重庆东源产业发展股份有限公司2008年第三季度报告全文
二○○八年十月二十三日
重庆东源产业发展股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
乔昌志 工作原因 未委托
张子春 工作原因 未委托
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人邓惠明先生、主管会计工作负责人叶文金先生及会计机构负责人（会计主管人员）汪丽女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 439,642,621.21 462,345,437.49 -4.91%
所有者权益（或股东权益） 425,808,820.33 409,833,658.88 3.90%
每股净资产 1.703 1.639 3.90%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -19,353,615.44 -231.54%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.077 -231.54%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 3,215,865.32 12,127,123.82 -26.77%
基本每股收益 0.013 0.049 -26.77%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.003 -
稀释每股收益 0.013 0.049 -26.77%
净资产收益率 0.76% 2.85% 下降1.22个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.49% 0.18% 下降0.13个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
资金占用收益 6,510,659.74
股权投资收益 2,992,167.62
信托投资收益 4,397,392.77
股权转让损失 -4,740,163.00
地震捐赠支出 -5,000.00
固定资产处置损失 -2,060.85
所得税影响金额 2,187,450.95
合计 11,340,447.23
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 15,070
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川宏信置业发展有限公司 16,081,046 人民币普通股
四川奇峰实业（集团）有限公司 15,451,046 人民币普通股
重庆渝富资产经营管理有限公司 12,502,092 人民币普通股
建安担保有限公司 5,000,000 人民币普通股
重庆重型汽车集团有限责任公司 2,572,157 人民币普通股
谢娥娟 2,290,000 人民币普通股
重庆希格玛投资有限公司 1,700,003 人民币普通股
陈延 1,026,117 人民币普通股
李花 1,021,858 人民币普通股
林俊烨 942,340 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少231.54%，系缴纳企业所得税所致。2、存货同比减少100%，系原控股子公司成都蜻蜓标识有限公司不再纳入合并报表范围所致。3、固定资产同比增加77.25%和在建工程同比减少100%，系公司自购办公用房本期装修完毕并投入使用所致。4、应交税费同比减少66.70%，系缴纳以前年度企业所得税23,390,470.18元所致。5、少数股东权益同比减少100%，系处置子公司股权所致。6、营业总收入同比减少56.42%和营业总成本同比减少125.25%，系子公司业务下降所致。7、财务费用同比减少2454.41%，系收到南充宏凌公司资金占用费5,729,130.56元所致。8、资产减值损失同比减少1044.05%，系子公司成都尚品公司转回已计提的存货减值准备所致。9、投资收益同比减少87.89%和营业利润同比减少52.48%，系上年同期转让子公司原东源华居公司15%股权所致。10、所得税同比减少1556.80%，系转回上年度多计税费所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、经公司第六届董事会2007年第九次会议审议通过，公司投资人民币1.1亿元加入重庆国际信托有限公司公开发行的《重庆国有企业环保动迁项目集合资金信托计划》，该信托计划已于2007年9月13日成立生效，信托期限3年。截止本报告期末，本公司实现信托收入4,397,392.77元，实现信托收益分配4,030,726.10元（其中,2007 年12月14 日至2008 年2 月21 日期间已计利息收入）（该事项详细情况参见本公司分别于2007年8月11日刊载于《证券时报》、2008年9月19日刊载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》的相关公告）。2、2008年8月，自然人魏庆、魏勉就本公司控股子公司成都蜻蜓标识有限公司股份收购请求权纠纷一案向成都市青羊区人民法院提起诉讼，法院于2008年9月8日做出一审判决。截止本报告期末，该判决已正式生效（该事项详细情况参见本公司分别于2008年8月30日和2008年9月25日刊载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》的相关公告）。3、2008年9月26日，本公司与自然人魏庆、魏勉签订《股份转让协议》，收购该两自然人持有的本公司控股子公司成都尚品室内设计有限公司（以下简称尚品公司）的股份。尚品公司注册地为成都市高新区，注册资本720万元，主要经营范围为室内装饰设计，批发、零售装饰建筑材料等。本公司持有尚品公司95%的股份，魏庆和魏勉分别持有2.29%和2.71%。经三方多次友好协商，两自然人魏庆、魏勉分别将持有的尚品公司股份全部转让给本公司，转让总价款为人民币1万元整。转让后，本公司持有尚品公司100%的股份。4、本公司于2006年11月15日与南充市宏凌实业发展有限公司（以下简称：南充宏凌）签署《联合投资权益转让协议》，约定南充宏凌应于2007年分期向本公司支付转让总价款5600万元，南充宏凌2007年按约支付了第一笔转让款560万元后，未按照约定支付剩余转让款以及资金占用费。经本公司积极催收，南充宏凌于2008年4月9日向本公司支付转让款300万元、2008年6月12日支付转让款260万元、6月26日支付转让款141,190.00元，并于2008年6月20日支付了截止到当日的资金占用费5,729,130.56元。