珠海经济特区中富实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细情况应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司名称:珠海经济特区中富实业股份有限公司
英文名称:ZHUHAI ZHONGFU STOCK ENTERPRISE CO.,LTD
缩写:ZHUHAI ZHONGFU
2、公司法定代表:黄乐夫
3、公司董事会秘书及授权代表:李翔、周毛仔
联系地址:广东省珠海市湾仔镇第一工业区
电话:(0756)8821350 8821449
传真:(0756)8821103
4、公司注册、办公地址:广东省珠海市湾仔镇第一工业区
邮政编码:519030
国际互联网址:http//www.zhongfu.com
E-MAIL地址:zhongful@pub.zhuhai.gd.cn
5、公司年度报告置放地点:公司证券部
6、公司上市地:深圳证券交易所
股票简称:珠海中富
股票代码:0659
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度利润总额及构成:
利润总额: 129,461,958.45元
净利润: 111,061,568.49元
主营业务利润: 169,544,830.30元
其他业务利润: 4,033.43元
投资收益: 3,976,811.70元
补贴收入: 13,088,796.55元
营业外收支净额: -563,507.44元
经营活动产生的现金流量净额: 108,687,956.93元
现金及现金等价物净增加额: 85,520,902.14元
(二)主要会计数据和财务指标(单位:元)
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 566849869.03 639599129.18 485320109.88
净利润 111061568.49 102502068.46 64320007.35
总资产 1327716612.40 785968806.33 737666956.93
股东权益 819776608.86 467108299.55 366560524.37
每股收益 0.327 0.603 0.757
加权每股收益 0.344 0.603 0.757
每股净资产 2.42 2.75 4.31
调整后的每股净资产 2.36 2.67 4.16
净资产收益率(％) 13.55％ 21.94％ 17.55％
加权净资产收益率(％) 17.26％ 24.59％
附:
1、主要财务指标计算公式
a、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
b、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
c、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
d、调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
e、加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
f、加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)÷12]
(三)、报告期内股东权益变动如下表(单位:元):
项目
股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
170000000.00 86632265.21 137114956.45 16259729.35 57101348.54
467108299.55
本期增加
169260000.00 276198740.82 24040162.44 4898638.60 111061568.49
585459110.35
本期减少 85000000.00 147790801.04
232790801.04
期末数
339260000.00 277831006.03 161155118.89 21158367.95 20372115.99
819776608.86
变动原因
送、转股 配股溢价、 退税转入、 按章程提取
及配股 实施公积 按章程提取
金转股、
当年实现
利润、计
提盈余公
积金、转
增股本、
应分股利
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况表(数量单位:股)
本次变动增减(+,-)
期初数 期末数
配股 送股公 其他 小计
积金转增
一、尚未流通股份
1、发起人股份
99250000 14435000 29775000 49625000 93835000 193085000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
99250000 14435000 29775000 49625000 93835000 193085000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
8000000 0 2400000 4000000 6400000 14400000
3、内部职工股
5000000 1500000 1500000 2500000 5500000 10500000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
112250000 15935000 33675000 56125000 105735000 217985000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
57750000 17325000 17325000 28875000 63525000 121275000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
57750000 17325000 17325000 28875000 63525000 121275000
三、股份总数
170000000 33260000 51000000 85000000 169260000 339260000
(二)、股东情况介绍
1、股东数量:
截止1998年12月31日,本公司股东总数为91288户,其中内部职工股股东总数为47户。
2、前十名大股东及其年内股份增减变动情况(截止1998年12月31日)
数量单位:股
股东名称 年初数 年内增减 年末数 比例％ 质押或冻结情况
珠海中富工业集团公司
99250000 93835000 193085000 56.91 其中15000万股
于1998年10月
质押给中国银行
广东省分行和珠
海市分行,该行
向中富集团提供
供7亿元人民币
综合授信额度
珠海市湾仔联合企业总公司
4500000 3600000 8100000 2.39
珠海中亚(集团)有限公司
3500000 2800000 6300000 1.86
哈尔滨国发投资有限责任公司
0 595973 595973 0.18
合肥金海安物业发展有限责任公司
0 550000 550000 0.16
黄燕新 0 453703 453703 0.13
王尧 0 440000 440000 0.13
李欣 160000 176000 336000 0.09
尹春明 283333 283333 0.08
何金梅 130000 143000 273000 0.08
说明:前10名股东之间不存在关联关系。
3、持股10％以上法人股东情况说明
珠海市中富工业集团公司。本公司第一大法人股东,持有本公司股份19308.5万股,占总股份的56.91％。法人代表:黄乐夫。经营范围:纺织品、塑料制品、纸制品等。与本公司存在关联交易。
4、98年内本公司的控股股东没有发生变更,仍为珠海市中富工业集团公司。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股变动情况(单位:股)
职务 姓 名 年初持股数 年末持股数 年度内股份
增减变动量
董事长 黄乐夫 20000 42000 22000
副董事长、
总经理 卢焕成 16000 33600 17600
董事、副总经理
叶春萱 130000 273000 143000
董事、总经
理助理 梁有祥 130000 273000 143000
董事 梁洪业 130000 273000 143000
董事 何金梅 130000 273000 143000
董事 郭木春 0 0 0
董事 黄卫汉 10000 21000 11000
董事 周建华 0 0 0
监事长 黎华根 130000 273000 143000
监事 张 春 0 0 0
监事 黄少平 0 0 0
总经理助理 张远坚 0 0 0
总经理助理 郑秀英 120000 252000 132000
管理部、人
事部经理 龚淑媛 0 0 0
财务部部长 周毛仔 0 0 0
生产部副经理
孔德山 120000 252000 132000
董事会秘书 李 翔 0 0 0
注:报告期内董监事及高管人员股份变动是由于年内实施97年度送股、转增股本以及配股所致。
四、股东大会简介
(一)、97年度股东大会情况
公司董事会于1998年3月2日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了97年度股东大会的召开办法及提交大会审议的议案内容。97年度股东大会如期于1998年3月30日上午在珠海中富工业集团公司六楼会议室召开,出席股东和股东代表共60人,代表股份115,978,389股,占公司股份总数的68.22％,符合公司章程的规定,决议有效。大会审议通过以下主要议案:
1、1997年度董事会工作报告;
2、1997年度监事会工作报告;
3、1997年度财务报告;
