福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
福建省永安林业(集团)股份有限公司
2020 年半年度报告
2020-061
2020 年 08 月
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人吴景贤、主管会计工作负责人陈振宗及会计机构负责人(会计主
管人员)杨建志声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
公司已在本报告第四节经营情况讨论与分析中对公司可能面临的风险及对
策进行详细描述，敬请广大投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
目录
2020 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 17
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 51
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 59
第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 60
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 61
第十节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 62
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 63
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 206
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 福建省永安林业（集团）股份有限公司
福建森源家具有限公司（原名：福建森源股份有限公司），为本公司
森源股份、森源家具、森源公司 指
的全资子公司
永安森源 指 福建永安森源家具有限公司，为福建森源家具有限公司的全资子公司
深圳市雅源空间配饰有限公司，为福建森源家具有限公司的全资子公
雅源配饰 指
司
永林家居公司 指 福建永林家居有限公司，为本公司的控股子公司
固鑫投资 指 福建省固鑫投资有限公司，为本公司的股东
南安雄创 指 福建南安雄创投资中心，为本公司的股东
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
福建监管局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局
元 指 人民币元
报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 *ST 永林 股票代码 000663
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 福建省永安林业(集团)股份有限公司
公司的中文简称（如有） 福建省永安林业(集团)股份有限公司
公司的外文名称（如有） FUJIAN YONGAN FORESTRY（GROUP）JOINT -STOCK CO.，LTD.
公司的外文名称缩写（如有）YONGAN FORESTRY
公司的法定代表人 吴景贤
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢红 黄荣
联系地址 福建省永安市燕江东路 819 号 福建省永安市燕江东路 819 号
电话 0598-3600083 0598-3614875
传真 0598-3633415 0598-3633415
电子信箱 stock0663@163.com stock0663@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司关于变更独立财务顾问主办人的公告刊登于 2020 年 2 月 29 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 259,725,111.95 368,424,481.41 -29.50%
归属于上市公司股东的净利润（元） -31,572,050.08 -24,912,592.74 -26.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-48,425,212.06 -39,758,729.03 -21.80%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 28,800,308.99 -1,891,584.28 1,622.55%
基本每股收益（元/股） -0.09 -0.07 -28.57%
稀释每股收益（元/股） -0.09 -0.07 -28.57%
加权平均净资产收益率 -5.67% -3.12% -2.55%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,518,651,371.33 2,577,236,076.87 -2.27%
归属于上市公司股东的净资产（元） 542,174,014.85 572,846,454.52 -5.35%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -153,138.90 固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,659,282.68 森林补助等政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 378,792.78 营业外收支净额
减：所得税影响额 31,774.58
合计 16,853,161.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据三明市国家税务局《关于下达 2012 年度第二批资源综合利用
增值税退税 632,981.10 企业享受增值税优惠政策资格名单的通知》（明国税函【2012】70
号），该补助具有经常性。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。
1、报告期内公司所从事的主要业务为林木培育生产经营、人造板生产经营、定制家具生产经营等。
2、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素如下。
（1）木材：广泛用于建筑、家具、造纸、造船、装饰、人造板生产等行业；木材采伐采用委托生产、委托销售的经营
模式，林木培育采用自主培育、劳务分包的经营模式；主要业绩驱动因素为林木作业方式、人工成本、造林成效、市场需求
等。
（2）人造板：广泛用于门板、地板、沙发、衣柜、桌板等建筑装饰和家具行业；采取经销商+直供工厂的经营模式；
主要业绩驱动因素为原料持续供应及价格、技术创新、新品开发、市场需求等。
（3）定制家具：广泛用于酒店、豪宅精装、装饰装修等行业；采用订单式以销定产的经营模式；主要业绩驱动因素为
定制设计理念、精细管理、售后服务、旅游业及酒店住宿业发展需求等。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金 同比减少 32.22%，主要是偿还债务、支付利息等
应收票据 同比减少 89.37%，主要是汇票背书转让
长期待摊费用 同比减少 30.37%，费用按期摊销
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
报告期内公司的人才资源、工厂设备、森林资源、科研技术平台及品牌等核心竞争力未发生重要变化。
1、公司拥有的精干高效的管理和技术人才团队，是公司持续健康发展的第一资源。通过健全、完善长效激励机制，不
仅提高了人才团队的积极性，而且增强了团队的凝聚力、向心力和稳定性。
2、公司拥有的先进德国纤维板自动化生产加工设备以及定制家具自动化生产加工设备，可以生产各种常规及异型纤维
板产品、加工高星级酒店定制家具产品，充分满足公司创新研发具有广泛市场前景新产品的需要。
3、公司拥有的176.3万亩森林资源，不仅可以建设标准化苗木培育基地，规模经营珍贵珍稀和园林绿化树种、花卉，因
地制宜建设培育大径级木材，而且可以探索发展林下种植、养殖、森林康养等立体综合生态产业。
4、公司拥有的“永林蓝豹”、“森源（SENYUAN）”等多个注册商标，国家级创新型试点企业、博士后科研工作站、省
级企业技术中心、省知识产权优势企业等科研平台，多项林产工业发明专利及环保型家具制造工艺等专有非专利技术，可以
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为新产品的创新研发和质量保障提供持续动力支持保证。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年，新冠肺炎疫情爆发以来，我公司在认真做好疫情防控的同时，采取有力措施加紧所属企业的复工复产，
切实做好疫情防控和生产经营工作“两手抓、两不误”，努力将新冠肺炎疫情对企业的不利影响降到最低。继续坚持林业主业，
做好森林资源培育、保护和适度开发利用；充分利用技术、设备的优势，提高人造板异型板及特种板产销量，增加产品附加
值，努力降低原料成本上涨带来的不利影响；继续以高端定制家具为重点，做大做强木材加工、定制家具，持续扩大品牌影
响力，打造国内高端酒店定制家具一流品牌；密切与金融机构的关系，充分运用国家惠企政策，做好资金的转续贷工作，努
力克服流动性不足所带来的不利影响。2020年上半年公司实现营业收入2.60亿元，实现归属于上市公司母公司所有者净利润
-3,157.21万元。
二、主营业务分析
概述
（一）森林经营情况
营林作业：报告期完成更新造林面积1.62万亩，其中：杉木1.30万亩、马尾松0.05 万亩、阔叶树0.21万亩、珍贵树种0.05
万亩，占年度计划的100%；完成幼林抚育面积7.72万亩，占年度计划的100%；培育杉木、马尾松、芳樟、楠木等各类苗木
550万株，销售各类苗木477万株，占年度计划640万株的74.53% 。
木材生产作业：生产木材3万立方米，销售3万立方米，较上年同期增加233.33%。
珍稀珍贵树种基地建设：完成造林地抚育工作，其中全锄689.8亩、整枝修剪364亩、施追肥150亩；完成100亩绿化移植
基地的除草、修剪、病虫害防治、追肥等日常管理工作。
护林作业：继续委托市金盾森林资源管护有限公司管护，盗、滥伐林木现象减少,幼苗幼树被牛羊危害数量下降，林地
侵占现象得到遏制，森林资源管护工作逐步呈现良性循环。
（二）人造板经营情况
1、报告期生产各类低/中/高密度纤维板5.96万立方米，同比减少21.16%；销售各类纤维板产品5.43万立方米，同比减少
21.42%。
2、报告期生产竹木地板19.9万平方米，同比减少33.31%；销售竹木地板26.18万平方米，同比减少45.26%。
3、受新冠肺炎疫情及中美贸易摩擦的影响，中纤板中下游市场需求不旺，竹木地板出口下降，市场呈现一定的萎缩趋
势；木质原料收购成本较高，人造板行业盈利水平下降，销售市场形势严峻。
（三）家具经营情况
1、报告期酒店家具销售收入0.94亿元，同比下降42.68%，其中：活动家具0.60亿元，固定家具0.34亿元。
2、报告期精装家具销售收入0.41亿元，同比下降 8.89%，其中：活动家具0.05亿元，固定家具0.36亿元。
（四）其他业务经营情况
1、报告期生产甲醛1.65万吨，同比下降13.16%；销售1.50万吨，同比下降15.25%。
2、报告期生产胶粘剂1153.08吨，同比下降7.70%；销售1150.55吨，同比下降4.84%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
受新冠肺炎疫情影响，
营业收入 259,725,111.95 368,424,481.41 -29.50%
家具和纤维板收入减少
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因收入减少，相应成本
营业成本 211,810,391.12 296,423,960.34 -28.54%
减少
受新冠肺炎疫情影响相
销售费用 13,719,372.19 26,161,405.22 -47.56%
关费用减少
受新冠肺炎疫情影响，
管理费用 44,602,983.21 54,669,730.67 -18.41%
相关费用减少
债务减少，支付利息减
财务费用 32,522,692.18 33,524,041.59 -2.99%
少
森源公司计提所得税费
所得税费用 40,102.64 -383,874.46 110.45%
用增加
经营活动产生的现金流 本期收到政府补助性资
28,800,308.99 -1,891,584.28 1,622.55%
量净额 金
投资活动产生的现金流 上年同期收到搬迁收入
-295,869.05 17,984,427.10 -101.65%
量净额 等
筹资活动产生的现金流
-44,473,529.57 -23,421,819.70 -89.88% 偿还债务
量净额
现金及现金等价物净增
-15,969,089.63 -7,328,976.88 -117.89% 偿还债务
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 259,725,111.95 100% 368,424,481.41 100% -29.50%
分行业
林业 15,252,759.77 5.87% 6,244,762.40 1.69% 144.25%
人造板制造业 98,308,151.17 37.85% 133,939,597.19 36.35% -26.60%
家具装饰业 135,492,742.25 52.17% 211,509,099.49 57.41% -35.94%
其他 10,671,458.76 4.11% 16,731,022.33 4.54% -36.22%
分产品
家具 135,492,742.25 52.17% 211,509,099.49 57.41% -35.94%
木材二次加工产品 98,308,151.17 37.85% 133,939,597.19 36.35% -26.60%
木材 15,252,759.77 5.87% 6,244,762.40 1.69% 144.25%
甲醛 6,532,175.74 2.52% 11,556,421.54 3.14% -43.48%
胶粘剂 1,808,352.82 0.70% 2,192,474.97 0.60% -17.52%
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其他 2,330,930.20 0.90% 2,982,125.82 0.81% -21.84%
分地区
国内销售 237,441,607.91 91.42% 311,667,431.31 84.59% -23.82%
国外销售 22,283,504.04 8.58% 56,757,050.10 15.41% -60.74%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
人造板制造业 98,308,151.17 92,987,813.88 5.41% -26.60% -26.88% 7.16%
家具装饰业 135,492,742.25 98,717,503.37 27.14% -35.94% -32.50% -12.03%
分产品
家具 135,492,742.25 98,717,503.37 27.14% -35.94% -32.50% -12.03%
木材二次加工产
98,308,151.17 92,987,813.88 5.41% -26.60% -26.88% 7.16%
品
分地区
国内销售 237,441,607.91 195,362,645.61 17.72% -23.82% -23.72% -0.55%
国外销售 22,283,504.04 16,447,745.51 26.19% -60.74% -59.18% -9.69%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期，受新冠肺炎疫情影响，家具销售收入同比下降35.94%，甲醛销售收入同比下降43.48%；因木材产销量同比增加，
木材收入同比增加144.25%；受新冠肺炎疫情及中美贸易摩擦影响，木地板出口业务量为零，使国外销售量同比下降60.74%。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
持有其他非流动金融资产
投资收益 610,948.75 -1.92% 否
股息
其他非流动金融资产公允
公允价值变动损益 -3,766,125.00 11.84% 否
价值变动
营业外收入 453,783.40 -1.43% 罚没收入补偿款等 否
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营业外支出 74,990.62 -0.24% 赔偿金、盘亏损失等 否
除增值税退税具有可持续，其
其他收益 17,292,263.78 -54.35% 政府补助收入
他为否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 64,356,362.25 2.56% 94,952,675.40 3.68% -1.12% 偿还债务、支付利息等
250,664,439.5
应收账款 9.95% 222,249,068.15 8.62% 1.33% 家具、木地板等应收账款增加
8
839,336,366.7
存货 33.32% 863,929,464.34 33.52% -0.20% 家具产品库存减少
5
投资性房地产 14,391,893.11 0.57% 14,798,807.73 0.57% 计提折旧
参股单位权益法下确认的投资损益
长期股权投资 66,703,481.58 2.65% 66,880,732.83 2.60% 0.05%
减少
755,733,806.8
固定资产 30.01% 785,917,400.27 30.49% -0.48% 计提折旧
5
在建工程 21,874,863.53 0.87% 22,319,400.36 0.87%
1,097,925,052. 1,117,585,624.
短期借款 43.59% 43.36% 0.23% 债务归还
22 26
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
4.其他权益工 30,421,895.
30,421,895.38
具投资 38
金融资产小 30,421,895.
30,421,895.38
计 38
其他非 26,680,500.00 -5,021,500.00 21,659,000.
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流动金融资 00
产
52,080,895.
上述合计 57,102,395.38 -5,021,500.00
38
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 21,432,108.43 详见附注七、1货币资金说明
应收票据
存货 389,263,503.10 林地所有权及林地使用权95.623万亩用
于抵押借款
固定资产 40,052,763.08 房屋建筑物用于抵押借款和机器设备用
于远东租赁的融资性售后回租项目
无形资产 105,679,886.11 土地使用权用于抵押借款
其他非流动金融资产 21,659,000.00 中国光大银行股权（605万股）用于质押
借款
投资性房地产 10,679,547.78 绿景佳园车库及商铺用于抵押借款
合计 588,766,808.50 --
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
家具系列产
福建森源家 100,000,000. 1,259,986,45 268,257,903. 135,638,383. -11,031,85
子公司 品及防火 -10,412,875.37
具有限公司 00 7.09 66 95 9.96
门、防盗门
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
子公司森源公司报告期主营业务收入13,549.27万元，同比上年减少35.94%；营业利润-1,103.19万元，同比上年减少55.88%；
净利润-1,041.29万元，同比上年减少417.61%。报告期利润同比减少的原因，主要是受新冠肺炎疫情影响，旅游业和酒店住
宿业经营形势严峻，造成收入下降、开工推迟等。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
报告期内可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素未发生重大变化。
1、森林资源经营风险。受国家宏观林业政策影响，公司的森林资源皆伐面积持续维持较低水平。
应对措施：继续加强常规森林资源采伐业务的监管；规模经营珍贵珍稀绿化树种，提高经营效益；扩大森林经营管理信
息化平台运用领域，提高造林成效，探索研发造林作业机械设备；争取参与国家储备林工程建设；以林业政策为导向，探索
林下种植、养殖、森林康养等立体综合生态产业。
2、人造板经营风险。受纤维板上下游企业复工复产延期、木质原料量少价高、行业发展不均衡等因素影响，常规人造
板产品竞争激烈，产品价格波动明显。
应对措施：拓宽销售渠道，采取线上线下相结合方式，努力提高产品销量；巩固并提升主导人造板产品优势，以市场需
求为导向，创新研发异形定制板材和新型产品；强化木质原料采购、存放、使用的动态现场管理，提高原料的利用率；实施
技术改造，降低生产成本，夯实产品质量；密切关注市场行情，健全完善产品价格定价机制，根据市场行情及时调整产品销
售策略。
3、定制家具经营风险。受新冠肺炎疫情引起的旅游业和酒店住宿业大幅萎缩、国际市场销售降低、原材料价格上涨、
业务发展不均衡等因素影响，定制家具市场竞争激烈。
应对措施：根据业务订单实际，按照适量适价的原则，合理确定原材料的采购数量和采购时间；强化现场管理，优化生
产流程，逐步提高工作效率，降低生产成本；健全完善客户服务体系，以匠心技术、优质服务为营销支撑，巩固和提升市场
占有率。
4、财务风险。受国家宏观经济持续调控、国际汇率及国际贸易政策等因素影响，经营贷款额度紧张，难度大、费用高，
产品出口国外市场及外币贷款业务有限。
应对措施：加强与金融机构的沟通联系协调，充分运用国家惠企政策，根据资金需求实际，提前筹划经营贷款；综合
运用资本市场、票据工具、金融资产市场等措施融资，并根据经营资金使用实际，强化资金成本效益管理；实时关注国际货
币、汇率市场行情和国际贸易政策，适时开展并及时调整国外业务。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公司 2020 年第一
次临时股东大会决
2020 年第一次临时 议公告(2020-016)刊
临时股东大会 49.42% 2020 年 04 月 28 日 2020 年 04 月 29 日
股东大会 登于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
公司 2019 年度股东
大会决议公告
(2020-044)刊登于巨
2019 年度股东大会 年度股东大会 24.32% 2020 年 06 月 29 日 2020 年 06 月 30 日
潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
福建省永安 关于同业竞 苏加旭就避 股东苏加旭
2015 年 04 月
资产重组时所作承诺 林业(集团)总 争、关联交 免资金占用 长期 违反《公司章
07 日
公司;苏加旭; 易、资金占用 事项作出如 程》中关于对
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福建省固鑫 方面的承诺 下承诺："1. 外担保的相
投资有限公 除正常经营 关规定，未履
司 性往来外，本 行公司对外
人及本人所 担保事项正
控制的其他 常的决策流
企业目前不 程及签字用
存在违规占 印流程，私自
用森源股份 办理公司全
的资金，或采 资子公司福
用预收款、应 建森源家具
付款等形式 有限公司为
违规变相占 福建森源设
用森源股份 计装饰工程
资金的情况。 有限公司
2. 本次交易 3,000 万元银
完成后，本人 行贷款（截止
及本人所控 2020 年 6 月
制的其他企 30 日贷款余
业将严格遵 额为 2930.67
守国家有关 万元）及公司
法律、法规、 全资子公司
规范性文件 广东森源蒙
以及森源股 玛实业有限
份、永安林业 公司为福建
相关规章制 森源投资有
度的规定，坚 限公司 15,000
决预防和杜 万元银行贷
绝本人及本 款提供连带
人所控制的 责任担保的
其他企业对 相关手续。中
森源股份的 国证监会福
非经营性占 建监管局分
用资金情况 别于 2019 年 4
发生，不以任 月及 2020 年 4
何方式违规 月下发《关于
占用或使用 对苏加旭采
森源股份的 取责令改正
资金或其他 措施的决定》
资产、资源， 的通知，责令
不以任何直 要求苏加旭
接或者间接 采取积极有
的方式从事 效的措施解
损害或可能 决上述问题。
损害森源股 上述违规担
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
份、永安林业 保事项未通
及其他股东 知上市公司
利益的行为。 董事会、相关
3. 本人将利 董监高，且上
用对所控制 述担保事项
的其他企业 未在中国人
的控制权，促 民银行征信
使该等企业 系统登记，公
按照同样的 司董事会之
标准遵守上 前未知悉上
述承诺。本人 述事项。公司
若违反上述 董事会认为：
承诺，将承担 上述违规担
因此给森源 保无效，已要
股份、永安林 求苏加旭尽
业造成的一 快采取措施
切损失。"福建 解除相关违
省永安林业 规担保，维护
(集团)总公司 公司的合法
就避免同业 权益。
竞争事宜作
出如下承诺：
"1. 截至本承
诺函签署日，
本单位及本
单位控制或
投资的其他
公司、企业或
者其他经济
组织未从事
与永安林业、
森源股份及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织存在
同业竞争关
系的业务。2.
