重庆东源钢业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:重庆东源钢业股份有限公司
公司法定英文名称:CHONGQING DONGYUAN STEEL Co.Ltd
2、公司法定代表人:杨天举
3、公司负责信息披露事务人员姓名:罗东秋、段俊炜
联系地址:重庆东源钢业股份有限公司金融证券部
电话:(023)67868632 传真:(023)67868632
电子信箱:cgzqb@163.net
4、公司注册地址:重庆市渝中区民族路15号
公司办公地址:重庆市江北区建新北路84号
邮政编码:400020
电子信箱:cqdy@163.net
5、公司指定信息披露报刊:《中国证券报》《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网
网址:http:\www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司金融证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:重庆东源
股票代码:0656
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及其构成(单位:元)
利润总额 -20,710,374.76
净利润 -20,718,107.97
扣除非经营性损失的净利润 -9,927,690.71
主营业务利润 29,490,404.39
其它业务利润 1,714,344.90
营业利润 -11,737,620.52
投资收益 -310,067.96
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -8,662,686.28
经营活动产生的现金流量净额 11,788,976.31
现金及等价物增加净额 5,591,258.56
注:扣除非经营性损益涉及的项目及金额包括:固定资产及存货报废净损失10,790,417.26元。
2、截至本报告期,公司前三年主要会计数据及财务指标:(单位:万元)
项目 1999年度 1998年度 1997年度
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入
37,142 36,393 39,013 43,289 43,289
总资产 48,014 49,426 51,053 51,283 52,686
股东权益
29,444 31,516 30,165 28,794 30,197
每股收益(元/)
-0.10 0.13 0.15 0.10 0.17
扣除非经营性损益
后的每股收益(元/股)
-0.05 0.13 0.15 0.10 0.17
每股净资产(元/股)
1.43 1.53 1.47 1.40 1.48
净资产收益率(％)
-7.04 8.64 10.13 7.13 11.38
调整后的每股净
资产(元/股)
1.07 1.47 1.28 1.35 1.38
每股经营活动产生的
现金流量净额(元/股)
0.06 0.02 0.02
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/普通股股份总数
3、本年度固定权益变动情况:(单位:万元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权
益合计
期初数
20582 3238 2685 799 5011 31516
本期增加
本期减少 2072 2072
期末数
20582 3238 2685 799 2939 29444
变动原因 亏损 亏损
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股本变动情况表 (单位:万股)
期初数 本次股本变动情况 期末数
(1)尚未流通股
国有法人股
13212 13212
未流通股合计
13212 13212
(2)已流通股份
境内上市流通股
7370 7370
已流通股股份合计
7370 7370
股份总数 20582 20582
2、股东情况介绍
(1) 本报告期末股东总数为:32930 户。 (截止1999年12月31日)
(2)持有本公司股份前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数 持股比例
1、泛华工程有限公司 72040000 35％
2、重庆钢铁(集团)
有限责任公司 60081847 29.19％
3、程佩秋 651850 0.32％
4、张秀容 640000 0.31％
5、王祥均 499880 0.24％
6、钟丽 495740 0.24％
7、舒竞 470403 0.23％
8、海通长春 437368 0.21％
9、徐志安 335950 0.16％
10、丛莹莹 315000 0.15％
说明:重庆钢铁(集团)有限责任公司为本公司原第一大股东,于1999年1月将其持有的本公司35％股份转让给泛华工程有限公司,转让后仍持有29.19％。
四、股东大会简介
报告期内召开了1998年年度股东大会及1999 年第一次临时股东大会。
1999年第一次临时股东大会于1999年3月8 日召开,大会决议刊登于1999年3月9 日《中国证券报》《证券时报》,会议选举杨天举、贾培基、王一、赵宇、李成甫、曾朝碧、黄健为本公司董事,选举罗应增、师荫侠、 周青、魏星为本公司监事;
1998年年度股东大会于1999年6月15日召开,大会决议刊登于1999年6月18日《中国证券报》《证券时报》,会议选举罗应增先生为本公司董事, 黄健先生不再担任本公司董事,选举张奇顺先生为本公司监事, 罗应增先生不再担任本公司监事。
五、董事会报告
1、公司经营情况:
(1)本公司主营业务是钢材的生产和销售,其主导产品为热轧硅钢片,在本行业中处于中小规模。
(2)该产品的销售收入约占公司总销售收入的90％,由于该产品工艺落后、市场疲软、价格大幅下滑, 致使公司利润比去年同期大幅下降。 由于主要产品价格售价比上年同期下降了9.91％,及计提四项准备的影响, 致使本公司1999年度亏损20,718,107.97元。
2、公司财务情况:
项目
1999年(万元) 1998年(万元) 增长(％)
总资产
48,014 49,426 -2.86
股东权益
29,444 31,516 -6.57
主营业务利润
