珠海中富实业股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告 目 录 页码 一、 鉴证报告 1-2 二、 以自筹资金预先投入募投项目的专项说明 3-81 鉴证报告 立信大华核字[2010]2411号 珠海中富实业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的珠海中富实业股份有限公司(以下简称珠海中富)管理层编制的《珠海中富实业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》(以下简称《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》)进行鉴证。 一、管理层的责任 珠海中富董事会和管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据;按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务,对珠海中富管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》发表鉴证意见。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴2 证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为,珠海中富管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定,与实际使用情况相符。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供珠海中富为以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。 立信大华会计师事务所 中国注册会计师: 有限公司 中国注册会计师: 中国 ● 北京 二○一○年十二月二十二日3 珠海中富实业股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的专项说明 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海中富实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2010]1494 号)核准,本公司获准非公开发行不超过7,900万股人民币普通股(A 股)股票。本次发行的保荐人为安信证券股份有限公司。 截至2010年11月30日止,本公司实际已向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)68,000,000股,每股发行价格为人民币7.10元,募集资金合计人民币482,800,000.00元,扣除承销费、保荐费及律师费等发行费用人民币14,042,560.00元后,实际募集资金净额为人民币468,757,440.00元。上述资金到位情况业经普华永道中天会计师事务所有限公司验证,并由其出具普华永道中天验字(2010)第382号《验资报告》。本公司对募集资金采取了专户存储制度。 二、非公开发行股票方案募集资金计划投资项目 (一)募集资金实施方式 本公司本次募集资金实施方式为通过本公司直接实施、通过设立全资子公司或对控股子公司增资的方式进行,具体如下: 金额单位:万元 序号 公司名称 增资前 拟新增投资额 增资后 人民币 折合美元 1 沈阳中富容器有限公司 USD773.30 10,290.00 1,507.25 USD2,280.55 2 昆山中富容器有限公司 USD1,400.00 6,125.00 897.17 USD2,297.174 序号 公司名称 增资前 拟新增投资额 增资后 人民币 折合美元 3 杭州中富容器有限公司 RMB3,640.00 11,000.00 --- RMB14,640.00 4 合肥中富容器有限公司 RMB1,600.00 5,350.00 --- RMB6,950.00 5 珠海市中富瓶胚有限公司 USD2,570.00 1,060.00 155.27 USD2,725.27 6 珠海市中富热灌装有限公司 USD2,345.00 480.00 70.31 USD2,415.31 7 北京中富容器有限公司 USD351.00 4,620.00 676.72 USD1,027.72 8 天津中富瓶胚有限公司 USD900.00 340.00 49.80 USD949.80 9 重庆乐富包装有限公司 --- 4,609.00 --- RMB4,609.00 10 福州嘉富包装有限公司 --- 2,000.00 --- RMB2,000.00 11 南宁富田食品有限公司 RMB1,200.00 3,850.00 --- RMB5,050.00 12 南昌中富容器有限公司 RMB1,000.00 1,000.00 --- RMB2,000.00 合计 50,724.00 (二)募集资金投资项目及募集资金使用计划 本公司《非公开发行A股股票预案(修订案)》披露的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下: 1. 瓶胚线扩建项目 序号 实施的具体内容 项目投资总额(万元) 拟用募集资金投入金额(万元) 立项批文 环保批文 1 重庆乐富包装有限公司新建瓶胚线 759 759 重庆市经济和信息化委员会渝经信外经[2010]2号 重庆市渝北区环境保护局渝(北)环准[2010]87号 2 珠海中富实业股份有限公司增加瓶胚模具 10,000 10,000 广东省经济和信息化委员会粤经信技改行[2010]1075号 珠海市环境保护局珠环建[2010]11号 3 珠海中富实业股份 3,200 3,200 广东省经济和信息化 珠海市环境保护局珠5 序号 实施的具体内容 项目投资总额(万元) 拟用募集资金投入金额(万元) 立项批文 环保批文 有限公司热灌装瓶减重 委员会粤经信技改行[2010]1075号 环建[2010]11号 4 珠海市中富瓶胚有限公司扩建瓶胚线 1,060 1,060 珠海市科技工贸和信息化局珠科工贸信资[2010]186号 珠海市香洲区环境保护局珠香环建表[2010]128号 5 沈阳中富容器有限公司扩建瓶胚线 10,290 10,290 沈阳经济技术开发区管理委员会沈开委发[2010]101号 沈阳市环境保护局经济技术开发区分局经环分审字[2010]79号 6 合肥中富容器有限公司扩建瓶胚线 2,250 2,250 合肥经济技术开发区经贸发展局合经区经项[2010]23号 合肥市环保局环建审(经)字[2010]057号 7 北京中富容器有限公司扩建瓶胚线 4,620 4,620 北京经济技术开发区管委会京技管项核字[2010]11号 北京经济技术开发区环境保护局京技环审字[2010]65号 8 杭州中富容器有限公司扩建瓶胚线 11,000 11,000 杭州经济技术开发区招商局杭经开商[2010]102号 杭州经济技术开发区环保局杭经开环评批[2010]0108号 9 天津中富瓶胚有限公司扩建瓶胚线 340 340 天津经济技术开发区管理委员会津开批(2010)108号 天津经济技术开发区环境保护局津开环评[2010]033号 合计 43,519 43,519 2. 