在作为永安
林业的控股
股东期间，本
单位及本单
位控制或投
资的其他公
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司、企业或者
其他经济组
织将避免从
事任何与永
安林业、森源
股份及其控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织相同或相
似且构成或
可能构成竞
争关系的业
务，亦不从事
任何可能损
害永安林业、
森源股份及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织利益
的活动。3. 若
未来本单位
控制或投资
的其他公司、
企业或者其
他经济组织
计划从事与
永安林业、森
源股份及其
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织相同或
相似且构成
或可能构成
竞争关系的
业务，本单位
承诺将在该
公司的股东
大会/股东会
和/或董事会
针对该事项，
或可能导致
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
该事项实现
及相关事项
的表决中做
出否定的表
决或决定。本
单位若违反
上述承诺，将
承担因此而
给永安林业、
森源股份或
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织造成
的实际损失。
本承诺函有
效期为自本
承诺函签署
之日起至本
单位不再为
永安林业控
股股东，或者
永安林业终
止上市之日
止。若本次重
组未通过中
国证监会核
准或者根据
相关法律、法
规、规范性文
件的规定无
法实施本次
重组的，本单
位将不再遵
守上述承诺
中关于避免
与森源股份
及其控制的
公司、企业或
者其他经济
组织发生同
业竞争的承
诺。"苏加旭就
避免同业竞
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
争事宜作出
如下承诺："
本次交易完
成后，在持有
永安林业 5%
以上股份期
间，本人及本
人控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织将避
免从事任何
与永安林业、
森源股份及
其控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织相同
或相似且构
成或可能构
成竞争关系
的业务，亦不
从事任何可
能损害永安
林业、森源股
份及其控制
的其他公司、
企业或者其
他经济组织
利益的活动。
如本人及本
人控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织遇到
永安林业、森
源股份及其
控制的其他
公司、企业或
者经济组织
主营业务范
围内的业务
机会，本人及
本人控制的
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他公司、企
业或者其他
经济组织将
该等合作机
会让予永安
林业、森源股
份及其控制
的其他公司、
企业或者其
他经济组织。
本人若违反
上述承诺，将
承担因此给
永安林业、森
源股份及其
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织造成的
一切损失。"
福建省永安
林业(集团)总
公司就减少
和规范关联
交易作出如
下承诺："本单
位在作为永
安林业的控
股股东期间，
将善意的享
有并履行作
为控股股东
的权利与义
务，不利用控
股股东地位
及与永安林
业之间的关
联关系损害
公司利益和
其他股东的
合法权益；本
单位及本单
位控制的其
他公司、企业
23
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
或者其他经
济组织将尽
量避免、减少
并规范与永
安林业、森源
股份及其控
制的其他公
司、企业或者
其他经济组
织之间的关
联交易。对于
无法避免或
确有合理原
因而发生的
关联交易，本
单位及本单
位控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织将遵
循市场原则
以公允、合理
的市场价格
进行，并根据
有关法律、法
规及规范性
文件的要求
遵守回避规
定、履行关联
交易决策程
序和信息披
露义务。本单
位保证不会
利用关联交
易转移永安
林业利润，不
会通过影响
永安林业的
经营决策来
损害永安林
业及其他股
东的合法权
益。本单位若
违反上述承
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
诺，将承担因
此而给永安
林业、森源股
份或其控制
的其他公司、
企业或者其
他经济组织
造成的实际
损失。本承诺
函有效期为
自本承诺函
签署之日起
至本单位不
再为永安林
业的关联方
之日起的 12
个月届满之
日止，或者永
安林业终止
上市之日止。
若本次重组
未通过中国
证监会核准
或者根据相
关法律、法
规、规范性文
件的规定无
法实施本次
重组的，本单
位将不再遵
守上述承诺
中关于减少
和规范与森
源股份及其
控制的公司、
企业或者其
他经济组织
之间发生关
联交易的承
诺。"苏加旭及
其福建省固
鑫投资有限
公司就减少
和规范关联
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
交易作出如
下承诺："本次
交易前，本人
（或本企业）
及本人之关
联人与永安
林业及永安
林业关联人
之间不存在
亲属、投资、
协议或其他
安排等在内
的一致行动
和关联关系。
本次交易完
成后，本人
（或本企业）
在作为永安
林业的股东
期间或担任
永安林业、森
源股份董事、
监事及高级
管理人员期
间，本人（或
本企业）及本
人控制的其
他公司、企业
或者其他经
济组织将减
少并规范与
永安林业、森
源股份及其
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织之间的
关联交易。对
于无法避免
或有合理原
因而发生的
关联交易，本
人（或本企
业）及本人
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（或本企业）
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织将遵循
市场原则以
公允、合理的
市场价格进
行，根据有关
法律、法规及
规范性文件
的规定履行
关联交易决
策程序，依法
履行信息披
露义务和办
理有关报批
手续，不损害
永安林业及
其他股东的
合法权益。本
人（或本企
业）若违反上
述承诺，将承
担因此而给
永安林业、森
源股份及其
控制的其他
公司、企业或
者其他经济
组织造成的
一切损失。"
根据上市公 因森源股份
司与补偿责 2015 年度业
任人签署的 绩未达到盈
苏加旭;李建 《利润补偿 利预测承诺
强;福建南安 协议》，补偿 值，根据《利
雄创投资中 业绩承诺及 责任人苏加 2015 年 04 月 润补偿协
三年
心;福建省固 补偿安排 旭、固鑫投 07 日 议》，公司以
鑫投资有限 资、雄创投 总价 1.00 元
公司 资、李建强对 人民币向各
森源股份的 业绩承诺方
利润承诺如 回购合计应
下：本次重大 补偿股份
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资产重组业 31,097 股并
绩补偿承诺 注销。该事项
年度为 2015 于 2016 年 10
年、2016 年、 月 19 日实施
2017 年。若本 完成。森源家
次重大资产 具 2017 年度
重组未能在 业绩未达到
2015 年 12 月 盈利预测承
31 日前实施 诺值，根据
完毕的，则业 《利润补偿
绩承诺年度 协议》，公司
相应顺延至 将以总价
下一年度，相 1.00 元人民币
应年度的预 向各业绩承
测净利润数 诺方回购合
额参照中联 计应补偿股
评估出具的 份 4,304,773
中联评报字 股并予以注
（2015）第 销,由于苏加
299 号评估报 旭、固鑫投资
告确定。补偿 及南安雄创
责任人对盈 所持有的股
利预测及补 份已质押，无
偿的安排概 法履行 2017
况如下：承诺 年度业绩承
年度及业绩 诺及资产减
分别为 2015 值补偿义务。
年 11,030 万 鉴于厦门中
元、2016 年 佰龙置业有
13,515 万元、 限公司（以下
2017 年 简称“厦门中
16,378 万元； 佰龙”）拟通
补偿责任人 过协议转让
为苏加旭、固 方式受让苏
鑫投资、雄创 加旭、固鑫投
投资、李建 资、南安雄创
强；补偿方 持有的公司
式：若标的公 不低于 5%的
司截至各期 股权。为了确
末累计实际 保业绩补偿
实现净利润 及资产减值
未达到各预 补偿义务的
测期末累计 履行，经公
承诺净利润， 司、厦门中佰
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
补偿责任人 龙、苏加旭、
应先以股份 固鑫投资、南
进行补偿，股 安雄创协商，
份不足补偿 签订《业绩补
时以现金补 偿义务履行
偿。注：承诺 协议》，苏加
业绩具体计 旭、固鑫投资
算方法为标 及南安雄创
的资产评估 2017 年度业
报告对应的 绩承诺及资
承诺期森源 产减值补偿
股份母公司 义务由厦门
与深圳森源 中佰龙代为
预测净利润 履行。公司于
之和扣除合 2019 年 5 月
并抵消数后 17 日完成了
的数据。业绩 4,304,773 股
补偿的具体 的注销。因会
内容如下：1、 计差错更正
业绩补偿金 的原因，森源
额利润承诺 家具 2015 年
期内，若目标 度、2016 年度
公司截至当 与 2017 年度
期期末累积 累计实现净
实际净利润 利润少于业
数额低于截 绩承诺累计
至当期期末 净利润 40,923
累积预测净 万元的金额
利润数额，则 为 3,829.89
苏加旭、李建 万元，公司董
强、固鑫投 事会对森源
资、雄创投资 家具业绩承
应向永安林 诺情况进行
业进行补偿。 了更正，更正
当期应补偿 后实际应补
金额按以下 偿股份
公式确定：当 10,323,209
期应补偿金 股，业绩承诺
额=(截至当期 方已于 2019
期末累积预 年 5 月补偿
测净利润数 股份
额-截至当期 4,304,773
期末累积实 股，尚需补偿
际净利润数 6,018,436 股。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
额)÷补偿期限 公司于 2019
内各年的预 年 5 月 22 日
测净利润数 向苏加旭、李
总和×本次交 建强、固鑫投
易总对价－ 资、南安雄创
累积已补偿 发出《关于业
金额。苏加 绩承诺方应
旭、李建强、 补偿的股票
固鑫投资、雄 数量和现金
创投资应先 金额的通
以股份补偿 知》，根据《利
方式补偿永 润补偿协议》
安林业，股份 的约定, 苏加
补偿按逐年 旭、李建强、
计算、逐年回 固鑫投资、南
购应补偿股 安雄创需在
份并注销的 收到公司本
原则执行，股 书面通知后 5
份补偿方式 个工作日内，
不足以补偿 将所持公司
永安林业的， 股票的权利
苏加旭、李建 状况(包括但
强、固鑫投 不限于股份
资、雄创投资 锁定、股权质
应以现金补 押、司法冻结
偿方式补足。 等情形) 及最
2、股份补偿 终可以补偿
的具体数量 的股票数量
计算方式：当 或现金金额
期应补偿的 书面回复给
股份数量=(截 公司。由于公
至当期期末 司未收到上
累积预测净 述业绩补偿
利润数额－ 方对补偿情
截至当期期 况相关事项
末累积实际 的书面回复，
净利润数额)÷ 且其所持有
补偿期限内 的股份已质
各年的预测 押，为此，公
净利润数总 司于 2020 年 5
和×本次交易 月 12 日发出
总对价÷本次 《法律意见
发行股份购 函》，要求上
买资产股份 述业绩补偿
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发行价格－ 方在收到法
已补偿股份 律意见函之
数－已补偿 日起五个工
现金金额÷本 作日内以现
次发行股份 金方式补偿
购买资产股 公司。鉴于苏
份发行价格。 加旭、李建
同时，依据上 强、固鑫投
述计算公式 资、南安雄创
计算的结果 未在上述期
为负数或零 限内履行补
时，已补偿股 偿义务，也未
份不冲回。若 明确补偿计
永安林业在 划，2020 年 7
利润承诺期 月 22 日，公
内实施转增 司按照约定
或送股分配， 和要求，通过
则补偿股份 网络方式向
数量应相应 深圳仲裁委
调整，计算公 员会申请仲
式为：按前述 裁。
公式计算的
补偿股份数
量×(1+转增
或送股比例)。
若永安林业
在利润承诺
期内实施现
金分红，现金
分红收益的
部分应相应
返还给永安
林业，计算公
式为：返还金
额=每股已分
配现金股利×
按前述公式
计算的补偿
股份数量。以
上所补偿的
股份由永安
林业以 1 元的
总价回购并
注销。3、现
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
金补偿的具
体金额计算
方式：当期应
补偿的现金
金额=(当期应
补偿股份总
数－当期已
补偿股份总
数)×本次发行
股份购买资
产股份发行
价格。4、资
产减值补偿：
若标的资产
减值测试报
告确认标的
资产期末减
值额 > 已补
偿金额(包括
已补偿股份
数量和现金
金额)，则苏加
旭、李建强、
固鑫投资、雄
创投资应向
永安林业另
行补偿股份
或现金，且应
优先以其持
有的永安林
业股份进行
补偿。（1）应
补偿股份数
量按照如下
方式计算：应
补偿的股份
数量=(标的资
产期末减值
额－已补偿
金额)÷本次发
行股份购买
资产股份发
行价格。若股
份不足以补
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偿的，应采用
现金补偿，应
补偿现金金
额按照如下
方式计算：应
补偿的现金
金额=标的资
产期末减值
额－补偿期
限内已补偿
的股份数量×
本次发行股
份购买资产
股份发行价
格－补偿期
限内已补偿
的现金金额
－因标的资
产减值已补
偿的股份数
量×本次发行
股份购买资
产股份发行
价格。（2）若
永安林业在
利润承诺期
内实施转增
或送股分配，
则补偿股份
数量应相应
调整，具体公
式请见本部
分第二条所
述；若永安林
业在利润承
诺期内实施
现金分红，则
现金分红收
益的部分应
相应返还给
永安林业，具
体公式请见
本部分第二
条所述。（3）
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苏加旭、李建
强、固鑫投
资、雄创投资
所补偿的股
份由永安林
业以 1 元的总
价回购并注
销。5、各方
承担补偿的
比例苏加旭、
李建强、固鑫
投资、雄创投
资应按比例
承担补偿，其
中李建强承
担 5%，雄创
投资承担
9%，剩余部分
由苏加旭和
固鑫投资协
商承担，且相
互之间承担
连带责任。6、
补偿上限在
任何情况下，
因标的资产
实际净利润
数不足预测
净利润数而
发生的补偿
数额和因标
的资产减值
而发生的补
偿数额的金
额之和不得
超过苏加旭、
李建强、固鑫
投资、雄创投
资通过本次
交易所获得
的交易对价
（此处所指
交易对价还
包含补偿责
34
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任人通过本
次交易所获
得的股份在
利润补偿期
内由公积金
或未分配利
润转增或送
股形成的股
份）。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时时履行 否
因会计差错更正的原因，森源家具 2015 年度、2016 年度与 2017 年度累计实现净利润
少于业绩承诺累计净利润 40,923 万元的金额为 3,829.89 万元，公司董事会对森源家
如承诺超期未履行完毕的，应当详 具业绩承诺情况进行了更正，更正后实际应补偿股份 10,323,209 股，业绩承诺方已于
细说明未完成履行的具体原因及下 2019 年 5 月补偿股份 4,304,773 股，尚需补偿 6,018,436 股。公司于 2020 年 7 月 22
一步的工作计划 日通过网络方式向深圳仲裁委员会申请仲裁，同时将继续督促业绩承诺方采取各种有
效措施（如通过转让所持股份，由受让方代为履行补偿义务的方式），履行业绩承诺补
偿义务，维护公司及全体股东的利益。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
致同会计师事务所出具的2019年度保留意见审计报告，审计报告中保留事项的内容有子公司福建森源公司单项计提应收
账款坏账准备、商誉减值准备、对外担保事项、代理费支出、固定资产。董事会对此说明如下：
（一）森源家具单项计提应收账款坏账准备：截至2019年12月31日止，子公司森源家具单项计提坏账准备的应收账款账
面余额为14,214.18万元，已计提的坏账准备为13,476.99万元。
应收账款计提坏帐准备的整改情况如下。
①加强对销售业务的事前、事中、事后监督与控制，督促公司业务在流程办理上合法合规。同时加强业务部门之间的联
动协作，建立由销售总监、财务部门、业务部门等相关部门参加的月度应收账款管理专题例会制度，客观分析应收账款延付
原因，及时采取积极措施应收尽收。对于实力背景、资信状况等出现异常、经催收后仍不付款或是延付货款满3个月的，依
据企业清收制度及时移交法务部门跟进处理，降低应收账款呆账发生风险。
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②公司计提坏账准备除会计制度规定按账龄计提外，如需单项目计提，必须提供对方单位破产或无力偿还的有效证据，
并经过业务部门上报说明、财务部门核实、法律部门追讨后，报管理层同意单项计提的完整审批手续。
③对历史遗留应收及其他应收产生坏账呆账问题，公司将协调各部门相互协作，进一步了解落实，以便下一步清理工作
的开展。此项工作因涉及的单位、人员较多，需投入一定的人力及物力，工作开展过程中会遇到的困难较多，预计整改时间
较长。
公司已完成森源家具董事会改组工作，并调整了经营班子主要人员，全面加强森源家具的经营管理。针对森源家具之前
应收账款管理上存在的问题以及森源家具从事顶级高端酒店定制家具业务特点，其主要客户为五星级及以上酒店，业务类型
为酒店工程类，具有工程订单获得难、订单更改变数大、施工期限长、回款速度慢的特殊业务模式，公司管理层通过协调业
务、财务、法务等相关部门，对公司应收账款管理做出了以上①、②两点的整改措施，有效控制了不良应收账款的发生。2020
年，森源家具仍会采取上述整改措施继续加强对应收账款的管理。同时就2019年年审计机构提出的子公司森源家具应收款项
单项计提坏账准备13,476.99万元，未能获取充分、适当的审计证据，公司2020年将采取上述第（3）点措施，加强对应收账
款的清理工作。
（二）商誉减值准备：公司依据《企业会计准则》规定，于每年资产负债表日对发生减值迹象的资产计提减值。针对公
司2019年合并森源家具形成的商誉累计计提减值准备97,517.06万元，审计机构因未能取得评估机构出具的正式商誉减值测试
报告，从而认为未能获取充分、适当的审计证据。
根据《企业会计准则》规定，企业因处置股权投资丧失了对被投资方的控制权的，在财务账务处理时，处置股权取得的
对价减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，在冲减商誉后计
入丧失控制权当期的投资收益。公司现正在挂牌转让森源家具100%股权，待股权转让后，将商誉一并转销。
（三）对外担保事项：截至2019年12月31日止，森源家具累计违规对外担保金额为1.79亿元，上述担保事项系股东个人
在2018年前违反公司对外担保相关规定而办理的，公司已要求相关责任人解除上述违规担保。2019年度，公司加强相关的内
部控制监督检查，子公司森源家具未发生新的违规担保事项。2020年公司将采取以下整改措施，保证公司担保事项合规合法：
①公司会继续督促原股东，要求其尽快提出解决违规担保的措施。
②加强公章使用与管理制度，严格依据公章使用的管理规定使用公章，真正做到公章使用有据可查。
③严格贯彻落实公司章程有关对外担保的规定，公司将进一步加大内审机构日常审查及不定期抽查力度，防范违规担保
事项风险。
（四）代理费支出：截至2019年12月31日止，森源家具根据诉讼事项确认预计需支付的代理费金额1,519.72万元。2020
年，公司就森源家具2019年存在多起诉讼事项及代理费纠纷，预计支付的代理费未能提供完整的代理费依据做出如下整改，
力使每笔代理费都能有据可查。
①要求业务部门按照公司合同管理有关规定及时与代理商签订合同。代理事宜谈妥后，应及时签订代理协议，协议一经
双方签订盖章，同时报备公司财务部及办公室档案管理部门。
②财务部门依据确认的销售合同、收入，以及代理协议，审核业务部门提报的代理费用，经相关责任人员及公司领导审
核签字后才能支付代理费用。
（五）固定资产：森源家具2019年度在进行资产盘点过程中未找到部分信息化工程项目软件（账面原值合计为779.52
万元，净值合计为329.48万元）及位于青岛的两处房产（原值合计为535.68万元，净值合计为503.36万元）已转让的情况。
截止2019年12月31日，涉及的固定资产原值为1,315.21万元，净值为832.84万元。
2020年，针对森源家具存在部分固定资产已经被转移出公司的情形，公司做出以下整改：
①加强财务与资产管理部门的协作，对全公司的资产，尤其是外部资产进行一次详细全盘核对；
②健全公司资产的管理制度，保证公司资产的安全与完整；
③通过各种途径，积极联系已离职的公司原资产经办人员、管理人员，如有发现侵占、挪用等情形，公司将依法追究相
关责任人员法律责任。
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七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
福建森源家具有
限公司诉浙江亚 一审已开庭，待
尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
厦装饰股份有限 371.78 否 重审阶段 鉴定结果，待判
执行阶段 30 日 报告
公司买卖合同纠 决。
纷一案
福建永安市森源 一审判决上海金
家具有限公司与 茂支付工程款 87
已进入判决执 2020 年 04 月 2019 年年度
上海金茂建筑装 152.25 否 执行阶段 万元，上海金茂
行阶段 30 日 报告
饰有限公司买卖 不服提起上诉，
合同纠纷 二审维持原判。
福建森源家具有
限公司与海南优 重审一审判决支
尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
高雅装饰工程有 315.18 否 再审阶段 持我司全部请
执行阶段 30 日 报告
限公司买卖合同 求，对方上诉。
纠纷
深圳市雅源空间
配饰有限公司与
对方申请再审， 已进入判决执 2020 年 04 月 2019 年年度
河南天鹅城置业 289.12 否 再审阶段
再审审理中 行阶段 30 日 报告
有限公司承揽合
同纠纷
福建永安森源家 一审判决哈曼酒
具有限公司与三 店支付工程款及
已进入判决执 2020 年 04 月 2019 年年度
亚哈曼酒店管理 269.97 否 二审阶段 质保金 246.91 万
行阶段 30 日 报告
有限公司承揽合 元。二审维持原
同纠纷 判。
福建森源家具有 一审判决铂尔曼
已进入判决执 2020 年 04 月 2019 年年度
限公司与盘锦东 191.74 否 二审阶段 酒店支付货款
行阶段 30 日 报告
方银座铂尔曼酒 168.27 万元及利
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店有限公司承揽 息；铂尔曼酒店
合同纠纷 不服提起上诉，
二审维持原判。
福建森源工程安
装有限公司与三 双方和解结案，
尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
亚双大国际酒店 176.24 否 执行阶段 尚有 60 万未付我
执行阶段 30 日 报告
投资有限公司装 司
饰装修合同纠纷
福建森源家具有
限公司与福建森 双方签订执行和
尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
源木作有限公司 786.25 否 执行阶段 解协议，分期付
执行阶段 30 日 报告
资产转让合同纠 款
纷
福建森源家具有
限公司与刘永彬 判决刘永彬支付 已进入判决执 2020 年 04 月 2019 年年度
3,823.74 否 执行阶段
股权转让合同纠 股权款 3823 万元 行阶段 30 日 报告
纷
福建森源工程安
一审判决我司支
装有限公司与原
付厦门港龙 60 余 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
告厦门市港龙装 450.62 是 二审阶段
万元，二审维持 执行阶段 30 日 报告
饰工程有限公司
原判。
定作合同纠纷
福建森源家具有
二审已开庭，待 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
限公司与周回洪 625.02 是 二审阶段
判决，正在审理。执行阶段 30 日 报告
合同纠纷
福建森源家具有
限公司与海南大 二审已开庭，待 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
220.85 是 二审阶段
可家俱有限公司 判决，正在审理。执行阶段 30 日 报告
合同纠纷
福建森源家具有
限公司与兰州富 二审已开庭，待 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
406.11 是 二审阶段
邦家具有限公司 判决，正在审理。执行阶段 30 日 报告
合同纠纷
福建森源家具有
再审已案，正在 已进入判决执 2020 年 04 月 2019 年年度
限公司与金伟国 97 是 再审阶段
审理。 行阶段 30 日 报告
合同纠纷
福建森源家具有
限公司与三亚亚
二审已开庭，待 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
龙湾海景国际酒 268.27 是 二审阶段
判决，正在审理。执行阶段 30 日 报告
店有限公司买卖
合同纠纷
38
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福建森源家具有
限公司诉宁夏银
二审已开庭，待 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
川国贸新天地大 120 否 二审阶段
判决，正在审理。执行阶段 30 日 报告
酒店有限公司合
同纠纷案
福建森源家具有
限公司诉福建森 判决支持我司全 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
703 否 一审阶段
源木作有限公司 部诉讼请求 执行阶段 30 日 报告
代缴电费
中国建筑第四工
程局有限公司诉
广东森源蒙玛实 一审已开庭，待 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
2,947 是 一审阶段
业有限公司、福建 判决，正在审理。执行阶段 30 日 报告
森源家具有限公
司合同纠纷案
广东森源蒙玛实
业有限公司与东
一审已开庭，待 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
莞市辉煌龙腾机 255 否 一审阶段
判决，正在审理。执行阶段 30 日 报告
械有限公司因设
备工程合同纠纷
福建森源家具有
判令翔森公司支
限公司与江苏翔 已进入判决执 2020 年 04 月 2019 年年度
106 否 执行阶段 付货款
森建设工程有限 行阶段 30 日 报告
1,058,299.00 元
公司合同纠纷
福建森源家具有
限公司与山东盈 已向滕州法院申
已进入判决执 2020 年 04 月 2019 年年度
泰生态温泉度假 464 否 执行阶段 请强制执行 110
行阶段 30 日 报告
村有限公司合同 余万元
纠纷
深圳市金鑫源家
具有限公司诉福 尚未进入判决 2020 年 04 月 2019 年年度
662 是 一审阶段 一审未开庭
建森源家具有限 执行阶段 30 日 报告
公司
广东森源蒙玛实
广东森源蒙玛实 业有限公司诉肖
业有限公司诉肖 建康借款及利息 尚未进入判决
36.05 否 一审阶段
建康民间借贷纠 360539 元，一审 执行阶段
纷 尚未开庭，正在
审理
佛山翔盈家具制 一审判决深圳市
尚未进入判决
造有限公司诉深 38.69 是 判决生效 森源蒙玛家具有
执行阶段
圳市森源蒙玛家 限公司支付货款
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具有限公司定作 203392 元，双方
合同纠纷 未上诉，判决已
生效
金惠环保纸品（东
莞）有限公司因买
卖合同纠纷诉广 调解书已履行
18.4 是 达成调解 调解生效
东森源蒙玛实业 完毕
有限公司买卖合
同纠纷
东莞市凯兴纸品
有限公司诉广东
森源蒙玛实业有
限公司、福建森源
家具有限公司、福
调解书已履行
建森源家具有限 5.67 是 达成调解 调解生效
完毕
公司大岭山分公
司、福建省永安林
业（集团）股份有
限公司买卖合同
纠纷
福州泰麦环保有
限公司诉广东森 一审尚未开庭， 尚未进入判决
94.1 是 一审阶段
源蒙玛实业有限 正在审理 执行阶段
公司合同纠纷
陈艳诉福建森源
一审已开庭，正 尚未进入判决
家具有限公司合 25 是 一审阶段
在审理 执行阶段
同纠纷
东莞市宝荣包装
材料有限公司诉
一审尚未开庭， 尚未进入判决
广东森源蒙玛实 10.25 是 一审阶段
正在审理 执行阶段
业有限公司买卖
合同纠纷
李兵因诉广东森
源蒙玛实业有限 已开庭审理，正 尚未进入判决
1.02 是 一审阶段
公司劳动人事纠 在审理 执行阶段
纷
天广消防工程有
限公司诉广东森
源蒙玛实业有限 一审已开庭，待 尚未进入判决
796 是 一审阶段
公司、福建省永安 判决，正在审理。执行阶段
林业（集团）股份
有限公司、福建森
40
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源家具有限公司
合同纠纷案
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
公司通过虚构收
入、提前确认收
《公司关于收到
入及延迟结转成
福建证监局对公
本导致 2016 年
司采取责令改正
和 2017 年年度
及责令公开说明
福建省永安林业 报告相关信息披
2020 年 05 月 08 措施决定的公
（集团）股份有 其他 露不准确、重大 其他 无
日 告》（2020-031）
限公司 资产重组中披露
刊登于巨潮资讯
的信息与实际情
网
况不符、未能提
（www.cninfo.co
供相关应收账款
m.cn）
计提坏账准备的
依据。
《公司关于公司
2015 年 9 月
第七届董事会董
10 日发布的《发
事收到福建证监
行股份及支付现
局警示函的公
公司第七届董事 金购买资产并募 2020 年 05 月 08
董事 其他 无 告》（2020-032）
会董事 集配套资金暨关 日
刊登于巨潮资讯
联交易报告书
网
（修订稿）》披露
（www.cninfo.co
不准确。
m.cn）
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年5月22日披露了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订版）的更正公告》
（公告编号：2020-037）及更正后的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，对发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）相关内容进行补充并履行了信息披露义务。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
苏加旭 股东、董事 往来款 是 29 29
关联债权对公司经营成 2018 年 2 月，股东、董事苏加旭通过员工肖建康在子公司森源公司借款 100 万元，于 2019 年 3
果及财务状况的影响 月归还 71 万元，尚欠 29 万元，公司已提起诉讼。
应付关联方债务：
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 完毕 联方担保
43
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
披露日期
福建森源家具有 2018 年 12 2019 年 03 月 14 连带责任保
5,000 3,983 1年 是 否
限公司 月 11 日 日 证
福建森源家具有 2018 年 12 2019 年 01 月 24 连带责任保
3,000 3,000 1年 是 否
限公司 月 11 日 日 证
福建森源家具有 2019 年 11 2020 年 03 月 13 连带责任保
4,000 3,950 1年 否 否
限公司 月 20 日 日 证
福建森源家具有 2019 年 11 连带责任保
3,000 1年 否 否
限公司 月 20 日 证
福建森源家具有 2019 年 11 连带责任保
1,000 1年 否 否
限公司 月 20 日 证
福建森源家具有 2019 年 11 2019 年 12 月 09 连带责任保 2020 年 11 月
12,600 7,710 否 否
限公司 月 20 日 日 证 03 日
福建永安市森源 2019 年 11 2020 年 02 月 27 连带责任保
4,000 3,560 1年 否 否
家具有限公司 月 20 日 日 证
福建永安市森源 2019 年 11 2020 年 03 月 30 连带责任保
10,000 5,000 1年 否 否
家具有限公司 月 20 日 日 证
广东森源蒙玛实 2020 年 06 2020 年 06 月 29 连带责任保
13,700 13,700 1年 否 否
业有限公司 月 05 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
13,700 40,903
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
48,300 33,920
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
广东森源蒙玛实 2019 年 06 2019 年 06 月 27 连带责任保 连带责任保
5,000 5,000 是 否
业有限公司 月 06 日 日 证 证
福建森源家具有 2019 年 11 连带责任保 连带责任保
1,000 否 否
限公司 月 20 日 证 证
福建森源家具有 2019 年 11 2019 年 12 月 09 连带责任保 连带责任保
12,600 7,710 否 否
限公司 月 20 日 日 证 证
福建永安市森源 2019 年 11 2020 年 02 月 27 连带责任保 连带责任保
4,000 3,560 否 否
家具有限公司 月 20 日 日 证 证
广东森源蒙玛实 2020 年 06 2020 年 06 月 29 连带责任保 连带责任保
5,000 5,000 否 否
业有限公司 月 05 日 日 证 证
广东森源蒙玛实 2020 年 06 2020 年 06 月 29 连带责任保 连带责任保
5,000 5,000 否 否
业有限公司 月 05 日 日 证 证
44
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
10,000 26,270
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
27,600 21,270
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
23,700 67,173
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
75,900 55,190
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 101.79%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
40,820
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 28,082
上述三项担保金额合计（D+E+F） 60,902
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带
无
清偿责任的情况说明（如有）
股东苏加旭违反《公司章程》中关于对外担保的相关规定，未
履行公司对外担保事项正常的决策流程及签字用印流程，私自
办理公司全资子公司福建森源家具有限公司为福建森源设计装
饰工程有限公司 3,000 万元银行贷款（截止 2020 年 6 月 30 日
贷款余额为 2930.67 万元）及公司全资子公司广东森源蒙玛实
业有限公司为福建森源投资有限公司 15,000 万元银行贷款提供
连带责任担保的相关手续。中国证监会福建监管局分别于 2019
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
年 4 月及 2020 年 4 月下发《关于对苏加旭采取责令改正措施的
决定》的通知，责令要求苏加旭采取积极有效的措施解决上述
问题。上述违规担保事项未通知上市公司董事会、相关董监高，
且上述担保事项未在中国人民银行征信系统登记，公司董事会
之前未知悉上述事项。公司董事会认为：上述违规担保无效，
已要求苏加旭尽快采取措施解除相关违规担保，维护公司的合
法权益。
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
担保对象 与上市公 违规担保 占最近一 担保类型 担保期 截至报告 占最近一 预计解除 预计解除 预计解除
45
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
名称 司的关系 金额 期经审计 期末违规 期经审计 方式 金额 时间（月
净资产的 担保余额 净资产的 份）
比例 比例
福建森源
设计装饰
非关联方 3,000 5.24% 连带责任 1 年 2,930.67 5.12% 转换、清偿 0 不确定
工程有限
公司
福建森源
投资有限 关联方 15,000 26.18% 连带责任 2 年 15,000 26.18% 转换、清偿 0 不确定
公司
合计 18,000 31.42% -- -- 17,930.67 31.30% -- -- --
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
颗粒物＜20
mg/Nm、
VOCs＜27
废气经过袋 广东省《家
颗粒物、 mg/Nm、苯
广东森源蒙 式除尘器 具制造行业
VOCs、苯、 生产车间楼 ＜0.19 5.9125 吨/ 6.5765 吨/
玛实业有限 +UV 光解+ 26 挥发性有机 无
甲苯、二甲 顶 mg/Nm、甲 年 年
公司 活性炭处理 化合物排放
苯 苯＜1.47
后排放 标准》
mg/Nm、二
甲苯＜10.7
mg/Nm
防治污染设施的建设和运行情况
46
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
广东森源蒙玛实业有限公司（以下简称“森源蒙玛”）根据东莞市《家具制造及制鞋行业VOCs污染整治工作实施方案》
和配套建设的环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的环保“三同时”规定要求，组织项目进行废气治
理工程设计、环境评价、施工建设、验收投产使用。防治污染设施投入运行以来，运行情况良好，并建有设备日常维护保养
卡记录。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
森源蒙玛新工厂项目环保审批情况：2014年3月，深圳市昱龙珠环保科技有限公司编制建设项目环境影响评价报告表；
2014年4月10日，东莞市环境科学学会主持完成了技术评估；2014年7月15日，东莞市环境保护局批复；2020年1月14日，东
莞市生态环境局审核发放排污许可证（证书编号：91441900084450550M001V）。
突发环境事件应急预案
2018年1月，森源蒙玛根据《环境保护法》《突发事故应对法》《国家突发环境事故应急预案》等法律法规和规范性文
件要求，完成了危险废物环境应急预案编制，明确了危险废物事故防范措施和应急预案、应急组织机构。
环境自行监测方案
森源蒙玛建立了一套完善的环境保护管理规章制度，并对操作人员进行了系统培训，确保防治污染设施运转正常，污
染物经处理后长期稳定达标排放，安装了一套环境自行监测设备，在排放口和厂界设立监测点，每年监测4次，并定期委托
有资质的单位对废气进行监测，做好监测档案的管理归档。广东华清检测技术有限公司、东莞市大成环境检测有限公司分别
于2020年5月、2020年6月对森源蒙玛废水、废气、颗粒物、噪声、生活污水检测，均达标排放。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
出售资产进展公告 2020年1月18日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2019年度业绩预告 2020年1月21日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于变更独立财务顾问主办人的公告 2020年2月29日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
股票交易异常波动公告 2020年3月17日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于持股5%以上股东被动减持的进展 2020年3月19日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告
股票交易异常波动公告 2020年3月23日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
47
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八届董事会第三十四次会议决议公 2020年4月13日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告、关于挂牌转让全资子公司福建森
源家具有限公司100%股权的公告、关
于股东权益变动的提示性公告、简式
权益变动报告书、独立董事独立意见
书、关于召开2020年第一次临时股东
大会的通知、关于公司董事辞职的公
告等