截止本报告期末，本公司合计已收回转让款本金11,341,190元，尚欠转让款本金44,658,810.00元。此外，公司应收原南充嘉源债权款23,827,694.80元，由南充宏凌为原南充嘉源在2008年12月3日到期不能偿付该款项承担连带担保责任，目前尚未到期。公司将继续加强催收力度，要求南充宏凌履行相关协议，切实维护上市公司的合法权益，并保留采取进一步法律措施的权利。（该事项详细进展情况参见本公司分别于2008年4月11日和2008年6月26日刊载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》的相关公告）。5、截止本报告期末，本公司参股子公司原重庆东源华居房地产开发有限公司（该公司于2008年8月6日更名为重庆渝展实业发展有限公司）尚未收到因土地被政府收回应获土地补偿金和土地综合价金（该事项详细情况参见本公司于2008年8月12日刊载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》的相关公告）。6、泛华工程有限公司于2008年9月2日通过大宗交易的方式减持本公司500万股解除限售存量股份，占本公司总股本的2.00%。截止本报告日，该公司持有本公司股份为8,471,502股，占公司总股本的3.39%，均为有限售条件的流通股。7、2008年9月23日，本公司12,502,092股有限售条件的流通股解除限售上市流通。截止本报告日，本公司总股本为250,041,847 股，其中：有限售条件的流通股74,615,571股；无限售条件的流通股175,426,276股。8、截止本报告日，泛华工程有限公司持有的本公司8,471,502股有限售条件的流通股仍处于司法冻结中；奇峰集团持有的本公司1600万股有限售条件的流通股处于质押状态。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
一、承诺情况：在公司2006年度股权分置改革（以下简称"股改"）中，原非流通股股东在指定报刊和网站上作出了相关承诺，持续到报告期内的承诺事项如下：1、成都锦江和盛投资有限责任公司（以下简称"锦江和盛"）：所持有的原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。2、重庆渝富资产经营管理有限公司（以下简称"渝富公司"）：所持有的重庆东源原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。二、股权变更情况：2007年8月4日，四川奇峰实业（集团）有限公司（以下简称"奇峰集团"）和四川宏信置业发展有限公司（以下简称"宏信置业"） 作为了一致行动人，通过司法裁决取得了本公司原第一大股东锦江和盛和原第六大股东四川华州持有的全部股份，自此该两家公司成为本公司控股股东，该两家公司的实际控制人成为本公司实际控制人。在股权过户完成后，奇峰集团、宏信置业均做出承诺，继续履行原锦江和盛和四川华州在股改中做出的承诺条件。三、承诺履行情况1、渝富公司履行了在股改中的承诺。2、锦江和盛履行了其所持有的公司原非流通股股份自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让的承诺。该等股份在2007年8月4日被司法拍卖并分别过户给竞得该股份的奇峰集团、宏信置业。3、奇峰集团、宏信置业已做出承诺，继续履行原锦江和盛和四川华州在股改中做出的承诺条件。2007年10月8日，公司刊载了《解除股份限售的提示性公告》，奇峰集团、宏信置业各自持有的11,251,046股有限售条件流通股解除限售。由于奇峰集团、宏信置业相关工作人员未及时熟悉和掌握《证券法》等相关法律、法规的规定，导致该两公司在2007年10月至11月期间，共减持公司股份合计数为3,472,092 股，占公司总股本的1.39%，其中宏信置业减持1,421,046 股，奇峰集团减持2,051,046 股。上述违规减持行为发生后，奇峰集团、宏信置业亦未按有关法律法规的要求及时履行信息披露义务。2007年12月19日，公司刊登公告，披露了奇峰集团、宏信置业上述违规减持事项。奇峰集团、宏信置业已分别将该违规减持收益扣除应交企业所得税后的全部收益移交给公司。目前，上述违规减持行为已得到纠正。四、报告期内解除限售情况2008年9月23日，奇峰集团、宏信置业分别持有的6,251,046股（分别占公司总股本的2.50%；合计为12,502,092股，占公司总股本的5.00%）有限售条件流通股解除限售上市流通。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
本公司不存向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
本报告期内无接受或邀请特定对象的调研、沟通、采访等活动。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 34,762,250.00 32,171,871.59 44,625,482.82 39,708,840.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 0.00 644,899.11
预付款项 0.00 367,692.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 366,666.67 366,666.67
应收股利
其他应收款 67,600,175.80 67,310,309.79 75,097,752.86 76,134,995.10
买入返售金融资产
存货 0.00 2,716,045.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 102,729,092.47 99,848,848.05 123,451,872.54 115,843,835.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 201,298,469.92 208,512,279.19 198,160,111.57 212,460,111.57
投资性房地产 6,686,260.50 6,686,260.50 7,003,346.34 7,003,346.34
固定资产 17,845,283.84 12,687,095.93 10,067,711.12 857,913.53
在建工程 11,566,129.45 11,566,129.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 0.00 583,873.15
递延所得税资产 1,083,514.48 1,083,514.48 1,512,393.32 1,519,191.72
其他非流动资产