吹瓶线扩建项目 序号 实施的具体内容 项目投资总额(万元) 拟用募集资金投入金额(万元) 立项批文 环保批文 1 福州嘉富包装有限公 2,000 2,000 闽侯县经济贸易局/ 闽侯县环境保护局6 序号 实施的具体内容 项目投资总额(万元) 拟用募集资金投入金额(万元) 立项批文 环保批文 司新建吹瓶线 闽侯县荆溪镇人民政府2010年4月28日 2010年4月28日 2 珠海中富实业股份有限公司扩建吹瓶线 2,400 2,400 广东省经济和信息化委员会粤经信技改行[2010]1075号 珠海市环境保护局珠环建[2010]11号 3 珠海中富实业股份有限公司增加吹瓶模具 1,300 1,300 广东省经济和信息化委员会粤经信技改行[2010]1075号 珠海市环境保护局珠环建[2010]11号 4 珠海市中富热灌装瓶有限公司扩建吹瓶线 480 480 珠海市科技工贸和信息化局珠科工贸信资[2010]185号 珠海市香洲区环境保护局珠香环建表[2010]127号 5 合肥中富容器有限公司扩建吹瓶线 3,100 3,100 合肥经济技术开发区经贸发展局合经区经项[2010]23号 合肥市环保局环建审(经)字[2010]057号 6 重庆乐富包装有限公司新建吹瓶线 3,130 3,130 重庆市经济和信息化委员会渝经信外经[2010]2号 重庆市渝北区环境保护局渝(北)环准[2010]87号 合计 12,410 12,410 3. 灌装线扩建项目 序号 实施的具体内容 项目投资总额(万元) 拟用募集资金投入金额(万元) 立项批文 环保批文 1 重庆乐富包装有限公司新建灌装线 720 720 重庆市经济和信息化委员会渝经信外经 重庆市渝北区环境保护局渝(北)环准7 [2010]2号 [2010]87号 22 南宁富田食品有限公司扩建灌装线 3,850 3,850 南宁高新技术产业开发区管理委员会高新管函[2010]31号 南宁市环境保护局南环高建字[2010]17号 33 南昌中富容器有限公司扩建灌装线 1,000 1,000 南昌县发展和改革委员会南发改工字[2010]09号 南昌县环境保护局南环监督字[2010]29号 4 昆山中富容器有限公司扩建灌装线 6,125 6,125 苏商资审字[2010]第15142号 昆山市环保局昆环建[2010]1294号 合计 11,695 11,695 4. 信息系统改造项目 本项目总投资额1,200万元,拟以募集资金投入1,200 万元,主要用于购买IT设备或相关系统。本项目已经获得珠海市科技工贸和信息化局珠科工贸信复[2010]16号项目批文,不涉及环保批文。 三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 为使本公司的募投项目顺利进行,部分募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由本公司或其他项目实施主体利用自筹资金先行投入。截至2010年11月30日止,本公司已累计投入资金11,796.40万元,具体情况如下: 单位:人民币万元 序号 项目名称 拟用募集资金投入金额 已预先投入资金 1 瓶胚线扩建项目 43,519 7,997.92 2 吹瓶线扩建项目 12,410 3,798.48 3 灌装线扩建项目 11,695 --- 4 信息系统改造项目 1,200 ---8 合计 68,824 11,796.40 其中:1. 瓶胚线扩建项目 单位:人民币万元 序号 实施的具体内容 拟用募集资金投入金额 认缴注册资本实际出资情况 已预先投入募投项目资金 已出资未使用金额 1 重庆乐富包装有限公司新建瓶胚线 759 759 315.43 443.57 2 珠海中富实业股份有限公司增加瓶胚模具 10,000 不适用 981.39 不适用 3 珠海中富实业股份有限公司热灌装瓶减重 3,200 不适用 940.57 不适用 4 珠海市中富瓶胚有限公司扩建瓶胚线 1,060 1,060 47.92 1,012.08 5 沈阳中富容器有限公司扩建瓶胚线 10,290 --- --- --- 6 合肥中富容器有限公司扩建瓶胚线 2,250 1,070 967.31 102.69 7 北京中富容器有限公司扩建瓶胚线 4,620 950 3,166.75 --- 8 杭州中富容器有限公司扩建瓶胚线 11,000 11,000 1,301.90 9,698.10 9 天津中富瓶胚有限公司扩建瓶胚线 340 70 276.65 --- 合计 43,519 14,909 7,997.92 11,256.44 2. 吹瓶线扩建项目 序号 实施的具体内容 拟用募集资金投入金额 认缴注册资本实际出资情况 已预先投入募投项目资金 已出资未使用金额 1 福州嘉富包装有限公司新建吹瓶线 2,000 2,000 1,866.71 133.29 2 珠海中富实业股份有限公司扩建吹瓶线 2,400 不适用 --- 不适用 3 珠海中富实业股份有限公司增加吹瓶模具 1,300 不适用 --- 不适用 4 珠海市中富热灌装瓶有限公司扩建吹瓶线 480 480 52.47 427.53 5 合肥中富容器有限公司扩建吹瓶线 3,100 --- 1,879.29 --- 6 重庆乐富包装有限公司新建吹瓶线 3,130 3,130 --- 3,130 合计 12,410 5,610 3,798.48 3,690.829 注:本公司设立全资子公司或对控股子公司增资所认缴注册资本实际投入募投项目的顺序依次为瓶胚线、吹瓶线、灌装线。 四、本公司关于募投项目资金置换声明 根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律、法规和制度的规定,本公司拟以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,将在经会计师事务所专项审计、保荐机构发表明确同意意见,并经上市公司董事会审议通过后方可实施。 珠海中富实业股份有限公司 二〇一〇年十二月二十二日