合计(万元) 20907.53 3457.35 30364.88
注:a.股本本期增加1871.10万元,系1997年10:1比例送红股。
b.盈余公积增加518.60万元系提取10%法定公积金345.73提取10%法定公积金345.735%法定公益金172.87万元,减去已分配普通股股利1871.11万元。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构及本期变动情况
截止1997年12月31日,公司股本结构如下:(单位:股)
期初数 本期变动增减(+-) 期末数
1、尚未流通股份 送股
(1)发起人股份 120110770 12011077 132121847
其中:国家持有股份 120110770 12011077 132121847
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
(2)募集法人股
(3)内部职工股
(4)优先股或其它
尚未流通股份合计 120110770 12011077 132121847
2、已流通股份
(1)境内上市的人民币普通股
67000000 6700000 73700000
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其它
已流通股份合计 67000000 6700000 73700000
3、股份总数 187110770 18711077 205821847
(二)股东情况介绍
1、截止1997年12月31日,公司股东总数为57945户。其中,国有法人股股东1户,社会公众股东57944户。
2、前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(%)
重庆钢铁(集团)有限责任公司 132121847 64.19
张静文 198782 0.097
郑淑卿 140000 0.068
陈志勇 134800 0.065
人防物资(青岛) 133000 0.065
中山市华龙装饰工程公司 131070 0.064
袁文芬 123900 0.060
黄志伟 120570 0.059
徐发 101000 0.049
邢国文 94515 0.046
注:重庆钢铁(集团)有限责任公司系本公司发起人。
法定代表人:郭代仪
注册地址:重庆市大渡口区钢铁路30号
主营业务:生产销售金属材料、机械、电器等
3、董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年度股份增 年末持股数
减变动量 (股)
(送股)股
李成甫 董事长 1600 160 1760
郭代仪 董事 1400 140 1540
王文玮 董事兼总经理 1600 160 1760
李金春 董事兼副总经理 1600 160 1760
李兰天 董事兼副总经理 1000 100 1100
李文明 董事兼副总经理 1600 160 1760
朱建派 董事 0 0 0
刘贤富 董事 1000 100 1100
黄幼和 董事 600 60 660
谷士英 董事 1600 160 1760
袁进夫 董事 600 60 660
龚荣光 监事会主席 1600 160 1760
刘秀英 监事 2600 260 2860
王祖琴 监事 1600 160 1760
黄清云 监事兼党委副书记1600 160 1760
张力 监事 600 60 660
黄绍蓉 财务部长 600 60 660
曾朝夕 董事会秘书 0 0 0
注:股份增加系1997年10:1比例送红股。
四、募集资金使用情况
在报告年度内,本公司没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
五、重要事件
(一)重大事件
1、报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介:
(1)股东大会情况
1997年4月28日下午在重庆市大渡口区天云娱乐城召开了1996年度 股东大会,出席会议股东27人,持有股份120156270股,占公司总股本的64.22%,大会审议通过了如下事项:1996年度董事会工作报告、监事会工作报告、1996年度财务决算和1997年财务工作安排、196年度利润分配预 案、任免董事的议案。决议内容登在《证券时报》上。
(2)董事会会议情况
公司第三届董事会第二次会议于1997年3月24日下午在重钢科协大 楼召开,会议审议通过如下报告、决议及事项:1996年度总经理业务工作 报告、董事会报告、1996年度财务决算报告及1997年财务工作安排、1996年度利润分配预案、关于任免董事的议案、召开1996年度股东大会的有关事项。
公司第三届董事会第四次会议于1997年8月23日下午在重钢科协大 楼召开,会议通过如下事项:1997年上半年公司经营情况的报告、1997年中期财务报告、1997年中期利润不分红。
公司第三届董事会第四次会议于1997年9月17日下午在重钢科协大 楼召开。会议决定:同意接受郭代仪先生本人由于工作原因辞去本公司 董事长职务的请求;会议经过选举决定:由李成甫先生担任本公司董事长。
(3)监事会情况
本公司监事会于1997年2月19日召开全体会议,审议了公司1997年度生产经营计划,并就监事会1996年度工作情况进行了回顾总结。1997年4 月18日,监事会召开了第二次全体会议,审议了公司董事会1996年度工作报告和公司1996年度财务报告、利润分配方案,并就生产经营管理工作 中存在的有关问题提出了建设性的意见。
2、报告期本公司未发生增资配股事项
3、报告期内本公司未发生收购兼并、重大投资事项。
4、公司注册地址:法定代表人、董事、监事变动情况简介报告期内本公司原董事长郭代仪先生因工作繁忙辞去董事长职务,经公司第三届 董事会第四次会议选举由李成甫先生担任公司董事长。公司其法定代表人由郭代仪变为李成甫。经1996年度股东大会到会股东全体表决:同意 免去赵昌谷、张煜煌二位先生的董事职务,聘李兰天、李文明二位先生 为公司董事,其它董事、监事在本年度内未发生变动。公司注册地址未 发和变动。