2,949 6,102 -51.67
净利润 -2,072 2,722 -176.12
公司以上主要财务指标比上年增减变动原因:总资产减少1412万元,其中:流动资产减少1154万元; 长期投资增加129万元;固定资产减少174万元; 无形资产及其它资产减少560万元。股东权益减少2072万元为本年亏损。主营业务利润减少3153 万元为本年主营业务成本增加。净利润减少4794万元,其中:营业收入增加749万元;成本及费用增加5720万元。
3、公司投资情况:
本公司报告期内没有募集资金,亦无对外投资。
4、新年度业务发展计划:
(1) 提高产品质量,强化销售管理, 努力开拓产品的国内市场,扩大市场份额, 同时要保证货款的及时回笼。
(2) 加大新产品的生产规模, 使公司利润有所增长。
(3) 加强管理,节约挖潜,再降产品成本, 严格控制材料消耗和管理费用等开支,减少能源消耗, 降低产品辅助生产费用。
(4) 资产重组有实质性进展, 使置换进入本公司的优质资产尽快产生效益, 同时向有发展前景的高科技项目投资,培育新的利润增长点。
5、董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会会议情况及决议内容
A、 1999年3月11日,公司董事会召开第四届一次董事会,会议审议并通过以下决议:
a. 公司1998年年度报告
b. 公司1998年财务报告
c. 公司1998年度利润分配预案
d. 选举杨天举先生为公司董事长
此次董事会决议公告刊登于1999年3月12日《中国证券报》《证券时报》
B、 1999年7月26日,公司董事会召开第四届四次董事会,会议审议通过了如下议案:
a. 关于停止锰铁高炉生产的议案
b. 关于设立北京分公司的议案
此次董事会决议公告刊登于1999年7月28日《中国证券报》《证券时报》
(2) 报告期内利润分配执行情况
公司第四届一次董事会通过向全体股东每10 股派现金1.5元,公司1998年度股东大会否决此项议案。
6、公司管理层及员工情况
(1) 董事、监事、高级管理人员
姓名 职 务 性别 年龄 任期 年初末持
股数量
杨天举 董事长、总经理 男 39 1999.3-2002.2 0
李成甫 副董事长 男 57 1999.3-2002.2 1760
贾培基 董事、副总经理 男 46 1999.3-2002.2 0
赵宇 董事 男 43 1999.3-2002.2 0
曾朝碧 董事 女 55 1999.3-2002.2 0
罗应增 董事 男 48 1999.3-2002.2 0
王一 董事 男 42 1999.3-2002.2 0
张奇顺 监事会召集人 男 49 1999.3-2002.2 0
魏星 监事 男 38 1999.3-2002.2 0
师荫侠 监事 男 51 1999.3-2002.2 0
周青 监事 男 36 1999.3-2002.2 0
罗东秋 董秘、副总经理 男 32 1999.3-2002.2 0
黄绍蓉 财务负责人 女 54 1999.3-2002.2 660
7、1999年度利润分配预案
经重庆华源会计师事务所审计,公司1999 年度亏损20,718,107.97元,累计可供分配利润29,389,209.79元,公司决定1999年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本,本预案须股东大会审议通过。
8、从本报告公告之日起,公司电子信箱为cqdy@163.net,公司选定的信息披露报刊仍为《中国证券报》《证券时报》。
六、监事会报告
1、 报告期内公司监事会召开了一次监事会议
四届一次监事会于1999年3月11日召开,审议通过了1998年度监事会工作报告。
2、报告期内公司监事会依照《公司法》和本公司章程,认真履行监督职能,切实维护股东的合法权益, 监事会成员列席参加历次董事会会议,监事会认为:
(1) 公司的生产经营活动能遵守《公司法》和本公司章程,重大决策按程序规范进行。 公司董事及高管人员在履行职务的过程中无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
(2) 财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。
(3) 公司关联交易公允、合法。
(4) 公司计提资产减值准备的程序合法、 依据充分、切合实际。
五、重要事项
1、公司1999年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转赠股本。
2、公司1999年没有进行利润分配及资本公积金转赠股本,报告期内也没有实施配股。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司没有收购兼并、资产重组事宜。
5、重大关联交易事项:
本公司董事会于1999年元月21日公告,原第一大股东重庆钢铁(集团) 有限责任公司将其所持有的本公司国有法人股股份7204 万股以协议方式一次性转让给泛华工程有限公司.转让后,重庆钢铁(集团) 有限责任公司已成为本公司第二大股东,该公司的下属子公司与本公司之间已不构成关联方关系。
注:本期购参股股东控股公司矽钢坯价格采用市场公允价。
6、本公司锰铁高炉生产线于1999年7月31日停产。
7、本报告期内继续聘任重庆华源会计师事务所为审计机构。
8、本报告期内无重大合同事项。
9、本公司以顺利解决计算机2000年问题。
10、报告期内其它重大事项:1、原公司国有法人股控股股东重庆钢铁(集团)有限责任公司将其持有本公司股份13212万股中的7204万股协议转让给泛华工程有限公司;转让完成后, 泛华工程有限公司持有本公司总股本的35％,为本公司第一大股东, 重庆钢铁(集团)有限责任公司仍持有本公司股份的29.19 ％。 该事项已于1999年1月20日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。
11、本公司于2000年2月28日与重钢集团签署了“资产置换协议”,以公司部分流动资产、固定资产、 无形资产及部分负债,与重钢集团334亩土地使用权进行等价置换, 该项交易由重庆华源会计师事务所出具独立财务报告,并于2000年3月3 日在《中国证券报》及《证券时报》上刊登该项公告。
六、财务报告
(一) 审计报告