非流动资产合计 336,913,528.74 338,969,150.10 338,893,564.95 343,406,692.61
资产总计 439,642,621.21 438,817,998.15 462,345,437.49 459,250,528.08
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 0.00 419,376.60
预收款项 62,500.00 62,500.00 240,295.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 93,858.58 85,408.58 626,235.89 182,614.88
应交税费 12,971,082.64 12,970,837.88 38,953,001.47 38,871,718.61
应付利息
应付股利
其他应付款 706,359.66 416,493.65 8,961,474.28 3,861,441.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 13,833,800.88 13,535,240.11 49,200,384.15 42,915,775.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 13,833,800.88 13,535,240.11 49,200,384.15 42,915,775.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 250,041,847.00 250,041,847.00 250,041,847.00 250,041,847.00
资本公积 104,155,946.89 104,155,946.89 104,155,946.89 104,155,946.89
减：库存股
盈余公积 33,400,253.49 33,400,253.49 33,400,253.49 33,400,253.49
一般风险准备
未分配利润 38,210,772.95 37,684,710.66 22,235,611.50 28,736,705.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 425,808,820.33 425,282,758.04 409,833,658.88 416,334,752.83
少数股东权益 0.00 3,311,394.46
所有者权益合计 425,808,820.33 425,282,758.04 413,145,053.34 416,334,752.83
负债和所有者权益总计 439,642,621.21 438,817,998.15 462,345,437.49 459,250,528.08
4.2 本报告期利润表
编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,454,257.70 105,000.00 580,550.15 123,710.00
其中：营业收入 2,454,257.70 105,000.00 580,550.15 123,710.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,317,880.67 636,133.74 1,312,591.95 524,398.11
其中：营业成本 2,666,343.54 317,085.84 351,267.83 144,204.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,775.00 5,775.00 13,934.80 6,804.08
销售费用 78,735.05 149,249.30
管理费用 1,252,508.19 1,190,149.85 1,049,944.63 705,383.05
财务费用 -881,178.79 -876,876.95 -251,804.61 -331,993.80
资产减值损失 -1,804,302.32
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -2,632,014.24 -2,632,014.24 438,167.01 438,167.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -1,495,637.21 -3,163,147.98 -293,874.79 37,478.90
加：营业外收入 1,844,626.40 350,000.00
减：营业外支出 1,496,596.49 1,942.35 7.74
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -1,147,607.30 -2,815,090.33 -293,882.53 37,478.90
减：所得税费用 -2,623,128.19 -2,623,128.19 8,786.13
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 1,475,520.89 -191,962.14 -302,668.66 37,478.90
归属于母公司所有者的净利润 3,215,865.32 -182,453.09
少数股东损益 -1,740,344.43 -120,215.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.013 -0.0007
（二）稀释每股收益 0.013 -0.0007
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,923,172.00 105,000.00 6,707,535.59 464,362.00
其中：营业收入 2,923,172.00 105,000.00 6,707,535.59 464,362.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 -2,423,861.76 -4,013,217.72 9,599,772.96 2,514,467.21
其中：营业成本 2,902,025.24 317,085.84 4,778,440.06 432,614.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 27,659.17 5,775.00 254,087.31 25,540.00
销售费用 267,719.79 0.00 988,684.92
管理费用 3,180,763.03 2,750,678.04 3,632,628.06 2,651,635.84