5、会计师事务所在报告期内未发生变动
6、重大关联交易事项说明
重庆钢铁(集团)有限责任公司是本公司的母公司,持有本公司股份64.19%,1997年内,本公司向母公司按市场价购买硅钢坯106289吨,普板坯4602吨,冶金焦14604吨,占本公司1997年度购货总额的70.69%,向母公司按市场价销售锰铁8178吨,占本公司销货总额的7.07%。
7、重大诉讼、仲裁事项说明
本公司在报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
8、其它重大事件
公司拟于1998年度实施配股,以现有总股本20582万股为基数,每10 股配3股,配股价为3.50-5.50元。本议案将由公司董事会提交公司股东 大会审议批准。
(二)本公司财务报告经重庆市会计师事务所审计,出具无保留意见 的审计报告。
(三)本公司1997年度利润实现数低于利润预测数的9.14%,其原因是钢材售价有所下降。
(四)本年度利润分配预案的说明
由于本公司属"历史遗留问题"上市企业,从1989年至今未募集任何 资金,为了保持公司积极健康地高速发展,经公司董事会决定,本年度不 进行利润分配,此决议提请1997年度股东大会审议批准。
六、财务报告
1、审计意见:公司财务报告经重庆市会计师事务所中国注册会计师邓兴政、石义杰审计,并出具无保留意见审计报告([98]重会所审字第88号)。
2、会计报告(附后)
3、会计报表附注
(一)公司采用的主要会计政策
(1)执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》
(2)会计期间
公历1月1日至12月31日
(3)记帐本位币
公司记帐本位币为人民币。
(4)记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制,采用实际成本计价。
(5)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按应收帐款末余额的千分之三计提坏帐准备 。
(6)存货核算方法
存货分为:原材料、在产品、低值易耗品。
存货实行永续盘存制。原材料按计划成本进行日常核算,月末调整 材料成本差异;产成品按实际成本核算,发出时采用加权平均法计价;低 值易耗品采用分期摊销法核算。
(7)固定资产及折旧
固定资产入帐材料为:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,均为固定资产。
固定资产按历史成本计价。
固定资产采用平均年限法计提折旧,残值率为2-4%,分类、折旧年限及折旧率为:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
通用设备 18-22 4.41-5.39
专用设备 10-22 4.41-9.79
房屋 25-40 2.40-3.88
建筑物 25-50 1.94-3.88
(8)在建工程核算方法
在建工程按实际成本核算,在完工交付使用时确认为固定资产入帐 。
(9)无形资产核算方法
无形资产按实际成本计价,其中的土地使用权从取得之日起,采用直线法分50年摊销。
(10)收入确认原则
商品销售:于商品已经发出、商品的所有权已自公司转移给购货方, 收到货款或取得收取货款的语气时,确认收入实现;
提供劳务:于劳务已经提供、收到款项或取得收取款项的证据时,确认收入实现。
(11)税项及附加费
a.增值税
销项税税率为17%,进项税中原材料税率17%,运输费税率10%,按销项税扣减进项税后的差额计缴。
b.城建税
按照应交流转环节税的7%计缴。
c.所得税
根据重庆市人民政府渝府(1998)27号文,自1997年1月1日起,公司上缴的企业所得税超过应纳税所得15%的部分由市财政予以返还。实际税 负为15%。
(12)利润分配方法
根据公司章程规定,分别按税后利润的10%、5%计提法定盈余公积和公益金。
(二)会计报表项目注释
(1)应收票据
1997年12月31日余额为1778000.00元,明细内容列示如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额(元) 备注
广东二轻工业供销公司 1997.8.29 1998.2.28 1000000.00
广东二轻工业供销公司 1997.10.12 1998.1.11 278000.00
重庆银桥实业有限公司 1997.8.4 1998.2.3 500000.00
合计 1778000.00
注:上述在1998.1.11及1998.2.3到期的应收票据已兑付。
(2)应收帐款
1997年12月31日余额为292463900.83元,其中:
a.帐龄分析:
帐龄 年初数(元) 年末数(元)
1年以内 276863403.04 266563492.16
1-2年 8309341.76 18504026.11
2-3年 16225754.00 6247143.03
3年以上 1149239.53
合计 302425130.94 292463900.83
b.无持有本公司5%(含5%)以上股份的主要股东欠款)。
(3)预付货款
1997年12月31日余额为290546.83元,其中:
a.帐龄分析:
帐龄 年初数(元) 年末数(元)
1年以内 41053.10 235308.44
1-2年 4916.69
2-3年
3年以上 51219.52 50321.70
合计 92272.62 290546.83
b.无持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东欠款。
(4)其他应收款
1997年12月31日余额为5112400.33元,其中:
a.帐龄分析:
帐龄 年初数(元) 年末数(元)
1年以内 4615654.01 3666071.16
1-2年 17944.07 572855.92
2-3年 992930.78 450.00
3年以上 873023.25
