福 建 省 永 安 林 业 (集 团) 股 份 有 限 公 司
FUJIAN YONGAN FORESTRY (GROUP) JOINT-STOCK CO.,LTD.
二 ○ ○ 六 年 度
中 期 报 告
中国 福建
目 录
公司基本情况———————————————3
股本变动和主要股东持股情况————————4
董事、监事、高级管理人员情况———————5
四、 管理层讨论与分析—————————————6
五、 重要事项—————————————————8
六、 财务报告—————————————————10
七、 备查文件—————————————————58
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重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载
、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别
及连带责任。没有董事对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
或存在异议。所有董事均出席公司本次董事会。公司2006中期财务报告已经
厦门天健华天有限责任会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告
。公司董事长吴景贤、总经理黄总河、财务总监陈振宗、财务部经理杨建志
声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
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(一)公司基本情况
一、公司简介
公司中文名称：福建省永安林业（集团）股份有限公司（缩写：永安林业）
公司英文名称：FUJIAN YONGAN FORESTRY（GROUP）JOINT —STOCK CO.，LTD. （缩写：YONGAN FORESTRY）
2、公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
股票简称:永安林业
股票代码：000663
3、公司办公（注册）地址:福建省永安市燕江东路819号
邮 编:366000
公司国际互联网网址：http：//www.yonglin.com
公司电子信箱：info@yonglin.com
公司法定代表人:吴景贤
公司总经理：黄总河
公司董事会秘书：黄忠明
公司董事会证券事务代表：黄 荣
联系地址：福建省永安市燕江东路819号
电 话:(0598)3614875
传 真:(0598)3633415
电子信箱：stock@yonglin.com
5、公司指定信息披露报刊：《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司中期报告置备地点：公司董事会秘书处
二、主要财务数据和指标 单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 165,423,700.83 220,284,807.26 -24.90%
流动负债 293965815.85 274,802,723.18 6.97%
总资产 1009756352.50 994,167,561.80
股东权益（不含少 324060119.21 332,059,354.53 -2.41%
数股东权益）
每股净资产 1.9378 1.9856 -2.41%
调整后的每股净资 1.91 1.97 -3.05%
产
报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 -7999235.32 4,365,341.83 -283.24%
扣除非经常性损益 -9,283,968.66 4,398,774.29 -311.06%
后的净利润
每股收益 -0.0478 0.0261 -283.14%
净资产收益率（%） -2.47% 1.32% -3.79%
经营活动产生的现 -38,970.23 10,869,361.38 -100.36%
金流量净额
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本报告期扣除非经常性损益项目及金额如下： 单位：元
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非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 1550957.78
短期投资股票投资收益 63775.56
合计 1284733.34
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三、本报告期内公司不存在国内外会计准则差异情况。
（二）股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积 其 小 数量 比例
新股 股 金转 他 计
股
一、未上市 108019 64.59 108019 64.59
流通股份1、 800882 %52.7 800882 %52.7
发起人股份 000001 4%11. 000001 4%11.
其中：国家 863540 14%41 863540 14%41
持有股份境 069564 .60%1 069564 .60%1
内法人持有 600198 1.85% 600198 1.85%
股份境外法 198005 35.41 198005 35.41
人持有股份 921280 %35.4 921280 %35.4
其他2、募集 059212 1% 059212 1%
法人股份3、 800 800
内部职工股4
、优先股或
其他二、已
上市流通股
份1、人民币
普通股2、境
内上市的外
资股3、境外
上市的外资
股4、其他
三、股份总 167232 100.0 167232 100.0
数 600 0% 600 0%
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2、公司前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位：股
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报告期 22103
末股东
总数
前十名股东持股情况
股东 报告 期末持股数 比例（ 股份类别（ 质押或冻结的股 股东
名称 期内 量 ％） 已流通或未 份数量 性质
（全 增减 流通） （国
称） 有股
东或
外资
股东
）
福建 0 64884600 38.80% 未流通 37240000 国有
省永 法人
安林 股东
业（
集团
）总
公司
永安 0 18635400 11.14% 未流通 0 国家
市财 股东
政局
福建 0 11700000 7.00% 未流通 0 其他
省青
山纸
业股
份有
限公
司
永安 0 5850000 3.50% 未流通 3400000 其他
市林
业建
设投
资公
司
三明 0 4680000 2.80% 未流通 0 其他
市林
业总
公司
中国 未知 3388044 2.03% 已流通 未知 其他
银行
-华
夏大
盘精
选证
券投
资基
金
全国 未知 3000059 1.79% 已流通 未知 其他
社保
基金
一零
七组
合
交通 未知 2196248 1.31% 已流通 未知 其他
银行
-华
安创
新证
券投
资基
金
中国 未知 1341087 0.80% 已流通 未知 其他
建设
银行
-华
夏红
利混
合型
开放
式证
券投
资基
金
永安 0 1262430 0.75% 未流通 0 其他
市燕
林开
发公
司
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
称）
中国银行－华 3388044 A股
夏大盘精选证
券投资基金
全国社保基金 3000059 A股
一零七组合
交通银行－华 2196248 A股
安创新证券投
资基金
中国建设银行 1341087 A股
－华夏红利混
合型开放式证
券投资基金
蔡永保 693600 A股
长江证券有限 567825 A股
责任公司
惠阳市行成科 450000 A股
技教育有限公
司
葛沅沅 400000 A股
苏春莲 278760 A股
俞建新 267464 A股
上述股东关联 福建省永安林业（集团）总公司及永安市财政局所持股份
关系或一致行 均为国家所有。公司未知其他股东之间存在的关联关系或
动关系的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人的情况。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称 约定持股期限
无 无
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说明：
⑴公司第一大股东—福建省永安林业（集团）总公司于2003年1月，因与建行永安市支行发生借款合同（担保）纠纷，经三明市梅列法院裁定：冻结该公司所持有的本公司180万股法人股；2005年3月29日，该公司将其所持有的本公司3244万股法人股质押给国家开发银行，为本公司向国家开发银行申请的金额为人民币34760万元贷款提供担保；2006年5月18日，因福建兴业银行永安支行申请，经三明市中级人民法院裁定，冻结该公司所持有的本公司300万股法人股。截止2006年6月30日，该公司被冻结、质押股份合计为3724万股。
⑵公司前十名股东中未上市流通股份总额为107012430股，已上市流通股份总额为9925438股。
3、报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。
（三）董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变化。
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姓名 职务 性别 任期起止日期 年初持 年末持 变动
股（股 股（股 原因
） ）
吴景贤 董事长 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
黄总河 副董事长 男 2004.6.3—2007.6. 14952 14952 无
总经理 22004.6.3—2007.6
.2
谢益林 副董事长 男 2004.6.3—2007.6. 9172 9172 无
2
洪伟 独立董事 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
罗志明 独立董事 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
薛爱国 独立董事 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
叶金俊 董事 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
范纯齐 董事 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
林建平 董事 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
郑建榕 监事会主 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
席 2
郑祥堂 监事 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
邱安彬 监事 男 2004.6.3—2007.6. 11000 11000 无
2
刘翔晖 监事 男 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
林惠琴 监事 女 2004.6.3—2007.6. 1614 1614 无
2
许少洪 副总经理 男 2004.6.3—2007.6. 4200 4200 无
2
谢红 副总经理 女 2004.6.3—2007.6. 0 0 无
2
林青 董事长特 男 2005.9.22—2007.6 0 0 无
别助理 .2
黄忠明 董事会秘 男 2004.6.3—2007.6. 1848 1848 无
书 2
陈振宗 财务总监 男 2005.9.22—2007.6 0 0 无
.2
吴祖顺 总工程师 男 2004.8.6—2007.6. 0 0 无
2
蒋国椿 投资总监 男 2005.9.22—2007.6 0 0 无
.2
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2、报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员情况。
（四）管理层讨论与分析
1、公司财务状况分析 单位:元
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项目 报告期 上年同期 增减(+、-)%
主营业务收入 158380056.43 144696956.69 9.45
主营业务利润 26402679.41 36046622.17 -26.75
净利润 -7999235.32 4365341.83 -283.24
现金及现金等 -13240010.79 20147172.57 -165.71
价物净增加额
项目 报告期末 报告期初 增减(+、-)%
总资产 1009178559.98 994167561.80 1.51
股东权益（不 324060119.21 332059354.53 -2.41
含少数股东权
益）
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重大变动原因：
㈠报告期末净利润较上年同期减少的原因是主营业务减少\补贴收入减少及利息支出增加所引起的；
㈡报告期末现金及现金等价物净增加额较上年同期减少的原因主要是报告期经营活动产生的现金流量减少所致；
2、报告期内经营情况
㈠公司主营业务范围及其经营状况
公司主营业务主要包括：木（竹）材采运、加工，林化产品制造。
2006年上半年，受外部不利因素的影响，公司的生产经营受到了较大的冲击。为此，公司继续坚持“品牌化经营、规范化管理、市场化运作”的经营理念；以人为本和科学的发展观，围绕主业做强做大；以森林资源培育为基础、以人造板加工为龙头、以生物制药和精细化工为两翼的经营战略；通过抓项目带动发展，抓品牌促动发展，抓管理推动发展，生产经营等各方面都取得了一定成效。2006年上半年，公司继续将森林资源的扩张作为公司经营的主线。经公司统计，公司现有森林经营面积为约181万亩，其中：人工林约99.5万亩（其中：生态公益林约1.42万亩），天然林约81.5万亩（其中：生态公益林约18.98万亩）。
㈡报告期内公司主营业务收入及主营业务利润构成情况
单位：万元
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主营业务分行业情况
主营业 主营业 主营 主营业务收 主营业务成 主营业务
务收入 务成本 业务 入比上年同 本比上年同 利润率比
利润 期增减（％ 期增减（％ 上年同期
率（ ） ） 增减(%)
％）
林业 4876.0 2713.0 44.3 12.35 12.35 0
4 8 6
人造板制 9598.5 9151.9 4.65 7.52 25.94 -75%
造业 6 6
其中：关 0 0 0 0 0 0
联交易
主营业务分产品情况
木材 4876.0 2713.0 44.3 12.35 12.35 0
4 8 6
木材二次 9598.5 9151.9 4.65 7.52 25.94 -75%
加工产品 6 6
其中：关 0 0 0 0 0 0
联交易
关联交易 无
的定价原
则
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其中：报告期内上市公司没有向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易。
㈢主营业务分地区情况 单位：万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
国内 14475.98 9.78
国外 1362.02 6.04
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㈣报告期内利润构成与上年度相比未发生重大变化原因：
㈤报告期内主营业务及其结构未发生重大变化；
㈥报告期内主营业务赢利能力未发生重大变化；
㈦报告期内无对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动；
㈧报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上事项。
㈨经营中的问题与困难：
⑴关于木质原料紧缺问题，受周边新建木材加工企业影响，公司2006年上半年人造板原材料收购数量大幅下降、收购价格大幅上涨，严重影响公司人造板的正常生产。
⑵受气候影响，2006年第二季度间永安市遭遇了几十年未遇的洪涝灾害，对公司的木材采伐生产造成较大影响。
⑶受国家林业采伐政策限制，林木砍伐量较上年同期减少。
⑷三明人造板厂搬迁改造的政策上还须上级政府的大力支持，如工业用电容量不足等。
3、报告期内投资情况
㈠本报告期内无募集资金投资使用情况；
㈡本报告期内重大非募股资金投资项目
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项目名称 项目总投资 项目进度 项目收益情况
百万亩速生丰产 28107.55万元 建设阶段 尚未产生效益
林基地项目第三
期60万亩速生丰
产林基地建设项
目
合计 28107.55万元
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4、公司未对上年年度报告中披露的本年度经营计划作出修改；
5、公司2006年度中期财务报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。上年年度报告的财务报告无被会计师事务所出具非标准无保留意见的审计报告事项。
（五）重要事项
1、公司已按照中国证监会有关文件的要求建立了较为完善的法人治理结构。报告期内，按照《中华人民共和国公司法》(第十届全国人大常委会第十八次会议修订，2006年1月1日起实施)、《中华人民共和国证券法》(第十届全国人大常委会第十八次会议修订，2006年1月1日起实施)、中国证监会《上市公司章程指引》（2006年修订）、《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年5月修订）及证监会、银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等法律、法规和规范性文件的要求，公司修订了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》等一系列涉及公司规范化运作的相关制度。目前，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。
2、报告期内公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。
经公司第四届董事会第十五次会议审议决定：公司2006年中期不分配，也不进行公积金转增股本。经公司第四届董事会第十三次会议审议决定：公司2005年度不分配，也不进行公积金转增股本。
3、报告期内没有发生或以前期间发生持续到报告期的公司重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内没有发生或以前期间发生持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
