珠海中富实业股份有限公司
                 内部控制规范实施工作方案


    为贯彻实施《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》
及中国证监会广东监管局《关于做好广东辖区上市公司内部控制规范实
施工作的通知》，进一步加强和规范公司内部控制，全面提升公司经营
管理水平和风险防范能力，促进公司长期可持续发展，公司制订了内控
规范实施工作方案，具体如下:

     一、公司基本情况介绍
    公司简称:珠海中富
    股票代码:000659
    公司性质：股份有限公司
    上市情况:1996年在深圳证券交易所上市
    资产状况：截止2010年12月31日,公司注册资本1,285,702,520元，
总资产595,456.08万元，主营业务收入334,768.93万元，实现归属于母
公司所有者的净利润14,485.40万元。
    公司控股股东是Asia Bottles(HK)Company Limited，实际控制人
是CVC Capital Partners Asia Ⅱ Ltd。
    公司经营范围为: 生产和销售自产的饮料容器、瓶胚、PET高级饮
料瓶、纸杯、防冒瓶盖、纸箱、非织造布标签；上述产品同类商品及塑
料制品、化工原料（不含危险化学品）、预包装食品（非酒精饮料）、
塑料容器的制造设备及配套设备的批发、零售及进出口业务。
    公司严格遵循相关法律法规与监管部门规定，通过多年持续规范和
优化,形成了符合公司实际情况的、较为完善的公司治理结构。目前,公
司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和经营层组成，董事会下
设审计、提名、薪酬与考核三个委员会,为董事会提供专业决策支持, 公
司经营层在《公司章程》规定和董事会授权范围内执行董事会决议，行
使公司经营管理权，对董事会负责。
    公司组织架构如下：
                               1
                                                                  薪酬与考核委员
                                                                          会
                                              董事会
                                                                      审计委员会


                                                                      提名委员会
                 董事会秘书
                                              总经理

     副总经理




信      集      财     项     销   技    生            供   品   行       人       审
息
   副总经
     团         务     目     售   术    产            应   控   政       力       计
中      事      部     部     部   部    改            链   部   部       资       部
心
       理务                              善            部                 源
        部                               部                               部




                                        下属91家分/子公司




          二、内部控制规范实施工作组织机构
    根据财政部、证监会、审计署、深交所等对开展内部控制的要求，
公司成立了以董事长为组长，审计委员会主任、总经理、副总经理、董
秘、财务总监、审计总监为组员的内部控制规范实施工作领导小组，全
面负责公司的内部控制体系建设与实施的领导工作。公司并已组建内控
工作组，负责开展具体工作。审计总监任内控工作组组长，总部财务部、
董秘办、审计部及下属各分/子公司抽调专人担任组员，同时确定各内
控责任人为总部各部门总监及各厂厂长。
    为了做好公司内部控制体系建设，公司聘请外部咨询机构为公司内
控体系建设提供咨询服务。鉴于内部控制基本规范工作量大、涉及面广，
是一项长期工程，公司拟通过内控工作组和外部咨询机构一起工作，开
展内部控制基本规范的日常工作，积累更多的专业知识和技能，为公司
内控工作的长期开展和落实奠定基础。
         内控规范实施领导组织架构如下：