财务费用 -6,799,514.11 -6,790,012.08 -266,186.81 -527,635.31
资产减值损失 -2,002,514.88 -296,744.52 212,119.42 -67,687.66
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 2,299,397.39 2,299,397.39 18,982,230.25 18,982,230.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 7,646,431.15 6,417,615.11 16,089,992.88 16,932,125.04
加：营业外收入 1,844,626.40 350,000.00 3,398.00 3,398.00
减：营业外支出 1,508,426.18 7,060.85 1,046.97
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 7,982,631.37 6,760,554.26 16,092,343.91 16,935,523.04
减：所得税费用 -2,184,941.50 -2,187,450.95 -131,877.44 -93,648.64
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 10,167,572.87 8,948,005.21 16,224,221.35 17,029,171.68
归属于母公司所有者的净利润 12,127,123.82 16,560,403.76
少数股东损益 -1,959,550.95 -336,182.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.049 0.036 0.066 0.068
（二）稀释每股收益 0.049 0.036 0.066 0.068
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：重庆东源产业发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 105,000.00 105,000.00 7,697,838.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,495,834.99 10,484,890.58 2,218,840.47 601,104.61
经营活动现金流入小计 10,600,834.99 10,589,890.58 9,916,678.91 601,104.61
购买商品、接受劳务支付的现金 2,798,078.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,128,181.14 1,045,031.20 1,950,790.50 1,065,079.54
支付的各项税费 23,411,762.05 23,400,507.55 4,913,340.33 4,597,973.46
支付其他与经营活动有关的现金 5,414,507.24 4,599,211.40 6,091,900.20 4,399,672.42
经营活动现金流出小计 29,954,450.43 29,044,750.15 15,754,109.92 10,062,725.42
经营活动产生的现金流量净额 -19,353,615.44 -18,454,859.57 -5,837,431.01 -9,461,620.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 201,920,754.72 201,920,754.72
取得投资收益收到的现金 4,030,726.10 4,030,726.10 1,362,932.58 1,362,932.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,061,871.83 2,061,871.83 18,000.00 18,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,092,597.93 6,092,597.93 203,301,687.30 203,301,687.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,193,779.53 903,837.70 8,574,089.45 8,572,874.45
投资支付的现金 176,412,245.00 176,412,245.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,193,779.53 903,837.70 184,986,334.45 184,985,119.45
投资活动产生的现金流量净额 3,898,818.40 5,188,760.23 18,315,352.85 18,316,567.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5,729,130.56 5,729,130.56
筹资活动现金流入小计 5,729,130.56 5,729,130.56
偿还债务支付的现金 50,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 297,500.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00 347,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 5,729,130.56 5,729,130.56 -347,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,725,666.48 -7,536,968.78 12,130,421.84 8,854,947.04
加：期初现金及现金等价物余额 44,487,916.48 39,708,840.37 44,724,953.25 42,635,338.08
六、期末现金及现金等价物余额 34,762,250.00 32,171,871.59 56,855,375.09 51,490,285.12
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
(本页无正文，为重庆东源产业发展股份有限公司2008年第三季度季度报告全文签章页)
重庆东源产业发展股份有限公司
法定代表人：
二○○八年十月二十三日