股票交易异常波动公告 2020年4月14日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2019年度业绩快报、2020年第一季度 2020年4月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
业绩预告
关于召开2020年第一次临时股东大会 2020年4月25日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的提示性公告、详式权益变动报告书、
东方证券承销保荐有限公司关于公司
详式权益变动报告书之财务顾问核查
意见
2020年第一次临时股东大会决议公 2020年4月29日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告、2020年第一次临时股东大会的法
律意见书
第八届董事会第三十五次会议决议公 2020年4月30日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告、第八届监事会第十三次会议决议
公告、2019年年度报告、2019年年度
报告摘要、2020年第一季度报告全文、
2020年第一季度报告正文、2019年年
度审计报告、董事会关于对带保留意
见的审计报告和否定意见内部控制审
计报告的专项说明、关于2019年度计
提资产减值准备的公告、2019年度利
润分配及资本公积金转增股本预案、
关于公司股票实施退市风险警示暨停
复牌的公告等
关于公司股东签署《关于福建省永安 2020年5月7日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
林业（集团）股份有限公司之表决权
委托协议的补充协议》的公告
关于收到福建证监局对公司董事采取 2020年5月8日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
责令改正措施决定的公告、关于收到
福建证监局对公司采取责令改正及责
令公开说明措施决定的公告、关于公
司第七届董事会董事收到福建证监局
警示函的公告
广发证券股份有限公司、中银国际证 2020年5月9日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
48
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
券股份有限公司关于公司2019年度募
集资金存放与实际使用情况的专项核
查意见
股改限售股份上市流通提示性公告、 2020年5月12日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
兴业证券股份有限公司关于公司有限
售条件流通股上市流通申请的核查意
见书
关于控股股东转让上市公司股份事项 2020年5月16日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
获得三明市国资委批复的公告
关于收到国家市场监督管理总局《经 2020年5月19日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
营者集中反垄断审查不实施进一步审
查决定书》暨控股股东、实际控制人
拟发生变更的进展公告
股票交易异常波动公告 2020年5月21日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
发行股份及支付现金购买资产并募集 2020年5月22日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
配套资金暨关联交易报告书（修订
稿）、关于发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金暨关联交易报告
书（修订版）的更正公告
关于延期回复深圳证券交易所年报问 2020年6月3日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
询函的公告
第八届董事会第三十六次会议决议公 2020年6月5日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告、对外担保公告、关于召开2019年
度股东大会的通知、2019年度股东大
会会议议案
关于对深圳证券交易所年报问询函回 2020年6月6日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
复的公告、独立董事独立意见书、致
同会计师事务所（特殊普通合伙）关
于深圳证券交易所《关于对福建省永
安林业（集团）股份有限公司的年报
问询函》有关问题的回复
关于召开2019年度股东大会的提示性 2020年6月24日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告
2019年度股东大会决议公告、2019年 2020年6月30日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
度股东大会的法律意见书
49
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
50
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
82,296,70 -36,951,02 -36,951,02 45,345,67
一、有限售条件股份 24.44% 13.47%
4 6 6 8
32,440,00 -32,440,00 -32,440,00
2、国有法人持股 9.64% 0 0.00%
0 0 0
49,856,70 45,345,67
3、其他内资持股 14.80% -4,511,026 -4,511,026 13.47%
4 8
其中：境内法人持股 6,638,248 1.97% 0 0 6,638,248 1.97%
43,218,45 38,707,43
境内自然人持股 12.83% -4,511,026 -4,511,026 11.50%
6 0
254,387,2 36,951,02 36,951,02 291,338,2
二、无限售条件股份 75.56% 86.53%
25 6 6 51
254,387,2 36,951,02 36,951,02 291,338,2
1、人民币普通股 75.56% 86.53%
25 6 6 51
336,683,9 336,683,9
三、股份总数 100.00% 100.00%
29 29
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
一、2020年5月20日，福建省永安林业（集团）总公司持有的32,440,000股有限售条件流通股解除限售上市流通。
二、截止2020年6月30日，苏加旭因股票质押违约被兴业证券股份有限公司申请为有限售条件股份649,997股，该部分有限售
条件股份于2020年1月转为无限售条件股份。苏加旭为公司董事，其所持有股票的75%被锁定为有限售条件股份。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
51
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
自股份上市之日
起满 12 个月后按
如下方式解除限
售：①如利润补
偿协议约定的承
诺年度第一年的
预测净利润实
现，则自股份上
市之日起满 12 个
月且森源股份第
2015 年公司发行
一个承诺年度的
股份及支付现金
专项审计报告公
购买资产并募集
告之日起(以二
配套资金项目新
者发生较晚者为
增限售股份，于
准)，可解锁股份
2015 年 10 月 8
数为其认购永安
苏加旭 41,004,044 4,511,026 0 36,493,018 日在深交所上
林业本次发行股
市、董监高锁定
份数的 25%；②
限售及股票质押
如利润补偿协议
违约被兴业证券
约定的前两个承
股份有限公司申
诺年度累计预测
请为有限售条件
净利润实现，则
股份。
自森源股份第二
个承诺年度的专
项审计报告公告
之日起，新增可
解锁股份数为其
认购永安林业本
次发行股份数的
35%，累计可解
锁股份数为其认
购永安林业本次
52
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
发行股份数的
60%；③依据利
润补偿协议约定
履行完毕补偿义
务后，剩余股份
全部解锁；如未
解锁的股份数不
足利润补偿协议
约定的当年应补
偿的股份数，按
照利润补偿协议
的相关约定执
行。截止 2020 年
6 月 30 日，苏加
旭因股票质押违
约被兴业证券股
份有限公司申请
为有限售条件股
份 649,997 股，该
部分有限售条件
股份于 2020 年 1
月转为无限售条
件股份。苏加旭
为公司董事，其
所持有股票的
75%被锁定为有
限售条件股份。
自股份上市之日
起满 12 个月后按
如下方式解除限
售：①如利润补
偿协议约定的承
2015 年公司发行
诺年度第一年的
股份及支付现金
预测净利润实
购买资产并募集
现，则自股份上
福建南安雄创投 配套资金项目新
3,982,949 0 0 3,982,949 市之日起满 12 个
资中心 增限售股份，于
月且森源股份第
2015 年 10 月 8
一个承诺年度的
日在深交所上
专项审计报告公
市。
告之日起(以二
者发生较晚者为
准)，可解锁股份
数为其认购永安
林业本次发行股
53
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
份数的 25%；②
如利润补偿协议
约定的前两个承
诺年度累计预测
净利润实现，则
自森源股份第二
个承诺年度的专
项审计报告公告
之日起，新增可
解锁股份数为其
认购永安林业本
次发行股份数的
35%，累计可解
锁股份数为其认
购永安林业本次
发行股份数的
60%；③依据利
润补偿协议约定
履行完毕补偿义
务后，剩余股份
全部解锁；如未
解锁的股份数不
足利润补偿协议
约定的当年应补
偿的股份数，按
照利润补偿协议
的相关约定执
行。
自股份上市之日
起满 12 个月后按
如下方式解除限
售：①如利润补
2015 年公司发行 偿协议约定的承
股份及支付现金 诺年度第一年的
购买资产并募集 预测净利润实
福建省固鑫投资 配套资金项目新 现，则自股份上
2,655,299 0 0 2,655,299
有限公司 增限售股份，于 市之日起满 12 个
2015 年 10 月 8 月且森源股份第
日在深交所上 一个承诺年度的
市。 专项审计报告公
告之日起(以二
者发生较晚者为
准)，可解锁股份
数为其认购永安
54
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
林业本次发行股
份数的 25%；②
如利润补偿协议
约定的前两个承
诺年度累计预测
净利润实现，则
自森源股份第二
个承诺年度的专
项审计报告公告
之日起，新增可
解锁股份数为其
认购永安林业本
次发行股份数的
35%，累计可解
锁股份数为其认
购永安林业本次
发行股份数的
60%；③依据利
润补偿协议约定
履行完毕补偿义
务后，剩余股份
全部解锁；如未
解锁的股份数不
足利润补偿协议
约定的当年应补
偿的股份数，按
照利润补偿协议
的相关约定执
行。
自股份上市之日
起满 12 个月后按
如下方式解除限
售：①如利润补
2015 年公司发行
偿协议约定的承
股份及支付现金
诺年度第一年的
购买资产并募集
预测净利润实
配套资金项目新
李建强 2,212,749 0 0 2,212,749 现，则自股份上
增限售股份，于
市之日起满 12 个
2015 年 10 月 8
月且森源股份第
日在深交所上
一个承诺年度的
市。
专项审计报告公
告之日起(以二
者发生较晚者为
准)，可解锁股份
55
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
数为其认购永安
林业本次发行股
份数的 25%；②
如利润补偿协议
约定的前两个承
诺年度累计预测
净利润实现，则
自森源股份第二
个承诺年度的专
项审计报告公告
之日起，新增可
解锁股份数为其
认购永安林业本
次发行股份数的
35%，累计可解
锁股份数为其认
购永安林业本次
发行股份数的
60%；③依据利
润补偿协议约定
履行完毕补偿义
务后，剩余股份
全部解锁；如未
解锁的股份数不
足利润补偿协议
约定的当年应补
偿的股份数，按
照利润补偿协议
的相关约定执
行。
合计 49,855,041 4,511,026 0 45,344,015 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 16,249 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
56
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
持有的普 增减变动 售条件的 售条件的
通股数量 情况 普通股数 普通股数 股份状态 数量
量 量
福建省永安林
64,884,60
业（集团）总公 国有法人 19.27% 0 64,884,600 质押 32,440,000
0
司
47,628,97 36,493,01
苏加旭 境内自然人 14.15% 11,135,960 质押 47,628,978
8 8
永安市远兴曹
16,660,00
远城镇建设有 境内非国有法人 4.95% 0 16,660,000
0
限公司
15,055,07
永安市财政局 国有法人 4.47% 0 15,055,072
2
黄友荣 境内自然人 2.72% 9,164,906 0 9,164,906 质押 9,164,905
黄江河 境内自然人 2.43% 8,194,905 0 8,194,905
王清白 境内自然人 1.90% 6,411,377 0 6,411,377 质押 6,411,377
黄江畔 境内自然人 1.68% 5,659,165 0 5,659,165
福建南安雄创
投资中心（有限 境内非国有法人 1.49% 5,001,529 3,982,949 1,018,580 质押 4,979,204
合伙）
李建强 境内自然人 1.23% 4,151,878 2,212,749 1,939,129 质押 4,148,904
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 黄友荣因认购公司重大资产重组中募集配套资金而发行的股份成为公司前十大股东。
（如有）（参见注 3）
福建省永安林业（集团）总公司与永安市财政局于 2015 年 3 月 26 日签订一致行动协议，
上述股东关联关系或一致行动的
福建省永安林业（集团）总公司、永安市财政局为一致行动人。公司未知其他股东之间
说明
存在的关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
福建省永安林业（集团）总公司 64,884,600 人民币普通股 64,884,600
永安市远兴曹远城镇建设有限公
16,660,000 人民币普通股 16,660,000
司
永安市财政局 15,055,072 人民币普通股 15,055,072
苏加旭 11,135,960 人民币普通股 11,135,960
黄友荣 9,164,906 人民币普通股 9,164,906
黄江河 8,194,905 人民币普通股 8,194,905
王清白 6,411,377 人民币普通股 6,411,377
57
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
黄江畔 5,659,165 人民币普通股 5,659,165
王清云 3,729,240 人民币普通股 3,729,240
曹铭升 3,035,300 人民币普通股 3,035,300
前 10 名无限售条件普通股股东之
福建省永安林业（集团）总公司与永安市财政局于 2015 年 3 月 26 日签订一致行动协议，
间，以及前 10 名无限售条件普通
福建省永安林业（集团）总公司、永安市财政局为一致行动人。公司未知其他股东之间
股股东和前 10 名普通股股东之间
存在的关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
58
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
59
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
60
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
苏加旭 董事 现任 48,657,357 0 1,028,379 47,628,978 41,004,044 36,493,018 36,493,018
合计 -- -- 48,657,357 0 1,028,379 47,628,978 41,004,044 36,493,018 36,493,018
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 04 月 12
洪福全 董事 离任 个人原因
日
61
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第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
62
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第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：福建省永安林业(集团)股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 64,356,362.25 94,952,675.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00 1,881,512.22
应收账款 250,664,439.58 222,249,068.15
应收款项融资 11,637,111.11 14,709,017.32
预付款项 42,760,076.22 36,523,269.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 57,177,876.67 46,745,946.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 839,336,366.75 863,929,464.34
合同资产
63
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 49,980,306.00 54,835,952.92
流动资产合计 1,316,112,538.58 1,335,826,906.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 66,703,481.58 66,880,732.83
其他权益工具投资 30,421,895.38 30,421,895.38
其他非流动金融资产 21,659,000.00 26,680,500.00
投资性房地产 14,391,893.11 14,798,807.73
固定资产 755,733,806.85 785,917,400.27
在建工程 21,874,863.53 22,319,400.36
生产性生物资产 7,725,620.06 7,956,950.72
油气资产
使用权资产
无形资产 133,277,321.91 135,331,083.70
开发支出
商誉 18,973,967.28 18,973,967.28
长期待摊费用 805,718.79 1,157,168.02
递延所得税资产 87,677,478.46 87,677,478.46
其他非流动资产 43,293,785.80 43,293,785.80
非流动资产合计 1,202,538,832.75 1,241,409,170.55
资产总计 2,518,651,371.33 2,577,236,076.87
流动负债：
短期借款 1,097,925,052.22 1,117,585,624.26
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 18,600,000.00 5,223,995.00
应付账款 287,412,650.84 289,366,583.12
64
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
预收款项 176,303,880.10
合同负债 192,538,693.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 34,872,617.87 39,647,655.78
应交税费 70,591,366.78 92,546,282.99
其他应付款 85,087,057.14 88,952,487.75
其中：应付利息
应付股利 171,446.00 171,446.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 106,817,344.26 105,815,831.61
其他流动负债
流动负债合计 1,893,844,782.50 1,915,442,340.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 20,227,168.85 24,500,422.94
长期应付职工薪酬 1,779,970.00 1,779,970.00
预计负债 16,577,448.97 16,687,428.02
递延收益 6,511,089.79 7,156,999.25
递延所得税负债 6,190,665.82 7,446,040.82
其他非流动负债
非流动负债合计 51,286,343.43 57,570,861.03
负债合计 1,945,131,125.93 1,973,013,201.64
所有者权益：
股本 336,683,929.00 336,683,929.00
65
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,613,788,312.76 1,613,788,312.76
减：库存股
其他综合收益 -27,250,606.92 -27,565,914.33
专项储备
盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
一般风险准备
未分配利润 -1,398,038,854.62 -1,367,051,107.54
归属于母公司所有者权益合计 542,174,014.85 572,846,454.52
少数股东权益 31,346,230.55 31,376,420.71
所有者权益合计 573,520,245.40 604,222,875.23
负债和所有者权益总计 2,518,651,371.33 2,577,236,076.87
法定代表人：吴景贤 主管会计工作负责人：陈振宗 会计机构负责人：杨建志
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 19,303,334.77 36,624,314.32
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 10,745,039.88 3,540,622.86
应收款项融资 10,846,099.55 14,709,017.32
预付款项 1,803,042.18 1,955,818.66
其他应收款 126,848,663.18 104,641,587.11
其中：应收利息
应收股利 4,548,417.19 4,548,417.19
存货 537,252,240.25 546,163,778.32
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
66
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他流动资产 4,585,333.35 209,178.43
流动资产合计 711,383,753.16 707,844,317.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 756,904,229.97 757,917,981.22
其他权益工具投资 24,768,235.37 24,768,235.37
其他非流动金融资产 21,659,000.00 26,680,500.00
投资性房地产 14,391,892.11 14,798,807.73
固定资产 212,143,036.01 226,063,719.80
在建工程 145,454.54
生产性生物资产 7,331,280.96 7,553,440.98
油气资产
使用权资产
无形资产 41,122,271.14 41,802,495.89
开发支出
商誉
长期待摊费用 48,504.19
递延所得税资产
其他非流动资产 37,964,213.80 37,964,213.80
非流动资产合计 1,116,284,159.36 1,137,743,353.52
资产总计 1,827,667,912.52 1,845,587,670.54
流动负债：
短期借款 715,350,000.00 705,955,335.39
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,600,000.00
应付账款 88,474,739.81 83,690,415.04
预收款项 17,467,642.53
合同负债 8,745,880.86
应付职工薪酬 5,976,423.95 5,775,554.69
应交税费 50,479.62 2,018,180.97
其他应付款 72,595,423.51 73,282,571.51
67
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：应付利息
应付股利 171,446.00 171,446.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 106,168,528.43 105,167,015.78
其他流动负债
流动负债合计 1,002,961,476.18 993,356,715.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 5,543,168.01 9,816,422.10
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,609,122.87 6,249,984.17
递延所得税负债 3,157,444.15 4,412,819.15
其他非流动负债
非流动负债合计 14,309,735.03 20,479,225.42
负债合计 1,017,271,211.21 1,013,835,941.33
所有者权益：
股本 336,683,929.00 336,683,929.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,608,759,095.91 1,608,759,095.91
减：库存股
其他综合收益 -27,521,962.80 -27,782,724.68
专项储备
盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
未分配利润 -1,124,515,595.43 -1,102,899,805.65
所有者权益合计 810,396,701.31 831,751,729.21
负债和所有者权益总计 1,827,667,912.52 1,845,587,670.54
68
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 259,725,111.95 368,424,481.41
其中：营业收入 259,725,111.95 368,424,481.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 305,209,357.03 414,681,164.07
其中：营业成本 211,810,391.12 296,423,960.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,553,918.33 3,902,026.25
销售费用 13,719,372.19 26,161,405.22
管理费用 44,602,983.21 54,669,730.67
研发费用
财务费用 32,522,692.18 33,524,041.59
其中：利息费用 31,842,027.19 33,156,375.75
利息收入 133,307.90 862,102.21
加：其他收益 17,292,263.78 5,312,840.10
投资收益（损失以“－”号填
610,948.75 916,758.23
列）
其中：对联营企业和合营企业
-177,251.25 -57,291.77
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 -3,766,125.00
69
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-692,830.93
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
503,749.19
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-153,138.90 12,213,433.81
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,193,127.38 -27,309,901.33
加：营业外收入 453,783.40 1,019,830.33
减：营业外支出 74,990.62 19,324.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -31,814,334.60 -26,309,395.32
减：所得税费用 40,102.64 -383,874.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -31,854,437.24 -25,925,520.86
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-31,854,437.24 -25,925,520.86
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -31,572,050.08 -24,912,592.74
2.少数股东损益 -282,387.16 -1,012,928.12
六、其他综合收益的税后净额 315,307.41 486,189.09
归属母公司所有者的其他综合收益
315,307.41 492,010.25
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
315,307.41 492,010.25
收益
70
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
315,307.41 499,125.00
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -7,114.75
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-5,821.16
税后净额
七、综合收益总额 -31,539,129.83 -25,439,331.77
归属于母公司所有者的综合收益
-31,256,742.67 -24,420,582.49
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -282,387.16 -1,018,749.28
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.09 -0.07
（二）稀释每股收益 -0.09 -0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴景贤 主管会计工作负责人：陈振宗 会计机构负责人：杨建志
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 105,995,178.08 134,510,874.18
减：营业成本 100,311,560.00 129,922,449.52
税金及附加 1,789,182.09 2,187,400.11
销售费用 2,504,516.17 3,736,451.61
管理费用 16,005,764.60 17,909,535.32
研发费用
财务费用 19,788,140.20 21,633,500.56
其中：利息费用 19,509,512.51 21,874,603.77
利息收入 29,787.13 336,989.82
71
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：其他收益 16,314,623.08 4,996,018.04
投资收益（损失以“－”号填
610,948.75 916,758.23
列）
其中：对联营企业和合营企
-177,251.25 -57,291.77
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-3,766,125.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-259,201.78
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-620,742.44
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-187,472.14 10,263,010.36
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,691,212.07 -25,323,418.75
加：营业外收入 75,422.29 306,640.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-21,615,789.78 -25,016,778.75
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -21,615,789.78 -25,016,778.75
（一）持续经营净利润（净亏损
-21,615,789.78 -25,016,778.75
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 260,761.88 499,125.00
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
72
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
260,761.88 499,125.00
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
260,761.88 499,125.00
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -21,355,027.90 -24,517,653.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 235,127,242.78 403,205,490.42
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
73
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 946,685.12 5,328,152.00
收到其他与经营活动有关的现金 52,584,258.08 32,417,871.55
经营活动现金流入小计 288,658,185.98 440,951,513.97
购买商品、接受劳务支付的现金 148,895,103.69 299,160,484.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
73,073,024.16 88,437,161.00
金
支付的各项税费 12,390,546.87 12,571,913.84
支付其他与经营活动有关的现金 25,499,202.27 42,673,538.50
经营活动现金流出小计 259,857,876.99 442,843,098.25
经营活动产生的现金流量净额 28,800,308.99 -1,891,584.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 330,000.00 1,687,950.00
处置固定资产、无形资产和其他
17,218,966.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 330,000.00 18,906,916.00
购建固定资产、无形资产和其他
625,869.05 922,488.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 625,869.05 922,488.90
74
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -295,869.05 17,984,427.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 571,550,000.00 565,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 12,838,558.06
筹资活动现金流入小计 584,388,558.06 565,500,000.00
偿还债务支付的现金 592,451,771.80 555,171,935.05
分配股利、利润或偿付利息支付
32,510,315.83 33,749,884.65
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,900,000.00
筹资活动现金流出小计 628,862,087.63 588,921,819.70
筹资活动产生的现金流量净额 -44,473,529.57 -23,421,819.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,969,089.63 -7,328,976.88
加：期初现金及现金等价物余额 58,893,343.45 103,012,792.15
六、期末现金及现金等价物余额 42,924,253.82 95,683,815.27
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78,928,637.48 170,869,374.98
收到的税费返还 899,954.90 2,963,318.04
收到其他与经营活动有关的现金 38,807,130.67 15,927,125.83
经营活动现金流入小计 118,635,723.05 189,759,818.85
购买商品、接受劳务支付的现金 67,140,739.68 131,803,060.20
支付给职工以及为职工支付的现
15,996,708.80 19,447,976.95
金
支付的各项税费 3,358,231.19 6,920,181.49
支付其他与经营活动有关的现金 7,600,046.98 8,640,049.33
75
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 94,095,726.65 166,811,267.97
经营活动产生的现金流量净额 24,539,996.40 22,948,550.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 330,000.00 1,687,950.00
处置固定资产、无形资产和其他
10,543,100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 330,000.00 12,231,050.00
购建固定资产、无形资产和其他
640,620.05 791,524.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,290,000.00 8,642,300.00
投资活动现金流出小计 10,930,620.05 9,433,824.76
投资活动产生的现金流量净额 -10,600,620.05 2,797,225.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 363,450,000.00 361,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 363,450,000.00 361,000,000.00
偿还债务支付的现金 373,877,384.02 367,671,935.05
分配股利、利润或偿付利息支付
20,834,510.05 23,274,603.77
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 394,711,894.07 390,946,538.82
筹资活动产生的现金流量净额 -31,261,894.07 -29,946,538.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,322,517.72 -4,200,762.70
加：期初现金及现金等价物余额 35,063,353.34 64,891,556.38
六、期末现金及现金等价物余额 17,740,835.62 60,690,793.68
76
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
336,6 1,613, -27,56 16,991 -1,367, 572,84 31,376 604,22
一、上年期末余
83,92 788,31 5,914. ,234.6 051,10 6,454. ,420.7 2,875.