5、报告期内公司重大关联交易事项：
㈠本公司报告期内无购销商品、提供劳务发生的关联交易；
㈡本公司报告期内无资产、股权转让发生的关联交易；
㈢公司与关联方存在的债权、债务来往、担保事项：
①截止2005年12月31日，公司第一大股东—福建省永安林业（集团）总公司对本公司的非经营性资金占用累计余额为460253.87元。对于该部分非经营性资金占用，2006年5月30日，福建省永安林业（集团）总公司以现金偿还的方式对占用资金进行了全部清偿（公告刊登于2006年6月1日的《证券时报》、《中国证券报》）。截止2006年6月30日，公司无与关联方存在的债权、债务来往事项。
②2005年3月29日，公司第一大股东—福建省永安林业（集团）总公司为本公司向国家开发银行申请的34760万元贷款提供担保，将其持有的本公司国有法人股6488.46万股中的3244万股质押给国家开发银行（公告刊登于2005年3月31日的《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》）。
6、报告期内重大合同及其履行情况：
㈠报告期内没有发生或以前期间发生持续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；
㈡报告期内发生或以前期间发生持续到报告期的重大担保合同事项：
单位：万元
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担保对象名称 发生日期 担 担保类型 担保期 是否 是否为
（协议签 保 履行 关联方
署日） 金 完毕 担保
额
福建新大陆科技 2005.07. 200 连带责任 至2006.07 否 否
集团有限公司 20 0 担保 .29
福建新大陆科技 2005.09. 100 连带责任 至2006.09 否 否
集团有限公司 20 0 担保 .20
福建新大陆科技 2005.07. 500 连带责任 至2006.07 否 否
集团有限公司 22 0 担保 .20
福建省中化智胜 2000.04. 600 连带责任 至2006.04 是 是
化肥有限公司 30 担保 .29
福建省中化智胜 2000.04. 757 连带责任 至2007.10 否 否
化肥有限公司 30 担保 .26
报告期内担保发生额合计 9357
报告期末担保余额合计 8757
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额 0
合计
报告期末对控股子公司担保余额合 0
计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 8757
担保总额占公司净资产的比例 27.02%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提 0
供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％ 0
的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产的50％部分的 0
金额
上述三项担保金额合计 0
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注：截至2006年6月30日，未出现有迹象表明公司可能承担连带清偿责任的担保事项。
㈢报告期内没有发生或以前期间发生持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
7、报告期内没有公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生持续到报告期对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
8、公司2006年度中期报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，本次审计注册会计师为林新田、林庆瑜，审计费用为20万元。
报告期内公司无聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
9、报告期内，不存在公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责及公司董事、管理层被采取司法强制措施的事项。
10、公司股权分置改革工作具体时间安排说明
㈠截止2006年7月71日，公司已完成下列股权分置改革工作：
2006年7月7日，公司刊登关于股权分置改革承诺履行进展的提示性公告，公司正式启动股权分置改革程序。
2006年7月10日，公司刊登关于股权分置改革的提示性公告，公司股票“永安林业”开始停牌。
2006年7月18日，公司刊登股权分置改革说明书（全文及摘要）、股权分置改革法律意见书、股权分置改革保荐意见书、独立董事关于股权分置改革的独立意见函、董事会临时会议决议公告、董事会投票委托征集函、关于召开公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议的公告；
2006年7月27日，公司刊登股权分置改革说明书（全文及摘要修订稿）、股权分置改革补充法律意见书、股权分置改革补充保荐意见书、独立董事关于股权分置改革的补充意见函、董事会临时会议决议公告、关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告。
㈡对股权分置改革后续工作的具体时间安排：
2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议的股权登记日：2006年8月4日。
2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议网络投票时间：2006年8月10日-14日。其中：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为：2006 年8月10日至2006年8月14日每个交易日上午9：30—11：30、下午13：00—15：00。通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2006 年8月10日9:30至2006年8月14日15:00期间正常工作日的任意时间。
2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议现场会议召开日：2006年8月14日下午2:00点。
11、报告期内，公司重大事项信息披露索引如下：
㈠公司四届十三次董事会决议公告、四届四次监事会决议公告、公司2005年度报告摘要刊登于2006年4月18日的《证券时报》、《中国证券报》；
㈡公司2006年第一季度报告刊登于2006年4月25日的《证券时报》、《中国证券报》；
㈢公司澄清公告刊登于2006年5月23日的《证券时报》、《中国证券报》；
㈣公司关于召开2005年度股东大会公告、关于关于股权分置改革承诺履行进展的提示性公告刊登于2006年5月31日的《证券时报》、《中国证券报》；
㈤公司完成关联方占用资金清欠的公告刊登于2006年6月1日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》。
上述公告内容均同时刊载于巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn。
11、其他重大事项（详见会计报表附注“其他重大事项”）
（六）财务报告
1、审计报告
厦门天健华天所审（2006）GF字第0101号
福建省永安林业（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建省永安林业（集团）股份有限公司（以下简称永安林业公司）2006年6月30日的资产负债表和合并资产负债表、2006年1至6月份的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2006年1至6月份的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是永安林业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了永安林业公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1至6月份的经营成果和现金流量。
厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：林新田
中国注册会计师：林庆瑜
中国 厦门 2006年8月2日
2、会计报表
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 注 合并数 注 母公司
释 期末数 年初数 释 期末数 年初数
号 号
流动资产：
货币资金 1 22,351,841 35,591,85 15,188,00 29,482,24
.09 1.88 2.21 3.93
短期投资 2 5,400.00 50,135.58
应收票据 3 1,670,000. 3,872,415 1,670,000 3,872,415
00 .18 .00 .18
应收股利 912,946.1
9
应收利息
应收账款 4 22,975,054 5,559,640 43 21,293,76 5,539,857
.87 .65 7.02 .43
其他应收款 5 28,127,434 75,361,14 44 28,431,24 75,240,83
.09 7.19 8.15 3.87
预付账款 6 20,946,799 17,573,36 20,191,47 17,573,36
.90 9.01 2.60 9.01
应收补贴款
存货 7 68,999,831 81,651,87 68,999,83 81,651,87
.61 3.71 1.61 3.71
待摊费用 8 347,339.27 624,374.0 337,339.2 624,374.0
6 7 6
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 165,423,70 220,284,8 156,111,6 214,897,9
0.83 07.26 60.86 13.38
长期投资：
长期股权投资 9 92,902,915 93,288,16 45 173,157,3 115,584,3
.18 8.30 52.77 49.74
长期债权投资
其他长期投资 10 1,968,687. 1,968,687 46 1,968,687 1,968,687
12 .12 .12 .12
长期投资合计 94,871,602 95,256,85 175,126,0 117,553,0
.30 5.42 39.89 36.86
固定资产：
固定资产原价 11 684,448,45 669,948,2 683,184,0 669,448,7
3.25 69.32 75.65 49.72
减:累计折旧 11 287,502,15 275,289,2 287,248,4 275,109,2
1.55 61.07 98.32 32.95
固定资产净值 396,946,30 394,659,0 395,935,5 394,339,5
1.70 08.25 77.33 16.77
减:固定资产减 11 132,475,35 132,475,3 132,475,3 132,475,3
值准备 7.41 57.41 57.41 57.41
固定资产净额 264,470,94 262,183,6 263,460,2 261,864,1
4.29 50.84 19.92 59.36
工程物资
在建工程 12 13,175,596 11,670,46 13,175,59 11,670,46
.93 3.53 6.93 3.53
固定资产清理
固定资产合计 277,646,54 273,854,1 276,635,8 273,534,6
1.22 14.37 16.85 22.89
无形资产及其
他资产：
无形资产 13 69,843,367 69,863,98 69,843,36 69,863,98
.06 3.08 7.06 3.08
长期待摊费用 14 431,800.60 199,779.1 22,000.00 44,000.00
2
其他长期资产 15 401,539,34 334,708,0 303,721,3 293,331,0
0.49 22.55 35.35 77.97
无形资产及其 471,814,50 404,771,7 373,586,7 363,239,0
他资产合计 8.15 84.75 02.41 61.05
递延税款：
递延税款借项
资产总计 1,009,756, 994,167,5 981,460,2 969,224,6
352.50 61.80 20.01 34.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权 注 合并数 注 母公司
益 释 期末数 年初数 释 期末数 年初数
号 号
流动负债：
短期借款 16 205,500,000 170,000,0 205,500,0 170,000,0
.00 00.00 00.00 00.00
应付票据
应付账款 17 17,199,783. 20,945,04 15,650,52 20,945,04
51 5.12 8.81 5.12
预收账款 18 9,929,550.4 13,978,02 6,243,116 11,918,53
4 6.68 .89 8.78
应付工资 646,706.30 796,188.9 646,706.3 796,188.9
2 0 2
应付福利费 177,848.36 656,635.8 195,566.8 614,540.8
4 2 1
应付股利 19 428.52 229,935.3 428.52 428.52
1
应交税金 20 3,127,192.2 -153.78 3,101,363 15,031.47
1 .10
其他应交款 21 203,449.78 199,933.0 202,288.2 195,521.1
3 9 4
其他应付款 22 51,484,124. 60,495,86 57,520,32 63,732,72
53 5.02 0.71 7.79
预提费用 23 1,196,732.2 2,501,247 1,196,732 2,501,247
0 .04 .20 .04
预计负债
一年内到期的 24 4,500,000.0 5,000,000
长期负债 0 .00
其他流动负债
流动负债合计 293,965,815 274,802,7 290,257,0 270,719,2
.85 23.18 51.64 69.59
长期负债：
长期借款 25 354,600,000 357,600,0 354,600,0 357,600,0
.00 00.00 00.00 00.00
应付债券
长期应付款 26 9,365,481.0 5,917,390 9,896,738 6,267,473
2 .94 .44 .74
专项应付款 27 2,692,180.8 2,604,981 2,646,310 2,578,536
8 .63 .72 .32
其他长期负债
长期负债合计 366,657,661 366,122,3 367,143,0 366,446,0
.90 72.57 49.16 10.06
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 660,623,477 640,925,0 657,400,1 637,165,2
.75 95.75 00.80 79.65
少数股东权益 28 25,072,755. 21,183,11
54 1.52
股东权益：
股本 29 167,232,600 167,232,6 167,232,6 167,232,6
.00 00.00 00.00 00.00
减:已归还投
资
股本净额 167,232,600 167,232,6 167,232,6 167,232,6
.00 00.00 00.00 00.00
资本公积 30 128,671,517 128,671,5 128,671,5 128,671,5
.98 17.98 17.98 17.98
盈余公积 31 16,239,984. 16,239,98 15,488,13 15,488,13
58 4.58 2.40 2.40
未确认的投资
损失
未分配利润 32 11,916,016. 19,915,25 12,667,86 20,667,10
65 1.97 8.83 4.15
外币报表折算
差额
股东权益合计 324,060,119 332,059,3 324,060,1 332,059,3
.21 54.53 19.21 54.53
负债及股东权 1,009,756,3 994,167,5 981,460,2 969,224,6
益总计 52.50 61.80 20.01 34.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利 润 及 利 润 分 配 表
2006年1-6月
编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并数 注 母公司
释 报告期 上年同期 释 报告期 上年同期
号 号
一、主营业务收 33 158,380, 144,696, 47 148,323,6 142,962,91
入 056.43 956.69 97.24 0.53
减:主营业务成本 33 131,409, 108,053, 47 125,382,5 107,253,18
121.66 842.26 39.60 2.23
主营业务税金及 34 568,255. 596,492. 561,728.7 594,143.46
附加 36 26 8
二、主营业务利 26,402,6 36,046,6 22,379,42 35,115,584
润 79.41 22.17 8.86 .84
加:其他业务利润 35 1,358,35 698,668. 1,358,351 698,668.73
1.71 73 .71
减:营业费用 5,252,78 7,118,74 5,213,427 7,109,169.
0.33 9.45 .30 45
管理费用 22,996,0 25,355,1 21,995,99 23,285,725
89.47 89.81 1.28 .96
财务费用 36 7,550,65 3,888,03 7,581,617 3,949,053.
1.34 8.94 .55 77
三、营业利润(亏 -8,038,4 383,312. -11,053,2 1,470,304.
损以"-"号填列) 90.02 70 55.56 39
加:投资收益(亏 37 -101,477 440,000. 48 1,918,753 -390,361.7
损以"-"号填列) .56 00 .03 8
补贴收入 38 3,362,45 3,314,227.
8.25 02
营业外收入 39 1,418,06 10,830.3 1,418,064 10,830.36
4.93 6 .93
减:营业外支出 40 197,107. 44,262.8 151,217.7 38,699.81
15 2 3
四、利润总额(亏 -6,919,0 4,152,33 -7,867,65 4,366,300.
损以"-"号填列) 09.80 8.49 5.33 18
减:所得税 41 131,579. 958.35 131,579.9 958.35
99 9
少数股东本期损 948,645. -213,961
益 53 .69
加:未确认的投资
损失
五、净利润(亏损 -7,999,2 4,365,34 -7,999,23 4,365,341.
