珠海中富实业股份有限公司第七届董事会

             2011年第三次会议独立董事的独立意见


    一、对公司资金占用及累计和当期对外担保情况的专项说明
及独立意见

    根据中国证监会和国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）精神，我们对珠海中富实业股份有限公司关联方资金往来及对外
担保的情况进行了认真的审核查验，意见如下：

    1）报告期内与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来款已
全部结清，截止2010年12月31日，我们没有发现公司控股股东及其他
关联方违规占用资金情况。
    2）截止2010年12月31日，除为控股子公司提供担保外,我们没有
发现公司为控股股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个
人提供担保，以及控股股东、实际控制人及其关联方强制公司为他人
提供担保的情况。

    二、对公司内部控制自我评价报告的独立意见

    根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和《关于做好上
市公司 2010 年年度报告工作的通知》要求，我们对公司2010年年度
报告中公司对内部控制的自我评价进行了认真审议，意见如下：

    报告期内，公司董事会建立完善了一系列公司管理制度，各项内
部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。
    公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公
司已经建立对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投
资、信息披露等方面的内部控制专门制度，保证了公司的经营管理的
正常进行。

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    三、对公司预计2011年日常关联交易的独立意见

    同意公司制定的预计 2011 年度日常关联交易的情况，该关联交
易属于公司正常的业务发展需要，以市场价作为交易价格，定价客观、
公允，对公司本期及未来财务状况、经营成果有积极影响，不存在损
害中小股东利益的情形。

     四、对续聘会计师事务所的意见

    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》以及本公司《章程》的有关规定，我们作为珠海中富实业股份有
限公司的独立董事，对公司续聘普华永道中天会计师事务所有限公司
为公司2011年审计机构事宜，发表如下独立意见：

    普华永道中天会计师事务所有限公司在担任本公司各专项审计
和财务报表审计过程中，坚持独立审计准则，较好地履行了双方所规
定的责任与义务。我们认为续聘普华永道中天会计师事务所有限公司
为公司2011年度审计机构符合有关法律、法规及本公司《章程》的有
关规定。




独立董事：




    张   克              Russell Haydn Jones       范仁鹤


                                               2011 年 4 月 13 日




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