4、1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案;
对1997年度实现的净利润提取10％法定公积金、5％法定公益金。对可供股东分配利润在提取85％任意公积金后,以1997年末公司总股本17000万股为基数,向全体股东按10∶3的比例送红股。同时按10∶5的比例以资本公积金转增股本。
5、根据《上市公司章程指引》修改的公司章程
6、1997年度配股方案
以1997年末17000万股为基数按10∶3的比例向全体股东配股,配股价格7-12元。配股募集资金主要用于热灌装瓶项目、OPP项目以及其它设备技改项目。配股有效期12个月。
(二)、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况(以本公司支付为限)
姓名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
董事长 黄乐夫 男 56岁 1996--1998 50000
副董事长 卢焕成 男 51岁 1996--1998 45000
董事叶 春 萱 男 52岁 1996--1998 40000
董事 梁有祥 男 39岁 1996--1998 35000
董事 梁洪业 男 54岁 1996--1998 30000
董事 何金梅 女 41岁 1996--1998 未在公司领取报酬
董事 郭木春 男 65岁 1996--1998 未在公司领取报酬
董事 黄卫汉 男 46岁 1996--1998 未在公司领取报酬
董事 周建华 男 39岁 1996--1998 未在公司领取报酬
监事长 黎华根 男 46岁 1996--1998 未在公司领取报酬
监事 张 春 男 31岁 1996--1998 未在公司领取报酬
监事 黄少平 女 32岁 1996--1998 25200
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)、1998年2月26日董事会召开会议,通过以下议案:
A、1997年度董事会工作报告;
B、1997年度报告及年度报告摘要;
C、1997年度财务决算及利润分配预案;
D、根据《上市公司章程指引》修改的公司章程
E、1997年度配股方案
F、提请召开97年度股东大会。
(2)、1998年3月31日董事会召开会议,就把技改生产线投入配股资金项目“珠海市中富热灌装瓶有限公司”以及确定配股申报价格形成决议。
(3)、1998年8月3日董事会召开会议,形成决议如下:
A、通过1998年度中期报告;
B、决定98年中期不进行利润分配,也不用公积金转增股本;
C、修改公司章程有关条款;
D、聘任李翔为董事会秘书。
(二)、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
报告期内董事会于1998年8月3日召开会议,同意龚淑媛不再担任董事会秘书,聘任李翔为董事会秘书。
(三)、利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经珠海会计师事务所(现更名为珠海市德律会计师事务所)审计,1998年度公司实现净利润为111,061,568.49元,以97,972,771.94元(减去新产品所得税返还13,088,796.55元)为基数,提取10％法定公积金9,797,277.20元,提取5％法定公益金4,898,638.60元,并计提子公司提取盈余公积中属母公司份额1,154,088.69元,加1997年末未分利润6,101,348.54元,本年度可供股东分配利润为88,224,115.99元。
董事会提议以1998年末公司总股本33926万股为基数,向全体股东每10股派送现金红利2元(含税),分配金额为67,852,000.00元,剩余20,372,115.99元未分利润转入下年度。
本年度不进行资本公积金转增股本。
(四)、报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案及配股方案的实施情况
1、1998年3月30股东大会通过对全体股东每10股送3股红股、以资本公积金每10股转增5股方案,董事会于1998年4月10日在《证券时报》
、《中国证券报》刊登实施公告,并于1998年4月16日方案实施完毕。
2、1998年3月30股东大会股东大会通过97年度配股方案,董事会积极开展申报工作,并于1998年5月28日刊登配股获准公告,向全体股东每10股配3股,配股价格每股9.3元。1998年5月30日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《配股说明书》,1998年6月17至30日进行配股缴款,1998年7月8日由珠海会计师事务所出具了验资报告,实际募集现金资金16985.28万元。获配公众股部分1732.5万股于1998年7月20日获准上市流通(其中向高管人员配售的2.88万股冻结)。1998年7月15日在《证券时报》上刊登了股份变动公告,7月22日办理了公司工商执照变更手续。董事会已经严格按照配股说明书披露的方向使用配股募集资金。
(五)、报告期内公司的信息披露报纸为《证券时报》。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
(1)1998年2月26日,监事会召开会议,主要议题为讨论1997年度监事会工作报告
(2)1998年8月3日,监事会召开会议,主要议题为讨论1998年度中期报告
2、监事会对报告期内公司运作情况的评价
报告期内监事会严格依照有关法律、法规的规定对公司运作情况进行监督检查,监事会认为,公司基本上能够依法运作,严格遵守信息披露规则,做到信息披露公正、公开、公平,公司董事、经理在经营活动中能够按照公司章程的规定办事,遵守了诚信原则。
报告期内公司进行了配股集资,对于配股项目的资金投入、项目进展情况,监事会及时跟进,不定期向有关董事、经理人员过问和实地考察项目情况,保证配股资金使用的专一性,没有发现有变更配股资金使用的情况。
对于公司和控股股东中富工业集团的关联交易,监事会对有关的合同、定价进行审查,保证交易公平合理,维护本公司利益。
七、业务报告摘要
(一)、报告期内的公司经营情况
1、公司主营业务情况
公司的主导产品是PET可乐瓶、PET热灌装瓶、PVC和OPP标签,产品主要供应国内的碳酸饮料、矿泉水和鲜果饮料、茶饮料生产厂家。1998年,公司克服原料短缺、成本上升、居民消费意愿大幅下降等诸多困难,全年实现主营收入56685万元,比上年减少11.37％,实现净利润11106万元,比上年增长8.35％。
2、公司财务状况及经营情况(单位:人民币元):
指标项目 1998年 1997年 增长率(％)
总资产 1327716612.40 785968806.33 68.93
长期负债 14027373.50 1000000.00 1302.74
股东权益 819776608.86 467108299.55 75.50
主营业业务利润 169544830.30 155301419.21 9.17
净利润 111061568.49 102502068.46 8.35
说明:总资产增加68.93％是因为报告期内实施97年度每10股配3股的配股方案后,增加珠海市中富瓶胚有限公司、沈阳中富容器有限公司和珠海市热灌装瓶有限公司3个合并报表的子公司;股东权益增加75.50％是因为配股溢价270,837,705.57元及98年实现净利润;长期负债增加是因为合并子公司沈阳中富容器有限公司的长期负债所致;净利润增加主要是由于实现13,088,794.55元退税收入所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
主要表现为两点:第一,公司主导产品所需原料主要从亚洲有关国家和地区进口,1998年下半年以来,亚洲金融危机对我国的冲击日益加大,国家对有关化纤原料实行更为严格的进口政策,导致公司原料短缺,产品产量大幅下降;第二,1998年,经济大环境不景气带来的国内消费市场疲软,使98年饮料市场销量增幅不大,相关包装产品的市场价格有所下调,从而影响了公司业绩的增长幅度。针对遇到的困难,公司董事会及时决策,一方面积极向国家有关部门反映情况,争取原料进口配额,同时积极采取措施逐步提高国内原料的使用比例。对于普遍出现的消费低迷,董事会和经理班子首先眼睛向内,挖掘内部潜力,采取多种措施严格控制各种非生产性费用开支,尽可能降低产品成本,另一方面在产品销售上采取更为灵活的方式,与客户共渡难关,取得客户的信任。因此,公司能够在股本扩张1倍,净资产增加75.50％的情况下,仍然取得较上年好的经营业绩。
1999年度,两种困难依然会不同程度存在,但有理由相信会向好的方向转化。这是因为,首先,国家在1999内将采取更加积极的财政政策,扩大内需,刺激消费,整体经济环境会逐步趋暖,有利于城乡居民消费的恢复和提高;其次,国内相关原料厂家也在积极争取可口可乐公司的技术认证,其中仪征化纤公司生产的聚酯切片已于1998年12月得到可口可乐公司的技术认证,因此原料供应短缺问题会逐步得到缓解。
(二)、公司投资情况
1、募集资金的使用情况
报告期内公司通过配股募集现金资金16985.28万元,1998年7月8日到位,已经全部投入配股承诺项目。
项目名称 承诺投资 实际投资项目 进度收益情况
1、PET热灌装瓶 11000万元 10906.9万元 试产99年产生效益
2、OPP标签、食品包装膜技改
5890万元 6290.3万元 投产113万元
3、购买大容量瓶胚模具、矿泉
水模具、自动贴标签机
2210万元 2265.6万元 投产225万元
以上项目投资不足部分由公司自筹解决。
(三)、报告期内公司经营环境的变化
主要表现为两点:第一,公司主导产品所需原料主要从亚洲有关国家和地区进口,1998年下半年以来,亚洲金融危机对我国的冲击日益加大,国家对有关化纤原料实行更为严格的进口政策,导致公司原料短缺,产品产量大幅下降;第二,1998年,经济大环境不景气带来的国内消费市场疲软,使98年饮料市场销量增幅不大,相关包装产品的市场价格有所下调,从而影响了公司业绩的增长幅度。