公司1999 年度财务报告经重庆华源会计师事务所石义杰、 徐克美两位注册会计师审计并出具“无保留意见的审计报告”。审计报告文号为华源审字[2000]第080号。
(二) 会计报表(附后)
(三) 会计报表附注(附后)
审计报告
华源审字[2000]第080号
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表、1999年度的利润及利润分配表、1999 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
二000年三月十三日
会计报表附注
一、 主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法
1.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币, 对会计年度内涉及外币的业务均按发生业务当月中国人民银行公布的月初基准汇率将外币折算为人民币记账; 月末将外币账户余额按中国人民银行公布的月末基准汇率折算为人民币进行调整, 调整后人民币金额与原账面人民币金额之间的差额,属于工程项目在建期间发生的计入工程成本, 属于生产经营期间发生的计入当期损益。
2. 坏账核算方法
(1)坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回的应收款项; 或者债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收款项。 上述确实无法收回的应收款项, 按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后,作为坏账核销。
(2) 坏账损失核算方法
本公司坏账损失采用备抵法核算。
(3) 坏账准备的计提方法和计提比例
根据本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)的具体情况, 采用余额百分比法,按应收款项的期末余额的5％计提坏账准备,并计入当期损益。
根据本公司于2000年2月28日与重庆钢铁(集团)有限责任公司签署的《资产置换协议》, 本公司的应收款项均系本次资产置换的对象, 由于本次资产置换协议尚需本公司董事会于2000年4月2 日提交临时股东大会审议通过后方正式生效, 故本年度坏帐准备的计提方法采用余额百分比法。待资产置换方案具体实施后, 本公司将采用帐龄分析法计提坏帐准备。 有关资产置换的具体情况详见附注七:资产负债表日后事项中的非调整事项。
3. 存货的核算方法
(1) 存货的分类
存货分为:原材料、材料采购、产成品、在产品、低值易耗品。
(2) 存货取得和发出的计价方法
存货实行永续盘存制。 原材料按计划成本进行日常核算,月末调整材料成本差异;产成品按实际成本核算,发出时采用加权平均法计价; 低值易耗品采用一次摊销法核算。
(3)存货跌价准备的计提方法。
期末存货按成本与可变现净值孰低法计价, 存货跌价准备按单项存货成本高于可变现净值的差额计提, 预计的存货跌价损失计入当期损益。
4. 长期投资核算方法
(1) 长期股权投资计价和收益确认方法:
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。 长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。 本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的, 长期股权投资采用权益法核算;本公司对被投资单位无控制、 无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算。
(2) 长期股权投资差额的摊销方法
长期股权投资采用权益法核算时, 取得成本与在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额, 计入长期股权投资差额。股权投资差额的摊销期限, 合同规定了投资期限的,按投资期限摊销; 没有规定投资期限的,股权投资借方差额一般按不超过10年的期限摊销, 股权投资贷方差额一般按不低于10年的期限摊销, 并计入当期损益。
(3) 长期债权投资计价及收益确认方法
本公司对购入的在一年以内(不含一年)不能变现或不准备变现的债券和其他债权投资,以实际成本入账,并按权责发生制原则按期计算应收利息,计入当期损益。
(4)长期债权投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内按直线法, 于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
当长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当期损益。
5. 固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等生产经营主要设备,以及单位价值在2000元以上, 且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)本公司固定资产按购置或取得的实际成本计价。
(3)本公司固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、估计经济使用年限、 预计净残值率及年折旧率如下:
类别 估计经济使用年限 预计净 年折旧率
残值率
房屋 25-50年 3％ 1.94-3.88％
建筑物 25-40年 3％ 2.43-3.88％
通用设备 18-22年 3％ 4.41-5.39％
专用设备 10-22年 3％ 4.41-9.70％
6.收入确认原则
(1)销售商品
下列条件均能满足时确认收入的实现:本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施控制; 与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供, 收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3) 他人使用本公司资产
利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:1)与交易相关的经济利益能够流入本公司,2)收入的金额能够可靠地计量。
7.所得税的会计处理方法