额
9.00 2.76 33 3 7.54 52 1 23
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
336,6 1,613, -27,56 16,991 -1,367, 572,84 31,376 604,22
二、本年期初余
83,92 788,31 5,914. ,234.6 051,10 6,454. ,420.7 2,875.
额
9.00 2.76 33 3 7.54 52 1 23
三、本期增减变 -30,98 -30,67 -30,70
315,30 -30,19
动金额（减少以 7,747. 2,439. 2,629.
7.41 0.16
“－”号填列） 08 67 83
-31,57 -31,25 -31,53
（一）综合收益 315,30 -282,3
2,050. 6,742. 9,129.
总额 7.41 87.16
08 67 83
（二）所有者投 584,30 584,30 252,19 836,50
入和减少资本 3.00 3.00 7.00 0.00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
77
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
584,30 584,30 252,19 836,50
4．其他
3.00 3.00 7.00 0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
336,6 1,613, -27,25 16,991 -1,398, 542,17 31,346 573,52
四、本期期末余
83,92 788,31 0,606. ,234.6 038,85 4,014. ,230.5 0,245.
额
9.00 2.76 92 3 4.62 85 5 40
上期金额
单位：元
2019 年半年度
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
78
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他权益工具 其他 一般 未分 东权益 权益合
资本 减：库 专项 盈余 计
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
340,9 1,609, 16,991 -1,165, 810,48
一、上年期末 8,700, 26,833, 837,319
88,70 483,54 ,234.6 678,41 5,745.
余额 681.26 810.35 ,556.21
2.00 0.76 3 2.79 86
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
340,9 1,609, 16,991 -1,165, 810,48
二、本年期初 8,700, 26,833, 837,319
88,70 483,54 ,234.6 678,41 5,745.
余额 681.26 810.35 ,556.21
2.00 0.76 3 2.79 86
三、本期增减
-4,30 -24,91 -24,42
变动金额（减 4,304, 492,01 -1,018, -25,439
4,773 2,592. 0,583.
少以“－”号填 772.00 0.25 749.28 ,332.77
.00 74 49
列）
-24,91 -24,42
（一）综合收 492,01 -1,018, -25,439
2,592. 0,582.
益总额 0.25 749.28 ,331.77
74 49
（二）所有者 -4,30
4,304,
投入和减少资 4,773 -1.00 -1.00
772.00
本 .00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-4,30
4,304,
4．其他 4,773 -1.00 -1.00
772.00
.00
（三）利润分
配
79
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
336,6 1,613, 16,991 -1,190, 786,06
四、本期期末 9,192, 25,815, 811,880
83,92 788,31 ,234.6 591,00 5,162.
余额 691.51 061.07 ,223.44
9.00 2.76 3 5.53 37
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2020 年半年度
80
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
336,68 -1,102,
一、上年期末余 1,608,75 -27,782, 16,991,2 831,751,7
3,929.0 899,80
额 9,095.91 724.68 34.63 29.21
0 5.65
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
336,68 -1,102,
二、本年期初余 1,608,75 -27,782, 16,991,2 831,751,7
3,929.0 899,80
额 9,095.91 724.68 34.63 29.21
0 5.65
三、本期增减变
260,761. -21,615 -21,355,02
动金额（减少以
88 ,789.78 7.90
“－”号填列）
（一）综合收益 260,761. -21,615 -21,355,02
总额 88 ,789.78 7.90
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
81
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
336,68 -1,124,
四、本期期末余 1,608,75 -27,521, 16,991,2 810,396,7
3,929.0 515,59
额 9,095.91 962.80 34.63 01.31
0 5.43
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
340,98 1,604,4
一、上年期末余 8,755,6 16,991, -1,084,91 886,271,32
8,702. 54,323.
额 71.38 234.63 8,607.49 4.43
00 91
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
340,98 1,604,4
二、本年期初余 8,755,6 16,991, -1,084,91 886,271,32
8,702. 54,323.
额 71.38 234.63 8,607.49 4.43
00 91
三、本期增减变 -4,304, 4,304,7 499,125 -25,016,7 -24,517,654
82
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
动金额（减少以 773.00 72.00 .00 78.75 .75
“－”号填列）
（一）综合收益 499,125 -25,016,7 -24,517,653
总额 .00 78.75 .75
（二）所有者投 -4,304, 4,304,7
-1.00
入和减少资本 773.00 72.00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-4,304, 4,304,7
4．其他 -1.00
773.00 72.00
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
83
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
336,68 1,608,7
四、本期期末余 9,254,7 16,991, -1,109,93 861,753,66
3,929. 59,095.
额 96.38 234.63 5,386.24 9.68
00 91
三、公司基本情况
（1）基本情况
福建省永安林业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经福建省经济体制改革委员会闽体改（1993）132
号文批准成立，在重组福建省永安林业（集团）总公司及永安市林产化工厂资产的基础上，吸收其他法人和内部职工入股定
向募集设立，初始注册资本为4,353万元。本公司于1996年11月29日向社会公开发行1,950万股社会公众股（每股面值1元，溢
价4元）后，股本增加至6,303万元。经1997年每10股派送1股股利，并用资本公积按10:7的比例转增股本；1998年每10股派送
3股股利，并按10:2.307692的比例配售新股（每股配股价8.70元）后，本公司股本增加至16,723.26万元。2006年8月，经福建
省国有资产监督管理委员会批准，并经股东大会决议通过，本公司实施了股权分置改革方案，即以资本公积金向全体流通股
股东（即社会公众股股东）定向转增3,552.768万股，转增后本公司股本增加至人民币20,276.028万元。2015年9月8日，中国
证监会出具《关于核准福建省永安林业（集团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监
许可【2015】2076号），本公司通过发行股份106,382,125股及支付现金5,000.00万元相结合的方式购买苏加旭、李建强、王
清云、王清白及福建南安雄创投资中心（有限合伙）、福建省固鑫投资有限公司持有的福建森源家具股份有限公司（已更名
为“福建森源家具有限公司”）合计100%股权。同时，本公司向上海瀚叶财富管理顾问有限公司、黄友荣发行股份31,877,394
股。截至2020年6月30日止，本公司总股本为33,668.39万元。
（2）营业执照、法定代表人及公司住址
本公司统一社会信用代码：91350000158164259X，法定代表人为吴景贤。本公司目前住址为：福建省永安市燕江东路819号。
（3）行业性质及经营范围
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司原属于农、林、牧、渔业—林业（分类代码为A02）。2015年9月
公司通过发行股份及支付现金的方式取得了福建森源家具有限公司100%股权后，属于制造业—家具制造业（分类代码C21）。
本公司主要经营范围为：木材、竹材采运；木材加工；竹制品制造；人造板制造；家具制造；林业、农业生产技术服务；家
具、建筑材料批发、零售；林木育苗；园艺作物种植；对外贸易；机械设备租赁；房屋租赁。
（4）主要产品
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）主要产品包括：原木、高密度纤维板、中密度纤维板、家具系列产品等。
（5）组织架构
除股东大会、董事会、监事会外，本公司还设置了人力资源部、信息管理部、财务部、证券部、法律事务部、行政部等相关
职能部门以及森林经营分公司、永安人造板厂等六个分公司（事业部）。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第三十八次会议于2020年8月28日批准。
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报告期本集团合并范围包括母公司、8家直接控股子公司及10家间接控股子公司，详见本附注九、在其他主体中的权益披露。
合并范围本期变动详见本附注八。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集
团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务
信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按
照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司连续2年亏损，本报告期净亏损0.32亿元，期末流动负债高于流动资产5.78亿元，这些情况表明存在可能导致对公司持
续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。根据目前实际状况，为保证本公司持续经营能力，本公司拟采取以下措施：
（1）如本附注十五、 资产负债表日后事项所述的重大资产处置正在进行中，通过本次交易，上市公司的资产、业务得以优
化，提升上市公司持续盈利能力。
（2）主动争取林业政策补助。规范常规木材生产和冻害桉树改造，主动对接林业主管部门，积极争取森林抚育补贴、森林
质量精准提升工程补助、天然商品林停伐补助等林业项目补助。
（3）本公司董事会已积极采取措施应对上述净营运资金出现负数的情况，不断寻求新的融资渠道并已取得足够的银行授信
额度以改善本集团的流动资金状况。
（4）积极参与国家储备林项目建设。在永安市政府的大力支持下，依托自身森林资源规模和林业管理人才实际，积极参与
以培育大径级木材和珍贵木材为主的国家储备林建设项目，通过政府组织搭建的收储平台，有效盘活森林资源资产，实现森
林资源的生态效益、社会效益和经济效益的有机结合。
（5） 2020年4月12日，本公司的控股股东福建省永安 林业（集团）总公司（以下简称“永林集团”）与中林集团控股有限公
司（以下 简称“中林控股”）签订合资协议 ，拟将其持有的公司64,884,600股（占公司总股本的19.27%）股票出资与中林控
股（现金出资金额为25,500万元）设立 “合资公司”，并由中林控股作为合资公司的控股股东（持股比例为51%）。同日，合
资公司 与永安市财政局及永安市林业建设投资公司签署了表决权委托协议获得永安市财政局、永安林投4.99%的表决权。本
次权益变动属于公司股东协议安排，不触及要约收购。中林控股拟与永安市政府合作采取措施改善公司未来盈利能力。该事
项目前正在相关的审批过程中。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及公司财务状况以及2020年度的合
并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位
币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整
资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终
控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得
的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的
长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续
计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
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通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投
资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在
处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有
的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于
购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额
计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于
被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、
被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和
子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司
的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
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（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账
面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
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负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独
列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按
处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
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以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融
资产：
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产：
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计
入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应
以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流
量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融
资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价
值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导
致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
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入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或
不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负
债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该
等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其
他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为
现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前
者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（5）金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
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租赁应收款；
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计
算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处
于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚
未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12
个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能
发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计
算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组
合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合1：森林经营及木材二次加工业务
应收账款组合2：家具制造业务
对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
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其他应收款
本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收押金和保证金
其他应收款组合2：应收关联方款项
其他应收款组合3：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。
信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期
内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据
的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基
础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过90日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否
已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用
减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
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为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备
的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在
资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相
关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记
的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产
和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
注：结合上市公司的经营特点，披露进行金融衍生品交易的会计政策与会计估计。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
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15、存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。本集团原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价，其中福建
森源公司在产品、库存商品、发出商品等发出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产
负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物
的摊销方法。
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。本集团原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价，其中福建
森源公司在产品、库存商品、发出商品等发出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产
负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联
营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股
权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益
性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值
进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
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因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之
日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新
的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权
投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投
资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活
动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安
排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及
其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换
的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具
有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单
位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被
投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持
有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、21。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产确认条件本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。（2）各类固定资产的折旧方法本集团采用年限平均法计提折旧。固定
资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20~35 5.00 4.75~2.71
机器设备 年限平均法 10~20 5.00 9.5~4.75
运输工具 年限平均法 5、10 5.00 19.00、9.50
电子及办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5~10 5.00 19.00~9.50
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、31。
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26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正
常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
（1）生物资产的确定标准
生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
③该生物资产的成本能够可靠地计量。
（2）生物资产的分类
本集团生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。
①消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽
培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本
化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
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消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
②生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林等。生产性生物资产按照成本进
行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的
必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。
生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
生产性生物资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率%
竹林 30.00 3.33
果树林 10.00 10.00
本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处
理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
③公益性生物资产
公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括水土保持林和水源涵养林等。公益性生物资产按照成本
进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资
本化条件的借款费用。
公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。
公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
（3）生物资产减值的处理
消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备，并计入当
期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回
的金额计入当期损益。
生产性生物资产计提资产减值方法见附注五、31。
公益性生物资产不计提减值准备。
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28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权、专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
土地使用权 受益年限 年限平均法
软件使用权 合同规定年限或受益年限（未规定按3 年限平均法
或5年）
其他无形资产 合同规定年限或受益年限（未规定按10 年限平均法
年）
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、31。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
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31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用
成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融
资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承
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担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团
设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的
设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划
义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的
利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收
益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分
配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照
离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合
设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
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（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。
③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款
项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发
生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服
务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
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③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资
产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（6））。本集团拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对
价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中
列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
A、国内销售：①一般商品销售业务：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团在商品已经发出并经客户确认，
且货款已收或预计可以收回后确认相关商品销售收入；②需要安装的家具业务：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本
集团已根据合同约定将产品交付给客户、完成售出产品的安装工作并经客户验收合格，且货款已收或预计可以收回后确认相
关商品销售收入。
B、国外销售：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团根据合同约定将产品出口报关、离港，取得提单，且
货款已收或预计可以收回后确认相关商品销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，
其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期
计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以
后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营
业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
注：区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准，若政府文件未明确规定补助对象，说明将该政府补助划分
为与资产相关或与收益相关的判断依据；披露政府补助采用的是总额法还是净额法，如果是总额法，还应披露与政府补助相
关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法；政府补助的确认时点。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递
延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。本集团作为出租人，经营租赁中的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
本集团作为承租人，经营租赁中的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费
用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，本集团作为承租人，融资租赁中，在租
赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作
为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个
期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本集团需要
估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用
大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
要求首次执行该准则的累积影响数调整
2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《企业 首次 执行当年年初（即 2020 年 1 月 1
会计准则 第 14 号— 收入（2017 年修 日）留存收益及 财务报表其他相关项目
订）》（财会【 2017】 22 号）。要求 境 金额，对可比期间信息 不予调整。在执
内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执 行 行新收入准则时，本公司仅对 首次执行
新收入准则。 日尚未完成的合同的累计影响数进 行
调整。
上述会计政策的影响如下：
单位：
元
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项目 合并财务报表 母公司财务报表
调整前 （ 2019.12.31）调整后 （ 2020.01.01） 调整前 （ 2019.12.31） 调整后 （ 2020.01.01）
预收款项 176,303,880.10 17,467,642.53
合同负债 - 176,303,880.10 17,467,642.53
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 94,952,675.40 94,952,675.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,881,512.22 1,881,512.22
应收账款 222,249,068.15 222,249,068.15
应收款项融资 14,709,017.32 14,709,017.32
预付款项 36,523,269.94 36,523,269.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 46,745,946.03 46,745,946.03
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 863,929,464.34 863,929,464.34
合同资产
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 54,835,952.92 54,835,952.92
流动资产合计 1,335,826,906.32 1,335,826,906.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 66,880,732.83 66,880,732.83
其他权益工具投资 30,421,895.38 30,421,895.38
其他非流动金融资产 26,680,500.00 26,680,500.00
投资性房地产 14,798,807.73 14,798,807.73
固定资产 785,917,400.27 785,917,400.27
在建工程 22,319,400.36 22,319,400.36
生产性生物资产 7,956,950.72 7,956,950.72
油气资产
使用权资产
无形资产 135,331,083.70 135,331,083.70
开发支出
商誉 18,973,967.28 18,973,967.28
长期待摊费用 1,157,168.02 1,157,168.02
递延所得税资产 87,677,478.46 87,677,478.46
其他非流动资产 43,293,785.80 43,293,785.80
非流动资产合计 1,241,409,170.55 1,241,409,170.55
资产总计 2,577,236,076.87 2,577,236,076.87
流动负债：
短期借款 1,117,585,624.26 1,117,585,624.26
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,223,995.00 5,223,995.00
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 289,366,583.12 289,366,583.12
预收款项 176,303,880.10 -176,303,880.10
合同负债 176,303,880.10 176,303,880.10
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 39,647,655.78 39,647,655.78
应交税费 92,546,282.99 92,546,282.99
其他应付款 88,952,487.75 88,952,487.75
其中：应付利息
应付股利 171,446.00 171,446.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
105,815,831.61 105,815,831.61
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,915,442,340.61 1,915,442,340.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 24,500,422.94 24,500,422.94
长期应付职工薪酬 1,779,970.00 1,779,970.00
预计负债 16,687,428.02 16,687,428.02
递延收益 7,156,999.25 7,156,999.25
递延所得税负债 7,446,040.82 7,446,040.82
其他非流动负债
非流动负债合计 57,570,861.03 57,570,861.03
负债合计 1,973,013,201.64 1,973,013,201.64
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
所有者权益：
股本 336,683,929.00 336,683,929.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,613,788,312.76 1,613,788,312.76
减：库存股
其他综合收益 -27,565,914.33 -27,565,914.33
专项储备
盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
一般风险准备
未分配利润 -1,367,051,107.54 -1,367,051,107.54
归属于母公司所有者权益
572,846,454.52 572,846,454.52
合计
少数股东权益 31,376,420.71 31,376,420.71
所有者权益合计 604,222,875.23 604,222,875.23
负债和所有者权益总计 2,577,236,076.87 2,577,236,076.87
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 36,624,314.32 36,624,314.32
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 3,540,622.86 3,540,622.86
应收款项融资 14,709,017.32 14,709,017.32
预付款项 1,955,818.66 1,955,818.66
其他应收款 104,641,587.11 104,641,587.11
其中：应收利息
应收股利 4,548,417.19 4,548,417.19
存货 546,163,778.32 546,163,778.32
合同资产
持有待售资产
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 209,178.43 209,178.43
流动资产合计 707,844,317.02 707,844,317.02
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 757,917,981.22 757,917,981.22
其他权益工具投资 24,768,235.37 24,768,235.37
其他非流动金融资产 26,680,500.00 26,680,500.00
投资性房地产 14,798,807.73 14,798,807.73
固定资产 226,063,719.80 226,063,719.80
在建工程 145,454.54 145,454.54
生产性生物资产 7,553,440.98 7,553,440.98
油气资产
使用权资产
无形资产 41,802,495.89 41,802,495.89
开发支出
商誉
长期待摊费用 48,504.19 48,504.19
递延所得税资产
其他非流动资产 37,964,213.80 37,964,213.80
非流动资产合计 1,137,743,353.52 1,137,743,353.52
资产总计 1,845,587,670.54 1,845,587,670.54
流动负债：
短期借款 705,955,335.39 705,955,335.39
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 83,690,415.04 83,690,415.04
预收款项 17,467,642.53 -17,467,642.53
合同负债 17,467,642.53 17,467,642.53
应付职工薪酬 5,775,554.69 5,775,554.69
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应交税费 2,018,180.97 2,018,180.97
其他应付款 73,282,571.51 73,282,571.51
其中：应付利息
应付股利 171,446.00 171,446.00
持有待售负债
一年内到期的非流动
105,167,015.78 105,167,015.78
负债
其他流动负债
流动负债合计 993,356,715.91 993,356,715.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 9,816,422.10 9,816,422.10
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,249,984.17 6,249,984.17
递延所得税负债 4,412,819.15 4,412,819.15
其他非流动负债
非流动负债合计 20,479,225.42 20,479,225.42
负债合计 1,013,835,941.33 1,013,835,941.33
所有者权益：
股本 336,683,929.00 336,683,929.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,608,759,095.91 1,608,759,095.91
减：库存股
其他综合收益 -27,782,724.68 -27,782,724.68
专项储备
盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
未分配利润 -1,102,899,805.65 -1,102,899,805.65
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
所有者权益合计 831,751,729.21 831,751,729.21
负债和所有者权益总计 1,845,587,670.54 1,845,587,670.54
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3、6、9、13
城市维护建设税 应纳流转税额 5、7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育费附加 应交流转税额 3
地方教育费附加 应交流转税额 2
房产税 房产原值的 75%或租金收入 1.2、12
土地使用税 应税面积 定额税率
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、增值税的优惠政策
（1）根据永安市国家税务局“永国税发[2005]13号”《关于加强木竹行业税收征管的通知》，本集团自营林木材销售不缴纳
增值税，购并林杉木管护期满五年、松杂木管护期满十年的木材销售免征增值税，其余购并林木材销售增值税率为13%。
（2）根据“财税[2015]78号”《财政部、国家税务总局关于印发<资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录>的通知》，本集
团以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品，由税务机关实行增值税即征即退70%的办法，自2015年7月1日起执
行。
（3）根据财政部、国家税务总局财税［2012］39号文《财政部 国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》，
本集团对外出口自产货物，免征增值税，相应的进项税额抵减应纳增值税额，未抵减完的部分予以退还；本集团对外出口非
自产货物，免征增值税，相应的进项税额予以退还。
2、企业所得税的优惠政策
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条的规定，从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
所得税。本集团种植林木、林木种子和苗木作物及从事林木产品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。
（2）根据企业所得税法、企业所得税法实施条例及《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定，本集团使用枝丫材生产的
中、高密度纤维板减按90%计入收入总额。
3、其他
本公司之子公司福建森源公司所在地为福建省南安市康美镇，适用5%的城市维护建设税税率；除此之外，其他公司均适用
7%的城市维护建设税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 51,501.41 45,661.29
银行存款 54,094,467.56 75,091,242.75
其他货币资金 10,210,393.28 19,815,771.36
合计 64,356,362.25 94,952,675.40
其他说明
年末其他货币资金余额10,210,393.28元，其中：银行承兑汇票保证金3,024,611.14元、保函保证金4,763,033.23元、住房周转
金960,057.98元、职工经济补偿金780,785.21元、种苗中心国债项目专项资金602,441.17元，年末银行存款中冻结存款
11,301,179.70元，因不能随时用于支付，本集团在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。除此之外，本集团不存在其
他抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
115
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 200,000.00 1,881,512.22
合计 200,000.00 1,881,512.22
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 200,000. 200,000.0 1,939,703 1,881,512
100.00% 100.00% 58,191.10 3.00%
备的应收票据 00 0 .32 .22
其中：
200,000. 200,000.0 1,939,703 1,881,512
商业承兑汇票 100.00% 100.00% 58,191.10 3.00%
00 0 .32 .22
200,000. 200,000.0 1,939,703 1,881,512
合计 100.00% 100.00% 58,191.10 3.00%
00 0 .32 .22
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
116
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 58,191.10 58,191.10
合计 58,191.10 58,191.10
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
117
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
例
按单项计提坏账准 154,470, 147,098, 7,371,876 154,470,3 147,098,4 7,371,876.5
29.77% 95.23% 31.53% 95.23%
备的应收账款 373.13 496.55 .58 73.13 96.55 8
其中：
按组合计提坏账准 364,350, 121,058, 243,292,5 335,397,9 120,520,7 214,877,19
70.23% 33.23% 68.47% 35.93%
备的应收账款 584.62 021.62 63.00 03.64 12.07 1.57
其中：
森林经营及木材二 34,963,1 6,061,29 28,901,86 15,713,92 5,298,323 10,415,603.