(四)、新年度业务发展计划
1999年公司将继续围绕主营业务拓展发展空间,在服务好原有碳酸饮料客户的同时,尽可能扩大矿泉水、鲜果饮料、茶饮料等方面的新客户,扩大公司在国内市场的占有率;尽快适应国家原料进口政策的变化,积极采用更多国产原料,解决好原料供应问题,力争使生产不受影响;热灌装瓶是新的市场消费热点,99年内,将集中力量加大热灌装瓶产品的推广力度,使这一配股项目能尽快达到预期的效益;继续保持公司在新包装产品方面的开发优势,不断推出新产品投放市场;继续保持和发扬公司在规范运作方面的良好做法,维护好上市公司形象。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)、本公司诉“福建省泉州市万事可乐有限公司购销合同货款纠纷案”,于1997年12月22日由珠海市中级人民法院作出判决,《民事裁定书》于1998年2月28日送达本公司。该《民事裁定书》称:“因被执行人已停业多年,被查封的财产均未能处理,所欠的债务短期内无法履行,依照《中华人民共和国民事诉讼法》第234条第5款的规定,裁定如下:本院(1993)珠法经初字第66号民事判决书终止执行。本裁定书送达后立即生效。”根据此裁定,公司已将因此案挂帐的1,090,132,11元做坏帐处理。该项处理公司在1998年8月5日《证券时报》刊登的中期报告中作了披露。
(2)、本公司诉广东省茂名协和饮料总公司、茂名市茂南区财政局购销合同货款纠纷案,至今仍未能执行完毕,因此案挂帐金额为2,301,027元。
(3)、本公司诉武汉市东亚饮料厂、武汉市饮料一厂、武汉市江汉区唐家墩村村民委员会购销合同货款纠纷案,至今仍未能执行完毕,因此案挂帐金额为663,997.05元。
以上几项诉讼均在1996年11月29日《证券时报》、《中国证券报》上刊登的《上市公告书》中做了披露。
2、重大关联交易事项
报告期内无重大关联交易事项。
3、退税情况
根据1998年1月23日广东省科委、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局粤科成字(1998)6号文,公司1997年新产品新增所得税13,088,796.38元已经办理完退税手续,计入1998年利润。1998年度新产品新增所得税和1997、1998年度50％新增增值税地方分成部分的退税返还工作正在积极办理中。1998年为享受该项政策的第二年。
4、高新技术企业认定情况
公司于1998年12月被广东省科委认定为高新技术企业。
5、报告期内公司聘任的“珠海会计师事务所”更名为“珠海市德律会计师事务所”。
6、计算机2000问题
本公司办公计算机主要用于财务管理、文字处理等工作,新购机较多,且使用最新版本的通用软件,因此计算机2000年问题对公司无重大影响。公司生产用计算机,经设备供应商测试已解决2000问题。公司成立了专门的“Y2K”工作组,随时保持与软件供应商和设备供应商的联系,并拨出经费,以保证全面解决2000问题。
九、财务报告
(一)、审计意见
本公司财务报告经珠海会计师事务所(现改名为珠海市德律会计师事务所)中国注册会计师杜小强、周丽芬审计,并出具无保留意见的审计报告。
(二)、会计报表(附后)
(三)、会计报表附注:
1、公司简介
本公司前身为珠海市香洲区中富瓶厂,1990年1月经珠海市体制改革委员会和中国人民银行珠海分行批准改制为“珠海经济特区中富实业股份有限公司”(以下简称“公司”)。经中国证券监督管理委员会批准,于1996年12月3日在深圳证券交易所正式挂牌上市。
公司主营饮料容器、瓶、胚制造,主要产品为容器瓶及瓶胚、标签、纸箱及纸板。
公司于1998年3月30日召开1997年度股东大会,通过了1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案,经分红和资本公积金转增股本后,总股本为306,000,000.00元。1998年5月22日经中国证券监督管理委员会批复同意实施配股方案,向全体股东配售3,326万股普通股,配股后总股本339,260,000.00元。
2、主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
(1)、会计制度:
1998年1月1日起公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)、会计年度:
公司采用公历年为会计年度,即自公历每年1月1日起至12日31日止。
(3)、记帐本位币:
公司以人民币为记帐本位币。
(4)、记帐原则和计价基础:
公司采用权责发生制原则,会计计价以历史成本为基础。
(5)、外币核算:
公司发生外币业务时,将有关外币金额按月初中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记帐;期末对外币余额按照期末中国人民银行公布的市场汇率折合人民币,差额计入当期损益。
(6)、合并会计报表的编制方法:
合并报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成,合并时已抵销内部投资、内部交易、内部债权债务。纳入合并范围的外商投资企业,执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》,其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的,以股份有限公司会计报表项目为准,按相同或相近性质进行合并。
(7)、现金等价物的确定标准:
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动很小的投资。
(8)、坏帐核算方法:
公司采用备抵法核算,按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备。
坏帐的确认标准为:
A、债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
B、债务人逾期末履行其清偿义务,超过3年确实不能收回的应收帐款。
对确实无法收回的应收帐款,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
(9)、存货核算方法:
A、存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品等。
B、存货按实际成本计价。存货的取得按实际成本入帐;发出原材料、自制半成品、产成品采用加权平均法核算;生产领用的包装物直接计入成本费用,领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
C、期末未提取存货跌价准备。
(10)、长期投资核算方法:
A、长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,按权益法核算,并合并报表;投资占该单位表决权资本总额20％以下,以成本法核算。
B、股权投资差额,在合同规定的投资期限内平均摊销。
C、长期投资减值准备:期末未计提长期投资减值准备。
(11)、固定资产计价及折旧方法:
固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定折旧率如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 10-40 2.38-9.5
机器设备 5-15 6.33-19
运输设备 12 7.92
其他设备 8-10 9.5-11.88
(12)、在建工程核算方法:
公司在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,在建工程在完工交付使用后,按实际发生的全部支出确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程支出,交付使用后,计入当期损益。
(13)、无形资产计价和摊销方法:
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐,对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐。各种无形资产在有效期限内按直线法摊销,具体如下:
场地使用权按50年平均摊销;
商标权按30年摊销。
(14)、开办费、长期待摊费用及其摊销:
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
(15)、收入确认原则:
商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:
A、与交易相关的经济利益能够流入公司;
B、收入的金额能够可靠地计量。
(16)、所得税的会计处理方法:
公司采用应付税款法核算。
(17)、本年度的会计政策、会计估计、合并会计报表范围的变更情况
A、本公司1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,以前年度执行《股份制试点企业会计制度》。
B、会计估计未变更。
C、合并会计报表范围变更如下:
1997年度纳入合并范围的公司 1998年度纳入合并范围的公司
珠海经济特区中富实业股份有 杭州中富容器有限公司*
限公司杭州中富瓶厂 珠海市中富热罐装瓶有限公司**
沈阳中富容器有限公司 ***
珠海市中富瓶胚有限公司 ***
说明:
*经杭州经济技术开发区经济贸易局杭经开贸(1998)014号文批准,公司以珠海经济特区中富实业股份有限公司杭州中富瓶厂1997年12月31日的净资产评估作价RMB1,820万元投资参股杭州中富容器有限公司。原珠海经济特区中富实业股份有限公司杭州中富瓶厂同时注销。公司享有50％权益,并对该公司有重大影响。