以"-"号填列) 35.32 1.83 5.32 83
加:年初未分配利 32 19,915,2 16,598,8 20,667,10 17,078,040
润 51.97 58.03 4.15 .35
其他转入
六、可供分配的 11,916,0 20,964,1 12,667,86 21,443,382
利润 16.6511, 99.86 8.83 .18
91601,99
1.26
减:提取法定盈余 31
公积
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基 - - - -
金
利润归还投资 - - - -
七、可供投资者 11,916,0 20,964,1 12,667,86 21,443,382
分配的利润 16.65 99.86 8.83 .18
减:应付优先股股 - - -
利
提取任意盈余公 - - -
积
应付普通股股利 -
转作股本的普通 - - -
股股利
八、年末未分配 11,916,0 20,964,1 12,667,86 21,443,382
利润 16.65 99.86 8.83 .18
补充资料：
1.出售处置部门 0 0 0 0
或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生 0 0 0 0
的损失
3.会计政策变更 0 0 0 0
增加
4.会计估计变更 0 0 0 0
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失 0 0 0 0
6.其他 0 0 0 0
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利 润 及 利 润 分 配 表 附 表
2006年1-6月
编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 金额 净资产收益率(%) 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊 加权平
薄 均
主营业务利润 26,402,679. 8.1475 8.0481 0.1579 0.1579
41
营业利润 -8,038,490. -2.4806 -2.4503 -0.0481 -0.0481
02
净利润 -7,999,235. -2.4684 -2.4383 -0.0478 -0.0478
32
扣除非经常性 -9,283,968. -2.8649 -2.8300 -0.0555 -0.0555
损益后的净利 66
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现 金 流 量 表
2005年1-6月
编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并数 注 母公司
释 释
号 号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 159,473,474.4 152,989,920.9
2 1
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现 7,800,939.04 8,626,894.09
金
现金流入小计 167,274,413.4 161,616,815.0
6 0
购买商品、接受劳务支付的现金 126,219,023.3 124,563,225.5
3 5
支付给职工以及为职工支付的现 18,830,492.75 18,259,495.09
金
支付的各项税费 4,502,555.20 4,464,055.69
支付的其他与经营活动有关的现 42 17,761,312.41 17,365,983.74
金
现金流出小计 167,313,383.6 164,652,760.0
9 7
经营活动产生的现金流量净额 -38,970.23 -3,035,945.07
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 269,940.42 220,000.00
取得投资收益所收到的现金 58,570.72 912,946.19
处置固定资产、无形资产和其他 1,348,787.25 1,348,787.25
长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现 305,785.21
金
现金流入小计 1,983,083.60 2,481,733.44
购建固定资产、无形资产和其他 39,309,494.87 38,094,907.59
长期资产所支付的现金净额
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现
金
现金流出小计 39,309,494.87 38,094,907.59
投资活动产生的现金流量净额 -37,326,411.2 -35,613,174.1
7 5
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 115,500,000.0 115,500,000.0
0 0
收到的其他与筹资活动有关的现 8,455,000.00 8,455,000.00
金
现金流入小计 123,955,000.0 123,955,000.0
0 0
偿还债务所支付的现金 83,000,000.00 83,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支 16,829,629.29 16,600,122.50
付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现
金
现金流出小计 99,829,629.29 99,600,122.50
筹资活动产生的现金流量净额 24,125,370.71 24,354,877.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,240,010.7 -14,294,241.7
9 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现 金 流 量 表
2005年1-6月
编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料： 注 合并数 注 母公司
释 释
号 号
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 -7,999,235.3 -7,999,235.32
2
加：少数股东损益 948,645.53
计提的资产减值准备 841,312.84 726,487.80
固定资产折旧 12,098,694.7 12,065,791.13
1
无形资产摊销 6,313,029.50 4,101,439.89
长期待摊费用摊销 290,736.51 22,000.00
待摊费用减少(减：增加) -76,412.99 287,034.79
预提费用增加(减：减少) -1,304,514.8 -1,304,514.84
4
处置固定资产、无形资产和其他 -1,292,337.2 -1,292,337.28
长期资产的损失(减：收益) 8
固定资产报废损失
财务费用 7,598,662.56 7,581,617.55
投资损失(减：收益) 101,477.56 -1,918,753.03
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 12,863,094.5 12,652,042.10
4
经营性应收项目的减少(减：增 -18,632,710. -16,020,012.28
加) 39
经营性应付项目的增加(减：减 -11,789,413. -11,937,505.58
少) 16
其他
经营活动产生的现金流量净额 -38,970.23 -3,035,945.07
2．不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情
况：
货币资金的期末余额 22,351,841.0 15,188,002.21
9
减：货币资金的期初余额 35,591,851.8 29,482,243.93
8
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13,240,010. -14,294,241.72
79
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应 交 增 值 税 明 细 表
2006年6月30日
编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行次 合并 母公司
一．应交增值税 1
1．年初未抵扣数(“－”号填） 2
2．销项税额 3 18,950,456.69 18,846,506.91
出口退税 4 786,746.51 786,746.51
进项税额转出 5 1,600,678.28 1,600,678.28
转出多交增值税 6
3．进项税额 9
已交税金 10
减免税金 11 15,476,276.42 15,432,313.36
出口抵减内销产品应纳税额 12
转出未交增值税 13
4．年末未抵扣数(用“－”号填 16
）
二．未交增值税 18 5,861,605.06 5,801,618.34
1．年初未交数 19 -286,248.66 -270,597.07
2．本年转入数 20 5,861,605.06 5,801,618.34
3．本年上交数 21 3,084,149.53 3,059,938.15
4．年末未交数 22 2,491,206.87 2,471,083.12
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资 产 减 值 准 备 明 细 表
2006年1-6月
编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行 年初余 本期 本期减少数 期末余额
次 额 增加 因资 其 合计
数 产价 他
值回 原
升转 因
回数 转
出
数
一、坏账准 1 21,263 624, 21,887,209.37
备合计 ,187.4 021.
7 90
其中:应收 2 12,390 615, 13,006,212.04
账款 ,346.8 865.
8 16
其他应收款 3 8,872, 8,15 8,880,997.33
840.59 6.74
二、短期投 4 5,204. 5,20 5,20
资跌价准备 84 4.84 4.84
合计
其中:股票 5 5,204. 5,20 5,20
投资 84 4.84 4.84
债券投资 6
三、存货跌 7 12,247 593, 370 370, 12,470,956.07
价准备合计 ,480.3 665. ,18 189.
1 39 9.6 63
3
其中:库存 8 8,220, 593, 363 363, 8,450,296.08
商品 164.94 665. ,53 534.
39 4.2 25
5
原材料 9 4,027, 6,6 6,65 4,020,659.99
315.37 55. 5.38
38
四、长期投 10 18,670 18,670,000.00
资减值准备 ,000.0
合计 0
其中:长期 11 18,670 18,670,000.00
股权投资 ,000.0
0
长期债权投 12
资
五、固定资 13 132,47 132,475,357.41
产减值准备 5,357.
合计 41
其中:房屋 14 619,38 619,383.48
、建筑物 3.48
机器设备 15 131,85 131,855,973.93
5,973.
93
六、无形资 16 1,588, 1,588,817.02
产减值准备 817.02
合计
其中:专利 17 1,588, 1,588,817.02
权 817.02
商标权 18
七、在建工 19
程减值准备
合计
八、委托贷 20
款减值准备
合计
九、总计 21 186,25 1,21 5,20 370 375, 187,092,339.87
0,047. 7,68 4.84 ,18 394.
05 7.29 9.6 47
3
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股 东 权 益 增 减 变 动 表
2006年1-6月
编制单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
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项目 行 本期数 上年数
次
一、实收资本（或股本）：
年初余额 1 167,232,600 167,232,600.0
.00 0
本期增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本（或股本） 6
本期减少数 10
期末余额 15 167,232,600 167,232,600.0
.00 0
二、资本公积：
年初余额 16 128,671,517 128,671,517.9
.98 8
本期增加数 17
其中：资本（或股本）溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本期减少数 40
其中：转赠资本（或股本） 41
期末余额 45 128,671,517 128,671,517.9
.98 8
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 16,239,984. 15,070,048.76
58
本期增加数 47 1,169,935.82
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49 1,169,935.82
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本期减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
期末余额 62 16,239,984. 16,239,984.58
58
其中：法定盈余公积 63 16,239,984. 16,239,984.58
58
储备基金 64
企业发展基金 65
四、未分配利润
年初未分配利润 76 19,915,251. 16,598,858.03
97
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 77 -7,999,235. 4,486,329.76
32
本期利润分配 78 1,169,935.82
期末未分配利润（未弥补亏损以“-” 80 11,916,016. 19,915,251.97
号填列） 65
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3、会计报表附注
一、公司的基本情况
福建省永安林业（集团）股份有限公司（以下简称本公司）于1993年10月16日经福建省经济体制改革委员会闽体改（1993）132号文批准成立，1996年11月29日向社会公开发行1,950万股社会公众股（每股面值1元，溢价4元）后，注册资本增至人民币6,303万元。经1997年每10股派送1股股利，并用资本公积按10:7的比例转增股本；1998年每10股派送3股股利，并按10:2.307692的比例配售新股（每股配股价8.70元）后，注册资本增至人民币16,723.26万元。本公司1997年10月兼并了福建省三明人造板有限公司，1999年6月收购永安人造板（实业）有限公司75%的股权，2000年又收购了其余的25%股权，使公司规模迅速扩大，形成了森林培育、采伐、木材加工、林产化工等一体化的生产经营体系。本公司主要产品包括：原木、高密度防潮板、中密度纤维板、胶合板、刨花板、装饰板、甲醛、胶粘剂、永林蓝豹地板（复合强化地板、多层实木地板）、松香、松节油、松油醇、造纸胶料、香兰素等。本公司企业法人营业执照注册号为3500001001737，法定代表人为吴景贤。本公司目前地址为：福建省永安市燕江东路819号。
本公司经营范围为：（1）木（竹）材采运、加工；（2）家具、食品、林产化工产品制造；（3）水力发电供电；（4）林业、农业、畜牧业、生产服务业；（5）汽车货运及物资供销等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
公司目前执行的会计准则和会计制度
本公司日常会计核算和会计报表的编制执行企业会计准则和《企业会计制度》的相关规定。
会计年度
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。
外币业务核算及外币报表折算方法
本公司对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合为人民币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的余额均按当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，由此产生的折算差额与购建固定资产相关的计入固定资产成本，其余部分作为汇兑损益，计入当期损益。
现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
受限制的银行存款，不作为现金及现金等价物。
短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收到时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资收益。
本公司于期末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单项投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。
应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法
本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为：
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账龄 提取比例（%）
1年以内（含1年，以下类推） 6%
1～2年 10%
2～3年 30%
3～4年 50%
4～5年 80%
5年以上 100%
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如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别，本公司对该项应收款项采用个别认定法，根据董事会决议规定的比例或根据实际情况计提坏账准备。
对于已不符合预付账款性质或者因供货单位破产、撤销等原因已无望收到所购货物的预付账款，将其金额转入其他应收款，并按其他应收款计提坏账准备的方法计提相应的坏账准备。
本公司确认坏账损失的标准为：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
存货核算方法
本公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、在产品、产成品、自制半成品、低值易耗品、包装物等。
存货在取得时，以实际成本计价，领用或发出存货的成本按加权平均法计算确定。
本公司存货定期进行清查，按永续盘存制的原则进行盘点。
低值易耗品与包装物领用时按一次摊销法进行摊销。
报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
长期投资核算方法
本公司的长期投资包括长期股权投资、长期债权投资和其他长期投资。
长期股权投资
本公司的长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%的或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股权投资——××被投资单位（股权投资差额）”科目，并按10年摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，属于2003年度以前已经记入“长期股权投资——××被投资单位（股权投资差额）”科目贷方的，按10年摊销计入损益，属于2003年度及以后年度发生的，记入“资本公积——股权投资准备”科目。
本公司以现金对外投资，采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，也比照上述原则处理。
采用成本法核算时，长期股权投资以取得股权时的成本计价，其后，除本公司追加投资、收回投资等情形外，长期股权投资的账面价值保持不变。本公司确认其投资收益，仅限于所获得的被投资单位在投资后产生的累积净利润的分配额。
长期债权投资
本公司长期债权投资在取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
其他长期债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
其他长期投资
其他长期投资取得时，按实际支付的全部价款计价入账。按照投资协议分回的利润，于实际收到时确认为当期投资损益。
本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期投资损益。
固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法
本公司固定资产是指同时具备以下特征的房屋、建筑物、机器、机械、电子、运输工具和其他设备、工器具等有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用年限超过1年；③单位价值在2000元以上。固定资产在同时满足以下两个条件时予以确认：①该固定资产包含的经济利益很可能流入公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。
