武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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武汉塑料工业集团股份有限公司
Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd.
二00 九年半年度报告
湖北·武汉
2009 年8 月24 日武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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重要提示
公司董事会、监事会及全体董事、监事和高管保证本报告所载资
料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实
性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准
确性和完整性无法保证或存在异议。
所有董事均对本次董事会进行了表决。
公司董事长徐亦平先生、总经理段山虎先生、财务总监王承超先
生及财务部经理张毅先生声明：保证2009 年半年度报告中财务报告的
真实、完整。
本公司报告期财务报告未经审计。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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目 录
第一节 公司基本情况…………………………………………………4
第二节 主要财务数据和指标…………………………………………5
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………7
第五节 董事会报告……………………………………………………7
第六节 重要事项 …………………………………………………10
第七节 财务报告 ……………………………………………………12
第八节 备查文件 ……………………………………………………55武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称:武汉塑料工业集团股份有限公司
公司法定英文名称：Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd.
中文简称：武汉塑料
英文简称：Wuhan Plastics
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：武汉塑料
股票代码：000665
三、公司注册地址：武汉经济技术开发区工业区
公司办公地址：武汉经济技术开发区沌阳大道156 号武塑工业园1 号楼
邮政编码：430056
公司网址：http://www.wuhanplas.com.cn
公司电子信箱：wuhanplas@whsloa.com
四、董事长：徐亦平
五、董事会秘书：丁艳峰
电子信箱：dyf@whsloa.com
董事会证券事务代表：王琳
电子信箱：wanglin@whsloa.com
联系电话：027-59405215
传 真：027-59405210
联系地址：武汉经济技术开发区沌阳大道156 号武塑工业园1 号楼公共关系及法务部
六、信息披露报纸：《中国证券报》《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公共关系及法务部
七、公司变更注册登记日期：2008 年12 月3 日
注册登记地点：武汉市工商行政管理局
营业执照注册号：4201141160150
税务登记号码：鄂国地税鄂字420101177721567武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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第二节 主要财务数据和指标
单位：(人民币)元
项目 2009-6-30 2008-12-31 增减(%)
总资产 834,281,105.20 780,075,908.59 6.95%
归属于母公司所有者权益(或股
东权益)
135,904,008.09 132,996,204.40 2.19%
每股净资产 0.77 0.75 2.6%
项目
2009 年1 月1 日至
2009 年6 月30 日
2008 年1 月1 日至
2008 年6 月30 日
增减(%)
营业收入 281,075,561.05 177,543,491.27 58.31
营业利润 14,633,880.08 1,997,050.22 632.77
利润总额 14,458,522.77 6,550,422.71 120.73
归属于母公司净利润 2,907,803.69 5,045,329.59 -42.37
扣除非经常性损益后的归属于母
公司净利润*
2,536,297.56 315,244.46 704.55
基本每股收益 0.0164 0.0284 -42.25
稀释每股收益 0.0164 0.0284 -42.25
净资产收益率% 2.14 3.83 -1.69
经营活动产生的现金流量净额 26,013,356.75 10,462,681.37 148.63
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1466 0.0589 148.90
*注:非经常性损益的扣除项目和金额 单位: (人民币)元
项 目 金 额
非流动资产处置损益 -2,618,642.04
债务重组损益 7,114,700.64
其他营业外收支净额 -4,671,415.92
所得税影响 -546,863.45
扣除所得税影响后非经常性损益 371,506.13
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制的利润表附表：
净资产收益率% 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.14 2.16 0.016 0.016