6.74% 17.34% 3.21% 33.72%
次加工业务 56.69 5.43 1.26 7.01 .48 53
329,387, 114,996, 214,390,7 319,683,9 115,222,3 204,461,58
家具制造业务 63.49% 34.91% 65.26% 36.04%
427.93 726.19 01.74 76.63 88.59 8.04
518,820, 268,156, 250,664,4 489,868,2 267,619,2 222,249,06
合计 100.00% 51.69% 100.00% 54.63%
957.75 518.17 39.58 76.77 08.62 8.15
按单项计提坏账准备：147,098,496.55
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
铜仁梵净山城市建设投
16,365,366.20 14,365,366.20 87.78% 可能部分无法收回
资有限公司
福建永盛家都家具有限
12,170,563.00 12,170,563.00 100.00% 可能无法收回
公司
山西永昌房地产开发有
8,987,437.46 8,987,437.46 100.00% 可能无法收回
限公司右玉分公司
浙江榕大家具有限公司 8,215,114.80 8,215,114.80 100.00% 可能无法收回
福建汇洋林业投资股份
6,906,616.00 6,906,616.00 100.00% 可能无法收回
有限公司永安分公司
福建森源木作有限公司 5,833,663.02 4,083,564.11 70.00% 可能部分无法收回
三亚丽生豪廷家具有限
5,659,321.80 5,659,321.80 100.00% 可能无法收回
公司
赤峰玉龙国宾馆有限公
5,034,393.00 5,034,393.00 100.00% 可能无法收回
司
深圳市奥艺美居家具有
5,020,000.00 5,020,000.00 100.00% 可能无法收回
限公司
成都世纪城新国际会展
4,862,431.40 4,862,431.40 100.00% 可能无法收回
中心有限公司
广州市富景房地产开发
4,632,220.95 4,632,220.95 100.00% 可能无法收回
有限公司
莆田市精工家俱有限公 4,529,591.07 4,529,591.07 100.00% 可能无法收回
118
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司
福建宏祥木业有限公司 4,182,401.58 4,182,401.58 100.00% 可能无法收回
浙江银建装饰工程有限
3,874,937.25 3,874,937.25 100.00% 可能无法收回
公司
上海铭柘建筑材料有限
3,689,948.90 3,689,948.90 100.00% 可能无法收回
公司
深圳市深装总装饰工程
3,669,116.93 3,669,116.93 100.00% 可能无法收回
工业有限公司
河南天鹅城置业有限公
3,215,478.58 3,215,478.58 100.00% 可能无法收回
司
TIGERRESORT,
LEISUREAND
2,894,003.25 1,847,573.25 63.84% 可能部分无法收回
ENTERTAINMENT,
INC.
海南优高雅装饰工程有
2,743,667.00 2,743,667.00 100.00% 可能无法收回
限公司
浙江亚厦装饰股份有限
2,354,943.76 1,775,863.09 75.41% 可能部分无法收回
公司
深圳市中源环境设备有
2,258,698.78 2,258,698.78 100.00% 可能无法收回
限公司
三亚哈曼酒店管理有限
1,966,696.00 1,350,429.00 68.66% 可能部分无法收回
公司
上海金茂建筑装饰有限
1,744,152.00 984,152.00 56.43% 可能部分无法收回
公司
盘锦东方银座铂尔曼酒
1,640,399.30 1,020,399.30 62.20% 可能部分无法收回
店有限公司
天津市康恒信息科技有
1,558,684.20 1,558,684.20 100.00% 可能无法收回
限公司
青岛经济技术开发区索
菲亚国际大酒店有限公 1,485,672.00 1,485,672.00 100.00% 可能无法收回
司
苏州金螳螂建筑装饰股
1,292,445.09 1,292,445.09 100.00% 可能无法收回
份有限公司
宁夏国贸新天地大酒店
1,202,664.20 1,202,664.20 100.00% 可能无法收回
有限公司
江苏翔森建设工程有限
1,060,800.00 1,060,800.00 100.00% 可能无法收回
公司
南宁永恒朗悦酒店有限
1,052,579.27 1,052,579.27 100.00% 可能无法收回
公司
119
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
浙江艾玛家居有限公司 1,013,938.36 1,013,938.36 100.00% 可能无法收回
山西永昌国际酒店有限
1,001,893.20 1,001,893.20 100.00% 可能无法收回
公司
其他 22,350,534.78 22,350,534.78 100.00% 可能无法收回
合计 154,470,373.13 147,098,496.55 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：121,058,021.62
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 105,285,422.98 6,574,924.83 6.24%
1至2年 43,148,346.53 7,908,973.46 18.33%
2至3年 90,748,898.52 22,086,975.49 24.34%
3至4年 56,128,377.06 24,776,567.71 44.14%
4至5年 37,224,878.76 27,895,919.36 74.94%
5 年以上 31,814,660.77 31,814,660.77 100.00%
合计 364,350,584.62 121,058,021.62 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 110,764,071.11
1至2年 46,646,499.53
2至3年 123,717,471.73
3 年以上 237,692,915.38
120
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3至4年 87,235,939.80
4至5年 87,263,363.34
5 年以上 63,193,612.24
合计 518,820,957.75
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款 267,619,208.62 762,971.95 225,662.40 268,156,518.20
合计 267,619,208.62 762,971.95 225,662.40 268,156,518.20
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
铜仁梵净山城市建设投
16,365,366.20 3.15% 14,365,366.20
资有限公司
浙江银建装饰工程有限
12,533,496.46 2.42% 8,028,850.68
公司
福建永盛家都家具有限
12,170,563.00 2.35% 12,170,563.00
公司
121
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三亚太阳湾开发有限公
10,810,283.19 2.08% 3,310,108.71
司
上海城开集团龙城置业
9,711,721.20 1.87% 1,601,762.96
有限公司
合计 61,591,430.05 11.87%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 11,637,111.11 14,709,017.32
合计 11,637,111.11 14,709,017.32
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
项目 期末余额
应收票据 11,637,111.11
减：其他综合收益-公允价值变动
年末公允价值 11,637,111.11
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 33,240,916.29 77.74% 27,004,110.01 73.94%
1至2年 8,958,073.10 20.95% 8,958,073.10 24.53%
2至3年 46,753.51 0.11% 46,753.51 0.13%
3 年以上 514,333.32 1.20% 514,333.32 1.40%
122
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 42,760,076.22 -- 36,523,269.94 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 预付款项 占预付款项
期末余额 合计数的比例%
吴江圣奥办公家具有限公司 10,000,000.00 23.39
苏州万盛文仪家具有限公司 6,800,000.00 15.90
苏州紫禹丰科技发展有限公司 4,000,000.00 9.35
厦门鑫瀚德劳务派谴有限公司 1,500,000.00 3.51
陈炳林 970,873.79 2.27
合 计 23,270,873.79 54.42
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 57,177,876.67 46,745,946.03
合计 57,177,876.67 46,745,946.03
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
123
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 14,688,394.89 11,386,352.63
股权转让款 38,237,460.51 38,237,460.51
备用金、保证金及押金 34,609,076.50 24,860,175.70
材料设备款 64,600,164.92 68,300,164.86
应收暂付款 1,767,764.99 1,767,764.99
应收出口退税 239,954.37 239,954.37
股票股息 1,294,700.00
其他 8,667,125.96 8,667,125.96
合计 164,104,642.14 153,458,999.02
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
124
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020 年 1 月 1 日余额 1,537,773.80 6,111,748.64 99,063,530.55 106,713,052.99
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 213,712.48
2020 年 6 月 30 日余额 1,751,486.28 6,111,748.64 99,063,530.55 106,926,765.47
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 44,562,808.90
1至2年 10,789,819.38
2至3年 38,793,654.70
3 年以上 69,958,359.16
3至4年 52,642,931.59
4至5年 8,181,562.81
5 年以上 9,133,864.76
合计 164,104,642.14
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 106,713,052.99 213,712.48 106,926,765.47
合计 106,713,052.99 213,712.48 106,926,765.47
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
125
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
浙江艾玛家居有限
货款 45,222,135.50 1-2 年，2-3 年 27.56% 45,222,135.50
公司
刘永彬 股权转让款 38,237,460.51 3-4 年，4-5 年 23.30% 19,118,730.26
福建森源木作有限
材料设备款 16,439,375.36 3-4 年 10.02% 14,097,562.75
公司
1-2 年 300,002.00,
远东国际租赁有限
售后回租保证金 10,876,007.00 2-3 年 2,776,005.00, 6.63%
公司
3-4 年 7,800,000.00
李维 售房款 5,033,609.79 1 年以内 3.07% 5,033,609.79
合计 -- 115,808,588.16 -- 70.57% 83,472,038.30
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
其他应收款账龄超过三年单项金额重大应收款项： 单位：元
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 形成原因 回收风险
刘永彬 38,237,460.51 19,118,730.26 应收森源门业 可能部分收回
股权余款
福建森源木作有限公司 16,439,375.36 14,097,562.75 应收家具材料 报告期已收回部分金额，可能部分收
设备款 回余款
远东国际租赁有限公司 10,876,007.00 售后回租保证 可以收回
金
合计 65,552,842.87 33,216,293.01
126
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 49,475,648.66 13,086,297.24 36,389,351.42 61,490,763.62 13,086,297.24 48,404,466.38
在产品 15,299,107.54 521,079.33 14,778,028.21 15,419,082.70 521,079.33 14,898,003.37
库存商品 109,165,585.22 26,276,396.66 82,889,188.56 87,850,931.41 26,276,396.66 61,574,534.75
消耗性生物资产 634,781,556.69 634,781,556.69 637,475,872.53 637,475,872.53
发出商品 78,853,064.87 10,575,969.32 68,277,095.55 110,919,915.58 10,575,969.32 100,343,946.26
自制半成品 2,221,146.32 2,221,146.32 1,232,641.05 1,232,641.05
合计 889,796,109.30 50,459,742.55 839,336,366.75 914,389,206.89 50,459,742.55 863,929,464.34
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 13,086,297.24 13,086,297.24
在产品 521,079.33 521,079.33
库存商品 26,276,396.66 26,276,396.66
发出商品 10,575,969.32 10,575,969.32
合计 50,459,742.55 50,459,742.55
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
127
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 49,980,306.00 9,141,158.69
待认证进项税额 11,462,177.53
预缴所得税 5,817,502.08
多交或预缴的增值税额 28,327,277.10
预缴其他税费 87,837.52
合计 49,980,306.00 54,835,952.92
其他说明：
128
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14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
129
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
永安永明
1,144,989 -72,562.3 1,072,427
木业有限
.76 1 .45
公司
永安燕晟 2,349,529 -114,746. 2,234,782
130
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
木业有限 .22 62 .60
公司
福建省山
康电子工 2,807,322 -15,046.8 2,792,275 2,400,000
程有限公 .49 2 .67 .00
司
福建省竹
生活竹制 254,821.1 254,821.1
品有限公 6 6
司
中永（苏
州）信息 2,959,776 2,985,502
25,726.40
技术有限 .27 .67
公司
福建绿欧
2,183,420 2,183,420
电子商务
.21 .21
有限公司
北京天广
投资管理 57,580,87 57,580,25
-621.90
中心（有 3.72 1.82
限合伙）
北京丰汇
伟瀚投资
基金管理
有限公司
69,280,73 -177,251. 69,103,48 2,400,000
小计
2.83 25 1.58 .00
69,280,73 -177,251. 69,103,48 2,400,000
合计
2.83 25 1.58 .00
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
湖北九森林业股份有限公司 15,981,431.40 15,981,431.40
福建南安汇通村镇银行股份有限公司 5,653,660.01 5,653,660.01
福建汇洋林业投资股份有限公司 4,259,737.48 4,259,737.48
永安市笔架山陵园管理所 3,483,550.56 3,483,550.56
天宝岩生态旅游公司 1,043,515.93 1,043,515.93
131
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福建省永林竹业有限公司
永安市鑫林生物质能科技有限公司
福建永安中约竹制品国际贸易有限公司
合计 30,421,895.38 30,421,895.38
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 21,659,000.00 26,680,500.00
合计 21,659,000.00 26,680,500.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,409,910.25 2,658,087.00 24,067,997.25
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
132
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4.期末余额 21,409,910.25 2,658,087.00 24,067,997.25
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 7,775,643.82 1,493,545.70 9,269,189.52
2.本期增加金额 370,870.94 36,043.68 406,914.62
（1）计提或摊销 370,870.94 36,043.68 406,914.62
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,146,514.76 1,529,589.38 9,676,104.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,263,395.49 1,128,497.62 14,391,893.11
2.期初账面价值 13,634,266.43 1,164,541.30 14,798,807.73
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
133
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21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 755,733,806.85 785,917,400.27
合计 755,733,806.85 785,917,400.27
（1）固定资产情况
单位： 元
电子设备及办公
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 734,803,559.28 495,026,492.41 12,301,105.56 35,891,572.99 37,323,216.75 1,315,345,946.99
2.本期增加金
144,601.77 45,666.26 190,268.03
额
（1）购置 144,601.77 45,666.26 190,268.03
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
2,073,428.58 2,073,428.58
额
（1）处置或
报废
(2)其他 2,073,428.58 2,073,428.58
4.期末余额 732,730,130.70 495,171,094.18 12,301,105.56 35,937,239.25 37,323,216.75 1,313,462,786.44
二、累计折旧
1.期初余额 151,440,721.49 300,367,143.11 9,575,073.72 14,680,364.35 14,001,506.81 490,064,809.48
2.本期增加金
11,299,748.04 13,714,050.49 422,325.82 2,411,254.26 453,054.26 28,300,432.87
额
（1）计提 11,299,748.04 13,714,050.49 422,325.82 2,411,254.26 453,054.26 28,300,432.87
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
134
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4.期末余额 162,740,469.53 314,081,193.60 9,997,399.54 17,091,618.61 14,454,561.07 518,365,242.35
三、减值准备
1.期初余额 5,586,502.36 14,839,244.29 248,142.77 88,667.91 18,601,179.91 39,363,737.24
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 5,586,502.36 14,839,244.29 248,142.77 88,667.91 18,601,179.91 39,363,737.24
四、账面价值
1.期末账面价
564,403,158.81 166,250,656.29 2,055,563.25 18,756,952.73 4,267,475.77 755,733,806.85
值
2.期初账面价
577,776,335.43 179,820,105.01 2,477,889.07 21,122,540.73 4,720,530.03 785,917,400.27
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 129,532,382.37 65,509,380.76 1,181,671.13 62,841,330.48
机器设备 44,381,427.92 37,122,510.26 6,216,914.91 1,042,002.75
运输设备 628,281.00 596,866.95 31,414.05
办公及电子设备 1,173,540.45 1,106,618.89 66,921.56
其他设备 24,300,910.74 7,681,762.57 15,780,105.09 839,043.08
合 计 200,016,542.48 112,017,139.43 23,178,691.13 64,820,711.92
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
135
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
三明吉口人造板厂 5,352,545.34 尚未完成全部验收手续
永安人造板厂二期成品库 3,010,825.68 正在办理
东莞市常平镇司马村绿湖山庄 7 栋 01 号 4,348,004.74 正在办理
东莞市常平镇司马村绿湖山庄 11 栋 01
4,202,132.32 正在办理
号
东莞市常平镇司马村绿湖山庄 13 栋 02
3,869,542.36 正在办理
号
黄水路东侧丹岭福康园一期工程 67 号楼
456,940.00 正在办理
2-1203 室
大岭山森源蒙玛 1 号办公楼 70,781,490.23 尚未完成全部验收手续
大岭山森源蒙玛 2 号厂房 206,617,460.67 尚未完成全部验收手续
大岭山森源蒙玛 3 号宿舍楼 64,606,427.17 尚未完成全部验收手续
大岭山森源蒙玛展厅 37,031,861.91 尚未完成全部验收手续
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 21,874,863.53 22,319,400.36
合计 21,874,863.53 22,319,400.36
136
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（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大岭山森源蒙玛
2,105,787.21 2,105,787.21 2,404,869.50 2,404,869.50
实业家具项目
南安后山 13#厂
16,545,810.75 3,456,010.57 13,089,800.18 16,545,810.75 3,456,010.57 13,089,800.18
房
消防安装工程 8,442,759.82 1,763,483.68 6,679,276.14 8,442,759.82 1,763,483.68 6,679,276.14
贡川产业园 544,302.00 544,302.00 544,302.00 544,302.00
屋面翻修工程 145,454.54 145,454.54
合计 27,638,659.78 5,763,796.25 21,874,863.53 28,083,196.61 5,763,796.25 22,319,400.36
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
南安后
27,049,0 16,545,8 16,545,8
山 13#厂 61.17% 61.17% 其他
00.00 10.75 10.75
房
消防安 61,304,0 8,442,75 8,442,75
45.91% 45.91% 其他
装工程 00.00 9.82 9.82
大岭山
森源蒙
652,808, 2,404,86 300,062. 2,105,78 10,556,9
玛实业 979.76 74.60% 74.60%
800.00 9.50 05 7.21 05.30
家具项
目
741,161, 27,393,4 300,062. 27,094,3 10,556,9
合计 979.76 -- -- --
800.00 40.07 05 57.78 05.30
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
137
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（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
经济林-果园 经济林-竹林
一、账面原值
1.期初余额 3,171,484.12 13,879,841.48 17,051,325.60
2.本期增加金
额
(1)外购
(2)自行培育
3.本期减少金
额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 3,171,484.12 13,879,841.48 17,051,325.60
二、累计折旧
1.期初余额 3,171,484.12 5,922,890.76 9,094,374.88
2.本期增加金
231,330.66 231,330.66
额
(1)计提 231,330.66 231,330.66
3.本期减少金
额
(1)处置
138
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(2)其他
4.期末余额 3,171,484.12 6,154,221.42 9,325,705.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
(1)计提
3.本期减少金
额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
7,725,620.06 7,725,620.06
值
2.期初账面价
7,956,950.72 7,956,950.72
值
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
139
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26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 房屋使用权 软件使用权 铁路专用线 合计
一、账面原值
1.期初余
165,018,874.60 4,814,649.08 865,533.60 2,576,882.15 3,633,841.00 176,909,780.43
额
2.本期增
37,735.85 37,735.85
加金额
（1）购
37,735.85 37,735.85
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
165,018,874.60 4,814,649.08 865,533.60 2,614,618.00 3,633,841.00 176,947,516.28
额
二、累计摊销
1.期初余
30,770,627.35 1,923,947.91 460,032.42 1,899,546.88 3,633,841.00 38,687,995.56
额
2.本期增
1,917,981.86 16,829.82 156,685.96 2,091,497.64
加金额
（1）计
1,917,981.86 16,829.82 156,685.96 2,091,497.64
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
140
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4.期末余
32,688,609.21 1,923,947.91 0.00 476,862.24 2,056,232.84 3,633,841.00 40,779,493.20
额
三、减值准备
1.期初余
2,890,701.17 2,890,701.17
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
2,890,701.17 2,890,701.17
额
四、账面价值
1.期末账
132,330,265.39 388,671.36 558,385.16 133,277,321.91
面价值
2.期初账
134,248,247.25 405,501.18 677,335.27 135,331,083.70
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
合计
其他说明
141
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28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
福建森源家具有
994,144,525.61 994,144,525.61
限公司
美国艾玛地板有
1,857,218.55 1,857,218.55
限公司
合计 996,001,744.16 996,001,744.16
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
福建森源家具有
975,170,558.33 975,170,558.33
限公司
美国艾玛地板有
1,857,218.55 1,857,218.55
限公司
合计 977,027,776.88 977,027,776.88
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
1、本公司于2015年9月通过发行股份购买资产方式收购福建森源家具有限公司，交易对价129,999万元，可辨认净资产公允
价值30,584.55万元，形成商誉99,414.45万元。2、本公司之子公司福建永林家居有限公司于2016年5月取得美国艾玛地板有限
公司100%股权，合并成本为100.00美元，购买日公允价值与2016年5月31日账面价值一致，确定合并成本的公允价值为
-1,856,560.65元，合并商誉为1,857,218.55元。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
铺装带 48,504.19 48,504.19 0.00
142
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竹工厂水电改造工
391,216.19 391,216.19
程
竹工厂厂房改造工
469,250.06 302,945.04 166,305.02
程
办公室装修费用 248,197.58 248,197.58
合计 1,157,168.02 351,449.23 805,718.79
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 318,092,238.30 79,523,059.59 318,092,238.30 79,523,059.59