与固定资产有关的后续支出，如果可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额；其他对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下：
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资产类别 预计可使用年限( 预计净残值率 年折旧率
年)
房屋 35 5% 2.71%
建筑物 20 5% 4.75%
通用设备 10-14 5% 9.5-6.79%
专用工具 10 5% 9.5%
专用锅炉设备 20 5% 4.75%
运输工具 10 5% 9.5%
办公设备 5 5% 19%
其他设备 10 5% 9.5%
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本公司期末对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。
在建工程核算及减值准备计提方法
本公司在建工程以实际成本计价。为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本；在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
本公司于期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，并计入营业外支出。
借款费用资本化的核算方法
借款费用资本化的确认原则
本公司因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
本公司为营林投资借入专门款项而发生的利息在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入林木资产的成本。
资本化期间的计算方法
在同时满足以下3个条件的情况下，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预期可使用状态所必要的购建活动已经开始。若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，或者营林投资形成的林木进入郁闭期（即不需再追加投入）后停止其借款费用的资本化。
借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产或营林投资累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
无形资产计价、摊销及减值准备计提方法
本公司无形资产包括土地使用权、房屋使用权、软件、专利权、非专利技术等，均按取得成本计价，摊销方法如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销方法 摊销年限 备注
土地使用权 平均年限法 受益年限
软件 平均年限法 合同规定年限或受益 随同计算机购入的
年限（未规定的按5年 软件计入固定资产
） 价值
其他无形资产 平均年限法 合同规定年限或受益
年限（未规定的按10
年）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于期末对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用包括开办费以及摊销期限在1年以上的其他长期待摊费用，其摊销方法如下：
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项目 摊销方法 摊销年限 备注
开办费 一次摊销 注
铁路专用线使用费 平均摊销 10年
办公室装修费 平均摊销 5年
其他长期待摊费用 平均摊销 受益期限
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：自开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益。
其他长期资产摊销方法
本公司其他长期资产为本公司拥有的林木资产及森林基地等的建设费，其摊销政策如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 摊销方法
林木资产经营权 轮伐期年限法（按30年摊销）
森林基地建设费 轮伐期年限法（按15年摊销）
短周期工业原料林建设费 轮伐期年限法（按15年摊销）
速生丰产林基地建设费 目前尚处于建设期内，未开始摊销
燕菁公司及连城分公司林木资产经营 个别计价法
权
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收入确认方法
本公司销售商品在同时符合以下4个条件时确认收入：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司劳务收入的确认原则为：在劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完工程度能够可靠地确定时，确认劳务收入。
本公司其它收入的确认原则为：在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量情况下确认收入。
所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
会计政策、会计估计变更的说明
本公司本期无需要披露的重要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。
合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据进行编制。公司本部以及本公司持有50%以上权益性资本的子公司均纳入合并范围。根据财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围的请示的复函》，当子公司的资产总额、销售收入、当期净利润同时小于母公司与所有子公司相应指标的10%时，本公司根据重要性原则可不将该子公司纳入合并范围。
本期纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之1。
本公司母公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本期实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。
三、主要税项
本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：
1、流转税及附加
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税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注
营业税 应税营业额 3%、5%
增值税 销售商品增值额 0%、13%、17% 见注
城建税 应交流转税额 7%
教育费附加 应交流转税额 4%
堤防维护费 应税营业额 0.09%—0.1%
消费税 实木地板销售收入 5%
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注：根据永安市国家税务局“永国税发[2005]13号”《关于加强木竹行业税收征管的通知》，本公司自营林木材销售不缴纳增值税，购并林杉木管护期满五年、松杂木管护期满十年的木材销售免征增值税，其余购并林木材销售增值税率为13%；林化产品和木材加工产品销售增值税率为17%。另外，根据财政部、国家税务总局“财税（2002）12号”财政部、国家税务总局《关于提高农副产品进项税抵扣率的通知》，从2002年1月1日起增值税一般纳税人购进农业生产者销售的免税农业产品的进项税额扣除率由10%提高到13%。
2、企业所得税
根据财政部、国家税务总局“财税(2001)171号”文规定，本公司从2001年1月1日起种植林木、林木种子和苗木作物及从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。除上述收入免征所得税外，其他应税收入所得税按33%计缴。
3、房产税
本公司自用房产的房产税按照房产原值的75%为纳税基准，税率为1.2%，出租房产以租金收入为纳税基准，税率为12%。
4、个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
四、子公司及合并报表范围
1、子公司的基本概况
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子公司名称 注册资 注册 主营业务 投 拥有 是
本(万 地址 资 权益 否
元) 额( 比例 合
万 并
元)
漳平市燕菁林业有限公 3,900 漳平 木（竹）材采 2,0 51.2 是
司 市 运、加工、林 00 8%
产化工等
永安佳盛伐区设计有限 10 永安 伐区调查、设 8 80% 否
公司 市 计
永安青山木材检验有限 10 永安 木材检验 8 80% 否
公司 市
连城县森威林业有限公 5,881. 连城 木（竹）材采 5,5 95% 是
司 50 县 运、加工、造 87.
林抚育等 42
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2、应纳入合并范围而未纳入的子公司及其对本公司财务状况和经营成果的影响情况
本公司未纳入合并范围的子公司2006年6月30日的财务状况和2006年1至6月份的经营成果如下表：
金额单位：人民币元
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公司全称 资产总 负债总额 净资产 主营业务 净利润
额 收入
永安佳盛伐区设计有限 193,295 77,516.5 115,77 511,540. 223.68
公司 .83 6 9.27 00
永安青山木材检验有限 274,616 130,704. 143,91 778,199. 7,202.2
公司 .61 15 2.46 04 4
合计 467,912 208,220. 259,69 1,289,73 7,425.9
.44 71 1.73 9.04 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述两家子公司的资产总额、销售收入、当期净利润同时小于母公司与所有子公司相应指标的10%，根据相关规定，本公司不将上述两家子公司纳入会计报表合并范围。
3、合并报表范围发生变更的情况
本公司于2006年5月19日完成收购连城县森威林业有限责任公司95%股权，故将该公司2006年6月30日的资产负债表及2006年6月份的利润表纳入合并范围。截至2006年6月30日止，连城县森威林业有限责任公司资产总额6,712.37万元，负债总额709.93万元，净资产6,002.44万元，该公司2006年6月份实现主营业务收入554.56万元，净利润120.91万元。
五、会计报表主要项目注释
除特别注明之外，本会计报表附注中的金额单位均为人民币元。
合并报表主要报表项目注释
货币资金
货币资金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
原币 汇率 折合人民 原币 汇率 折合人民
币 币
现金 388,312.6 437,852.9
3 5
银行存款 21,608,08 34,907,06
4.99 6.60
其中：美 177,807.3 7.99 1,421,676 58,837.38 8.070 474,829.4
元 7 56 .61 2 2
其他货币 355,443.4 246,932.3
资金 7 3
合计 22,351,84 35,591,85
1.09 1.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他货币资金均系证券投资保证金。
短期投资
（1）短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 5,400.00 55,340.42 5,204.84
其中：股票投资 5,400.00 55,340.42 5,204.84
合计 5,400.00 55,340.42 5,204.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）短期投资跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增 本期（转 期末数 市价资料来源
加数 回）减少
数
短期投资跌价 5,204. 5,204.84 交易所2006年6月3
准备 84 0日收盘价
合计 5,204. 5,204.84
84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据
应收票据明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,670,000.00 3,872,415.18
合计 1,670,000.00 3,872,415.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①应收票据期末余额中无用于贴现、抵押的商业承兑汇票。
②应收票据期末余额中无应收关联单位欠款。
应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例（ 坏账准备
（%） %）
1年以下 21,095,19 58.63 1,265,712 1,882,58 10.49% 112,955.3
9.61 % .00 9.20 5
1—2年 1,301,736 3.62% 130,173.6 1,345,90 7.50% 134,590.7
.90 9 6.60 0
2—3年 2,408,613 6.69% 722,584.0 3,272,45 18.23% 981,735.5
.51 5 1.86 5
3—4年 234,464.6 0.65% 117,232.3 234,464. 1.31% 117,232.3
1 1 61 1
4—5年 853,711.4 2.37% 682,969.1 853,711. 4.76% 682,969.1
6 7 46 7
5年以上 10,087,54 28.04 10,087,54 10,360,8 57.71% 10,360,86
0.82 % 0.82 63.80 3.80
合计 35,981,26 100.0 13,006,21 17,949,9 100.00 12,390,34
6.91 0% 2.04 87.53 % 6.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末应收账款余额前五名的客户欠款金额合计7,576,779.16元，占应收账款总额的比例为21.06%。
（4）期末应收账款余额较年初上升100.45%，主要原因是公司增加赊销以及新增合并单位连城县森威林业有限公司应收账款所致。
（5）期末全额计提坏账准备的主要应收账款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 欠款金额 提取 已计提坏 提取理由
比例 账准备
永林(洪田)胶合板有限公 1,634,04 100% 1,634,04 按账龄（5年以
司 3.06 3.06 上）
上海闽沪木材有限公司 1,342,39 100% 1,342,39 按账龄（5年以
6.85 6.85 上）
上海福林木材公司 1,195,07 100% 1,195,07 按账龄（5年以
4.55 4.55 上）
永安森工有限公司 857,899. 100% 857,899. 按账龄（5年以
18 18 上）
汕头经济特区兴业合板城 782,090. 100% 782,090. 按账龄（5年以
91 91 上）
永安副食品基金开发第三 596,941. 100% 596,941. 按账龄（5年以
公司 30 30 上）
沙县海舟胶合板厂 487,979. 100% 487,979. 按账龄（5年以
60 60 上）
沙县贮木厂 245156.4 100% 245156.4 按账龄（5年以
6 6 上）
合计 7,141,58 7,141,58
1.91 1.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%）
1年以内 23,313,7 63.00 458,064. 69,942,6 83.03 376,391.
02.32 % 42 10.57 28
1—2年 1,537,51 4.15% 153,751. 2,064,90 2.45 206,490.
1.41 14 1.53 15
2—3年 694,354. 1.88% 208,306. 763,612. 0.91 229,083.
61 38 60 78
3—4年 545,886. 1.48% 272,943. 545,886. 0.65 272,943.
69 35 69 34
4—5年 7,120,39 19.24 3,991,35 7,120,39 8.45 3,991,35
8.37 % 4.02 8.37 4.02
5年以上 3,796,57 10.26 3,796,57 3,796,57 4.51 3,796,57
8.02 % 8.02 8.02 8.02
合计 37,008,4 100.0 8,880,99 84,233,9 100.0 8,872,84
31.42 0% 7.33 87.78 0 0.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应收款1年以内余额中包括永安市林业公路段欠款10,419,903.87元，该欠款系历年滚动形成。
（2）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末其他应收款较年初大幅下降，主要原因是年初其他应收款中包含支付的收购连城森威林业有限公司股权款5,000万元，本期已完成对该公司收购，转入长期股权投资。
（4）期末金额较大的其他应收款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 金额 性质或内容 备注
永安市林业公路段 10,419,903.8 垫付款项 见注①
7
福建东来装饰材料有限 4,490,000.00 设备转让款 账龄1年以内
公司
永安绿健食品有限公司 3,134,469.66 清水笋项目合作 见注②
款
福建省林业投资发展有 3,000,000.00 借款 账龄4—5年
限公司
永安市林业建设投资公 2,908,682.00 往来款 见注③
司
永安市财政局 1,478,584.66 退税款及代垫款 见注④
项
永安电力总公司 313,279.60 担保代还款 见注⑤
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①对该应收款项采用个别认定法，不计提坏账准备，原因详见本附注十之1。
②因该公司有相应资产存放于本公司，回收有保障，故采用个别认定法，不计提坏账准备。
③因该公司提供资产抵押，故采用个别认定法，按30%的比例计提坏账准备。
④因回收有保障，故采用个别认定法，不计提坏账准备。
⑤因该公司正按还款计划还款，故采用个别认定法，不计提坏账准备。
期末金额较大的其他应收款中，前5名单位欠款金额合计23,953,055.53元，占其他应收款总额的比例为64.72%。
（5）期末账龄3年以上的主要欠款单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 金额 欠款原因 备注
福建省林业投资发展有限 3,000,000.0 借款
公司 0
永安市林业建设投资公司 2,908,682.0 往来款 资产抵押于本公司
0
福建福林模板公司 1,897,527.9 担保代还款 已全额计提坏账准
7 备
明溪县林业局 322,960.00 往来款 已全额计提坏账准
备
永安电力总公司 313,279.60 担保代还款 正按计划还款
合计 8,442,449.5
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）期末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过50%）的主要应收款项明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 欠款金额 提取 已计提坏 提取理由
比例 账准备
福建省林业投资发展有限 3,000,00 80% 2,400,00 按账龄（4—5年）
公司 0.00 0.00
福建福林模板公司 1,897,52 100% 1,897,52 按账龄（5年以上
7.97 7.97 ）
明溪县林业局 322,960. 100% 322,960. 按账龄（5年以上
00 00 ）
永安燕林开发公司 212,590. 100% 212,590. 按账龄（5年以上
00 00 ）
合计 5,433,07 4,833,07
7.97 7.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款
（1）预付账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 20,865,444.56 99.61% 17,269,071.83 98.26%
1—2年 66,244.25 0.32% 289,186.09 1.65%
2—3年 4,700.00 0.02% 4,700.00 0.03%
3—4年
4—5年 10,411.09 0.05% 10,411.09 0.06%
合计 20,946,799.90 100.00% 17,573,369.01 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）账龄超过1年的预付账款期末余额，主要系支付的材料款因发票未到而未能及时结算，本公司目前正在清理。
存货
（1）存货分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 存货跌价准 金额 存货跌价准
备 备
原材料 38,860,682 3,961,644.6 49,899,411 3,968,300.