**经珠海经济特区引进外资办公室珠特引外资字(1998)027号文批准,公司与香港众城化纤原料有限公司合资成立珠海市中富热罐装瓶有限公司,注册资本为USD1,970万,本公司认缴出资USD1,477.50万,占注册资本的75％,本公司已缴足出资额。
***经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)44号文批准,公司法人股东珠海中富工业集团公司以其持有的珠海市中富瓶胚有限公司70％股权和沈阳中富容器有限公司75％股权折价认购部分可获配股份1,443.5万股,配股后公司拥有珠海市中富瓶胚有限公司75％权益性资本和沈阳中富容器有限公司75％权益性资本。
D、本期合并会计报表范围变化对公司的主要影响:
单位:万元
对公司本年经营成果影响对 公司本期财务状况的影响
税后利润 (其中:少数股东权益) 资产 负债 净资产
杭州中富容器
-21.42 -10.71 8189.95 4571.38 3618.57
有限公司
珠海市中富热罐
-6.46 -1.62 16701.61 393.50 16308.11
装瓶有限公司
沈阳中富容器
363.05 90.76 11480.98 7634.35 3846.63
有限公司
珠海市中富瓶胚
1175.73 293.93 15809.10 1657.31 14151.79
有限公司
小计
1510.90 372.36 52181.64 14256.54 37925.10
3、税项:
(1)、公司适用的流转税种和税率如下:
税种 税率 计税基数
增值税 17％ 当期销项税额—当期进项税额
城建税 5％ 应纳增值税额
教育费附加 3％ 应纳增值税额
其 他* 0.4％、0.5％ 杭州中富销售总额
*杭州中富容器有限公司1—3月按销售总额的0.4％和0.2％分别缴纳农村教育附加费和水利建设基金,并缴纳每人每月3元的粮食补偿金;4—12月按销售总额的0.5％缴纳养老保险金。
(2)、企业所得税:
公司名称 税率
珠海经济特区中富实业股份有限公司 15％*
杭州中富容器有限公司 33％
珠海市中富热罐装瓶有限公司 15％
沈阳中富容器有限公司 15％**
珠海市中富瓶胚有限公司 15％***
说明:
*根据粤科字[1996]5号《关于新产品税收优惠政策的规定》,公司的新型无底托PET直立饮料瓶、胚属国家级新产品,可享受三年(即1997—1999年)先征后返还新增部分所得税和不低于50％的新增增值税地方分成部分。税金返还由财政部门按年返还,返还资金作为企业新产品开发专项基金,专款专用。
**沈阳中富容器有限公司在1997年被沈阳市国家税务局经济技术开发区分局核定为第一年获利年度,享受生产性外商投资企业“二免三减半”的税收优惠政策。1998年为该公司第二个免税年度。
***珠海市中富瓶胚有限公司根据珠地所税减复(1998)17号文,由广东省珠海市地方税务局核定从1997年度起,享受二免三减税收优惠。1998年为该公司第二个免税年度。
4、控股子公司及合营企业
纳入合并会计报表范围的控股子公司:
子公司名称
注册资本 注册
(万元) 经营范围 法定代表人 地址 投资额 拥有权益比例
杭州中富容器有限公司
3,640万元 饮料容器、瓶 黄乐夫 杭州 1,820万元 50％
胚制造
珠海市中富热罐装瓶有限公司
1,970万美元 生产和销 黄乐夫 珠海 1,477.5万美元 75％
售自产的热
罐装瓶胚、
瓶制品
沈阳中富容器有限公司
448万美元 PET塑料饮 黄乐夫 沈阳 336万美元 75％
料瓶、瓶盖
、标签、纸
杯、容器制造
珠海市中富瓶胚有限公司
1,680万美元 生产和销 黄乐夫 珠海 1,260万美元 75％
售自产
的PET瓶胚,
瓶制品
5、会计报表项目附注
(1)、货币资金:
项目
期初数 期末数
原币 汇率 折人民币合计 原币 汇率 折人民币合计
现金
--- 8537.15 --- 56053.24
银行存款—港币
4290.04 1.0681 4582.19 11038.73 1.0678 11787.16
银行存款—美元
21203.00 8.2798 175556.60 1930917.54 8.2787 15985483.53
银行存款—人民币
--- --- 17333127.65 86989381.80
合计 17521803.59 103042705.73
期末数比期初数增长4.88倍,原因是期末应收货款回收顺利,并预收了部分货款。
(2)、应收帐款:
A、帐龄分析:
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 225798621.94 91.63 213462810.95 95.81
1—2年 8962945.15 3.64 2470633.71 1.11
2—3年 1491106.71 0.61 355788.50 0.16
3年以上 10164369.96 4.12 6515158.39 2.92
合计 246417043.76 100 222804391.55 100
B、无持本公司5％(含5％)以上股份的股东的欠款。
(3)、预付帐款:
A、帐龄分析:
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 5493368.37 99.99 1397782.82 99.97
1—2年 431.54 0.01 --- ---
2—3年 --- --- 431.54 0.03
3年以上 --- --- --- ---
合计 5493799.91 1001398214.36 100
B、无持本公司5％(含5％)以上股份的股东的欠款。
(4)、其他应收款:
A、帐龄分析:
帐龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 2447781.36 32.84 78678486.70 90.39
1—2年 4970736.68 66.69 8104111.22 9.31
2—3年 35000.00 0.47 244126.25 0.28
3年以上 --- --- 15000.00 0.02
合计 7453518.04 100 87041724.17 100
B、期末余额比上年末增加10.68倍,主要原因是1998年度合并会计报表范围变更增加子公司往来款;
C、持本公司5％以上股份的股东珠海市中富工业集团公司欠款33,012,012.11元,为子公司往来款;
D、香港众城化纤原料有限公司欠款24,632,365.42元,为预付代购设备款;
E、杭州中富胶盖有限公司欠款21,854,913.37元,为代垫付厂房用地款项。
(5)、存货:
项目 期初数 期末数
原材料 51439853.49 55628231.43
自制半成品 57145412.66 39833908.91
产成品 17053577.21 25264170.13
低值易耗品 7670141.83 13099699.18
包装物 694836.89 381174.04
合计 134003822.08 134207183.69
(6)、待摊费用:
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
修理费
3039048.69 1032689.65 3039048.69 2157989.37 1913748.97
保险费
973052.59 95910.35 973052.59 719695.64 349267.30
房产税
609133.70 --- 609133.70 530012.59 79121.11
养路费
222873.00 60391.80 222873.00 111521.76 171743.04
其他
562936.94 71941.38 562936.94 457051.83 177826.49
合计
5407044.92 1260933.18 5407044.92 3976271.19 2691706.91
(7)、长期投资:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 37715268.00 7351810.79 7766771.29 37300307.50
其中:
长期股权投资差额 --- 7351810.79 771503.29 6580307.50
A、长期股权投资:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
珠海达盛股份有限公司 --- 720000.00 2.5％
珠海城市合作银行 --- 30000000.00 9.16％
合计 30720000.00
B、长期股权投资差额:
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
沈阳中富容器有限公司
3,539,353.35 12年 294946.11 3244407.24
珠海市中富瓶胚有限公司
3,812,457.44 8年 476557.18 3335900.26
小计 7351810.79 771503.29 6580307.50
股权投资差额形成原因:1998年5月经中国证券监督管理委员会批准,公司法人股东珠海中富工业集团公司以其1997年11月30日持有的珠海市中富瓶胚有限公司70％股权评估作价10,207.38万元和以其1997年11月30日持有的沈阳中富容器有限公司75％股权评估作价3,217.11万元,合共134,244,900.00元认购部分配股。公司对两家公司的投资成本在股权受让后从6,995,268.00元(原拥有珠海市中富瓶胚有限公司5％股权)增加到141,240,168.00元。而两家公司截止股权购买日所有者权益合计178,517,809.61元,按公司应享有75％份额应为133,888,357.21元,两者差额为7,351,810.79元,即产生的股权投资差额。该股权投资差额在两公司尚余经营期限内摊销。本年摊销771,503.29元。
C、公司未计提长期投资减值准备。
(8)、固定资产及折旧:
A、固定资产原值:
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 73249328.28 17639691.59 --- 90889019.87