                                               2
           董事会                          董事长（发起人）




       审计委员会                            内控领导小组




                        各内控责任人          内控工作组      外部咨询小组




    三、公司内部控制规范实施工作的目标
    本次实施《企业内部控制基本规范》的工作旨在有效落实《企业内
部控制基本规范》及其配套指引的要求，并以此为契机，进一步提升公
司治理，提高公司规范化运作水平，合理保证公司经营管理合法合规、
资产安全、财务报告及相关信息真实完整。
    四、内部控制规范实施工作计划
    根据《企业内部控制基本规范》和证监会的要求，内部控制规范遵
循工作包括内控建设、内控自我评价和内控审计三大方面。为贯彻落实
监管要求，公司计划分八个阶段开展内部控制规范遵循工作，完成全面
建设和实施内部控制的相关工作。各阶段工作内容、主要工作步骤、时
间安排等列示如下：
    1、第一阶段: 内控启动及内控培训（2011年8月31日前）
    阶段工作主要内容:
    2011 年 8 月 15 日公司在三楼会议室召开内控规范项目启动会议，
董事长、总经理、副总经理、总部各职能部门总监，以及各区总经理参
加了本次会议，会议明确各机构的责任，制定内控规范工作计划并拟定
内控规范实施的范围为总部各职能部门及下属主要分/子公司。
    公司聘请普华永道会计师事务所进行内控专项培训，帮助各部门/
单位尽快熟悉《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求,掌握内部
控制建设实务操作要点。


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    2、第二阶段：内控现状诊断、内控标准建设及缺陷整改（2011年
11月30日前）。
    阶段工作主要内容:
    对总部各部门内控现状进行诊断，识别关键控制及内控设计缺陷，
编写内控文档，将内控标准要求进行规范与固化，培训及宣导内控文档，
对内控文档进行必要的补充和调整，针对发现的内控缺陷进行整改和提
升。
    3、第三阶段: 总部内控模拟测试（2011年12月31日前）
    阶段工作主要内容:
    确定总部内控模拟测试的策略、范围、方式和样本量，执行内控模
拟测试并对内控模拟测试结果进行汇总。
    4、第四阶段: 董事会审批内控实施工作方案（2012年3月31日前）
    阶段工作主要内容:
    制订内控实施工作方案并经提交董事会审议通过后于2012年3月31
日前报广东证监局备案。
    5、第五阶段:梳理内控缺陷，制定整改方案（2012年6月30日前）
    阶段工作主要内容：
    对发现的内控缺陷进行分类分析，评估内控缺陷影响程度，针对具
体的控制缺陷提出整改时间表及责任部门、人员，形成内控缺陷整改方
案。整改方案报领导小组审议后，报广东证监局备案。
    6、第六阶段：实施内控缺陷整改（2012年9月30日前）
    阶段工作主要内容：
    各相关部门或单位按照内控缺陷整改方案进行逐一整改，定期汇报
整改进度，完善公司各项内部控制管理制度和控制措施,形成内控缺陷
整改报告，内控缺陷整改报告提交内部控制领导小组审议后，报广东证
监局备案。
    7、第七阶段：跟进内控测试，固化建设成果（2012年12月31日前）
    阶段工作主要内容：

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    公司内部控制领导小组针对公司内部控制缺陷的整改情况进行检
查，内控工作组连同中介机构对缺陷整改情况进行内控缺陷整改后的有
效性测试，总结内控建设经验成果并形成内控手册等体系文件。
    8、第八阶段：内控自我评价阶段（2012年年报披露前）
    阶段工作主要内容：
    1、编制内控自我评价计划（2012年12月31日前）
    确定评价范围、评价工作的具体时间表及组织分工方法；编制自我
评价操作手册，明确内控缺陷的评价标准、评价程序、评价工具、评价
要求及评价工作底稿等内容。
    2、组织实施评估工作（2012年年报披露前）
    根据公司实际经营情况分阶段开展专项评估和全面评估,具体内控
工作包括：组成内控评价工作组，实施评价，编制缺陷评价汇总表，提
出整改建议并督促整改，形成内控评价报告等。
    3、披露内控自我评价报告（2012年年报披露日）
    董事会审议批准内控评价报告，评价报告与2012年年报同时披露。

    五、内控审计工作计划
    在2012年年报披露前完成内控审计工作，在披露2012年年报的同时
披露内控审计报告。
    阶段工作主要内容:
    1、确定内控审计会计师事务所（2012年9月30日前）；
    2、做好与内控审计会计师事务所的沟通工作；
    3、按照要求披露内控审计报告（2012年年报同时披露）。


                                  珠海中富实业股份有限公司董事会
                                                2012 年 3 月 30 日




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