.60 8 .41 06
在产品 3,567,845. 992,043.69 3,040,215. 992,043.69
54 38
自制半成品 57,396.07 3,769,677.
04
产成品 38,984,863 7,517,267.7 37,190,050 7,287,136.
.47 0 .19 56
合计 81,470,787 12,470,956. 93,899,354 12,247,480
.68 07 .02 .31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 可变现净值的确定
数 数 依据
原材料 3,968,300 6,655.38 3,961,64 产品市价扣除必要
.06 4.68 费用
在产品 992,043.6 992,043. 产品市价扣除必要
9 69 费用
产成品 7,287,136 593,665. 363,534. 7,517,26 市价扣除必要销售
.56 39 25 7.70 费用
合计 12,247,48 593,665. 370,189. 12,470,9
0.31 39 63 56.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数 期末结存原因
财产保险费 39,078.26 285,439.06 摊销期未满
店面租金 179,467.50 338,935.00 摊销期未满
机物料消耗 128,793.51 摊销期未满
合计 347,339.27 624,374.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
按权益法核算的长期股权 8,531,504. 47,753.3 114,509.4 8,464,748
投资 91 9 2 .88
按成本法核算的长期股权 102,261,11 220,000.0 102,041,1
投资 4.53 0 14.53
股权投资差额 1,165,548. 98,497.09 1,067,051
86 .77
减：长期股权投资减值准 18,670,000 18,670,00
备 .00 0.00
合计 93,288,168 47,753.3 433,006.5 92,902,91
.30 9 1 5.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①按权益法核算的长期股权投资本期增加或减少系投资损益所致。
②按成本法核算的长期股权投资本期减少系收回对福建森林旅行社有限公司的投资。
③股权投资差额本期减少系福建省山康电子有限公司股权投资差额摊销。
（2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 投资比 初始投资 追加 权益累 其中：累
例 额 投资 计增减 计现金股
额 额 利
福建省山康电子公司 40% 2,030,058 -13,679
.28 .66
永安佳盛伐区设计公 80% 80,000.00 12,623.
司 42
永安青山木材检验有 80% 80,000.00 35,129.
公司 97
福建永林竹业有限公 34% 3,400,000 -45,318
司 .00 .25
永安永明木业有限公 34.01% 3,000,000 -114,06
司 .00 4.88
合计 8,590,058 -125,30
.28 9.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期投资 本期权 其中： 期末数
增减额 益增减 本期现
额 金股利
福建省山康电子公司 2,016,37 2,016,37
8.62 8.62
永安佳盛伐区设计公 80,000.0 12,623 92,623.4
司 0 .42 2
永安青山木材检验公 80,000.0 35,129 115,129.
司 0 .97 97
福建永林竹业有限公 3,400,00 -45,31 3,354,68
司 0.00 8.25 1.75
永安永明木业有限公 2,955,12 -69,19 2,885,93
司 6.29 1.17 5.12
合计 8,531,50 -66,75 8,464,74
4.91 6.03 8.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①本公司于2001年12 月投资福建省山康电子有限公司，出资额为400万元，与本公司按持股比例计算的应享该公司2001年末股东权益之间的差额为1,969,941.72元，该项股权投资差额按10年摊销，至本期末已摊销43个月。因福建省山康电子有限公司本期净资产变动极小，故本期末未按权益法调整对其长期投资账面价值。
②本公司于2002年投资永安佳盛伐区设计有限公司、永安青山木材检验有限公司，分别拥有两公司80%股权，按权益法核算。因本公司投资额小且两家公司总资产、收入及净利润很小，故本期未将该两公司纳入合并会计报表范围，详见本附注四之2。
③本公司2005年投资福建永林竹业有限公司，拥有其34%的股权，按权益法核算。
④本公司2005年投资永安永明木业有限公司，拥有其34.01%股权，按权益法核算。
（3）按成本法核算的其他股权投资期末明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 投资金额 股权比 备注
限 例
中国光大银行股份有限 长期 10,725,000 0.082% 法人股
公司 .00
兴业银行股份有限公司 长期 8,240,000. 0.133% 法人股
00
福建青山纸业股份有限 长期 3,600,000. 0.51% 法人股
公司 00
大鹏创业投资有限公司 2000年 77,376,114 15% 已计提减值准
至2050 .53 备
年
福建省福林模板联合发 500,000.00 15% 已全额计提减
展公司 值
福建省轻工科技联合开 200,000.00 20% 已全额计提减
发公司 值
福建同辉贸易有限公司 200,000.00 20% 已全额计提减
值
三明东来装饰材料公司 长期 1,000,000. 9.09%
00
北京清大永林科技公司 长期 200,000.00 40% 对该公司经营
与财务决策无
重大影响
合计 102,041,11
4.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：中国光大银行股权已被质押，详见本附注七之4。
（4）股权投资差额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 摊 年初数 本期摊销 期末数
销 额
期
限
福建省山康电子有限公 1,969,941 10 1,165,54 98,497.0 1,067,05
司 .72 年 8.86 9 1.77
合计 1,969,941 1,165,54 98,497.0 1,067,05
.72 8.86 9 1.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资项目 年初数 本期增加 本期（转 期末数 计提原因
数 回）减少
数
福建省福林模 500,000. 500,000. 被投资单位停
板联合发展公 00 00 业
司
福建省轻工科 200,000. 200,000. 被投资单位停
技联合开发公 00 00 业
司
福建同辉贸易 200,000. 200,000. 被投资单位停
有限公司 00 00 业
大鹏创业投资 17,770,0 17,770,0 详见本附注十
有限公司 00.00 00.00 之2
合计 18,670,0 18,670,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他长期投资
其他长期投资期末余额1,968,687.12元，明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资金额 备注
永安市笔架山陵园 10年 1,968,687.12 合作项目（注）
合计 1,968,687.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：永安市笔架山陵园系本公司与永安市民政局于1997年开始合作投资开发的项目，根据协议约定，合作方永安市民政局按销售量提成，剩余利润归本公司所有。目前该项目正常运营，本期未进行利润分配。
固定资产及累计折旧
（1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原值
其中：房屋建筑物 160,946,62 10,083,557 171,030,18
5.58 .48 3.06
机器设备 453,724,51 3,028,330. 130,478.94 456,622,36
3.88 63 5.57
运输工具 9,959,322. 868,361.00 3,524.00 10,824,159
53 .53
电子及办公设备 3,355,047. 297,632.00 11,935.00 3,640,744.
48 48
其他 41,962,759 431,972.00 63,731.24 42,331,000
.85 .61
原值合计 669,948,26 14,709,853 209,669.18 684,448,45
9.32 .11 3.25
二、累计折旧
其中：房屋建筑物 55,187,590 2,627,428. 57,815,019
.39 62 .01
机器设备 203,591,63 8,447,792. 212,129,99
4.14 44 3.69
运输工具 4,876,451. 481,620.33 5,358,071.
66 99
电子及办公设备 2,196,788. 207,695.88 2,401,686.
30 43
其他 9,436,796. 374,878.97 9,797,380.
58 43
累计折旧合计 275,289,26 12,139,416 287,502,15
1.07 .24 1.55
三、净值
其中：房屋建筑物 105,759,03 112,223,14
5.19 3.05
机器设备 250,132,87 244,492,37
9.74 1.88
运输工具 5,082,870. 5,466,087.
87 54
电子及办公设备 1,158,259. 1,239,058.
18 05
其他 32,525,963 32,533,620
.27 .18
净值合计 394,659,00 396,946,30
8.25 1.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：固定资产本期增加主要系以700万元的价格购入厦门槟榔西路13号房产（原永安市人民政府驻厦门办事处房产），房屋建筑面积1,753.90平方米，土地面积277.26平方米。已办理了相关产权转移手续。固定资产本期减少主要系转让部分设备。
（2）固定资产减值准备
固定资产减值准备明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
数 数
房屋建筑物 619,383.4 619,383.48 停用
8
机器设备 114,793,6 114,793,69 陈旧、闲
95.64 5.64 置
运输工具 675,747.3 675,747.35 闲置
5
电子及办公设 10,394.37 10,394.37 技术进步
备
其他 16,376,13 16,376,136 技术进步
6.57 .57
合 计 132,475,3 132,475,35
57.41 7.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
在建工程明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 年初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源及
固定资产 完工进度
定向板项目土 4,070,278 4,070,27 募股资金,
地平整 .28 8.28 已停工
林木种苗基地 5,919,000 470,800. 6,389,80 国债/自筹
工程 .00 00 0.00 ，完工98%
仓库车间建设 974,933.8 37,595.0 1,012,52 自筹，完工
工程 2 0 8.82 60%
生产线改造工 321,251.4 526,054. 847,305. 自筹，完工
程 3 00 43 60%
零星工程 385,000.0 763,900. 766,716. 382,184. 自筹
0 74 34 40
切片场地硬化 270,000. 270,000. 自筹，完工
00 00 50%
刨花板项目 100,000. 100,000. 自筹，完工
00 00 20%
吉口共建道路 103,500. 103,500. 自筹，完工
00 00 30%
合计 11,670,46 2,271,84 766,716. 13,175,5
3.53 9.74 34 96.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①林木种苗基地工程系以国债专项拨入资金及本公司自筹资金建设林木种苗培育基地。
②在建工程中无资本化利息，期末在建工程不存在应计提减值准备的情况。
无形资产
（1）无形资产明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得 原值 年初数 本期增加 本期转出
方式 数 数
工业用地使用权 购入 36,695,0 28,298,59
22.38 3.05
商业用地使用权 购入 127,410. 89,184.61
00
净血宁技术费 购入 305,000. 182,988.0
00 0
商标使用权 购入 2,000,00 111,408.5
0.00 3
上海房屋使用权 购入 1,759,23 1,289,150 218,019.1
7.33 .21 3
香兰素技术费 购入 300,000. 90,000.00
00
水增容 购入 700,000. 122,500.3
00 3
电力增容 购入 3,185,01 351,817.9
8.16 5
尼葛土地使用权 购入 16,301,5 14,182,30
00.00 8.34
西营坂货场铁路专 购入 3,633,84 2,437,701
用线 1.00 .98
西营货场土地使用 购入 9,309,70 8,083,926
权 0.00 .36
原老林综厂土地使 购入 10,000,0 9,199,999
用权 00.00 .86
专利使用权 购入 80,884.0 72,121.57
0
专有技术 购入 1,405,82 1,405,829
9.02 .02
工业用地使用权 购入 2,830,12 2,756,768
1.27 .39
吉口工业用地使用 见注 2,102,27 2,102,279
权 ① 9.90 .90
厦门房屋使用权 购入 699,540. 676,222.0 664,951.6
00 0 4
锁扣专利使用权 购入 2,135,62 2,135,62
7.87 7.87
合计 93,571,0 71,452,80 2,135,62 882,970.7
10.93 0.10 7.87 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期摊销数 累计摊销额 期末数 剩余摊销
年限
公司工业用地使用 356,883.18 8,753,312.5 27,941,709. 38
权 1 87
公司商业用地使用 1,592.52 39,817.91 87,592.09 28
权
净血宁技术费 0.00 122,012.00 182,988.00
商标使用权 111,408.53 2,000,000.0 0.00
0
房屋使用权 29,320.68 499,407.80 1,041,810.4 21
0
香兰素技术费 15,000.00 225,000.00 75,000.00 3
水增容 34,999.98 612,499.65 87,500.35 1
电力增容 159,280.98 2,992,481.1 192,536.97 1
9
尼葛土地使用权 163,015.02 2,282,206.6 14,019,293. 42
8 32
西营坂货场铁路专 90,846.00 1,286,985.0 2,346,855.9 12
用线 2 8
西营货场土地使用 93,097.02 1,318,870.6 7,990,829.3 42
权 6 4
原老林综厂土地使 100,000.02 900,000.16 9,099,999.8 46
用权 4
专利使用权 4,044.18 12,806.61 68,077.39 9
专有技术 0.00 0.00 1,405,829.0 见注②
2
工业用地使用权 36,679.44 110,032.32 2,720,088.9 37
5
吉口工业用地使用 21342.96 21,342.96 2,080,936.9 50
权 4
厦门房屋使用权 11,270.36 34,588.36 0.00
锁扣专利使用权 44,492.25 44,492.25 2,091,135.6 3
2
合计 1,273,273. 21,255,856. 71,432,184.