机器设备 354001590.21 385355800.89 --- 739357391.10
运输设备 4427305.45 1482010.00 --- 5909315.45
其他设备 1852838.63 393522.15 --- 2246360.78
合计 433531062.57 404871024.63 --- 838402087.20
B、累计折旧:
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 16897137.55 3406306.41 --- 20303443.96
机器设备 103482110.16 35925865.69 --- 139407975.85
运输设备 1886858.31 708751.11 --- 2595609.42
其他设备 601094.29 264961.40 --- 866055.69
合计 122867200.31 40305884.61 --- 163173084.92
C、固定资产净值:
类别 期初数 期末数
房屋及建筑物 56352190.73 70585575.91
机器设备 250519480.05 599949415.25
运输设备 2540447.14 3313706.03
其他设备 1251744.34 1380305.09
合计 310663862.26 675229002.28
注:
a、固定资产原值期末数比期初数增加93.39％,原因是1998年度合并会计报表范围变更增加子公司固定资产原价302,988,906.34元,占增加额74.84％;
b、本期由在建工程转入固定资产34,453,489.11元,主要是珠海市中富瓶胚有限公司的瓶胚生产线(价值33,651,289.11元)安装完毕转入固定资产。
c、沈阳中富容器有限公司以其厂房和机器设备作抵押向银行借款15,540,000.00元。
(9)、在建工程:
工程名称
本期转入
期初数 本期增加 固定资产数 其他减少数 期末数
资金来源 项目进度
厂房工程
--- 23357082.15 --- --- 23357082.15
其他来源 90％
瓶胚生产线
--- 33111338.15 33111338.15 --- ---
其他来源 100％
650瓶生产
--- 451593.75 --- --- 451593.75
其他来源 90％
配套设施
厂房装修工程
--- 2173653.44 802200.00 220133.78 1151319.66
其他来源 80％
其他工程
--- 539950.96 539950.96 --- ---
其他来源 100％
合计
--- 59633618.45 34453489.11 220133.78 24959995.56
A、本期增加24959,995.56元,主要是珠海市中富瓶胚有限公司厂房建设工程23,357,082.15元,占93.58％。
B、本期在建工程无资本化利息。
(10)、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
场地使用权
33441390.10 22926378.44 6498613.25 --- 614245.04 28810746.65
商标权
887694.00 718153.60 --- --- 29589.80 688563.80
合计
34329084.10 23644532.04 6498613.25 --- 643834.84 29499310.45
(11)、开办费:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 40424.76 2293723.50 562754.91 1771393.35
(12)、长期待摊费用:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
机械配件 2463049.84 5188818.03 1044840.56 6607027.31
电力增容费 --- 1737000.00 256125.00 1480875.00
其他 --- 546242.21 195054.50 351187.71
合计 2463049.84 7472060.24 1496020.06 8439090.02
(13)、短期借款:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 3000000.00 15540000.00
担保借款 105641800.00 130008000.00
信用借款 --- ---
合计 108641800.00 145548000.00
短期借款期末数比期初数增加33.97％,原因是1998年度合并会计报表范围变更增加子公司短期借款并入。
(14)、应付票据:
种类 到期月份 金额
银行承兑汇票 1999年1月 4150000.00
1999年2月 12450000.00
1999年3月 8300000.00
合计 24900000.00
A、无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
B、上述银行承兑汇票中1月及2月到期的已经银行承兑。
(15)、应付帐款:
期初数 期末数
112762730.92 53784743.70
A、期末数比期初数减少52.3％,原因是及时清还了外购原材料的应付款项。
B、欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东珠海市中富工业集团公司款项为16,641,954.77元。
(16)、预收帐款:
期初数 期末数
335207.28 18232181.52
注:无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(17)、应付股利:
主要股东 期初数 本期增加 本期减少 期末数
珠海市中富工业集团公司
--- 38617000.00 --- 38617000.00
珠海市香洲区湾仔联合企业总公司
--- 1620000.00 --- 1620000.00
珠海中亚(集团)有限公司
--- 1260000.00 --- 1260000.00
个人股 2251426.93 26355000.00 1504.00 28604922.93
合计 2251426.93 67852000.00 1504.00 70101922.93
应付股利期末数比期初数增加30倍,系本年度利润分配应付公司全体股东1998年度分红的股利67,852,000.00元。
(18)、应交税金:
税种 金额
增值税 43620990.22
城建税 57275.33
企业所得税 9396792.41
个人所得税 280.00
合计 53075337.96
(19)、其他应付款:
期初数 期末数
12246462.43 17964989.11
A、欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东珠海市中富工业集团公司款项为167,310.41元。
B、其中大额其他应付款:下属子公司1998年度分配的应付外方股东利润3,480,361.98元。
(20)、预提费用:
类别 期初数 期末数
仓租费 27000.00
路桥费 10000.00
借款利息 118760.70
电费 145070.14
合计 300830.84
(21)、一年以内到期的长期负债:
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 --- 1,000,000.00 由长期借款科目转入
(22)、长期借款:
借款单位
项目 金额 借款期限 年利率 借款条件 备注
中国银行沈阳开发区支行
本金 14,000,000.00 98.9.16 7.781％ 担保
-2001.9 .16
中国银行沈阳开发区支行
利息 27,373.50 预提98.12.21
-98.12.31利息
合计 14027373.50
(23)、股本:
A、公司股份变动情况表(见附表)
B、本年股份增减变动说明:
公司于1998年3月召开1997年度股东大会,根据股东大会决议,以1997年末公司总股本17,000万股为基数,按每10股送3股的比例向全体股东送红股,共送出红股51,000,000股;以资本公积金每10股转增5股,共转增85,000,000股。
公司于1998年5月经中国证券监督管理委员会批复同意实施配股方案,以1997年末总股本17,000万股为基数,按每10股配3股的比例向全体股东进行配股,共配售33,260,000股。
(24)、资本公积:
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
86632265.21 270837705.57 85000000.00 272460970.78*1
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
--- 5361035.25 --- 5361035.25*2
合计
86632265.21 276198740.82 85000000.00 277831006.03
资本公积增减变动说明:
*1、公司经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)44号文批准,向全体股东配售3,326万股普通股。法人股东珠海中富工业集团公司以其持有的属下公司股权折价134,244,900.00元认购部分配股;社会公众股和内部职工股配股实际募集资金169,852,805.57元(已扣除配股费用5,219,694.43元),两者合计304,097,705.57元,其中增加股本33,260,000.00元(每股面值1元),余额270,837,705.57元属股本溢价,转入资本公积。
资本公积本期减少数参见“股本”中的有关说明。