内部交易未实现利润 8,045,262.37 2,011,315.59 8,045,262.37 2,011,315.59
政府补助 3,628,283.75 907,070.94 3,628,283.75 907,070.94
预计负债 15,917,921.09 3,979,480.27 15,917,921.09 3,979,480.27
职工教育经费 4,971,662.77 1,242,915.69 4,971,662.77 1,242,915.69
其他综合收益 54,545.53 13,636.38 54,545.53 13,636.38
合计 350,709,913.81 87,677,478.46 350,709,913.81 87,677,478.46
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
11,479,226.66 2,869,806.67 11,479,226.66 2,869,806.67
产评估增值
其他权益工具投资公允
2,349,436.65 587,359.15 2,349,436.65 587,359.15
价值变动
计入当期损益的其他非
流动金融资产公允价值 10,934,000.00 2,733,500.00 15,955,500.00 3,988,875.00
变动
合计 24,762,663.31 6,190,665.82 29,784,163.31 7,446,040.82
143
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 87,677,478.46 87,677,478.46
递延所得税负债 6,190,665.82 7,446,040.82
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 185,755,652.05 185,755,652.05
可抵扣亏损 543,758,475.78 543,758,475.78
合计 729,514,127.83 729,514,127.83
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 34,885,827.05 34,885,827.05
2021 年 40,072,130.80 40,072,130.80
2022 年 35,591,291.65 35,591,291.65
2023 年 269,860,939.14 269,860,939.14
2024 年 163,348,287.14 163,348,287.14
合计 543,758,475.78 543,758,475.78 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
37,964,213.8 37,964,213.8 37,964,213.8 37,964,213.8
公益性生物资产
0 0 0 0
预付房屋款 6,000,000.00 723,120.00 5,276,880.00 6,000,000.00 723,120.00 5,276,880.00
预付工程款 52,692.00 52,692.00 52,692.00 52,692.00
合计 44,016,905.8 723,120.00 43,293,785.8 44,016,905.8 723,120.00 43,293,785.8
144
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0 0 0 0
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 407,690,000.00 437,350,000.00
保证借款 160,330,000.00 160,330,000.00
信用借款 258,719,440.00 248,219,440.00
质押保证借款 207,000,000.00 207,000,000.00
抵押质押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
抵押保证借款 23,000,000.00 23,000,000.00
短期借款应付利息 1,185,612.22 1,686,184.26
合计 1,097,925,052.22 1,117,585,624.26
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 137,000,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
平安银行泉州分行 20,000,000.00 5.19% 2020 年 04 月 25 日 7.79%
平安银行泉州分行 27,000,000.00 5.19% 2020 年 05 月 17 日 7.79%
平安银行泉州分行 45,000,000.00 5.19% 2020 年 05 月 20 日 7.79%
平安银行泉州分行 3,500,000.00 5.30% 2020 年 04 月 22 日 7.95%
平安银行泉州分行 25,000,000.00 5.35% 2020 年 04 月 22 日 8.03%
平安银行泉州分行 16,500,000.00 5.22% 2020 年 04 月 22 日 7.83%
合计 137,000,000.00 -- -- --
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
145
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其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 18,600,000.00 5,223,995.00
合计 18,600,000.00 5,223,995.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 208,050,830.45 188,618,908.69
工程款 43,595,386.60 56,585,388.23
代理费 23,886,464.68 22,954,500.33
安装费 6,622,885.23 14,413,263.59
运输款 5,172,971.46 6,710,409.86
其他 84,112.42 84,112.42
合计 287,412,650.84 289,366,583.12
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国建筑第四工程局有限公司 28,943,433.52 存在纠纷
天广消防工程有限公司 8,373,106.85 存在纠纷
林政金 4,356,471.74 未结算
146
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佛山市南海区黄岐恒上辉不锈钢五金制
3,043,007.63 未结算
品厂
北京高辉利豪建设有限公司 2,657,329.43 质保金
东莞市辉煌龙腾机械有限公司 2,534,000.00 质量纠纷
合计 49,907,349.17 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 192,538,693.39 176,303,880.10
合计 192,538,693.39 176,303,880.10
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 38,649,258.93 66,097,728.90 71,188,544.26 33,558,443.57
二、离职后福利-设定提 940,624.43 3,492,754.73 3,176,977.28 1,256,401.88
147
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存计划
三、辞退福利 57,772.42 301,871.00 301,871.00 57,772.42
合计 39,647,655.78 69,892,354.63 74,667,392.54 34,872,617.87
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
31,448,748.05 57,129,403.36 62,289,379.08 26,288,772.33
补贴
2、职工福利费 4,044,663.78 4,044,663.78
3、社会保险费 128,605.80 2,318,070.39 2,160,879.91 285,796.28
其中：医疗保险费 99,193.45 1,980,141.88 1,839,908.14 239,427.19
工伤保险费 24,868.08 97,965.79 82,708.43 40,125.44
生育保险费 4,544.27 239,962.72 238,263.34 6,243.65
4、住房公积金 1,259,899.08 2,281,631.70 2,513,324.00 1,028,206.78
5、工会经费和职工教育
5,812,006.00 323,959.67 180,297.49 5,955,668.18
经费
合计 38,649,258.93 66,097,728.90 71,188,544.26 33,558,443.57
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 675,949.13 3,301,223.91 3,052,247.18 924,925.86
2、失业保险费 264,675.30 191,530.82 124,730.10 331,476.02
合计 940,624.43 3,492,754.73 3,176,977.28 1,256,401.88
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 51,294,087.69 66,813,586.60
企业所得税 3,897,325.32 9,728,969.71
个人所得税 1,633,820.02 2,045,612.46
城市维护建设税 4,052,020.91 4,126,163.16
148
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房产税 4,915,005.21 4,912,055.36
教育费附加 3,842,765.75 3,894,509.40
土地使用税 726,220.87 739,116.86
印花税 170,940.65 200,548.20
其他 59,180.36 85,721.24
合计 70,591,366.78 92,546,282.99
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 171,446.00 171,446.00
其他应付款 84,915,611.14 88,781,041.75
合计 85,087,057.14 88,952,487.75
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 171,446.00 171,446.00
合计 171,446.00 171,446.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
149
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项目 期末余额 期初余额
企业借款及利息 919,672.13 20,919,672.13
押金保证金 28,502,434.90 20,102,903.93
暂收代扣等往来款 27,879,656.79 18,956,480.29
预提电费、运费等费用款 12,643,731.00 13,831,869.08
股权转让款 5,874,250.00 5,874,250.00
住房周转金 2,784,760.51 2,784,760.51
其他 6,311,105.81 6,311,105.81
合计 84,915,611.14 88,781,041.75
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
永安市笔架山陵园管理所 7,470,951.52 往来款
连城县林业局 5,874,250.00 股权转让款
呼和浩特市蒙发暖通销售部 1,580,000.00 保证金
北京德意美建材经营中心 1,090,000.00 保证金
合计 16,015,201.52 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 79,914,650.00 79,635,740.00
一年内到期的长期应付款 26,902,694.26 26,056,824.19
一年内到期的分期付息到期还本的长期
123,267.42
借款利息
合计 106,817,344.26 105,815,831.61
其他说明：
150
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
长期借款分类的说明：
项 目 期末余额 期初余额
抵押保证借款
抵押借款 53,314,650.00 53,035,740.00
抵押质押借款 26,600,000.00 26,600,000.00
长期借款应付利息 123,267.42
小 计 79,914,650.00 79,759,007.42
减：一年内到期的长期借款 79,914,650.00 79,635,740.00
减：一年内到期的分期付息到期还本的长期借款利 123,267.42
息
合 计
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
151
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按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 20,227,168.85 24,500,422.94
合计 20,227,168.85 24,500,422.94
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 30,647,628.43 34,075,012.45
应付土地有偿使用款 15,332,816.67 15,332,816.67
永安燕林开发公司 764,933.16 764,933.16
桉树种子资源库 384,484.85 384,484.85
小 计 47,129,863.11 50,557,247.13
152
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减：一年内到期长期应付款 26,902,694.26 26,056,824.19
合 计 20,227,168.85 24,500,422.94
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 1,779,970.00 1,779,970.00
合计 1,779,970.00 1,779,970.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 13,580,823.36 13,580,823.36 未决诉讼
153
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产品质量保证 2,996,625.61 3,106,604.66 产品质量保证费用
合计 16,577,448.97 16,687,428.02 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 7,156,999.25 138.70 646,048.16 6,511,089.79
合计 7,156,999.25 138.70 646,048.16 6,511,089.79 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
16 万亩原料
林基地财政 3,216,000.00 536,000.00 2,680,000.00 与资产相关
扶持基金
林木种苗工
程国债专项 1,288,016.75 138.70 14,285.71 1,273,869.74 与资产相关
资金拨款
21 万立方米
林板一体化 386,904.74 35,714.29 351,190.45 与资产相关
技改项目
耐寒桉树基
因改良与快
1,299,062.68 40,000.00 1,259,062.68 与资产相关
繁推广技术
研究
年产 21 万立
方米中密度
纤维板一体
60,000.00 15,000.00 45,000.00 与资产相关
化建设项目
技术改造专
项补助资金
福建森源公
司土地开发 907,015.08 5,048.16 901,966.92 与资产相关
支出返还
合 计 7,156,999.25 138.70 646,048.16 6,511,089.79 与资产相关
其他说明：
154
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52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 336,683,929.00 336,683,929.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,608,757,925.11 1,608,757,925.11
其他资本公积 5,030,387.65 5,030,387.65
合计 1,613,788,312.76 1,613,788,312.76
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
155
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57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 -27,031,717. -27,031,
合收益 79 717.79
其他权益工具投资公允 -27,031,717. -27,031,
价值变动 79 717.79
二、将重分类进损益的其他综合 315,307.4 -218,889
-534,196.54
收益 1 .13
金融资产重分类计入其 315,307.4
-307,105.02 8,202.39
他综合收益的金额 1
-227,091
外币财务报表折算差额 -227,091.52
.52
-27,565,914. 315,307.4 -27,250,
其他综合收益合计
33 1 606.92
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63
合计 16,991,234.63 16,991,234.63
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
156
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,367,051,107.54 -1,165,678,412.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 39,925,508.99
调整后期初未分配利润 -1,367,051,107.54 -1,125,752,903.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -31,572,050.08 -235,965,814.03
本年其他变动 584,303.00 -5,332,389.71
期末未分配利润 -1,398,038,854.62 -1,367,051,107.54
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 257,394,181.75 210,632,473.29 365,646,859.59 295,330,996.14
其他业务 2,330,930.20 1,177,917.83 2,777,621.82 1,092,964.20
合计 259,725,111.95 211,810,391.12 368,424,481.41 296,423,960.34
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 124,232,369.70 135,492,742.25 259,725,111.95
其中：
家具 135,492,742.25 135,492,742.25
木材二次加工产品 98,308,151.17 98,308,151.17
木材 15,252,759.77 15,252,759.77
甲醛 6,532,175.74 6,532,175.74
胶粘剂 1,808,352.82 1,808,352.82
其他 2,330,930.20 2,330,930.20
按经营地区分类 124,232,369.70 135,492,742.25 259,725,111.95
其中：
国内销售 124,232,369.70 113,209,238.21 237,441,607.91
157
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国外销售 22,283,504.04 22,283,504.04
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
单位：万元
合同业务 合同时间 货款结算方式 是否代 售后条款 合同金额 1-6月份已完成合同金
理人 额
家具（成品） 在2020年内完成 款到发货、短期 否 预留5%质 35,603.74 13,467.05
信用 保金
在2020年后完成 款到发货、短期 否 预留5%质 11,862.28
信用 保金
纤维板（成品） 在2020年内完成 款到发货、短期 否 退回 20,369.00 9,142.00
信用
木地板（成品） 在2020年内完成 60日信用 否 退回 2,000.00 1,198.97
木材（林业初级加工 在2020年内完成 款到发货 否 无 2,023.23 1,608.93
产品）
甲醛（成品） 在2020年内完成 款到发货 否 折价 3,250.00 1,021.49
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 605,321,000.00 元，其中，486,698,200.00
元预计将于 2019 年度确认收入，118,622,800.00 元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 151,427.95 669,629.34
教育费附加 124,852.87 552,347.34
房产税 965,690.94 1,541,104.54
土地使用税 875,837.64 928,821.90
印花税 153,917.47 117,966.06
环保税 10,002.50 10,002.49
防洪费 11,788.98 3,209.52
其他税费 260,399.98 78,945.06
158
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合计 2,553,918.33 3,902,026.25
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
代理费 3,818,993.79 6,816,126.82
职工薪酬 5,178,695.98 9,919,879.26
售后服务费 1,311,522.82 2,002,041.21
差旅费 414,420.28 2,117,617.90
运输及装卸费 876,069.27 1,280,029.80
包装费 1,292,183.42 1,603,214.85
报关费 311,509.02 598,998.75
业务招待费 93,149.27 227,486.59
办公费 95,102.78 361,874.55
广告宣传费 39,620.42 696,484.96
租赁费用 77,081.30 116,749.99
车辆费用 16,200.16
折旧摊销费 11,287.62 8,994.67
其他 183,536.06 411,905.87
合计 13,719,372.19 26,161,405.22
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,587,270.05 22,771,718.03
折旧及摊销 11,386,553.23 11,680,274.66
退休人员费用 3,239,263.87 3,920,928.88
办公费 1,573,687.96 2,511,689.55
中介机构费 1,572,194.64 1,910,073.49
差旅费 341,299.80 1,163,195.56
维修费 353,636.79 470,624.65
停工损失 613,810.74 710,104.56
159
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业务招待费 300,086.48 521,316.73
租赁费 1,330,421.67 2,062,899.02
车辆费用 254,346.67 419,769.87
诉讼费 1,507,455.40 1,216,576.45
其他 5,542,955.91 5,310,559.22
合计 44,602,983.21 54,669,730.67
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用总额 31,842,027.19 33,156,375.75
减：利息资本化
利息费用 31,842,027.19 33,156,375.75
减：利息收入 133,307.90 862,102.21
承兑汇票贴息
汇兑损益 549,023.23 4,729.77
手续费及其他 264,949.66 1,225,038.28
合计 32,522,692.18 33,524,041.59
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税退税 632,981.10 2,963,318.04
16 万亩原料林基地财政扶持基金 536,000.00 536,000.00
环保治污补助 200,000.00
研发经费补助 199,700.00
个税等返还 287,829.35
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创新方法专项经费 100,000.00
小微工业企业上规模专项资金 100,000.00
2018 年病虫害防治补助款 90,000.00
耐寒桉树基因改良与快繁推广技术研究 40,000.00 40,000.00
21 万立方米林板一体化技改项目 35,714.29 35,714.29
行业标准奖励金 140,000.00
天然林停伐补助 11,526,173.00
年产 21 万立方米中密度纤维板一体化建
15,000.00 15,000.00
设项目技术改造专项补助资金
林木种苗工程国债专项资金拨款 14,285.71 14,285.71
出口信用保险扶持资金 117,700.00 7,900.00
福建森源公司土地开发支出返还 5,048.16 40,389.06
生态公益林管护补助 466,435.17
外贸转型升级资金 55,000.00
竹产业融合发展项目补助资金 251,600.00
稳岗补贴 2,989,211.20
其他 79,285.80 1,070,533.00
合 计 17,292,263.78 5,312,840.10
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -177,251.25 -57,291.77
处置长期股权投资产生的投资收益 -836,500.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
1,624,700.00
收入
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 974,050.00
合计 610,948.75 916,758.23
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
161
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70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 -3,766,125.00
合计 -3,766,125.00
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -213,712.48
应收账款坏账损失 -479,118.45
合计 -692,830.93
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 503,749.19
合计 503,749.19
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 -153,138.90 10,263,010.36
合计 -153,138.90 10,263,010.36
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
罚没收入 14,130.00
其他 453,783.40 1,005,700.33 453,783.40
162
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合计 453,783.40 1,019,830.33 453,783.40
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 74,990.62 19,324.32 74,990.62
合计 74,990.62 19,324.32 74,990.62
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 40,102.64 -383,874.46
合计 40,102.64 -383,874.46
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -31,814,334.60
按法定/适用税率计算的所得税费用 -7,953,583.65
非应税收入的影响 1,624,700.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,324,673.48
权益法核算的合营企业和联营企业损益 44,312.81
所得税费用 40,102.64
其他说明
163
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77、其他综合收益
详见附注附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到押金与保证金、收回保函保证金等
2,705,020.82 4,734,804.73
经营往来
收到政府补助 33,866,189.11 8,478,372.42
存款利息收入 133,307.90 1,315,949.09
其他 15,879,740.25 17,888,745.31
合计 52,584,258.08 32,417,871.55
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付销售费用和管理费用 9,545,671.27 14,499,758.60
支付保函保证金等经营往来 3,835,387.00 3,962,877.00
银行手续费及其他 264,949.66 431,284.37
其他 11,853,194.34 23,779,618.53
合计 25,499,202.27 42,673,538.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
164
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回汇票保证金 12,838,558.06
合计 12,838,558.06
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付汇票保证金 3,900,000.00
合计 3,900,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -31,854,437.24 -25,925,520.86
加：资产减值准备 692,830.93 -503,749.19
固定资产折旧、油气资产折耗、
28,938,678.15 29,313,455.52
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 2,091,497.64 2,003,890.43
长期待摊费用摊销 351,449.23 351,449.34
处置固定资产、无形资产和其他
153,138.90 -12,213,433.81
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
3,766,125.00
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 32,522,692.18 33,524,041.59
投资损失（收益以“－”号填列） -610,948.75 -916,758.23
递延所得税负债增加（减少以
-1,255,375.00 166,375.00
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 24,593,097.59 252,332.35
165
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经营性应收项目的减少（增加以
-18,139,366.53 -36,221,250.19
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-12,449,073.11 8,277,583.77
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 28,800,308.99 -1,891,584.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 42,924,253.82 95,683,815.27
减：现金的期初余额 58,893,343.45 103,012,792.15
现金及现金等价物净增加额 -15,969,089.63 -7,328,976.88
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 42,924,253.82 58,893,343.45
其中：库存现金 51,501.41 41,134.37
可随时用于支付的银行存款 42,793,287.86 93,932,943.61
可随时用于支付的其他货币资金 79,464.55 1,709,737.29
166
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、期末现金及现金等价物余额 42,924,253.82 58,893,343.45