12 08 08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①本期新增专利使用权系本公司为取得金钢板锁扣专利使用权所发生的费用，按该专利的有效剩余年限摊销。
②专有技术为拉米夫啶生产技术，该产品现已停产，已停止摊销并全额提取减值准备。
③本期转出系处理及转让上海和厦门的房屋使用权。
（2）无形资产减值准备
无形资产减值准备明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
数 数
净血宁技术费 182,988.0 182,988.0 产品停产
0 0
专有技术 1,405,829 1,405,829 产品停产
.02 .02
合计 1,588,817 1,588,817
.02 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 原始发生额 年初数 本期增加数
铁路专用线使用 220,000.00 44,000.00
费
办公室装修费 82,757.99 36,000.00 22,757.99
独立编案费 134,615.49 119,779.12
林地使用费 250,000.00 250,000.00
合计 687,373.48 199,779.12 272,757.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销
年限
铁路专用线使用 22,000.00 198,000.00 22,000.00 1年
费
办公室装修费 6,758.60 30,758.60 51,999.39 3年
独立编案费 11,977.91 26,814.28 107,801.21 3～5年
林地使用费 250,000.00 5年
合计 40,736.51 255,572.88 431,800.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他长期资产
其他长期资产系林木及林地使用权，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 摊销方式
林木资产经营权 73,027,17 1,597,55 71,429,62 按30年
7.05 3.22 3.83
森林基地建设费 9,655,395 603,149. 9,052,246 按15年
.73 22 .51
短周期工业原料 1,929,331 100,000. 1,829,331 按15年
林建设 .86 02 .84
速生丰产林基地 179,347,3 12,309,6 191,656,9 建设期内
建设费 13.29 03.87 17.16 ，未开始
摊销
燕菁公司国有林 16,494,89 673,741. 15,821,15 个别计价
权 4.20 42 2.78 法
燕菁公司社队林 24,882,05 48,832.3 417,568. 24,513,31 个别计价
权 0.38 2 55 4.15 法
连城分公司林木 29,371,86 527,464. 146,108. 29,753,21 个别计价
资产经营权 0.04 31 34 6.01 法
森威林木资产经 59,579,4 2,095,91 57,483,53 个别计价
营权 54.66 6.45 8.21 法
合计 334,708,0 72,465,3 5,634,03 401,539,3
22.55 55.16 7.22 40.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①林木资产本期增加主要系营林投资及新增合并单位连城森威林业有限公司林木资产所致，本期减少主要系摊销计入生产成本。
②截至本期末，本公司森林经营面积已达182万亩。
③部分林木资产已设定抵押，详见本附注七之3。
短期借款
短期借款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数 备注
信用借款 146,500,000. 135,000,000
00 .00
保证借款 44,000,000.0 35,000,000. 由互保单位提供担保，详见
0 00 本附注七之2
质押借款 15,000,000.0 见表下注②
0
合计 205,500,000. 170,000,000
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①截至2006年6月30日止无逾期借款。
②质押借款系以本公司拥有的中国光大银行股权向兴业银行提供质押担保，详见本附注七之4。
应付账款
应付账款期末余额17,199,783.51元，其中：
（1）期末账龄超过3年的大额应付账款的明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客 户 金 额 账龄
陕西西北人造板厂 94,968.00 3年以上
武汉机械制药厂 74,135.60 3年以上
明溪县林业委员会 68,941.60 3年以上
元沙天然饮料厂 54,678.69 3年以上
明溪县胶合板厂 27,225.00 3年以上
湖南大乘资氮集团有限公司 22,448.95 3年以上
合计 342,397.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
预收账款
预收账款期末余额9,929,550.44元，其中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
应付股利
应付股利明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 期末数 年初数 备注
永安西洋宏益焕果场 428.52 428.52 尚未支付
漳平市菁林有限责任 229,506.79
公司
合计 428.52 229,935.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金
应交税金明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 年初数 本期计提 本期缴交 其他减少 期末数
数 数 数
应交增值税 -286,248. 5,861,60 3,084,149 2,491,206
66 5.06 .53 .87
应交消费税 711.54 711.54
应交营业税 6,998.66 13,270.5 19,287.01 982.20
5
应交企业所得 -61,906.2 131,579. 69,492.10 181.60
税 9 99
应交城建税 106,356.7 258,513. 190,841.1 174,029.0
0 47 5 2
应交房产税 101,987.9 383,993. 379,692.6 106,289.2
2 94 5 1
应交土地使用 13,113.23 268,754. 61,248.56 220,619.0
税 36 3
应交车船使用 11,400.00 11,400.00
税
应交个人所得 35,452.70 229,663. 203,923.7 61,192.32
税 39 7
应交农业特产 72,691.96 72,691.96
税
合计 -153.78 7,148,09 4,020,746 3,127,192
2.30 .31 .21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：有关税率及减免税情况详见本附注三。
其他应交款
其他应交款明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 性质 计缴标准
应交教育费附 114,274.81 63,928.81 附加费 3%+1%
加
应交防洪费 73,233.57 121,088.83 附加费 0.09%-0.1%
其他 15,941.40 14,915.39 其他税费
合计 203,449.78 199,933.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
其他应付款期末余额51,484,124.53元，相关情况如下：
（1）期末账龄超过3年的大额其他应付款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客 户 金 额 发生时间 未支付原因
安砂采购站 239,415.82 3年以上 代扣款
住房押金 632,300.00 3年以上 未参加房改人员的住房
押金
合计 871,715.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应付款中欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项为531,767.13元，系应付本公司第一大股东福建省永安林业（集团）总公司购房产款。
（3）期末金额较大的其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 账龄 备注
连城县林区建设开发公司 5,874,250 1年以内 应付未付收购股权款
.00
永安绿景佳园联建房 4,600,000 1年以内 暂借款
.00
职工经济补偿款 2,838,886 1年以内 代管职工经济补偿款
.00
永安笔架山陵园管理所 2,727,191 2--3年 往来款
.71
代管职工房改款 2,205,302 1--2年
.72
应付委托费及运费 1,772,125 1年以内 预提未付的木材采运
.22 费用
收购英汉股权款 1,242,885 1年以内 应付收购英汉股权款
.50
合计 21,260,64
1.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用
预提费用明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 期末数 年初数 期末结存原因
水电费 737,980.19 1,687,674.47 期末电费未结算
蒸汽费用 224,809.70 485,703.21 期末蒸汽费未结
算
其他 233,942.31 327,869.36
合计 1,196,732.20 2,501,247.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的长期负债
一年内到期的长期借款期末明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条 借款本金 借款期限
件
中国农业银行漳平市支 人民币 抵押 1,500,000 2003.09.29—200
行 .00 6.07.29
中国农业银行漳平市支 人民币 抵押 2,000,000 2003.09.29—200
行 .00 6.08.29
中国农业银行漳平市支 人民币 抵押 1,000,000 2003.09.26—200
行 .00 6.09.26
合 计 4,500,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述贷款以本公司子公司漳平燕菁林业有限公司的部分林木资产作抵押，详见本附注七之3。
长期借款
长期借款期末明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条件 借款本金 备注
工行福州闽都支行 人民币 信用 1,000,000.00
国家开发银行 人民币 担保 36,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 5,000,000.00 贴息贷款
国家开发银行 人民币 抵质押 5,000,000.00 贴息贷款
国家开发银行 人民币 抵质押 10,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 20,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 9,000,000.00 贴息贷款
国家开发银行 人民币 抵质押 20,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 11,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 3,000,000.00 贴息贷款
国家开发银行 人民币 抵质押 7,000,000.00 贴息贷款
国家开发银行 人民币 抵质押 10,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 9,300,000.00 贴息贷款
国家开发银行 人民币 抵质押 9,300,000.00 贴息贷款
国家开发银行 人民币 抵质押 10,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 9,000,000.00 贴息贷款
国家开发银行 人民币 抵质押 70,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 30,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 信用 30,000,000.0 项目建设短期
0 贷款
国家开发银行 人民币 信用 10,000,000.0 项目建设短期
0 贷款
国家开发银行 人民币 抵质押 10,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 10,000,000.0 贴息贷款
0
国家开发银行 人民币 抵质押 10,000,000.0 贴息贷款
0
光大银行 人民币 见注 10,000,000.0 贴息贷款
0
合 计 354,600,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①上述担保贷款由互保单位提供担保，详见本附注七之2。
②上述抵质押贷款均以本公司的林木资产作抵押，并由本公司的第一大股东福建省永安林业（集团）总公司以其依法持有的本公司国有法人股50%股权（即3,244万股）对上述贷款项目提供质押担保，详见本附注七之3。
③上述长期借款中包括4,000万元项目建设短期贷款，该借款属于本公司林板一体化项目建设贷款，暂以项目建设短期贷款形式发放。上述贷款到期后，国家开发银行福建省分行将依据项目建设贷款合同约定的基本建设中长期贷款发放计划将其转为中长期贷款。
④光大银行贷款系国家开发银行与光大银行对本公司进行联合贷款，用于本公司林板一体化项目之速生丰产林基地第三期（60万亩）项目。
⑤2006年6月19日，国家开发银行与兴业银行三明分行签订了3500020462006541170号《国家开发银行间接银团贷款转让协议》，根据该转让协议，国家开发银行将与本公司借款合同约定的人民币27,200万元贷款债权及相关的担保债权等从债权于2006年6月27日一并转让给兴业银行三明分行。贷款债权转让后，本公司按国家开发银行、兴业银行三明分行占借款合同项下的贷款债权比例分别履行借款合同、担保合同义务。国家开发银行作为代理行，负责借款合同项下贷款管理和本息回收工作。
长期应付款
长期应付款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数 备注
育林费、维简费 4,981,913.19 2,622,687.84
永安燕林开发公司 783,038.16 783,038.16
福建省投资企业公司 413,119.38 413,119.38 收购三胶股权
款
三明市财通公司 951,195.03 951,195.03 收购三胶股权
款
三明市林业基金站 109,972.68 109,972.68 收购三胶股权
款
铁路建设集团泉州分公司 2,000,000.00 1,000,000.00 联合建房押金
其他 26,242.58 37,377.85 资源费等
财政扶持资金 100,000.00 财政拨入种苗
专项扶持资金
合计 9,365,481.02 5,917,390.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款
专项应付款明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数 备注
林木种苗工程国债专项资 2,570,00 2,570,00 收到的林木种苗工程国
金拨款 0.00 0.00 债专项拨款
生态公益林专项拨款 95,735.5 8,536.32 系生态公益林拨款
7
林业保护费 26,445.3 26,445.3 系以前年度计提的林保
1 1 费
合计 2,692,18 2,604,98
0.88 1.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
少数股东权益
少数股东权益年初期末情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
少数股东权益 25,072,755.54 21,183,111.52
合计 25,072,755.54 21,183,111.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：少数股东权益期末余额系本公司子公司漳平市燕菁林业有限公司和连城县森威林业有限公司少数股东应享有的权益。
股本
（1）股本本期变动情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增减变动（＋,－） 期末数
送股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 88,200,00 88,200,00
0.00 0.00
其中：
国家拥有股份 18,635,40 18,635,40
0.00 0.00
境内法人持有股份 69,564,60 69,564,60
0.00 0.00
2.募集法人股 19,819,80 19,819,80
0.00 0.00
尚未流通股份合计 108,019,8 108,019,8
00.00 00.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普 59,212,80 59,212,80
通股 0.00 0.00
已流通股份合计 59,212,80 59,212,80
0.00 0.00
股份总数 167,232,6 167,232,6
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主要法人股股东期末持股情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持有法人股股份(股 占总股本比例（%
) ）
福建省永安林业（集团）总公司 64,884,600.00 38.80%
永安市财政局 18,635,400.00 11.14%
福建省青山纸业股份有限公司 11,700,000.00 7.00%
永安市林业建设投资公司 5,850,000.00 3.50%
三明市林业总公司 4,680,000.00 2.80%
永安燕林开发公司 1,262,430.00 0.75%
永安市副食品基金开发第三公司 346,320.00 0.21%
永安市国有林管理站 287,820.00 0.17%
福建省烟草公司永安分公司 115,830.00 0.07%
三明市林业综合服务公司 87,750.00 0.05%
合计 107,850,150.00 64.49%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
资本公积本期末余额128,671,517.98元，本期未发生变动，均为股本溢价。
盈余公积
盈余公积期末明细情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
法定盈余公积 16,239,984.58 4,183,354.98
法定公益金 12,056,629.60
合计 16,239,984.58 16,239,984.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据财政部财企（2006）67号文《财政部关于〈公司法〉实行后有关企业财务处理问题的通知》，本公司对2005年12月31日的公益金结余，于本期转作盈余公积金管理使用。
未分配利润
未分配利润期末余额11,916,016.65元，本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 19,915,251.97
加：本期净利润 -7,999,235.32
可供分配利润 11,916,016.65
减：本期利润分配
其中：提取盈余公积
期末未分配利润 11,916,016.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入和主营业务成本
（1）按业务性质分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
木材 48,760,378 27,130,762.0 43,401,196. 24,148,425.6
.23 5 28 1
林化产品 1,640,277. 1,726,020.72 2,645,801.7 2,580,658.44
31 9
木材二次加工 95,985,611 91,519,601.4 89,274,653. 72,666,648.8
产品 .15 3 92 5
甲醛 7,634,924. 6,982,016.60 4,580,861.3 4,410,211.13
37 9
胶粘剂 2,838,048. 2,920,893.42 2,070,096.5 2,245,596.38
24 4
其他 1,520,817. 1,129,827.44 2,724,346.7 2,002,301.85
13 7
合计 158,380,05 131,409,121. 144,696,956 108,053,842.