*2、根据1998年2月杭州经济技术开发区经济贸易局杭经开贸(1998)014号文批准,公司以珠海经济特区中富实业股份有限公司杭州中富瓶厂1997年12月31日评估后净资产投资参股杭州中富容器有限公司。评估后净资产18,241,035.25元,与评估前原帐面净资产12,895,062.56元差额5,361,035.25元转列资本公积。
(25)、盈余公积:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46196312.61 9797277.20 - - -55993589.81
公益金 16259729.35 4898638.60 - - -21158367.95
任意盈余公积 90918643.84 14242885.24 - - -105161529.08
合计 153374685.80 28938801.04 - - -182313486.84
(26)、未分配利润:
期初数 本期增加数 本期减少数
本年利润 计提盈 转增股本 应分
余公积 配股利
期末数
57101348.54 111061568.49 28938801.04 51000000 67852000.00
20372115.99
未分配利润增减变动说明:
a、有关未分配利润转增股本51000000股参见“股本”部分的说明。
b、公司董事会对1998年度利润分配预案:以税后利润111061,568.49元减去新产品所得税返还13,088,796.55元(转入任意盈余公积金)后分别计提10％、5％的法定盈余公积金、法定公益金,并计提子公司提取盈余公积中属母公司份额1,154,088.69元,合计计提盈余公积28,938,801.04元。并按每股派送现金红利0.2元(含税),应送出红利67,852,000.00元。(27)、财务费用:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 17132540.83 6074472.17
减:利息收入 1023396.00 481458.79
汇兑损失 154103.72 1088.00
减:汇兑收益 33038.91 80200.00
其他 489000.27 65756.46
合计 16719209.91 5579657.84
财务费用比上年同期增加2倍,主要原因是增加短期借款所致。
(28)、投资收益:
项目 本年发生数 上年发生数
非控股公司分配来的利润 4748314.99
股权投资差额摊销 -771503.29
小计 3976811.70
(29)、补贴收入:
项目 本年发生数 上年发生数
所得税退税收入 13088796.55
根据粤科字[1996]5号《关于新产品税收优惠政策的规定》,公司的新型无底托PET直立饮料瓶属国家级的新产品,可享受三年(即1997—1999年)先征后返还新增部分所得税和不低于50％的新增增值税地方分成部分。税金返还由财政部门按年返还。本年收到返还所得税13,088,796.55元。
(六)、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)、存在控制关系的关联方:
企业名称
注册 与本企 经济性法定
地址 主营业务 业关系 质或类型 代表人
1.珠海市中富工业集团公司
珠海 纺织品、塑料 母公司 集体 黄乐夫
制品、纸制
品、百货、
铝瓶盖
2.杭州中富容有限公司
杭州 生产销售PET 子公司 合资 黄乐夫
饮料瓶及器
配套产品
3.珠海市中富热罐装瓶有限公司
珠海 生产和销售自 子公司 合资 黄乐夫
产的热罐
装瓶胚、瓶制品
4.沈阳中富容器有限公司
沈阳 PET塑料饮料 子公司 合资 黄乐夫
瓶、瓶盖、
标签、纸杯
容器制造
5.珠海市中富瓶胚有限公司
珠海 生产和销售自 子公司 合资 黄乐夫
产的PET
胚、瓶制品
(2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
1.珠海市中富 33,000万元 33,000万元
工业集团公司
2.杭州中富容 3,640万元 3,640万元
器有限公司
3.珠海市中富热 1,970万美元 1,970万美元
罐装瓶有限公司
4.沈阳中富容器 448万美元 448万美元
有限公司
5.珠海市中富 1,680万美元 1,680万美元
瓶胚有限公司
(3)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％
1.珠海市中富
9925万元 58.38 9383.50万元 19308.50万元 56.91
工业集团公司
2.杭州中富容
1820.00万元 50 1820万元 50
器有限公司
3.珠海市中富热
1477.5万美元 75 1477.5万美元 75
罐装瓶有限公司
4.沈阳中富容器 336万美元 75 366万美元 75
有限公司
5.珠海市中富
84万美元 5 1176万美元 70 1260万美元 75
瓶胚有限公司
(4)、不存在控制关系的关联方关系性质(有交易的关联方):
企业名称 与本企业关系
天津中富容器有限公司 与本公司同一母公司
南京中富容器有限公司 与本公司同一母公司
成都中富容器有限公司 与本公司同一母公司
哈尔滨中富容器有限公司 与本公司同一母公司
武汉中富容器有限公司 与本公司同一母公司
郑州中富容器有限公司 与本公司同一母公司
西安中富容器有限公司 与本公司同一母公司
重庆中富容器有限公司 与本公司同一母公司
上海海珠塑料容器厂 与本公司同一母公司
海南中富容器有限公司 与本公司同一母公司
大连中富容器有限公司 与本公司同一母公司
广西中富容器有限公司 与本公司同一母公司
长春中富容器有限公司 与本公司同一母公司
四川中富容器有限公司 与本公司同一母公司
北京中富容器有限公司 与本公司同一母公司
青岛中富容器有限公司 与本公司同一母公司
昆山中富容器有限公司 与本公司同一母公司
2、公司与关联方之交易
(1)、公司和关联企业交易定价均以市场价为基础。
(2)、采购货物:
企业名称 1998年发生额 1997年发生额
珠海市中富工业集团公司 56542710.00 266814509.76
(3)、销售货物:
公司名称 1998年 1997年
上海海珠塑料容器厂 2346434.87 4840533.33
哈尔滨中富容器有限公司 10123617.47 13316708.54
南京中富容器有限公司 11098799.87 18611556.41
武汉中富容器有限公司 19107435.18 27432205.56
成都中富容器有限公司 16490766.63 44450493.85
昆山中富容器有限公司 35602654.37 73405827.22
大连中富容器有限公司 17054937.45 17568955.27
天津中富容器有限公司 44939087.71 101407263.08
西安中富容器有限公司 13132677.40 12318457.26
海南中富容器有限公司 32977332.53 29641649.74
重庆中富容器有限公司 16627142.14 17938325.64
郑州中富容器有限公司 11031572.83 15204865.98
广西中富容器有限公司 10419535.12
长春中富容器有限公司 9944296.32
四川中富容器有限公司 16519473.53
北京中富容器有限公司 7156925.80
青岛中富容器有限公司 5656074.29
(4)、关联方应收应付款项余额:
项目企业名称 1998.12.31 1997.12.31
应收帐款
天津中富容器有限公司 4135318.92 20459510.67
南京中富容器有限公司 18251858.18 14197035.15
大连中富容器有限公司 7791652.43 645208.99
武汉中富容器有限公司 6793280.33 23932044.47
成都中富容器有限公司 31634757.46 45495308.29
海南中富容器有限公司 14366953.36 9158553.63
昆山中富容器有限公司 6046411.09 22098454.95
哈尔滨中富容器有限公司 2176663.00 5885653.87
郑州中富容器有限公司 10915327.55 14704689.30
上海海珠塑料容器厂 5639059.14 3190307.54
西安中富容器有限公司 212988.00 8058191.35
重庆中富容器有限公司 6136992.84 6329828.13
长春中富容器有限公司 9148338.50
四川中富容器有限公司 14942674.03
北京中富容器有限公司 3875408.31
青岛中富容器有限公司 6730421.63
深圳湾仔容器有限公司 8908662.49
预付货款珠海市中富工业集团公司 5452879.47
其他应收款珠海市中富工业集团公司 33012012.11
其他应收款上海海珠塑料容器厂 495.00
应付帐款哈尔滨中富容器有限公司 216178.15
成都中富容器有限公司 3760.99
昆山中富容器有限公司 4010094.00
天津中富容器有限公司 1323896.77
珠海市中富工业集团公司 16641954.77 66796667.43
其他应付款哈尔滨中富容器有限公司 412540.74
大连中富容器有限公司 258554.65
天津中富容器有限公司 1547386.48
珠海市中富工业集团公司 167310.41
预收帐款哈尔滨中富容器有限公司 5385157.91
成都中富容器有限公司 312582.40
西安中富容器有限公司 5575687.69
重庆中富容器有限公司 17716.50
郑州中富容器有限公司 216945.14
广西中富容器有限公司 2360543.91
北京中富容器有限公司 608646.63
(5)、其他事项:
A、商标权和专利权的使用:
根据公司与珠海市中富工业集团公司签订的合同公司使用珠海市中富工业集团公司的十项专利权,使用费每年RMB100万元;珠海市中富工业集团公司使用公司的商标,每年使用费为RMB100万元。有关费用相互对冲。