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 21,432,108.43 详见附注七、1 货币资金说明
林地所有权及林地使用权 95.623 万亩用
存货 389,263,503.10
于抵押借款
房屋建筑物用于抵押借款和机器设备用
固定资产 40,052,763.08
于远东租赁的融资性售后回租项目
无形资产 105,679,886.11 土地使用权用于抵押借款
中国光大银行股权（605 万股）用于质押
其他非流动金融资产 21,659,000.00
借款
投资性房地产 10,679,547.78 绿景家园车库及商铺用于抵押借款
合计 588,766,808.50 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 2,703,352.14
其中：美元 291,132.45 7.0795 2,061,072.18
欧元 13,393.81 7.961 106,628.12
港币 586,437.31 0.9134 535,651.84
应收账款 -- -- 16,002,604.59
其中：美元 2,260,414.52 7.0795 16,002,604.59
欧元
港币
167
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长期借款 -- --
其中：美元 2,700,000.00 7.0795 19,114,650.00
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
16 万亩原料林基地财政扶持
536,000.00 其他收益 536,000.00
基金
耐寒桉树基因改良与快繁推
40,000.00 其他收益 40,000.00
广技术研究
21 万立方米林板一体化技改
35,714.29 其他收益 35,714.29
项目
年产 21 万立方米中密度纤维
板一体化建设项目技术改造 15,000.00 其他收益 15,000.00
专项补助资金
林木种苗工程国债专项资金
14,285.71 其他收益 14,285.71
拨款
福建森源公司土地开发支出
5,048.16 其他收益 5,048.16
返还
计入递延收益的政府补助，后
646,048.16 646,048.16
续采用总额法计量合计
增值税退税 632,981.10 其他收益 632,981.10
个税等返还 287,829.35 其他收益 287,829.35
168
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小微工业企业上规模专项资
100,000.00 其他收益 100,000.00
金
行业标准奖励金 140,000.00 其他收益 140,000.00
天然林停伐补助 11,526,173.00 其他收益 11,526,173.00
出口信用保险扶持资金 117,700.00 其他收益 117,700.00
其他收益
生态公益林管护补助 466,435.17 其他收益 466,435.17
外贸转型升级资金 55,000.00 其他收益 55,000.00
竹产业融合发展项目补助资
251,600.00 其他收益 251,600.00
金
稳岗补贴 2,989,211.20 其他收益 2,989,211.20
其他 79,285.80 其他收益 79,285.80
采用总额法计入当期损益的
16,646,215.62 16,646,215.62
政府补助情况合计
2018 年造林省级补助 6,059,100.00 存货
2019 年生态景观林 966,099.00 存货
2019 年中央财政森林抚育 1,841,520.00 存货
2018 中央财政造林补贴 1,264,956.00 存货
森林质量精准提升 4,057,000.00 存货
2019 年生态公益林补偿金 3,031,298.49 存货
采用净额法冲减相关成本的
17,219,973.49
政府补助情况合计
总合计 34,512,237.27
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
169
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购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
170
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2020年4月份子公司永林黑山羊（永安）生态养殖有限责任公司清算完毕，公司投资836,500元，股权占77.03%。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
171
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漳平市燕菁林业
漳平市 漳平市 木材采运 51.28% 通过设立取得
有限责任公司
永安市佳盛伐区
调查设计有限责 永安市 永安市 伐区设计 80.00% 通过设立取得
任公司
永安市青山木材
检验有限责任公 永安市 永安市 木材检验 80.00% 通过设立取得
司
连城县森威林业 非同一控制下企
连城县 连城县 木材采运 95.00%
有限责任公司 业合并取得
福建省永惠林业 非同一控制下企
永安市 永安市 造林抚育 100.00%
有限公司 业合并取得
福建永林金树生 非同一控制下企
永安市 永安市 林业 100.00%
物科技有限公司 业合并取得
福建永林家居有
永安市 永安市 家具制造 100.00% 通过设立取得
限公司
福建森源家具有 非同一控制下企
南安市 南安市 家具制造 100.00%
限公司 业合并取得
永林黑山羊（永
安）生态养殖有 永安市 永安市 养殖 77.08% 通过设立取得
限责任公司
深圳市森源蒙玛
深圳市 深圳市 家具制造 100.00% 通过设立取得
家具有限公司
福建永安市森源
永安市 永安市 家具制造 100.00% 通过设立取得
家具有限公司
广东森源蒙玛实
东莞市 东莞市 家具制造 100.00% 通过设立取得
业有限公司
深圳市雅源空间 同一控制下企业
深圳市 深圳市 装饰设计 100.00%
配饰有限公司 合并取得
福建森源工程安
南安市 南安市 装饰工程 100.00% 通过设立取得
装有限公司
厦门森源家具有
厦门市 厦门市 家具销售 100.00% 通过设立取得
限公司
深圳市森源中艺
精装工程有限公 深圳市 深圳市 装饰工程 100.00% 通过设立取得
司
福建省惠安森源
泉州市 泉州市 家具制造 100.00% 通过设立取得
家具有限公司
香港森远有限公 香港 香港 贸易 100.00% 通过设立取得
172
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司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
漳平市燕菁林业有限责
48.72% -140,142.19 28,487,093.44
任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
漳平市
燕菁林
60,338,5 24,811.4 60,363,3 1,892,35 1,892,35 61,607,5 30,183.9 61,637,7 2,879,03 2,879,03
业有限
75.86 0 87.26 3.73 3.73 47.75 6 31.71 7.89 7.89
责任公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
漳平市燕菁
林业有限责 2,159,665.15 -287,660.29 -287,660.29 -1,361,348.68 2,530,492.56 -481,007.65 -481,007.65 -1,139,050.37
任公司
其他说明：
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京天广投资管
理中心（有限合 北京市 北京市 投资 40.00% 权益法
伙）
北京丰汇伟瀚投
资基金管理有限 北京市 北京市 投资 40.00% 权益法
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
174
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京天广投资管理中心 北京丰汇伟瀚投资基金 北京天广投资管理中心 北京丰汇伟瀚投资基金
（有限合伙） 管理有限公司 （有限合伙） 管理有限公司
流动资产 39,701,979.51 597,417.20 19,703,534.26 1,061,766.20
非流动资产 47,480,000.00 531,761.22 66,650,000.00 1,111,124.46
资产合计 87,181,979.51 1,129,178.42 86,353,534.26 2,172,890.66
流动负债 1,350.00 11,378,474.94 1,350.00 10,483,975.00
负债合计 1,350.00 11,378,474.94 1,350.00 10,483,975.00
归属于母公司股东权益 87,180,629.51 -10,249,296.52 86,352,184.26 -8,311,084.34
按持股比例计算的净资
34,872,251.80 -4,099,718.61 34,540,873.70 -3,324,433.74
产份额
对联营企业权益投资的
57,580,251.82 57,580,873.72
账面价值
净利润 -1,527.62 -217,362.58 -51,549.67
综合收益总额 -1,527.62 -217,362.58 -51,549.67
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 9,123,229.76 9,299,859.11
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -504,829.57 -759,973.04
--综合收益总额 -504,829.57 -759,973.04
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该
风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内
部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集
团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保
的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取
政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务
损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期
或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信
用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的11.87%（2019年：12.57%）；本集团其他应
收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的70.57%（2019年：77.88%）。
176
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（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流
量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2020年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为
人民币3,780万元（2019年12月31日：人民币33,937.26万元）。
年末本集团持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
项 目 2020.6.30
一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债：
短期借款 109,792.51 109,792.51
应付票据 1,860.00 1,860.00
应付账款 28,741.27 28,741.27
其他应付款 8,491.56 8,491.56
一年内到期的非流动 10,681.73 10,681.73
负债
长期借款
长期应付款 743.83 1,278.89 2,022.72
负债合计 159,567.07 743.83 1,278.89 161,589.79
年初本集团持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
项 目 2019.12.31
一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计
金融负债：
短期借款 111,758.56 111,758.56
应付票据 522.40 522.40
应付账款 28,936.66 28,936.66
应付利息
其他应付款 8,878.10 8,878.10
一年内到期的非流动 10,581.59 10,581.59
负债
长期借款
长期应付款 1,171.15 1,278.89 2,450.04
负债合计 160,677.31 1,171.15 1,278.89 163,127.35
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
177
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（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风
险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使
本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与
监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将
于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项 目 本期金额 上年金额
固定利率金融工具
金融负债
其中：短期借款 7,000.00 104,325.00
长期借款（含重分类至一年内到期的 15,912.34
非流动负债）
合计 7,000.00 119,237.34
浮动利率金融工具
金融负债
其中：短期借款 102,673.94
长期借款（含重分类至一年内到期的 7,991.47 9,666.13
非流动负债）
合计 110,665.41 9,666.13
于2020年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润及股东权
益将减少或增加约276.66万元（2019年12月31日：254.27万元）。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外
的外币进行计价的金融工具。
汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了本集团子公司福建森源及永林家居公司存在部分
以外币结算的业务外，不存在其他重要的以外币结算的业务，本集团持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重
大。因此本集团认为面临的汇率风险并不重大。
178
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最
佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2020年6月30日，本集团的资产负债率为77.23%
（2019年12月31日：76.56%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 21,659,000.00 21,659,000.00
资产
（2）权益工具投资 21,659,000.00 21,659,000.00
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 42,059,006.49 42,059,006.49
金融资产
（2）权益工具投资 42,059,006.49 42,059,006.49
持续以公允价值计量的
21,659,000.00 42,059,006.49 63,718,006.49
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
福建省永安林业（集
福建永安市 投资 52,158,000 19.27% 19.27%
团）总公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是永安市国有资产管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
永安燕晟木业有限公司 联营企业
永安永明木业有限公司 联营企业
福建绿欧电子商务有限公司 联营企业
福建省竹生活竹制品有限公司 联营企业
其他说明
180
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
苏加旭 股东
福建中艺投资集团有限公司 2018 年 11 月前系股东苏加旭控制的公司
福建省洪涛建筑工程有限公司 股东苏加旭控制的公司
福建森源贸易有限公司 股东苏加旭控制的公司
福建森源投资有限公司 股东苏加旭控制的公司
苏桂冶 股东苏加旭之关系密切家庭成员
福建汇洋林业投资股份有限公司 参股公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建绿欧电子商务有限公司 金刚板 159,291.69 167,352.12
福建汇洋林业投资股份有限公
金刚板 33,308.14 395,570.69
司
永安永明木业有限公司 木材 368,961.91 443,350.29
永安燕晟木业有限公司 木材 105,516.46
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
181
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
福建森源投资有限公司 150,000,000.00 2017 年 08 月 01 日 2019 年 08 月 10 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
福建省永安林业（集团）
26,600,000.00 2010 年 06 月 25 日 2021 年 12 月 31 日 否
总公司
福建省永安林业（集团）
23,000,000.00 2019 年 12 月 17 日 2020 年 12 月 16 日 否
总公司
福建省永安林业（集团）
总公司（永林家居作为 25,000,000.00 2020 年 04 月 09 日 2020 年 04 月 08 日 否
被担保方）
福建省永安林业（集团）
股份有限公司、福建省
永安林业（集团）总公 10,000,000.00 2020 年 04 月 15 日 2020 年 10 月 15 日 否
司（森源公司作为被担
保方）
福建省永安林业（集团）
总公司（森源公司作为 5,500,000.00 2019 年 11 月 21 日 2020 年 11 月 20 日 否
被担保方）
福建省永安林业（集团） 20,000,000.00 2020 年 03 月 30 日 2021 年 03 月 29 日 否
182
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股份有限公司、福建省
永安林业（集团）总公
司（森源公司作为被担
保方）
福建省永安林业（集团）
股份有限公司、福建省
永安林业（集团）总公 20,000,000.00 2020 年 04 月 01 日 2021 年 03 月 31 日 否
司（森源公司作为被担
保方）
福建省永安林业（集团）
股份有限公司、苏加旭、
苏桂治、广东森源蒙玛 9,500,000.00 2020 年 03 月 09 日 2021 年 03 月 09 日 否
实业有限公司（森源公
司作为被担保方）
福建省永安林业（集团）
股份有限公司、苏加旭、
苏桂治、广东森源蒙玛 10,000,000.00 2020 年 03 月 13 日 2021 年 03 月 13 日 否
实业有限公司（森源公
司作为被担保方）
福建省永安林业（集团）
股份有限公司、苏加旭、
苏桂治、广东森源蒙玛 20,000,000.00 2020 年 03 月 14 日 2021 年 03 月 14 日 否
实业有限公司（森源公
司作为被担保方）
合计 169,600,000.00
关联担保情况说明
为福建森源投资有限公司担保情况详见附注十四、2、（2）。
福建省永安林业（集团）总公司以其持有的本公司国有法人股50%股权为本公司贷款2660万元提供质押担保,到期日延长至
2020年12月31日。福建省永安林业（集团）总公司为本公司贷款2300万元提供信用担保。
A、2019年3月30日福建省永安林业（集团）股份有限公司、广东森源蒙玛实业有限公司、苏加旭、苏桂治与中国民生银行
泉州分行签订了编号为(2019 )年（泉高保）字（SX170000002532301-01）号、（SX170000002532301-02）号的最高额保证
合同，合同约定最高额担保额度为3,983.00万元；截止2020年6月30日该合同项下已使用额度3,950.00万元。
B、2019年11月21日，福建省永安林业（集团）总公司与兴业银行股份有限公司永安支行签订了编号为兴银永安（业一）高
保[2019]0011-1号的最高额保证合同，合同约定最高担保额度为10,000.00万元；2019年12月18日福建省永安林业（集团）股
份有限公司与兴业银行股份有限公司永安支行编号为兴银永安（业一）高保[2019]0011-2号的最高额保证合同，截至2020年6
月30日该合同项下已使用额度为5,550.00万元。
以上担保均为连带责任保证，担保期限均为债务人履行债务期限届满之日起两年。
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,433,856.00 1,673,600.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
福建绿欧电子商务
应收账款 188,951.30 11,337.08 38,951.69 2,337.10
有限公司
福建省竹生活竹制
应收账款 1,156,369.32 307,943.34 1,156,369.32 307,943.34
品有限公司
福建汇洋林业投资
应收账款 6,906,616.00 6,906,616.00 6,906,616.00 6,906,616.00
股份有限公司
福建绿欧电子商务
其他应收款 350,022.00 21,001.32 350,022.00 21,001.32
有限公司
福建汇洋林业投资
其他应收款 74,764.39 7,476.44 82,766.17 6,886.40
股份有限公司
其他应收款 苏加旭 290,000.00 29,000.00 290,000.00 29,000.00
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
福建省竹生活竹制品有限公
其他应付款 40,000.00 40,000.00
司
其他应付款 福建省永安林业(集团)总公司 77,386.50 77,386.50
福建汇洋林业投资股份有限
其他应付款 3,269.00 3,269.00
公司
永安市燕晟木业有限责任公
应付账款 4,871.80 4,871.80
司
应付账款 永安永明木业有限公司 336.07 336.07
合同负债 永安永明木业有限公司 21,038.09
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
资本承诺（单位：人民币万元）
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 2019.6.30 2018.12.31
对外投资承诺 2,240.00 2,240.00
说明：截至2020年6月30日，本公司对外投资承诺余额2,240.00万元，详见本附注十六。
截至2020年6月30日，本集团不存在其他应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额 案件进展情
况
福建森源家具有限公司 浙江亚厦装饰股份 买卖合同纠纷 绍兴市上虞区人 3,717,839.16 注1
有限公司 民法院
福 建 永安 市 森源 家具 有 上海金茂建筑装饰 买卖合同纠纷 长沙市岳麓区人 1,522,500.00 注2
限公司 有限公司 民法院
福建森源家具有限公司 海南优高雅装饰工 买卖合同纠纷 海南省乐东黎族 3,151,865.00 注3
程有限公司 自治县人民法院
深 圳 市雅 源 空间 配饰 有 河南天鹅城置业有 工程合同纠纷 郑州高新技术产 2,891,200.00 注4
限公司 限公司 业开发区人民法
院
福 建 永安 森 源家 具有 限 三亚哈曼酒店管理 买卖合同纠纷 三亚市城郊人民 2,699,703.00 注5
公司 有限公司 法院
福建森源家具有限公司 盘锦东方银座铂尔 买卖合同纠纷 深圳市福田区人 1,917,494.30 注6
曼酒店有限公司 民法院
福 建 森源 工 程安 装有 限 三亚双大国际酒店 买卖合同纠纷 海南省三亚市城 1,762,445.00 注7
公司 投资有限公司 郊人民法院
福建森源家具有限公司 福建森源木作有限 南安市人民法院 9,035,754.77 注8
公司
福建森源家具有限公司 刘永彬 泉州市中级人民 40,040,709.71 注9
法院
广 东 森源 蒙 玛实 业有 限 东莞市辉煌龙腾机 设备工 程合同 东莞市第二人民 2,555,894.20 注10
公司 械有限公司 纠纷 法院
福建森源家具有限公司 福建森源木作有限 合同纠纷 福建省南安市人 7,035,537.53 注11
公司 民法院
福建森源家具有限公司 江苏翔森建设工程 项目承 揽合同 淮安市淮阴区人 1,379,040.00 注12
有限公司 纠纷 民法院
福建森源家具有限公司 山东盈泰生态温泉 项目承 揽合同 山东省滕州市人 5,506,361.00 注13
度假村有限公司 纠纷 民法院
福建森源家具有限公司 宁夏银川国贸新天 合同纠纷 银川市金凤区法 1,204,448.00 注14
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
地大酒店有限公司 院
厦 门 市港 龙 装饰 工程 有 福建森源工程安装 项目定 作合同 永安市人民法院 4,506,235.80 注15
限公司 有限公司 纠纷
周回洪 福建森源家具有限 合同纠纷 南安市人民法院 6,250,261.56 注16
公司
金伟国 福建森源家具有限 合同纠纷 南安市人民法院 975,037.28 注17
公司
海南大可家俱有限公司 福建森源家具有限 合同纠纷 南安市人民法院 2,208,564.28 注18
公司
兰州富邦家具有限公司 福建森源家具有限 合同纠纷 南安市人民法院 4,061,163.08 注19
公司
三 亚 亚龙 湾 海景 国际 酒 福建森源家具有限 买卖合同纠纷 三亚市城郊区人 2,682,766.83 注20
店有限公司 公司 民法院
中 国 建筑 第 四工 程局 有 广东森源蒙玛实业 工程合同纠纷 东莞市第二人民 29,478,009.02 注21
限公司 有限公司、福建森源 法院
家具有限公司
深 圳 市金 鑫 源家 具有 限 福建森源家具有限 合同纠纷 深圳市福田区法 6,625,767.64 注22
公司 公司 院
福州泰麦环保有限公司 广东森源蒙玛实业 买卖合同纠纷 东莞市第二人民 941409.01 注23
天广消防工程有限公司 有限公司 建设工 程合同 法院
广东森源蒙玛实业 纠纷 东莞市第二人民 7639120.29 注24
有限公司、福建森源 法院
家具有限公司、福建
省永安林业（集团）
股份有限公司
说明：
注1：子公司福建森源家具有限公司与浙江亚夏装饰股份有限公司（以下简称“浙江亚夏”）因三亚亚龙湾红树林度假酒店项
目承揽合同纠纷，于2017年10月16日向上虞区人民法院提起诉讼，请求判令浙江亚夏支付工程款3,292,688.16元。2018年6月
6日上虞区人民法院作出一审判决驳回诉讼请求。福建森源公司不服，于2018年6月15日向绍兴市中级人民法院提起上诉，并
于2018年7月7日提起鉴定申请。2018年8月24日绍兴市中级人民法院作出二审裁定，撤销一审判决，发回上虞区人民法院重
审。2020年4月17日此案开庭审理，福建森源家具公司已申请司法鉴定。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注2：子公司福建永安市森源家具有限公司与上海金茂建筑装饰有限公司(以下简称“上海金茂”)因长沙梅溪湖项目买卖合同
纠纷，永安森源公司于2017年7月7日向长沙市岳麓区人民法院起诉，请求判令上海金茂支付货款1,522,500.00元。上海金茂
于2017年12月22日申请鉴定，鉴定无资质。2018年11月10一审判决，判令上海金茂支付工程款870,000.00元，2019年6月14
日二审维持原判，现在在执行程序中。
注3：子公司福建森源家具有限公司与海南优高雅装饰工程有限公司（以下简称“海南优高雅”）因三亚龙沐湾花园酒店项目
买卖合同纠纷，福建森源公司于2017年6月1日向海南省乐东黎族自治县人民法院起诉，请求判令海南优高雅支付工程款
2,714,547.00元及利息437,318.00元。2017年11月14日法院作出一审判决，判令海南优高雅支付2,714,547.00元及利息437,318.00
元，海南优高雅不服一审判决，海南省第二中级人民法院于2018年6月6日组织第二次开庭，2018年6月14日法院作出二审判
决，判令驳回上诉，维持原判。海南优高雅不服判决，向海南省高级人民法院申请再审，目前已裁定再审，海南省高级人民
法院安排于9月18日听证。海南省第二中级法院裁定将该案发回海南省乐东黎族自治县人民法院重审，经2020年1月9日开庭，
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
于6月30日判决海南省乐东黎族自治县人民法院判决海南优高雅装饰工程有限公司向福建森源家具有限公司支付工程款
2,714,547.00元及利息437,318.00元，优高雅公司再次上诉。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注4：子公司深圳市雅源空间配饰有限公司与河南天鹅城置业有限公司（以下简称“天鹅城置业”）因天鹅城国际大酒店艺术
品工程承揽合同纠纷，雅源配饰于2017年06月15日向郑州高新技术产业开发区人民法院起诉，请求判令天鹅城置业支付货款
2,224,000.00 元及违约金667,200.00 元。天鹅城置业于2017年11月29日提起反诉，请求解除合同退还预付款及违约 金
1,148,360.00元。经一二审程序，法院判决天鹅城置业向深圳雅源空间配饰支付货款及违约金共2497000元。天鹅城置业向河
南省高级人民法院申请再审，经2019年12月17日开庭询问，河南省高院裁定发回郑州市中级法院于2020年7月29日再审。截
至本报告日，案件尚在审理过程中。
注5：子公司福建永安森源家具有限公司与三亚哈曼酒店管理有限公司（以下简称“哈曼酒店”）因三亚哈曼度假酒店项目承
揽合同纠纷，2018年9月10日永安森源公司向三亚市城郊人民法院起诉，请求判令哈曼酒店支付进度款1,844,982.10元、质保
金624,201.90元及利息230,519.00元。2018年12月19日开庭审理，一审判决判令哈曼酒店支付货款及质保金2,469,184.00元，
2019年9月二审判决维持原判，驳回上诉。2019年10月已向法院申请强制执行工程款2,469,184.00元及先行垫付的案件受理费
25,972.00元。2020年6月8日，福建永安森源公司与哈曼酒店达成执行和解协议，哈曼酒店分四次支付福建永安森源公司和解
款2469184元及利息。6月18日，哈曼公司向福建永安森源公司支付第一期和解协议款工程款及利息共计555111元，后续款项
有待哈曼酒店支付。
注6：子公司福建森源家具有限公司与盘锦东方银座铂尔曼酒店有限公司（以下简称“铂尔曼公司”）因铂尔曼酒店项目承揽
合同纠纷，2018年8月15日福建森源公司向深圳市福田区人民法院起诉，请求判令铂尔曼公司进度款1,253,728.70元、质保金
429,000.60元及利息234,765.00元。2019年3月11日一审开庭，一审判决铂尔曼公司支付货款1,682,729.30元及利息，2019年11
月二审判决驳回上诉，维持原判。2019年12月已向法院申请强制执行货款1,682,729.30元及利息363,281.47元。2020年2月24
日执行法院裁定终结执行。
注7：子公司福建森源工程安装有限公司与三亚双大国际酒店投资有限公司（以下简称“三亚双大”）因双大国际酒店项目装
饰装修合同纠纷，工程安装公司于2018年1月22日起诉至海南省三亚市城郊人民法院，请求法院判令三亚双大支付进度款
1,505,767.00元、质保金210,000.00元及违约金46,678.00元。2018年3月21日法院已开庭审理，待判决。本公司已申请鉴定，7
月13日法院与鉴定机构在双大酒店进行现场勘验，鉴定机构已于11月28日出具正式鉴定结果，鉴定结果3,955,280.00元，相
比原合同价款减少244,720.00元，本案12月17日再次开庭，后双方以120万元进行调解，三亚双大应于2020年3月31日前付清。
2020年4月三亚双大支付了60万元，剩余60万元有待三亚双大支付。
注8：子公司福建森源家具有限公司于2016年10月25日与福建森源木作有限公司（原福建森源门业有限公司，以下简称“森源
木作”）签署《资产转让协议合同书》，将公司名下生产设备、车辆、办公设备等以19,762,539.49元转让给森源木作，森源
木作于2016年10月28日支付款项990万、2018年4月27日支付200万元。福建森源公司于2018年12月向南安市人民法院起诉，
起诉金额为资产转让款7,862,539.49元、逾期付款违约金953,215.28元及律师费220,000.00元，现该案件已缴交诉讼费用，于
2019年3月7日开庭，2019年5月8日一审两次开庭， 2019年7月3日一审判决，判令森源木作支付福建森源公司资产转让款
7,862,539.49元及逾期付款利息，驳回福建森源公司的其他诉讼请求。后双方都进行上诉，2019年10月15日在泉州市中级人
民法院二审开庭，2019年11月27日二审判决，驳回双方上诉，维持原判。福建森源公司2020年1月13日已向法院申请强制执
行，该案正在执行阶段。
注9：子公司福建森源家具有限公司于2016年12月22日与刘永彬签署《股权转让协议》，约定将持有的子公司福建森源门业
有限公司92.96%股权转让给刘永彬，转让价格为160,237,460.51元，双方约定股权转让分期付款，合同签订后已支付
122,000,000.00元，尚欠福建森源公司38,237,460.51元。现该案件2019年1月份向泉州市中级人民法院申请立案，起诉金额为