6.43 66 .69 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本期前五名销售客户收入总额为42,339,669.63元，占全部销售收入的26.73%。
（3）本期主营业务收入较上年同期增加13,683,099.74元，主要系木材售价提高及复合强化木地板出口销售增加所致。本期主营业务综合毛利率下降，主要系由于原料涨价导致木材二次加工产品销售毛利率下降所致。
主营业务税金及附加
主营业务税金及附加明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期数 上年同期数
消费税 711.54
城市建设维护税 257,638.14 152,212.46
教育费附加 169,985.31 282,303.26
防洪费 139,920.37 161,976.54
合计 568,255.36 596,492.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：计缴标准详见本附注三。
其他业务利润
其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务类 收入 支出 利润
别 本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数 数
让售材 1,691,94 985,741. 854,762 549,973. 837,179. 435,768.
料 2.69 86 .71 35 98 51
装卸收 180,750. 263,100. 102,379 162,506. 78,370.2 100,593.
入 00 00 .77 59 3 41
其他收 772,591. 740,587. 329,790 578,280. 442,801. 162,306.
入 57 43 .07 62 50 81
合计 2,645,28 1,989,42 1,286,9 1,290,76 1,358,35 698,668.
4.26 9.29 32.55 0.56 1.71 73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
财务费用的明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 12,345,433.54 6,445,591.09
减：利息收入 4,851,179.67 2,575,726.65
汇兑损失 13,706.52
其他 42,690.95 18,174.50
合计 7,550,651.34 3,888,038.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①本期利息收入中包含收到的财政贴息合计4,657,859.50元，均系2005年速生丰产林项目贷款贴息。
②本期财务费用较上年同期增加主要系本期借款较上年同期有较大增加。
投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 备注
按权益法确认的投资收 -66,756.03
益
按成本法确认的投资收 440,000.00
益
股权投资差额摊销 -98,497.09 山康股权投资差额
摊销
其他投资收益 63,775.56 短期投资处置收益
合计 -101,477.56 440,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补贴收入
补贴收入明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 备注
增值税退税收入 3,362,458.25 见注
合计 3,362,458.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期未收到增值税退税收入，相关税收优惠政策详见本附注十之4。
营业外收入
营业外收入明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 备注
罚款、违约金收入 200.00 8,233.36
处理固定资产净收益 1,335,572.13 见注
其他 82,292.80 2,597.00
合计 1,418,064.93 10,830.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期处置固定资产净收益系处理厦门和上海的房屋使用权收益。
营业外支出
营业外支出明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 备注
罚款支出 6,019.26 7,138.81
处置固定资产净损失 123,906.15
公益救济捐赠支出 11,000.00 2,000.00
其他 56,181.74 35,124.01
合计 197,107.15 44,262.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金17,761,312.41元，其中金额较大的项目为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
归还轻纺控股往来款 2,658,000.00
运输费 2,398,160.78
代垫款项 1,199,340.00
代垫费用 1,063,000.00
小车费用 978,484.76
业务招待费 883,914.61
展览费 575,396.48
审计费 460,000.00
合计 10,216,296.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）母公司报表主要项目注释
应收账款
（1）应收账款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例 坏账准备
） （%）
1年以内 19,327,64 56.53% 1,159,658 1,882,58 10.50 112,955.3
1.47 .49 9.20 % 5
1—2年 1,279,755 3.74% 127,975.5 1,323,92 7.38% 132,392.5
.54 5 5.24 2
2—3年 2,408,613 7.04% 722,584.0 3,272,45 18.25 981,735.5
.51 5 1.86 % 6
3—4年 234,464.6 0.69% 117,232.3 234,464. 1.31% 117,232.3
1 1 61 1
4—5年 853,711.4 2.50% 682,969.1 853,711. 4.76% 682,969.2
6 7 46 0
5年以上 10,087,54 29.50% 10,087,54 10,360,8 57.80 10,360,86
0.82 0.82 63.80 % 3.80
合计 34,191,72 100.00% 12,897,96 17,928,0 100.0 12,388,14
7.41 0.39 06.17 0% 8.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）应收账款期末余额前五名的客户欠款合计7,576,779.16元，占应收账款总额的22.16%。
（4）期末全额计提坏账准备的主要应收款项明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 欠款金额 提取 已计提坏 提取理由
比例 账准备
永林(洪田)胶合板有限公 1,634,043 100% 1,634,043 按账龄（5年以
司 .06 .06 上）
上海闽沪木材有限公司 1,342,396 100% 1,342,396 按账龄（5年以
.85 .85 上）
上海福林木材公司 1,195,074 100% 1,195,074 按账龄（5年以
.55 .55 上）
永安森工有限公司 857,899.1 100% 857,899.1 按账龄（5年以
8 8 上）
汕头经济特区兴业合板城 782,090.9 100% 782,090.9 按账龄（5年以
1 1 上）
永安副食品基金开发第三 596,941.3 100% 596,941.3 按账龄（5年以
公司 0 0 上）
沙县海舟胶合板厂 487,979.6 100% 487,979.6 按账龄（5年以
0 0 上）
沙县贮木厂 245156.46 100% 245156.46 按账龄（5年以
上）
合计 7,141,581 7,141,581
.91 .91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
（1）其他应收款按账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（% 坏账准备 金额 比例（ 坏账准备
） %）
1年以内 23,608,60 63.31% 442,367.5 69,828,3 83.02% 375,650.
0.47 0 37.69 70
1—2年 1,537,511 4.12% 153,751.1 2,064,90 2.46% 206,490.
.41 4 1.53 15
2—3年 694,354.6 1.86% 208,306.3 763,612. 0.91% 229,083.
1 8 60 78
3—4年 532,324.6 1.43% 266,162.3 532,324. 0.63% 266,162.
7 4 67 34
4—5年 7,120,398 19.09% 3,991,354 7,120,39 8.47% 3,991,35
.37 .02 8.37 4.02
5年以上 3,796,578 10.18% 3,796,578 3,796,57 4.51% 3,796,57
.02 .02 8.02 8.02
合计 37,289,76 100.00% 8,858,519 84,106,1 100.00 8,865,31
7.55 .40 52.88 % 9.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应收款1年以内余额中包括永安市林业公路段欠款10,419,903.87元，该欠款系历年滚动形成。
（2）其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）期末金额较大的其他应收款明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 金额 性质或内容 备注
永安市林业公路段 10,419,903.8 垫付款项 见注②
7
福建东来装饰材料有限 4,490,000.00 设备转让款 账龄1年以内
公司
永安绿健食品有限公司 3,134,469.66 清水笋项目合作 见注③
款
福建省林业投资发展有 3,000,000.00 借款 账龄4—5年
限公司
永安市林业建设投资公 2,908,682.00 往来款 见注④
司
永安市财政局 1,478,584.66 所得税退税款 见注⑤
永安电力总公司 313,279.60 担保代还款 见注⑥
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①对该应收款项采用个别认定法，不计提坏账准备，原因详见本附注十之5。
②对该应收款项采用个别认定法，不计提坏账准备，原因详见本附注十之2。
③因该公司有相应资产存放于本公司，回收有保障，故采用个别认定法，不计提坏账准备。
④因该公司提供资产抵押，故采用个别认定法，按30%的比例计提坏账准备。
⑤因回收有保障，故采用个别认定法，不计提坏账准备。
⑥因该公司正按还款计划还款，故采用个别认定法，不计提坏账准备。
期末其他应收款中前5名单位欠款金额合计23,953,055.53元，占其他应收款总额的比例为64.23%。
（4）期末账龄3年以上的主要欠款单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 金额 欠款原因 备注
福建省林业投资发展有限 3,000,000.00 借款
公司
永安市林业建设投资公司 2,908,682.00 往来款 资产抵押于本公
司
福建福林模板公司 1,897,527.97 担保代还款
明溪县林业局 322,960.00 往来款
永安电力总公司 313,279.60 担保代还款 正按计划还款
合计 8,442,449.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）期末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过50%）的主要应收款项明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 欠款金额 提 已计提坏 提取理由
取 账准备
比
例
福建省林业投资发展有限 3,000,000 80% 2,400,00 按账龄（4—5年
公司 .00 0.00 ）
福建福林模板公司 1,897,527 100 1,897,52 按账龄（5年以上
.97 % 7.97 ）
厦门迈克生化有限公司 350,000.0 50% 175,000. 按账龄（3—4年
0 00 ）
明溪县林业局 322,960.0 100 322,960. 按账龄（5年以上
0 % 00 ）
永安燕林开发公司 212,590.0 100 212,590. 按账龄（5年以上
0 % 00 ）
合计 5,783,077 5,008,07
.97 7.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
（1）长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
按权益法核算的 30,827,686. 58,006,009. 114,509.42 88,719,186.
长期股权投资 35 54 47
按成本法核算的 102,261,114 220,000.00 102,041,114
长期股权投资 .53 .53
股权投资差额 1,165,548.8 98,497.09 1,067,051.7
6 7
减：长期股权投 18,670,000. 18,670,000.
资减值准备 00 00
合计 115,584,349 57,974,502. 433,006.51 173,157,352
.74 73 .77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 投资比 初始投资 追加投 被投资单位 其中：累
例 额 资额 权益累计增 计现金股
减额 利
漳平燕菁林业有限 51.28% 20,000,0 3,091,068. 1,829,27
公司 00.00 08 8.85
福建省山康电子公 40% 2,030,05 -13,679.66
司 8.28
永安佳盛伐区设计 80% 80,000.0 12,623.42
公司 0
永安青山木材检验 80% 80,000.0 35,129.97
公司 0
福建永林竹业有限 34% 3,400,00 -45,318.25
公司 0.00
永安永明木业有限 34.01% 3,000,00 -114,064.8
公司 0.00 8
连城森威林业有限 95% 55,874,2 1,148,897.
公司 50.00 96
合计 89,440,2 4,114,656. 1,829,27
03.98 64 8.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（续上表）
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被投资单位名称 年初数 本期投资 本期权 其中:本 期末数
增减额 益增减 期现金
额 股利
漳平燕菁林业有限 22,296,1 935,108 23,231,28
公司 81.44 .19 9.63
福建省山康电子公 2,016,37 0.00 2,016,378
司 8.62 .62
永安佳盛伐区设计 80,000.0 12,623. 92,623.42
公司 0 42
永安青山木材检验 80,000.0 35,129. 115,129.9
公司 0 97 7
福建永林竹业有限 3,400,00 -45,318 3,354,681
公司 0.00 .25 .75
永安永明木业有限 2,955,12 -69,191 2,885,935
公司 6.29 .17 .12
连城森威林业有限 55,874,25 1,148,8 57,023,14
公司 0.00 97.96 7.96
合计 30,827,6 2,017,2 88,719,18
86.35 50.12 6.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司2006年5月19日正式完成收购连城县森威林业有限公司95%的股权，收购价55,874,250.00元。
（3）其他股权投资期末余额102,041,114.53元，明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 投资金额 股权比 备注
限 例
中国光大银行股份有限 长期 10,725,000 0.082% 法人股
公司 .00
兴业银行股份有限公司 长期 8,240,000. 0.133% 法人股
00
福建青山纸业股份有限 长期 3,600,000. 0.51% 法人股
公司 00
大鹏创业投资有限公司 2000年 77,376,114 15% 已计提减值准
—2050 .53 备
年
福建省福林模板联合发 500,000.00 15% 已全额计提减
展公司 值
福建省轻工科技联合开 200,000.00 20% 已全额计提减
发公司 值
福建同辉贸易有限公司 200,000.00 20% 已全额计提减
值
三明东来装饰材料公司 长期 1,000,000. 9.09%
00
北京清大永林科技公司 长期 200,000.00 40%
合计 102,041,11
4.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资差额明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始金 形成 摊销 年初数 本期摊销 期末数
称 额 原因 期限 （转销）
额
福建省山康电 1,969,9 购并 10年 1,165,54 98,497.09 1,067,051
子有限公司 41.72 价差 8.86 .77
合计 1,969,9 1,165,54 98,497.09 1,067,051
41.72 8.86 .77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）长期股权投资减值准备变化情况及计提原因列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资类别及项 年初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
目 数 数
福建省福林模 500,000 500,000. 被投资单位停
板联合发展公 .00 00 业
司
福建省轻工科 200,000 200,000. 被投资单位停
技联合开发公 .00 00 业
司
福建同辉贸易 200,000 200,000. 被投资单位停
有限公司 .00 00 业
大鹏创业投资 17,770, 17,770,0 被投资单位资
有限公司 000.00 00.00 产预计损失
合计 18,670, 18,670,0
000.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他长期投资
其他长期投资期末余额1,968,687.12元，明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 投资金额 备注
永安市笔架山陵园 10年 1,968,687.12 合作项目
合计 1,968,687.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入及成本按业务性质分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务性质 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成 主营业务收 主营业务成
本 入 本
木材 38,704,019.0 17,785,065. 41,667,150. 23,275,270.