合计 5626528.86 5112400.33
b.本项目余额10%以上非关联单位欠款情况如下:
单位名称 欠款金额(元) 欠款发生原因
綦江保险公司 1315924.00 保险储蓄
重庆大发建筑有限公司 944863.59 代垫水电费等
c.无持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东欠款。
(5)待摊费用
1997年12月31日余额为9523005.01元,明细项目如下:
类别 年初数(元) 年末数(元)
期初存货进项税 8947229.68 6005437.12
铁合金厂大修费 2215536.18
连镀铅锅合金 2886685.89 2866685.89
财产保险费 630882.00
合计 14019451.75 9523005.01
注:待摊费用按实际受益状况进行摊销,其中的"连镀铅锅合金"本期未耗用,故未摊销。
(6)存货
1997年12月31日余额为75710413.60元,明细项目如下:
项目 年初数(元) 年末数(元)
原材料 24638674.17 20101313.88
在产品 35032309.78 12722143.12
产成品 21865365.77 38037375.84
低值易耗品 3611340.00 4849580.76
合计 85147689.72 75710713.60
(7)固定资产及累计折旧
1997年12月31日固定资产原值为254519112.62元,累计折旧为135542504.57元,明细项目如下:
项目 期初价值(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末价值(元)
固定资产原值
通用设备 21471446.84 1407829.50 975595.05 21903681.29
专用设备 151901725.58 151901725.58
建筑物 9265858.00 120000.00 9385858.00
房屋 69969547.47 1867900.28 509600.00 71327847.75
合计 252608577.89 3395729.78 1485195.05 254519112.62
累计折旧
通用设备 13668534.92 1491191.59 837529.77 14322196.74
专用设备 76441838.64 7865500.52 84307339.16
建筑物 4764416.34 413446.11 5177862.45
房屋 29376544.98 2440322.25 81761.01 31735106.22
合计 124251334.88 12210460.47 919290.78 135542504.57
固定资产净值
128357243.01 118976608.05
注:(1)本期在建工程转因数为2930733.78元;
(2)期末固定资产中用于抵押借款的金额为60000000.00元,元用于 担保的固定资产。
(8)在建工程
1997年12月日余额为1511453.78元,明细项目列示如下:
工程名称 预算数 年初数(元) 本年增加 本年减少 资金来源
第三配电房 430000.00 410988.28 其它来源
营销部大楼 1200000.00 1138000.00 其它来源
40立方米空压机 1000000.00 950650.58 其它来源
CA630-2机床 180000.00 180000.00 其它来源
1000KVA变压器 90000.00 58200.00 其它来源
280T水泵 80000.00 51980.00 其它来源
三组铁路道岔 120000.00 120000.00 其它来源
航天车 60000.00 60000.00 其它来源
工程物资 285030.74 -94300.00 1190100.74
薄板加热炉 400000.00 321353.04 321353.04其它来源
合计 254849.60 1511453.78
(9)短期借款
1997年12月31日余额为3190800.00元,明细项目列示如下:
借款类别 年初数(元) 年末数(元) 借款期限 月利率 备注
银行借款 33808000.00 31908000.00
其中:抵押 33308000.00 31408000.00 97.6-98.12 7.92-9.24%
担保 500000.00 97.12-98.7 7.92%
信用 500000.00
其他单位借款388240.15
合计 34196240.15 31908000.00
(10)应付票据
1997年12月31日余额为1980000.00元,明细项目列示如下:
年初数(元) 年末数(元)
5180000.00 1980000.00
(11)应付帐款
1997年12月31日余额为142503288.76元,明细项目列示如下:
年初数(元) 年末数(元)
186290241.43 142503288.76
年初数、年末数中分别含应付持本公司64.19%股份的重庆钢铁(集 团)有限责任公司贷款159530909.23元、127613226.06元。
(12)预收货款
1997年12月31日余额为4679413.79元,明细项目如下:
年初数(元) 年末数(元)
5753822.30 4679413.79
年末数中含预收持本公司64.19%股份的重庆钢铁(集团)有限责任公司贷款315662.96元。
(13)未交税金
1997年12月31日余额为13357971.56元,明细项目如下:
税种 年初数(元) 年末数(元)
增值税 1509124.51 -201344.12
城市维护建设税 293182.15 3981.17
所得税 10683277.88 13555334.51
合计 12485584.54 13357971.56
(14)其他未交款
1997年12月31日余额为41370.83元,明细项目如下:
项目 年初数(元) 年末数(元)
教育费附加 472023.86 2389.14
交通重点建设附加 1054075.60 38981.69