本公司所得税按应付税款法进行核算。
8. 会计政策、会计估计变更和会计差错更正
根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》、财政部财会字(1999)49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》和《企业会计准则--会计政策、 会计估计变更和会计差错更正》的有关规定, 本公司本年度对短期投资跌价准备、坏账准备、 存货跌价准备和长期投资减值准备的相关会计政策进行了变更并对涉及以前年度的会计差错进行了调整。
因上述会计政策变更,调整减少 1999年度净利润2,585,108.95 元, 其中:坏帐准备计提方法变更影响-759,118.88元,存货计价方法变更影响-1,825,990. 07元。
同时, 对上述会计政策和会计差错更正采用追溯调整法,调整了1999 年度会计报表相关项目的期初数或上年实际数。追溯调整对净利润累计影响数为- 16, 056,654.02元。
二、 税项
1. 所得税
本公司适用税率33％, 根据重庆市人民政府渝府办发[1998]27号文件批准, 本公司上缴的企业所得税超过应纳税所得额15％的部份由市财政予以返还, 即本公司实际税负为15％。
2. 流转税及附加
本公司销售收入适用增值税, 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额为计税依据。
城市维护建设税及各项附加费计税依据为应纳流转税额。
本公司适用税(费)率为:
营业税 增值税 城市维护建设税 教育费附加 交通重点建设附加
5％ 17％ 5％ 3％ 5％
三、 控股子公司
本公司所控制的境内外所有子公司如下:
被投资单位名称
经营范围 注册资本 本公司投资 持股比例 是否
(人民币) 额(人民币) 合半
重庆东源机电
物资有限公司
批发零售金属材料、 300万元 160万元 53.33％ 否
机电产品、电器等
注:由于重庆东源机电物资有限公司资产总额、 销售收入、净利润占本公司资产总额、销售收入、 净利润的比例均在5％以下,对本公司的财务状况及经营情况无重大影响。根据重要性原则,本期未将其纳入合并范围。
四、关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方及交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
泛华工程有限公司 北京市海淀区 建设业、物业管理
白石路40号
第一大股东 有限责任公司 杨天举
重庆东源机电物资 重庆市九龙坡区 批发零售:金属材料
有限公司 谢家湾文化村25栋 (不含稀贵金属)及铁
合金、机电产品(不含
小汽车)、建筑材料等
子公司 有限责任公司 尹开政
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变动
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
泛华工程有限公司
130,000,000 130,000,000
重庆东源机电物资有限公司
3,000,000 3,000,000
(3)存在控制关系的关联方所持股份或其权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
泛华工程有限公司*
72,040,000.00 35.00％ 72,040,000.00 35.00％
重庆东源机电物资有限公司
1,600,000.00 53.33％ 1,600,000.00 53.33％
(4)存在控制关系的关联交易
A、销售货物
本年度向重庆东源机电物资有限公司销售钢材 226.895吨,计716,785.99元;
B、其他交易
a. 本年度泛华工程有限公司代本公司支付重钢集团中兴实业公司拆迁费15,000,000.00元。
b. 重庆东源机电物资有限公司本年度代本公司处理抵款物资16,033,423.99元,其作价依据为抵款物资的帐面价值。这些交易不产生损益。
C、关联方应收应付款项余额
企 业 名 称 1999年余额 1998年余额
应收帐款:
重庆东源机电物资有限公司
9,364,425.77 4,971,826.37
其他应付款:
泛华工程有限公司
14,960,000.00 0.00
2、 不存在控制关系的关联方及交易
(1) 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
重庆钢铁(集团)有限责任公司 第二大股东
重庆钢铁股份有限公司 第二大股东子公司
重庆鑫源物业有限公司 第二大股东子公司
重钢集团中兴实业公司 第二大股东子公司
泛华工程有限公司西南公司 第一大股东子公司
(2) 不存在控制关系的关联交易
A、本公司1999年度及1998年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
企业名称
占本年购货比例 占上年购货比例
重庆钢铁(集团)有限责任公司 6.00％
重钢集团中兴实业公司 0.34％ 13.67％
重庆钢铁股份有限公司 61.85％ 67.32％
合 计 62.19％ 86.99％
B、本公司1999年度及1998年度向关联方销售货物的有关明细资料如下:
企业名称 占本年销售比例 占上年销售比例
重庆钢铁股份有限公司 8.36％ 11.50％
合 计 8.36％ 11.50％
(3) 其他交易
本公司本年度暂借15,000,000.00元给重庆钢铁( 集团)有限责任公司用于重钢集团中兴实业公司位于重庆市江北区中兴段1号334亩土地拆迁。
本公司本年度代重庆鑫源物业有限公司支付12,054,484.65元款项。
(4) 关联交易定价政策
1999 年度本公司向关联方交易参照市场价格制定,无高于或低于正常价格的情况。
(5)不存在控制关系的应收应付款项余额
企 业 名 称 1999年余额 1998年余额
其他应收款:
重庆钢铁(集团)有限责任公司
15,000,000.00
重庆钢铁股份有限公司
1,875,544.07 1,502,805.28
重庆鑫源物业有限公司
24,509,217.98 12,454,733.33
应付票据:
重庆钢铁股份有限公司
8,000,000.00
应付帐款:
重庆钢铁(集团)有限责任公司
66,159,631.39 65,934,938.95
重庆钢铁股份有限公司