4 53 12 06
林化产品 1,640,277.31 1,726,020.7 2,645,801.7 2,540,658.4
2 9 4
木材二次加工 95,985,611.1 94,838,715. 89,274,653. 72,779,144.
产品 5 89 92 37
甲醛 7,634,924.37 6,982,016.6 4,580,861.3 4,410,211.1
0 9 3
胶粘剂 2,838,048.24 2,920,893.4 2,070,096.5 2,245,596.3
2 4 8
其他 1,520,817.13 1,129,827.4 2,724,346.7 2,002,301.8
4 7 5
合计 148,323,697. 125,382,539 142,962,910 107,253,182
24 .60 .53 .23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
投资收益的明细项目说明如下：
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项目 本期数 上年同期数 备注
按权益法确认的投资 2,017,250.12 -830,361.78
收益
按成本法确认的投资 440,000.00
收益
股权投资差额摊销 -98,497.09 山康股权投资差额摊
销
合计 1,918,753.03 -390,361.78
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六、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性 法定
址 的关系 质或类 代表
型 人
永安林业（集团）总 永安市 投资、木 本公司第 国有 吴锦
公司 材采运 一大股东 贤
漳平燕菁林业有限公 漳平市 木材采运 本公司子 有限公 许少
司 公司 司 洪
连城县森威林业有限 连城县 木（竹） 本公司子 有限公 伍耀
公司 材采运、 公司 司 祖
加工等
永安佳盛伐区设计有 永安市 伐区调查 本公司子 有限公 董永
限公司 设计 公司 司 平
永安青山木材检验有 永安市 木材检验 本公司子 有限公 许少
限公司 公司 司 洪
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
永安林业（集团）总公 52,150,000. 52,150,000.
司 00 00
漳平燕菁林业有限公司 39,000,000. 39,000,000.
00 00
连城县森威林业有限公 58,815,0 58,815,000.
司 00.00 00
永安佳盛伐区设计有限 100,000.00 100,000.00
公司
永安青山木材检验有限 100,000.00 100,000.00
公司
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
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企业名称 年初数 本期增加 本期减 期末数
少
金额 百 金额 百 金 百 金额 百分
分 分 额 分 比
比 比 比
福建省永安林业（集 64,884 38. 64,884 38.8
团）总公司 ,600.0 80% ,600.0 0%
0 0
漳平燕菁林业有限公 20,000 51. 20,000 51.2
司 ,000.0 28% ,000.0 8%
0 0
连城县森威林业有限 55,87 95% 55,874 95%
公司 4,250 ,250.0
.00 0
永安佳盛伐区设计有 80,000 80. 80,000 80.0
限公司 .00 00% .00 0%
永安青山木材检验有 80,000 80. 80,000 80.0
限公司 .00 00% .00 0%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
1、销售货物或提供劳务
2006年5月31日，福建省永安林业（集团）总公司将其拥有的部分房产经评估作价992,021.00元转让给本公司，其中460,253.87元冲抵该公司欠本公司款项，差额531,767.13元本公司应于2006年10月31日前清偿。
2、担保
本公司第一大股东福建省永安林业（集团）总公司将其持有的本公司国有法人股6,488.46万股中的3,244万股质押给国家开发银行，质押期限从2005年3月29日起。该股权质押是为本公司向国家开发银行贷款提供担保。
3、关联往来余额如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目 关联方 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原因
数 数
其他应收 福建省永安 460,253 460,253.8 借款
款 林业(集团) .87 7
总公司
其他应付 福建省永安 531,767. 531,76 购房产
款 林业(集团) 13 7.13 款
总公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、或有事项
1、对外担保
截至2006年6月30日止，本公司对外担保余额9,370万元，均为连带责任担保，明细资料如下：
金额单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 金额 期限 贷款行
福建新大陆科技集团有 1,000 见注② 中信实业银行
限公司
福建新大陆科技集团有 2,000 2005.07.20--20 光大银行福州分
限公司 06.07.29 行
福建新大陆科技集团有 5,000 2006.06.12--20 工行福州南门支
限公司 07.06.11 行
小计 8,000
福建省中化智胜化肥有 757 2000.04.30--20 建行永安市支行
限公司 07.10.26
小计 757
连城县百花化学股份有 613 2004.09.30—20 工商银行连城县
限公司 07.07.10 支行
小计 613
合 计 9,370
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①截至2006年6月30日，上述被担保款项无逾期未还情况。
②福建新大陆科技集团有限公司与中信实业银行福州分行于2005年9月20日签订的授信额度为1,000万元，编号为（2005）信银榕贷字第2005581-1号的《授信额度协议书》，本公司为其提供保证担保。授信额度可以循环使用，保证期间为每一个还款日期连续两年。
③本公司为福建省中化智胜化肥有限公司年产20万吨复合肥项目相关贷款提供担保，该公司将该项目的机器设备（价值约3,925万元）抵押给本公司，相关机器设备已办理抵押登记手续。
④本公司子公司连城县森威林业有限公司为连城县百花化学股份有限公司613万元贷款提供担保，根据连城县林业局、连城县林区建设开发公司与本公司签订的《股权转让合同》及其出具的承诺函，连城县林业局、连城县林区建设开发公司以自有的四处房产（总价值约1,335.50万元）为该贷款提供反担保，目前相关登记手续尚未办妥，根据双方约定暂以本公司尚未支付给连城县林区建设开发公司的股权款587.425万元作为担保。此外，连城县百花化学股份有限公司法人代表以其个人资产提供反担保。
2、贷款互保协议情况
截至2006年6月30日止，本公司与其他单位签订的互保协议总金额为13,000万元，其明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
互保单位名称 额度（万元 互保期限 签约日期
）
福建新大陆科技集团有 8,000.00 7年 2000-12-01
限公司
福建新大陆科技集团有 5,000.00 2年 2005-12-15
限公司
合 计 13,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截至2006年6月30日止，本公司实际为互保单位福建新大陆科技集团有限公司提供担保金额为8,000万元，该公司为本公司提供担保金额为8,000万元。
3、抵押
本公司以林木资产作抵押向国家开发银行申请贷款34,760万元（国家开发银行已将部分债权转让给兴业银行三明分行，详见本附注五之25），具体项目包括：
（1）贷款额13,760万元，贷款期限14年（2001年6月15日至2015年6月14日止），用于本公司“百万亩速生丰产林基地”第一、二期（60万亩）项目的建设；
（2）贷款额18,000万元（实际到位8,000万元），贷款期限15年（2005年3月31日至2020年3月30日止），用于本公司“百万亩速生丰产林基地”第三期（60万亩）项目的建设；
（3）贷款额3,000万元，贷款期限12年（2005年3月31日至2017年3月30日止），用于年产8万立方米中密度纤维板生产线建设项目的建设。
该部分被抵押的林木资产合计95.72万亩，经福建林业资产评估所评估总价值74,759.98万元。林木资产的林权证已抵押在国家开发银行。此外，由福建省永安林业（集团）总公司以其依法持有的本公司国有法人股50%股权（即3,244万股）对上述贷款项目提供质押担保。
本公司子公司漳平市燕菁林业有限公司以自有林木资产3.26万亩作抵押向农业银行贷款500万元。
4、质押
本公司以自有的中国光大银行股权向兴业银行提供质押担保，中国光大银行股权账面价值1,072.50万元。本公司与兴业银行签订编号为兴银永安高质20060001号的最高额质押合同，最高贷款额7,000万元，授信期2006.01.04--2007.01.04。截至2006年6月30日止，本公司已贷款1,500万元。
5、涉诉债权
截至2006年6月30日止，已判决胜诉未执行的本公司债权合计6,033,316.40元，这部分债权已全额计提坏账准备。
八、承诺事项
1、根据与国家开发银行签订的18,760万元《长期借款合同》有关条款的规定，本公司应从2005年6月起分期偿还该借款，至2015年6月全部偿还完毕，截至2006年6月30日已偿还1,400万元。该合同规定，该笔贷款为指定用途贷款，专项用于本公司60万亩速生丰产林的建设及造林、营林费用，不得挪作他用。此外，该合同还规定，本公司向第三人提供贷款保证时，若累计对外担保额将超过本公司最近年度会计报表所列净资产的70%时，应事先书面征得国家开发银行的同意。
2、根据与国家开发银行签订的21,000万元《长期借款合同》有关条款的规定，对专项用于60万亩“速生丰产林基地”第三期项目建设的18,000万元借款，应从2011年3月起分期偿还，至2020年3月全部偿还完毕。对专项用于年产8万立方米中密度纤维板生产线项目的3,000万元借款，应从2008年3月起分期偿还，至2017年3月全部偿还完毕。该合同规定，本公司转让经营资产的行为涉及到资总额产10%以上时，应事先征得国家开发银行的书面同意。此外，该合同还规定，本公司向第三人提供贷款保证时，若累计对外担保额超过本公司最近年度会计报表所列净资产的50%时，应事先书面征得国家开发银行的同意。
九、资产负债表日后事项
2006年7月1日至2006年8月2日，本公司新增贷款9,500万元，新增还款7,900万元，新增贷款净额1,600万元。
十、其他重要事项
1、截至2006年6月30日止，本公司为永安市林业公路段代垫养路经费10,419,903.87元。该款项主要是本公司自1998年以来代垫的养路工人退休金差额及医疗保险费用等。根据永安市人民政府市长办公会议纪要（2003）5号，将在今后国有股减持时足额偿还该欠款。根据本公司董事会决议，本期对该项应收款项采用个别认定法，不计提坏账准备。
2、中国证券监督管理委员会深圳管理局于2005年1月26日发布公告，大鹏证券有限责任公司（以下简称大鹏证券）被取消业务许可并责令关闭，2006年1月24日，大鹏证券被深圳市中级人民法院宣布破产。由于大鹏证券的实际控制人――大鹏控股有限责任公司为大鹏创投的第一大股东，大鹏证券的破产将对大鹏创投产生重大影响，大鹏创投应收大鹏证券的理财款项也存在回收风险，致使大鹏创投的资产可能发生减值。因此，本公司对大鹏创投的长期股权投资也相应存在减值风险，2004年度本公司已计提了1,652万元的减值准备。2005年度计提了125万元减值准备。截至本期末，本公司对大鹏创投的长期股权投资累计计提了1,777万元的减值准备。
3、本公司于2005年9月5日在龙岩市产权交易中心以人民币55,874,250.00元的价格竞得连城森威林业有限责任公司95%股权，并与连城县林业局、连城县林区建设开发公司签订了《股权转让合同》，相关股权变更登记手续已于2006年5月19日办理完毕。
4、根据财政部及国家税务总局颁发的财税（2001）72号《财政部、国家税务总局关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税优惠政策的通知》，本公司以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品销售享受增值税即征即退的优惠政策，该文件的有效期自2001年1月1日至2005年12月31日止。根据永安市国家税务局相关复函确认，本公司享受的该项税收优惠于2005年12月31日终止。
5、根据本公司2006年7月26日董事会通过的《调整〈关于以公司资本公积金向流通股股东转增股本的议案〉》，本公司拟以目前总股本16,723.26万股为基数，用资本公积金向全体流通股股东定向转增3,552.768万股，资本公积金转增股本完成后公司总股本将增加至202,760,280元。在转增股份实施完成后，公司的所有非流通股份即获得上市流通权。上述议案尚未经公司股东大会批准。
十一、非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会证监会计字（2004）4号文，本公司本期的合并非经常性损益列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 1,220,957.78 33,432.46
资产减值准备后的其他各项营业外收入、支
出
短期投资收益 63,775.56
所得税影响数
合计 1,284,733.34 33,432.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：所得税影响数为0，原因详见本附注三之2。
（七）备查文件
一、载有董事长亲笔签署的2006年度中期报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件文本；
五、公司章程文本；
六、其他有关资料。
福建省永安林业(集团)股份有限公司
董事长：吴景贤
二○○六年八月二日