合计 1526099.46 41370.83
(15)其他应付款
1997年12月31日余额为25660690.18元,比年初数增长77.66%,主要 为应付养老保险金和水电费增长所致。明细项目列示如下:
年初数(元) 年末数(元)
1443345.06 25660690.18
无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的其他应付款。
(16)股本
根据1997年4月28日召开的公司1996年度第一届股东大会决议,公司于1997年6月6日向全体股东每10股送1股红股,送股后股本为205821847.00元。股本明细情况如下:
类别 年初数 比例 本次增加送股 年末数 比例
一、尚未流通股份
发起人股份
国家拥有股份
120110770.00 64.19% 12011077.00 132121847.00 64.19%
尚未流通股份合计
120110770.00 64.19% 12011077.00 132121847.00 64.19%
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
67000000.00 35.81% 6700000.00 7370000.00 35.81%
已流通股份合计
67000000.00 35.81% 6700000.00 7370000.00 35.81%
三、股份总计
187110770.00 100% 18711077.00 205821847.00 100%
(17)盈余公积
1997年12月31日余额为24868439.61元,本期变动情况如下:
项目 金额(元)
期初数 19682401.27
本期增加数 5186038.34
其中:法定盈余公积 3457358.89
公益金 1728679.45
任意盈余公积
本期减少数
期末数 24868439.61
(18)未分配利润
1997年12月31日余额为40574597.66元。本期变动情况如下:
期初数(元) 本期增加(元) 期末数(元)
29898124.08 10676473.58 40574597.66
(19)财务费用
1997年度累计发生额为4075307.58元,明细情况如下:
类别 本年累计数(元) 上年累计数(元)
利息支出 4408875.37 3549328.83
减:利息收入 383157.15 1205680.32
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 49589.36 78517.11
合计 4075307.58 2422165.62
(三)关联方关系及交易的披露
(1)存在控制关系的关联方情况
a.存在控制关联的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
重庆钢铁 重庆市大 生产销售金 母公司 国有企业 郭代仪
(集团)有 渡口区钢 属材料、机
限责任公司 铁路30号 械、电器等
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:元
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
重庆钢铁(集团)有限责任公司 1038280000.00 1038280000.00
c.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年初数 本年增加 年末数
企业名称 金额 % 金额 % 金额 %
重庆钢铁(集团)有限责任公司
120110770.00 64.19 12044077.00 64.19 1038280000.00
(2)不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司关系
重钢进出口公司 同一母公司
重庆钢铁股份有限公司 同一母公司
重庆鑫源物业有限公司 同一母公司
重钢产业公司 同一母公司
重钢集团中兴实业公司 同一母公司
(3)关联方交易事项
a.关联方交易定价政策
本公司与重庆钢铁(集团)有限责任公司及其下属的全资、控股子公司的关联交易均系参照交易当时的市场价格制定价格,无高于或低于交 易当时市价的情形。
b.采购货物
1996年度及1997年度,本公司生产用主要原材料硅钢片坯料、普板 坯料、冶金焦碳均为按市场价格从重庆钢铁(集团)有限责任公司及其全资、控股子公司购入。情况如下:
项目 占1997年度购货百分比 占1996年度购货百分比
重庆钢铁(集团)有限责任公司 70.69% 46.01%
重钢集团中兴实业公司 -- 23.79%
重钢进出口公司 -- 2.80%
c.销售货物
1996年度及1997年度公司向关联销货情况如下:
项目 占1997年度购货百分比 占1996年度购货百分比
重庆钢铁(集团)有限责任公司 7.07% 6.01%
重钢产业公司 7.46% 5.27%
d.关联方应收应付款项余额:
项目 年末余额(元)
1997年 1996年
应收票据:
重钢产业公司 950000.00
应收帐款:
重钢产业公司 5577310.13 9370308.03
其他应收款:
重庆鑫源物业有限公司
300000.00
应付票据:
重庆钢铁(集团)有限责任公司
127613226.06 159530909.23
重钢进出口公司 2648373.20 10813060.00
重钢集团中兴实业公司 2332545.64
预收货款:
重庆钢铁(集团)有限责任公司
315662.96
重庆鑫源物业有限公司 217421.21
(四)承诺事项
截至1997年12月31日止,公司无需披露之承诺事项。
(五)或有事项
截至1997年12月31日止,未有涉及公司的重大未决诉讼、未决索赔 或其他重大经济纠纷。
(六)期后事项
1997年12月31日至1998年2月15日期间,未发生其他对公司本期财务报告有重大影响的需予揭示的事项。
重庆东源钢业股份有限公司董事会
1998年3月10日