扣除非经常性损益后的净利润归属
于公司普通股股东的净利润 1.263 1.276 0.010 0.010武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。
本次变动前
本次变动增减
（+，-）
本次变动后
股份类别
数量(股) 比例% 数量(股) 比例%
一、有限售条件股份
国有法人股
境内法人持有股份
有限售条件股份合计
40,540,082
21,006,547
61,546,629
22.84
11.84
34.68
40,540,082
21,006,547
61,546,629
22.84
11.84
34.68
二、无限售条件股份
人民币普通股 115,939,557 65.32 115,939,557 65.32
无限售条件股份合计
三、高管持有股份
115,939,557
2,400
65.32
0.001
115,939,557
2,400
65.32
0.001
四、股份总数 177,488,586 100 - 177,488,586 100
二、前十名股东、前十名无限售条件股东持股表
报告期末股东总数 截止2009 年6 月30 日，公司股东总数20558 名。
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股总数
（股）
持股比例
(%)
持有有限售条
件股份数量
(股)
质押或冻结的
股份数量(股)
武汉经开投资有限公司 国有法人40320000 22.72 40320000 2200000
武汉市城镇集体工业联社 非国有法人15469902 8.72 15469902 -
上海赋唐贸易发展有限公司 非国有法人8500000 4.79 -
天泽控股有限公司 非国有法人5911074 3.33 5536645 -
中国华融资产管理公司 国有法人3360991 1.89 -
长江经济联合发展(集团)股份有限
公司武汉公司 非国有法人2800825 1.58 -
湖北省投资公司 国有法人1400412 0.79 -
于书琴 境内自然人1080000 0.61 -
方文革 境内自然人950380 0.54 -
王蕴 境内自然人941350 0.53 -
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
期末持有无限售条件股份
（股）
种类
上海赋唐贸易发展有限公司 8500000 人民币普通股
中国华融资产管理公司 3360991 人民币普通股武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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长江经济联合发展(集团)股份有限
公司武汉公司 2800825
人民币普通股
湖北省投资公司 1400412 人民币普通股
于书琴 1080000 人民币普通股
方文革 950380 人民币普通股
王蕴 941350 人民币普通股
杨建民 864340 人民币普通股
王菁 664800 人民币普通股
武汉三缘置业有限公司 640000 人民币普通股
上述股东关联关系和一致行动说明 未知其他股东之间存在关联关系和一致行动情况。
战略投资者或一般法人参与配售新股股东名称 约定持股期限
约定持股期限的说明 无 无
注：武汉经开投资有限公司承诺：神龙塑胶经审计的、标准无保留意见审计报告
显示的2006 年的税前利润不低于504 万元，2007 年的税前利润不低于524 万元，
2008 年的税前利润不低于564 万元。如果神龙塑胶出现上述三种情况之一时，武
汉经开将对股权登记日在册武汉塑料流通股股东（不包括本次股权分置改革方案
实施前的原非流通股股东）追加对价一次，追加对价的股份总数为2,200,000 股
（本次股权分置改革方案中公积金定向转增后的股份数），按现有流通股股份计
算，每10 股流通股获付0.43988 股。公司第一大股东武汉经开投资有限公司
2,200,000 股因武汉神龙塑胶股改承诺事项被临时保管。
截至2008 年12 月31 日，武汉经开投资有限公司上述承诺事项已全部履行完
毕，不需向武汉塑料流通股股东追加2,200,000 股的对价，冻结股份的解冻手续尚
在办理当中。
三、报告期内，公司控股股东仍为武汉经开投资有限公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票情况无变动。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
公司2009 年5 月11 日召开了2008 年度股东大会，选举产生了第七届董事会
董事成员为：徐亦平、苏俊、陈桂华、段山虎、王承超、张文盛、况斌、钟朋
荣、刘大洪、游达明、周仁俊。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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选举产生的第六届监事会成员为：高望生、谢志敏、邹小华、刘小红、刘明
宇。
由于董事会和监事会换届，原独立董事唐国平先生，董事刘文胜先生、张萍
女士，原监事李阳先生，均不再担任原职。
第五节 董事会报告
一、 经营成果及财务状况简析：
公司的主营业务是汽车塑料零部件制造。上半年公司完成营业收入 28107.56
万元，同比增加10353.21 万元，增长58.31%；实现净利润290.78 万元，比去年
同期相比减少213.75 万元，降低42.37%。
单位：(人民币)元
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减比率（%）
营业收入 281,075,561.05 177,543,491.27 58.31
营业利润 14,633,880.08 1,997,050.22 632.77
归属于母公司净利润 2,907,803.69 5,045,329.59 -42.37
现金及现金等价物净增加额
（或净减少额）
3,970,983.37 10,575,607.26 -62.45