B、担保:
珠海市中富工业集团为公司提供RMB82,000,000.00元的贷款担保。
(七)、承诺事项
公司无重大承诺事项。
(八)、资产负债表日后事项
根据1999年3月25日公司董事会决议,1998年度利润分配预案如下:
1998年度公司实现净利润为111,061,568.49元,以97,972,771.94元(减去新产品所得税返还13,088,796.55元)为基数,提取10％法定公积金9,797,277.20元,提取5％法定公益金4,898,638.60元,并计提子公司提取盈余公积中属母公司份额1,154,088.69元,加1997年末未分利润6,101,348.54元,本年度可供股东分配利润为88,224,115.99元。
本年度公司以1998年年末339,260,000股为基数,向全体股东每股派送现金红利0.2元(含税),占用本年末未分配利润67,852,000.00元,分红后剩余未分配利润20,372,115.99元。
(九)、其他重要事项:
1、根据1998年2月25日杭州经济技术开发区经济贸易局杭经开贸(1998)014号文批准,公司以珠海经济特区中富实业股份有限公司杭州中富瓶厂1997年12月31日的净资产评估作价RMB1,820万元投资参股杭州中富容器有限公司。有关净资产投入的房屋及土地使用权尚未办理过户手续。
原珠海经济特区中富股份有限公司杭州中富瓶厂已经注销。
2、公司诉广东省茂名协和饮料总公司、茂名市茂南区财政局购销合同货款纠纷案。此案已经珠海市中级人民法院判决方式结案,按[1995]珠法经初字第98号民事判决书判决广东省茂名协和饮料总公司应偿还货款本金2,301,027.00元及该款从1992年10月31日起至实际还清日止的利息,迟延履行加倍支付利息,茂名市茂南区财政局在200万元范围内承担赔偿责任。目前此案仍在执行中。
3、公司诉武汉市东亚饮料厂、第三人武汉市饮料一厂、第三人武汉市江汉区唐家墩村村民委员会购销合同货款纠纷案。此案已经武汉市中级人民法院以判决方式结案,按[1995]武经初字第9号民事判决书判决:武汉市东亚饮料厂偿还货款本金433,843.19元和逾期付款的违约金230,153.86元。目前此案仍在执行中。
除以上情况外,公司无其他重大事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、登记地点
公司于1985年12月18日珠海市注册登记,最近一次变更登记是1998年7月22日。
2、企业法人营业执照注册号19255957-X
3、税务登记号码440402200100092
4、公司未上市股票的托管机构名称
深圳证券登记有限公司
5、报告期内证券主承销机构名称
南方证券有限公司
6、会计师事务所名称、办公地
珠海德律会计师事务所
珠海市香洲区康宁路中心里100号之6
联系电话0756 -2221782
2227513
7、法律顾问名称、办公地
珠海市精诚律师事务所
珠海市海湾南路光大国际贸易中心2012室
电话 0756 -8121001
传真 0756 -8121003
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、报告期内报纸刊登的公司文件正本及公告原稿。
珠海经济特区中富实业股份有限公司
1999年3月27日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
1998年12月31日
编制单位:珠海经济特区中富实业股份有限公司 单位:人民币元
资产 附注
年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
103042705.73 54840368.87 17521803.59 12127642.81
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净值
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
222804391.55 214006864.87 246417043.76 240281317.89
减:坏帐准备
668413.17 642020.59 739251.13 720843.95
应收帐款净额
222135978.38 213364844.28 245677792.63 239560473.94
预付帐款
1398214.36 3747514.05 5493799.91 5493799.91
应收补贴款
其他应收款
87041724.17 10326150.40 7453518.04 20528178.91
存货
5134207183.69 100355899.75 134003822.08 133677350.87
减:存货跌价准备
存货净额
134207183.69 100355899.75 134003822.08 133677350.87
待摊费用
2691706.91 2070638.46 1260933.18 1195101.55
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 30000.00
其他流动资产
流动资产合计
550517513.24 384705415.81 411441669.43 412582547.99
长期投资:
长期股权投资
37300307.50 323141177.08 37715268.00 50610330.56
长期债权投资
长期投资合计
37300307.50 323141177.08 37715268.00 50610330.56
减:长期投资减值准备
长期投资净额
37300307.50 323141177.08 37715268.00 50610330.56
固定资产:
固定资产原价
838402087.20 510090479.79 433531062.57 411805888.69
减:累计折旧
163173084.92 134652082.97 122867200.31 116853516.94
固定资产净值
675229002.28 375438396.82 310663862.26 294952371.75
工程物资
在建工程
24959995.56
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
700188997.84 375438396.82 310663862.26 294952371.75
无形资产及其他资产:
无形资产
29499310.45 20822086.85 23644532.04 21344532.19
开办费 1771393.35 40424.76
长期待摊费用
8439090.02 6607027.31 2463049.84 2463049.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
39709793.82 27429114.16 26148006.64 23807582.03
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1327716612.40 1110714103.87 785968806.33 781952832.33
合并资产负债表
1998年12月31日
编制单位:珠海经济特区中富实业股份有限公司 单位:人民币元
负债和股东权益 附注
年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款
145548000.00 82000000.00 108641800.00 105641800.00
应付票据
24900000.00 24900000.00
应付帐款
53784743.70 26738479.80 112762730.92 112717559.28
预收帐款
18232181.52 17445378.02 335207.28
代销商品款
应付工资
202356.95
应付福利费
4913929.33 4838579.76 4229096.94 4169193.68
应付股利
70101922.93 70101922.93 2251426.93 2251426.93
应交税金
53075337.96 52758197.13 77387284.85 78039130.11
其他应交款
37029.94 37029.94 6497.43
其他应付款
17964989.11 11124276.20 12246462.43 11025422.78
预提费用
300830.84
一年内到期的长期负债
1000000.00 1000000.00
其他流动负债
流动负债合计
390061322.28 290943863.78 317860506.78 313844532.78
长期负债:
长期借款
14027373.50 1000000.00 1000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
14027373.50 1000000.00 1000000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
404088695.78 290943863.78 318860506.78 314844532.78
少数股东权益:
103851307.76
股东权益:
股本 339260000.00 339260000.00 170000000.00 170000000.00
资本公积
277831006.03 277831006.03 86632265.21 86632265.21
盈余公积
182313486.84 181159398.15 153374685.80 153374685.80
其中:公益金
21158367.95 21158367.95 16259729.35 16259729.35
未分配利润
20372115.99 21519835.91 57101348.54 57101348.54