19,840,775.85 5,655,611.46
重钢集团中兴实业公司 14,745,189.56
预收货款:
重庆钢铁股份有限公司 120,662.96
其他应付款:
重庆钢铁(集团)有限责任公司 1,021,095.37
泛华工程有限公司西南公司
898,600.00
五、 或有事项
截止1999年12月31日, 本公司没有需予以披露的重大诉讼、担保事项。
六、 承诺事项
截止1999年12月31日, 本公司没有需予以披露的重大承诺事项。
七、 资产负债表日后事项中的非调整事项
1、本公司于2000年2月28 日与重庆钢铁(集团)有限责任公司签署了《资产置换协议》, 拟以本公司除主导产品硅钢片外的部分流动资产、固定资产、 无形资产及部分负债与重钢集团拥有的位于重庆市江北区中兴段1 号344亩土地使用权进行等价置换。
本次置换涉及本公司的资产包括:流动资产29,522.80万元、固定资产5,092.27万元、无形资产5,331.65万元、负债16,417.57万元,合计置换资产净值23,529. 15万元。
本次资产置换系等值置换,不产生置换收益。
本次资产置换需本公司董事会于2000年4月2 日提交临时股东大会审 议通过后方正式生效。
2、根据本公司于2000年2月28日与重庆钢铁 (集团)有限责任公司签订的《关于拆迁安置费用安排的协议》,本公司将代重庆钢铁(集团)有限责任公司支付江北区中兴段1号334亩土地拆迁费用。代支付标准为37.5万/亩,共计125,250,000.00元。1999年度已代支付15,000,000.00元,上述代付费用将由重庆钢铁(集团)有限责任公司以本公司同意的方式和期限予以偿还。
除此之外,截止2000年3月13日,本公司没有需予以披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
重庆东源钢业股份有限公司
二○○○年三月二十五日
资产负债表
编制单位:重庆东源钢业股份有限公司 1999年12月31日
单位:(人民币)元
资产 期末数 年初数
流动资产:
货币资金 11726299.37 6135040.81
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 3656000.00 12292000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 247034537.24 264938930.08
其他应收款 56483821.49 23397051.05
减:坏帐准备 15175917.94 14416799.06
应收款项净额 288342440.79 273919182.07
预付帐款 928745.67 1430297.06
应收补贴款
期货保证金应
收席位费存货 42102239.49 62742200.77
其中:工程施工
减:存货跌价准备(含工程亏损准备)
2776807.71 950817.64
存货净额 39325431.78 61791383.13
待摊费用 118575.42 81502.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 10000.00
流动资产合计 344107493.03 355649405.26
长期投资:
长期股权投资 3289932.04 2000000.00
长期债权投资
长期投资合计 3289932.04 2000000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 3289932.04 2000000.00
其中:合并价差(贷差以“-”号填列)
股权投资差额(贷差以“-”号填列)
固定资产:
固定资产原价 236682608.56 256212221.58
减:累计折旧 130842533.02 142234596.21
固定资产净值 105840075.54 113977625.37
工程物资
在建工程 10576451.30 1438786.60
固定资产清理 735759.52
待处理固定资产净损失
固定资产合计 117152286.36 115416411.97
无形资产及其他资产:
无形资产 13475337.92 13781595.60
开办费
长期待摊费用 2118064.85 7415918.65
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
15593402.77 21197514.25
递延税项:
递延税款借项
资产总计 480143114.20 494263331.48
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 31408000.00 31608000.00
应付票据 8000000.00
应付帐款 97457421.74 100676315.46
预收帐款 9030299.56 9054553.55
代销商品款
应付工资 3938957.00 3938473.00
应付福利费 4916789.56 4067118.70
应付股利
应交税金 -1117572.40 9247581.73
其他应交款 16070.95 429651.02
其他应付款 32051849.59 20082231.85
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 185701816.00 179103925.31
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 185701816.00 179103925.31
少数股东权益
股东权益:
股本 205821847.00 205821847.00
资本公积 32383968.85 32383968.85
盈余公积 26846272.56 26846272.56
其中:公益金 7986676.76 7986676.76
未分配利润 29389209.79 50107317.76
外币报表折算差额
股东权益合计 294441298.20 315159406.17
负债及股东权益合计 480143114.20 494263331.48
利润及利润分配表
编制单位:重庆东源钢业股份有限公司 1999年度 单位:(人民币)元
项目 本年累计数 上年实际数