股权转让款38,237,460.51元、逾期付款违约金1,346,468.26元及律师费456,780.94元，已缴纳诉讼费用。2019年 7月26日开庭，
2019年9月30日收到该案的一审判决，判令刘永彬支付我司股权转让款38,237,460.51元及逾期付款违约金，驳回福建森源公
司的其他诉讼请求。刘永彬未上诉，一审判决于2019年9月11日生效。福建森源公司向泉州市中级人民法院申请强制执行刘
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
永彬股权转让款、违约金、利息共49077202.47元，2020年5月7日正式立案，该案现处于执行阶段。
注10：子公司广东森源蒙玛实业有限公司与东莞市辉煌龙腾机械有限公司因设备工程合同纠纷2019年6月向东莞市第二人民
法院起诉，诉请标的合计2,555,894.20元，其中违约赔偿金2,484,705.00元、维修费71,189.20元。2019年9月法院已受理该案，
对方反诉广东森源蒙玛款项2687000元，本案一审先后于2020年4月17日、6月3日开庭审理，截至本报告日，案件尚在审理过
程中。
注11：子公司福建森源家具有限公司与福建森源木作有限公司（原福建森源门业有限公司，以下简称“森源木作”）因合同纠
纷2019年8月向福建省南安市人民法院（以下简称南安法院）起诉，诉请标的合计7,035,537.53元，其中代缴电费6,450,774.53
元，违约金584,763.00元。2019年8月南安市人民法院立案，分别于2019年10月16日、2019年11月28日一审开庭，判决驳回福
建森源家具诉讼请求。二审于2020年5月14日开庭审理，二审法院改判森源木作支付福建森源家具电费6075454.37元，现判
决已生效，处于执行程序中。
注12：福建森源家具有限公司与江苏翔森建设工程有限公司（以下简称“翔森公司”）因南京雨润国际广场项目承揽合同纠纷，
本公司于2017年12月13日向淮安市淮阴区人民法院起诉，请求判令翔森公司支付货款1,060,800.00元及违约金318,240.00元。
2018年6月5日淮阴区人民法院作出一审判决，判令翔森公司支付货款1,058,299.00元。2018年6月15日翔森公司不服一审判决，
上诉至淮安市中级人民法院。2018年10月11日淮安市中级人民法院作出二审判决，维持原判。2018年12月11日福建森源公司
向法院申请强制执行，该案件目前已经终结执行。
注13：福建森源家具有限公司与山东盈泰生态温泉度假村有限公司（以下简称“山东盈泰”）因山东盈泰生态温泉度假村项目
承揽合同纠纷，合同金额是6,060,514.00元。本公司于2017年9月1日向山东省滕州市人民法院起诉，请求判令山东盈泰支付
工程款4,642,361.00元及仓储费864,000.00元。滕州市人民法院于2017年12月30日作出一审判决，判令双方解除合同并驳回本
公司全部诉讼请求。福建森源公司不服一审判决，于2018年1月13日上诉至山东省枣庄市中级人民法院。2018年8月27日，枣
庄市中级人民法院作出二审裁定，撤销一审判决，发回滕州市人民法院重审。一审判决山东盈泰赔偿本公司利息损失（以
4,242,361.00元为基数，自2014年5月1日起，按照中国人民银行同期贷款利率标准，计算至判决生效之日止），双方共同对
该项目的家具进行评估、拍卖、变卖。对方未履约判决，福建森源公司2019年12月11日已向滕州法院申请强制执行，执行利
息1,102,159.40元，该案目前正在执行阶段。
注14：福建森源家具有限公司与宁夏银川国贸新天地大酒店有限公司（原银川富康饭店有限公司）于2013年4月26日签署《家
具采购及安装工程合同书》。2015年6月9日宁夏银川国贸新天地大酒店有限公司的母公司宁夏利鑫置业有限公司对该项目进
行验收，对金额进行确认，最终结算金额为11,200,000.00元。并于2019年2月28日诉至银川市金凤区法院，起诉金额1,204,448.20
元及利息，2019年5月24日一审开庭，由于双方留存的结算单日期不一致，2019年11月19日已进行鉴定，鉴定结果已出。2020
年4月20日银川金凤法院判决银川国贸公司支付货款、保证金、利息共计1343767.22元，银川国贸公司未上诉，一审判决已
生效，现处于执行程序中。
注15：子公司福建森源工程安装有限公司与原告厦门市港龙装饰工程有限公司（以下简称“港龙公司”）因建发央玺项目定作
合同纠纷。工程安装公司于2018年6月11日收到永安市人民法院传票，港龙公司请求判令工程安装公司支付违约金
2,291,963.97元、罚款1,000,000.00元、经济损失1,064,271.83元等共计4,506,235.80元。2020年1月8日收到该案一审判决，需我
司支付671,326.52元，工程安装公司已上诉，待二审审理。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注16：子公司福建森源家具有限公司与周回洪因代理费合同纠纷，周回洪于2018年11月14日诉至南安市人民法院，要求福建
森源公司支付款项6,250,261.56元及利息，法院于2019年1月17日受理，经2019年2月28日、2019年5月6日、2019年6月3日三
次开庭审理，南安市人民法院于2020年3月13日判决福建森源家具支付合同款5152514.73元及利息，森源家具上诉。该案于6
月22日进行了二审开庭审理。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注17：子公司福建森源家具有限公司与金伟国因代理费合同纠纷，金伟国于2019年1月20日起诉至南安市人民法院，要求福
建森源公司支付款项975,037.28元，法院于2019年1月30日受理该案件，并于2019年3月19日召开庭前会议，2019年5月5日、
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2019年5月20日两次开庭审理，2020年1月6日收到该案一审判决，判决福建森源公司支付金伟国975,037.28元，对方已申请强
制执行。
注18：子公司福建森源家具有限公司与海南大可家俱有限公司（以下简称“大可家俱”）合同纠纷。大可家俱于2019年3月1
日起诉至南安市人民法院，要求福建森源公司支付代理费1,524,309.13元及利息，该案于2019年5月6日开庭、2019年8月13日
两次开庭。2019年5月23日庭审中大可家俱增加诉情，将诉讼请求变更为2,208,564.28元。2020年2月3日收到该案的一审判决，
判决福建森源公司支付大可家俱979,908.10元及预期付款利息。福建森源公司不服一审判决，向泉州市中级人民法院提起上
诉，于2020年5月14日二审开庭审理。截止报告日，该案尚在审理过程中。
注19：子公司福建森源家具有限公司与兰州富邦家具有限公司（以下简称“富邦公司”）合同纠纷。富邦公司于2019年1月14
日起诉至南安市人民法院，要求福建森源公司支付代理费及代垫样板房款3,967,674.74元及利息93,488.34元，并于2019年2月
25日申请查封了福建森源公司账户存款3,967,674.74元。分别于2019年4月23日、7月23日两次开庭审理。2020年2月27日收到
该案的一审判决，判决福建森源公司偿还富邦公司佣金、代垫样板房款合计3,921,352.20元及利息。福建森源公司上诉，于6
月16日二审开庭审理，现处审理程序中。
注20：三亚亚龙湾海景国际酒店有限公司（以下简称“海景酒店”）于2019年1月4日起诉子公司福建森源家具有限公司，请求
判令福建森源公司支付家具款2,682,766.83元及利息。2020年1月收到该案的一审判决，判决福建森源公司支付海景酒店
2,682,766.83元。福建森源公司不服一审判决，向三亚中院提起上诉，二审将于2020年8月7日开庭审理。截至本报告日，案
件尚在审理过程中。
注21：中国建筑第四工程局有限公司（以下简称“中建四局”）因工程合同纠纷2019年9月20日向东莞市第二人民法院起诉子
公司广东森源蒙玛实业有限公司、福建森源家具有限公司，诉请标的合计29,478,009.02元，其中工程款14,638,541.09元，质
保金12,282,265.51元，违约金1,984,202.42元，律师费573,000.00元。2019年10月23日收到该案的诉讼材料， 2019年11月4日
本公司向东莞市第二人民法院进行反诉，诉请标的合计12,550,572.5元，其中水磨石改为水泥浆抹面的价差10,760,000.00元，
化粪池改为玻璃钢的价差226,000.00元，工程漏水维修款1,030,000.00元，垫付的实验费534,572.50元；该案于2019年11月13
日在东莞市第二人民法院开庭，广东森源蒙玛对工程漏水问题申请司法鉴定，鉴定机构于2020年5月、7月到现场勘查，待法
院鉴定结果及判决。截至本报告日，案件尚在审理过程中。
注22：深圳市金鑫源家具有限公司2019年12月因代理费纠纷已向深圳市福田区法院申请诉前财产保全，查封、扣押或冻结子
公司福建森源家具有限公司名下价值6,625,767.64元的财产。2020年2月25日收到该案的诉讼材料及开庭传票，福建森源家具
提出管辖权异议，福田法院裁定该案移送南安市人民法院处理，现待法院通知开庭时间。
注23：福州泰麦环保有限公司因买卖合同纠纷2020年5月12日向东莞市第二人民法院起诉子公司广东森源蒙玛实业有限公司，
诉讼标的941409.01元，将于2020年8月25日开庭审理。
注24：天广消防工程有限公司因建设工程合同纠纷于2019年12月20日向东莞市第二人民法院起诉子公司广东森源蒙玛实业有
限公司、子公司福建森源家具有限公司及本公司，诉讼标的7639120.29元，广东森源蒙玛实业有限公司、福建森源家具有限
公司向天广消防公司提出反诉。该案于2020年4月28日、7月9日两次开庭审理，现尚处于审理过程中。
除上述重大未决诉讼外，本集团作为原告，提起诉讼案件5起，相关案件标的金额为3100140.63元；本集团作为被告，被提
起诉讼案件7起，案涉标的合计6260216.52元，本集团预计需承担金额为2242029.04元。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2020年6月30日，本集团为下列单位贷款提供保证：
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
被担保单位名称 担保事项 担保余额（万 借款起始日 借款到期日 担保是否已 贷款银行
元） 经履行完毕
一、子公司
福建森源家具有限公司 银行借款 710 2020-4-13 2020-9-3 否 中行
福建森源家具有限公司 银行借款 3750 2019-12-9 2020-12-8 否 中行
福建森源家具有限公司 银行借款 1,500.00 2020-4-7 2021-4-7 否 中行
福建森源家具有限公司 银行借款 1,040.00 2020-4-13 2021-4-12 否 中行
福建森源家具有限公司 银行借款 3,000.00 2020-7-21 2021-3-31 否 中信银行
福建森源家具有限公司 银行借款 500 2020-2-27 2021-2-27 否 泉州银行
福建森源家具有限公司 银行借款 500 2020-2-27 2021-2-27 否 泉州银行
福建森源家具有限公司 银行借款 800 2020-2-28 2021-2-28 否 泉州银行
福建森源家具有限公司 银行借款 780 2020-2-28 2021-2-28 否 泉州银行
福建森源家具有限公司 银行借款 800 2020-3-2 2021-3-2 否 泉州银行
福建森源家具有限公司 银行借款 180 2020-3-3 2021-3-3 否 泉州银行
福建森源家具有限公司 银行借款 1,000.00 2019-4-26 2020-1-10 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 100 2019-11-19 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 200 2019-11-20 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 250 2019-11-26 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 250 2019-11-27 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 250 2019-11-29 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 500 2019-11-29 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 1250 2019-12-2 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 1000 2019-12-3 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 650 2019-12-4 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 50 2019-9-25 2020-4-22 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 1000 2019-4-26 2020-4-25 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 2700 2019-5-17 2020-5-17 否 平安银行
福建森源家具有限公司 银行借款 4500 2019-5-20 2020-5-20 否 平安银行
合计 27260
二、其他公司
福建森源设计装饰工程有限公 银行借款 2,930.67 2017-10-9 2018-10-9 民生银行
司
福建森源投资有限公司 银行借款 15,000.00 2017-8-1 2019-8-10 泉州银行
合计 17,930.67
总计 45,190.67
说明：
A、2019年11月15日广东森源蒙玛实业有限公司、福建省永安林业（集团）股份有限公司与中国银行南安支行签订了编号为
fj3402019463、fj3402019462的最高额保证合同，合同约定最高额担保额度为10,000.00万元；截至2020年6月30日该合同项下
已使用额度7710.00万元。
B、2020年2月25日，福建省永安林业（集团）股份有限公司、福建森源家具有限公司与泉州银行南安支行签订了编号为
HT9350583003C200200007、HT9350583003C200200008的最高额保证合同，合同约定最高担保额度为4,000.00万元；截至2020
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
年6月30日该合同项下已使用额度为3,560.00万元。
C、2019年4月23日本公司与平安银行股份有限公司泉州分行签订了编号为平银（泉州）综字第A909201904190001（额保001）
号的最高额保证合同，合同约定最高额担保额度为13,700.00万元；截至2020年6月30日该合同项下已经逾期13,700.00万元。
D、福建森源设计装饰工程有限公司贷款2930.67万元，由股东苏加旭以子公司福建森源家具有限公司作为担保方办理，未经
本公司审批，违反了本公司对外担保相关规定。由于上述担保事项未在中国人民银行征信系统登记，本公司未能及时发现及
对外披露。除上述对外担保事项外，本公司尚未发现其他违规对外担保。本公司已要求股东苏加旭解除上述违规担保，截至
报告日，解除手续正在办理中。
E、福建森源投资有限公司贷款15000万元，由股东苏加旭以子公司广东森源蒙玛实业有限公司作为担保方办理，未经本公
司审批，违反了本公司对外担保相关规定。由于上述担保事项未在中国人民银行征信系统登记，本公司未能及时发现及对外
披露。本公司已要求股东苏加旭解除上述违规担保。
以上担保均为连带责任保证，担保期限均为债务人履行债务期限届满之日起两年。
截至2020年6月30日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
重要资产处置
1、本公司于2020年4月12日召开的第八届董事会第三十四次会议决议通过《关于挂牌转让全资子公司福建森源家具有限公司
100%股权的议案》，因本次交易以公开挂牌转让的方式进行，交易对方、交易价格、交易能否顺利完成等均存在不确定性，
尚无法确定其对本集团财务状况、经营成果等方面的影响。截止本报告日，该交易工作尚在进行当中。
2、本公司于2019年12月19日召开的第八届董事会第三十三次会议会议决议通过《关于以公开受让方式出售连城县森威林业
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
有限责任公司95%股权的议案》。因本次交易以公开竞标的方式进行，交易对方、交易价格、交易能否顺利完成等均存在不
确定性，尚无法确定其对本集团财务状况、经营成果等方面的影响。截止本报告日，该交易工作尚在进行当中。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为2个报告分部。这些报告分部是以公司日
193
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常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其
业绩。
本集团报告分部包括：
（1）森林经营及木材二次加工；
（2）家具制造。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
森林经营及木材二次加
项目 家具制造分部 分部间抵销 合计
工分部
营业收入 124,086,728.00 135,638,383.95 259,725,111.95
其中：对外交易收入 124,086,728.00 135,638,383.95 259,725,111.95
分部间交易收入
其中：主营业务收入 121,901,439.50 135,492,742.25 257,394,181.75
营业成本 112,952,555.24 98,857,835.88 211,810,391.12
其中：主营业务成本 210,632,473.29 98,717,503.37
营业费用 2,522,875.87 11,196,496.32 13,719,372.19
营业利润 -21,130,482.46 -11,062,644.92 -32,193,127.38
资产总额 1,340,497,520.41 1,268,748,971.01 90,595,120.09 2,518,651,371.33
负债总额 115,953,898.97 991,912,432.33 90,595,120.09 1,017,271,211.21
补充信息：
1.资本性支出
2.折旧和摊销费用 15,125,513.88 16,256,111.14 31,381,625.02
3.资产减值损失
4.信用减值损失 -656,866.84 -35,964.09 -692,830.93
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、重要投资
2016年12月，本公司与北京博盛高宏投资管理有限公司、北京丰汇伟瀚投资基金管理有限公司签订了《北京天广投资管理中
心（有限合伙）合伙协议》，北京天广投资管理中心（有限合伙）注册资本2亿元，本公司认缴出资8,000.00万元，认缴出资
194
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比例40%。天广投资公司投资决策机构由5名委员组成，其中1名由本公司推荐。截止2020年6月30日，本公司实缴出资5,760.00
万元。
2、其他事项
本公司之子公司福建森源家具有限公司在进行资产清查过程中发现存在部分固定资产的产权已经被转移的情形，包括信息化
工程和位于青岛的两处房产。被转移的固定资产原值为1,315.21万元，净值为832.84万元。
（1）信息化工程项目
据查，OA系统、虚拟化云桌面系统采购项目、ERP信息化系统、O2O系统4个信息化软件系统原先在深圳工厂开发使用，后拆
迁搬迁至新工厂后未再使用，经与供应商联系，确认上述信息化工程项目软件已经完成并交付给公司使用，因信息部负责人
多次变动离职，目前尚未找到上述信息化系统。
（2）青岛 2 处房产
经查，森源家具位于青岛市南区香港中路8号乙号1号楼34层3702户、青岛市南区香港中路8号乙号1号楼36层3902户的两处房
产已分别于2016年和2018年作为代理费用抵给代理商李维，但因公司并未查到与李维签订的相关代理协议材料，因此需通过
法律诉讼等方式来确认。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 12,328,6 12,328,6 12,328,61 12,328,61
44.40% 100.00% 60.22% 100.00%
备的应收账款 18.34 18.34 8.34 8.34
其中：
按组合计提坏账准 15,436,6 4,691,57 10,745,03 8,145,317 4,604,694 3,540,622.8
55.60% 30.39% 39.78% 56.53%
备的应收账款 15.33 5.45 9.88 .17 .31 6
其中：
森林经营及木材二 15,436,6 4,691,57 10,745,03 8,145,317 4,604,694 3,540,622.8
55.60% 30.39% 39.78% 56.53%
次加工业务 15.33 5.45 9.88 .17 .31 6
27,765,2 17,020,1 10,745,03 20,473,93 16,933,31 3,540,622.8
合计 100.00% 61.30% 100.00% 82.71%
33.67 93.79 9.88 5.51 2.65 6
按单项计提坏账准备：12,328,618.34
单位： 元
195
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
福建汇洋林业投资股份
6,906,616.00 6,906,616.00 100.00% 可能无法收回
有限公司永安分公司
福建宏祥木业有限公司 4,182,401.58 4,182,401.58 100.00% 可能无法收回
浙江艾玛家居有限公司 1,013,938.36 1,013,938.36 100.00% 可能无法收回
其他 225,642.40 225,642.40 100.00% 可能无法收回
合计 12,328,618.34 12,328,618.34 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 7,691,527.63
1至2年 1,447,020.67
2至3年 2,018,688.70
3 年以上 16,607,996.67
3至4年 1,122,890.41
4至5年 6,953,453.37
5 年以上 8,531,652.89
合计 27,765,233.67
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
196
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计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
16,933,312.65 86,881.14 17,020,193.79
备情况
合计 16,933,312.65 86,881.14 17,020,193.79
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
福建汇洋林业投资股份有限
6,906,616.00 24.88% 6,906,616.00
公司永安分公司
福建宏祥木业有限公司 4,182,401.58 15.06% 4,182,401.58
浙江艾玛家居有限公司 1,013,938.36 3.65% 1,013,938.36
广东森源蒙玛实业有限公司 960,535.00 3.46%
福建森源家具有限公司东莞
926,219.50 3.34%
大岭山分公司
合计 13,989,710.44 50.39%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
197
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2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 4,548,417.19 4,548,417.19
其他应收款 122,300,245.99 100,093,169.92
合计 126,848,663.18 104,641,587.11
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
连城森威林业有限公司 4,548,417.19 4,548,417.19
合计 4,548,417.19 4,548,417.19
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
198
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、保证金、押金 27,002,605.20 10,910,465.45
往来款 96,173,133.53 91,436,711.86
股票股息 1,294,700.00
其他 4,400,719.13 4,144,583.84
合计 128,871,157.86 106,491,761.15
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 374,182.89 6,024,408.34 6,398,591.23
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 172,320.64 172,320.64
2020 年 6 月 30 日余额 546,503.53 6,024,408.34 6,570,911.87
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 111,393,435.57
1至2年 357,510.65
2至3年 2,809,628.98
3 年以上 14,310,582.66
3至4年 7,864,709.94
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4至5年 8,120.00
5 年以上 6,437,752.72
合计 128,871,157.86
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
6,398,591.23 172,320.64 6,570,911.87
准备情况
合计 6,398,591.23 172,320.64 6,570,911.87
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
福建森源家具有限公
往来款 88,054,668.77 1 年以内 68.33%
司
1-2 年 300,002.00,
远东国际租赁有限公
售后回租保证金 10,876,007.00 2-3 年 2,776,005.00, 8.44%
司
3-4 年 7,800,000.00
福建永林金树生物科
往来款 4,955,490.92 1 年以内 3.85%
技有限公司
200
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
福建永林家居有限公
往来款 2,905,808.71 1 年以内 2.25%
司
浙江艾玛家居有限公
往来款 1,625,530.49 5 年以上 1.26% 1,625,530.49
司
合计 -- 108,417,505.89 -- 84.13% 1,625,530.49
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,637,432,365.57 944,793,375.81 692,638,989.76 1,638,268,865.57 944,793,375.81 693,475,489.76
对联营、合营企
66,665,240.21 2,400,000.00 64,265,240.21 66,842,491.46 2,400,000.00 64,442,491.46
业投资
合计 1,704,097,605.78 947,193,375.81 756,904,229.97 1,705,111,357.03 947,193,375.81 757,917,981.22
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
漳平市燕菁林
业有限责任公 20,000,000.00 20,000,000.00
司
永安市佳盛伐
区调查设计有 1,200,000.00 1,200,000.00
限责任公司
永安市青山木 80,000.00 80,000.00
201
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
材检验有限责
任公司
连城县森威林
业有限责任公 55,874,250.00 55,874,250.00
司
福建省永惠林
25,633,045.19 25,633,045.19
业有限公司
福建永林金树
生物科技有限 6,882,170.38 6,882,170.38
公司
福建永林家居
55,000,000.00 55,000,000.00
有限公司
福建森源家具 527,969,524.1
527,969,524.19 944,793,375.81
有限公司 9
永林黑山羊（永
安）生态养殖有 836,500.00 -836,500.00
限责任公司
693,475,489.7
合计 -836,500.00 692,638,989.76 944,793,375.81
6
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
永安永明
1,144,989 -72,562.3 1,072,427
木业有限
.76 1 .45
公司
永安燕晟
2,349,529 -114,746. 2,234,782
木业有限
.22 62 .60
公司
福建省山
康电子工 407,322.4 -15,046.8 392,275.6 2,400,000
程有限公 9 2 7 .00
司
中永（苏 2,959,776 25,726.40 2,985,502
202
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
州）信息 .27 .67
技术有限
公司
北京天广
投资管理 57,580,87 57,580,25
-621.90
中心（有 3.72 1.82
限合伙）
北京丰汇
伟瀚投资
0.00
基金管理
有限公司
64,442,49 -177,251. 64,265,24 2,400,000
小计
1.46 25 0.21 .00
64,442,49 -177,251. 64,265,24 2,400,000
合计
1.46 25 0.21 .00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 103,823,805.37 99,206,028.62 132,078,266.33 128,959,633.10
其他业务 2,171,372.71 1,105,531.38 2,432,607.85 962,816.42
合计 105,995,178.08 100,311,560.00 134,510,874.18 129,922,449.52
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 105,995,178.08 105,995,178.08
其中：
纤维板 86,318,416.01 86,318,416.01
木材 9,164,860.80 9,164,860.80
甲醛 6,532,175.74 6,532,175.74
胶粘剂 1,808,352.82 1,808,352.82
其他 2,171,372.71 2,171,372.71
按经营地区分类 105,995,178.08 105,995,178.08
其中：
203
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
国内销售 105,995,178.08 105,995,178.08
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
单位：万元
合同业务 合同时间 货款结算方式 是否代理 售后条款 合同金额 1-6月份已完成合同
人 金额
纤维板（成品） 在2020年内完成 款到发货、短期信用 否 退回 20,369.00 9,142.00
木材（林业初级加工产 在2020年内完成 款到发货 否 1,197.68 783.38
品）
甲醛（成品） 在2020年内完成 款到发货 否 折价 3,250.00 1,021.49
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 138,698,100.00 元，其中，138,698,100.00
元预计将于 2020 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -177,251.25 -57,291.77
处置长期股权投资产生的投资收益 -836,500.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
1,624,700.00
收入
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 974,050.00
合计 610,948.75 916,758.23
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
204
福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -153,138.90 固定资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,659,282.68 森林补助等政府补助
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 378,792.78 营业外收支净额
减：所得税影响额 31,774.58
合计 16,853,161.98 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据三明市国家税务局《关于下达 2012
年度第二批资源综合利用企业享受增值
增值税退税 632,981.10
税优惠政策资格名单的通知》（明国税函
【2012】70 号），该补助具有经常性。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -5.67% -0.09 -0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
-8.69% -0.1438 -0.141
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司董事长亲笔签署的半年度报告全文及摘要；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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