股东权益合计
819776608.86 819770240.09 467108299.55 467108299.55
负债和股东权益总计
1327716612.40 1110714103.87 785968806.33 781952832.33
合并利润及利润分配表
1998年度
编制单位:珠海经济特区中富实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注
1998年度 1997年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入:
566849869.03 538275137.70 639599129.18 629737613.80
减:折扣与折让
主营业务收入净额
566849869.03 538275137.70 639599129.18 629737613.80
减:主营业务成本
394630329.97 392215565.53 479458666.94 473634664.68
主营业务税金及附加
2674708.76 2536474.57 4839043.03 4635480.35
二、主营业务利润
169544830.30 143523097.60 155301419.21 151467468.77
加:其他业务利润
4033.43 2914400.82 2717684.12
减:存货跌价损失
营业费用
24159046.33 22866294.95 20621910.58 17942696.96
管理费用
15710749.85 11923494.30 11022675.85 9944817.22
财务费用
16719209.91 10893574.19 5579657.84 5446267.24
三、营业利润:
112959857.64 97839734.16 120991575.76 120851371.47
加:投资收益
3976811.70 15362144.07 15062.56
补贴收入
13088796.55 13088796.55
营业外收入
4800.00 4800.00 8683.76 8000.00
减:营业外支出
568307.44 563594.94 296213.19 286423.35
加:以前年度损益调整 3044.96
四、利润总额:
129461958.45 125731879.84 120707091.29 120588010.68
减:所得税
14676680.12 14676680.12 18205022.83 18085942.22
少数股东损益
3723709.84
五、净利润:
111061568.49 111055199.72 102502068.46 102502068.46
加:年初未分配利润
57101348.54 57101348.54 99601348.54 99601348.54
盈余公积转入
六、可供分配的利润:
168162917.03 168156548.26 202103417.00 202103417.00
减:提取法定盈余公积
9797277.20 9797277.20 10250206.85 10250206.85
提取法定公益金
4898638.60 4898638.60 5125103.42 5125103.42
七、可供股东分配的利润:
153467001.23 153460632.46 186728106.73 186728106.73
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
14242885.24 13088796.55 87126758.19 87126758.19
应付普通股股利
67852000.00 67852000.00
转作股本的普通股股利
51000000.00 51000000.00 42500000.00 42500000.00
八、未分配利润:
20372115.99 21519835.91 57101348.54 57101348.54
合并现金流量表
1998年度
编制单位:珠海经济特区中富实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 719532043.69 839739748.49
收取的租金 28800.00 28800.00
收到的税费返还 13088796.55 13088796.55
收到的其他与经营活动有关的现金 4800.00 42729.59
现金流入小计 732654440.24 852900074.63
购买商品、接受劳务支付的现金 493321108.36 612318381.01
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16069534.23 20341423.91
实际交纳的增值税款 42563421.13 48873988.91
支付的所得税 16480105.02 16480105.02
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
2442739.26 2600861.86
支付的其他与经营活动有关的现金 32054412.80 43597356.99
现金流出小计 602931320.80 744212117.70
经营活动产生的现金流量净额 129723119.44 108687956.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 4748314.99 4748314.99
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 754835.62 35626680.85
现金流入小计 5503150.61 40374995.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
114614602.12 270677069.87
权益性投资所支付的现金 109294680.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 3611962.65
现金流出小计 227521244.77 270677069.87
投资活动产生的现金流量净额 -222018094.16 -230302074.03
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 171249969.87 212071077.37
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 132000000.00 209867500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 303249969.87 421938577.37
偿还债务所支付的现金 155641800.00 192901300.00
发生筹资费用所支付的现金 1397164.30 1397164.30
分配股利或利润所支付的现金 1504.00 3932600.89
偿付利息所支付的现金 11201774.20 16517512.70
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 54953.65
现金流出小计 168242242.50 214803531.54
筹资活动产生的现金流量净额 135007727.37 207135045.83
四、汇率变动对现金的影响额 -26.59 -26.59
五、现金及现金等价物净增加额 42712726.06 85520902.14
合并现金流量表(续表)
补充资料 母公司 合并
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资 15147989.98
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 111055199.72 111061568.49
加:少数股东损益 3723709.84
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1011636.67 1019622.07
固定资产折旧 19874056.01 30439452.46
无形资产摊销 522445.34 1505391.30
待摊费用的减少(减:增加) 3160208.20 3456264.13
预提费用的增加(减:减少) 300830.84 300830.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
24580.65
固定资产报废损失
财务费用 10893574.19 16190650.89
投资损失(减:收益) -15362144.07 -3976811.70
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 33321451.12 14296410.63
经营性应收项目的减少(减:增加) 8216751.08 -9388664.39
经营性应付项目的增加(减:减少) -44315730.32 -61009888.94
其他 1044840.66 1044840.66
经营活动产生的现金流量净额 129723119.44 108687956.93
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 54840368.87 103042705.73
减:现金的期初余额 12127642.81 17521803.59
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42712726.06 85520902.14