一、主营业务收入 371422385.47 363932541.84
减:折扣与折让
主营业务收入净额 371422385.47 363932541.84
减:主营业务成本 341115598.81 300447081.83
主营业务税金及附加 816382.27 2461207.94
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
29490404.39 61024252.07
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
1714344.90 439294.25
减:存货跌价损失 1825990.07 950817.64
营业费用 12203241.33 5147016.93
管理费用 26597395.87 20534990.21
财务费用 2315742.54 2141538.50
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -11737620.52 32689183.04
加:投资收益(损失以“-”号填列) -310067.96
期货收益(损失以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入 219840.07 3314.74
减:营业外支出 8882526.35 68878.78
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-20710374.76 32623619.00
减:所得税 7733.21 5406765.16
少数股东损益
五、净利润(净亏损以“-”号填列 -20718107.97 27216853.84
加:年初未分配利润 50107317.76 26972991.99
盈余公积转入
六、可供分配的利润 29389209.79 54189845.83
减:提取法定盈余公积 2721685.38
提取法定公益金 1360842.69
七、可供股东分配的利润 29389209.79 50107317.76
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 29389209.79 50107317.76
现金流量表
编制单位:重庆东源钢业股份有限公司 1999年度 单位:(人民币)元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 183760509.26
收取的租金收到的税费返还 17860.00
收到的其他与经营活动有关的现金 6748948.23
现金流入小计 190527317.49
购买商品、接受劳务支付的现金 84913166.29
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36722511.52
实际缴纳的增值税 7682697.34
支付的所得税款 8457733.21
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2615665.14
支付的其他与经营活动有关的现金 38346567.68
现金流出小计 178738341.18
经营活动产生的现金流量净额 11788976.31
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
10000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 80358.59
现金流入小计 90358.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
3729735.40
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3729735.40
投资活动产生的现金流量净额 -3639376.81
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 61408000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 61408000.00
偿还债务所支付的现金 61608000.00
发生筹资费用所支付的现金 2030.93
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 2356310.01
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 63966340.94
筹资活动产生的现金流量净额 -2558340.94
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5591258.56
现金流量表
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -20718107.97
加:少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 759118.88
固定资产折旧 6299961.65
无形资产摊销 306257.68
待摊费用的减少(减:增加) 5260780.57
预提费用的增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
6913808.54
固定资产报废损失 21794.02
财务费用 2315742.54
投资损失(减:收益) 310067.96
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 22465951.35
经营性应收项目的减少(减:增加) -18944289.60
经营性应付项目的增加(减:减少) 6797890.69
其他经营活动产生的现金流量净额 11788976.31
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 11726299.37
减:货币资金的期初余额 6135040.81
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5591258.56