增减比率变化的主要原因：
营业收入比上年同期增加58.31%，主要系本报告期内受国内整车产销量大幅
提升所致；
营业利润比上年同期增加632.77%，主要系主机厂产销量增长、原材料价格和
财务成本下降、以及内控能力提升所致；
归属于母公司净利润比上年同期减少42.37%，主要原因系全资子公司产生资
产减值损失所致；
现金及现金等价物净增加额比上年同期增加148.63%，主要原因系经营性现金
流入增加所致。
二、公司报告期内主要经营情况：武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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1、公司主营业务范围：开发、制造、经营汽车零部件、高新科技工程塑料制
品及其他塑料制品、塑料化工原辅材料，自营和代理各类商品和技术的进出口。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位：(人民币)元
分行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比上
年同期增减(%)
主营业务成本比上
年同期增减(%)
毛利率比上年
同期增减(%)
汽车塑料零部件制造 269,685,110.61 214,443,393.77 20.48 73.07 73.14 72.80
其中:关联交易 - - - - - -
分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比上
年同期增减(%)
主营业务成本比上
年同期增减(%)
毛利率比上年
同期增减(%)
汽车塑料零部件制造 269,685,110.61 214,443,393.77 20.48 73.07 73.14 72.8
其中：关联交易 - - - - - -
关联交易的定价原则 不适用
主营业务分行业、分产品情况除毛利率外较上年同期变化增加较大，主要是
报告期内因主机厂销量提升所致。
3、主营业务构成变化情况
占主营业务收入比率（%） 占主营业务成本比率（%）
行 业
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
汽车塑料零部件制造 95.95 98.58 95.28 99.76
主营业务的构成较上年同期变化不大。
4、营业收入分地区情况
单位：(人民币)元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
省内 256,086,798.40 54.98
省外 24,988,762.65 103.13
三、报告期内主营业务及其结构未发生重大变化。
四、报告期内，对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动：
关于中英实业公司和武汉中英集团股份有限公司诉我公司土地使用权转让合
同纠纷一案，公司于2009 年6 月10 日收到最高人民法院2008 民申字第550 号民
事裁定书，驳回公司再审申请，维持原湖北省高级人民法院（2005）鄂民一终字
第107 号民事判决。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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根据终审判决，公司需向武汉中英实业有限公司和武汉中英集团股份有限公
司共支付违约金、拆迁安置费、水电费等款项本金约434 万元人民币，同时还需
承担案件受理费51376 元。
根据判决结果，公司需对上述案件所涉金额全额计提，计提后对公司2009 年
度利润影响约-440 万元人民币。
五、报告期内，营业利润比上年同期上升57.74%，主要系主机厂销量上升，
同时因宏观经济政策的变化所致；营业外收入比上年同期上升41.15%，主要原因
系本报告母公司产生债务重组收益所致,营业外支出比上年同期上升1246.92%,主
要原因系本报告母公司中英案及控股子公司处置固定资产损失所致。
六、报告期内，没有单个参股公司的投资收益占本公司净利润10%以上的情
况。
七、经营中的困难
报告期内，宏观经济虽然呈现出企稳回升的态势，但基础还不牢固，国内汽
车销售形势尚存在较大不确定性，同时，整车厂的产销量也直接影响到公司的经
营状况，另外，原材料价格有反弹趋势，也给公司生产成本带来了一定压力。
八、报告期投资情况
1、报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内情况。
2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照新颁布的《公司法》、《证券法》以及中国证监会《关于在上
市公司建立独立董事制度指导意见》、《深圳证券交易所内部控制指引》的要
求，形成了一套较为完善的内部控制体系，不断完善法人治理结构，规范公司运
作。
二、报告期内实施的利润分配方案武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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1、根据2009 年5 月11 日召开的2008 年度股东大会审议通过的利润分配方
案，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司中期无利润分配预案。
三、报告期内，公司重大仲裁及诉讼事项。
关于中英实业公司和武汉中英集团股份有限公司诉我公司土地使用权转让合
同纠纷一案，公司于2009 年6 月10 日收到最高人民法院2008 民申字第550 号民
事裁定书，驳回公司再审申请，维持原湖北省高级人民法院（2005）鄂民一终字
第107 号民事判决。
四、报告期内，本公司除持有其他上市公司股权外,没有持有参股商业银行、证券
公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等
投资情况。
证券代码 证券简称 初始投资
金额
占该公司股
权比例
期末账面值 报告期损益 报告期所有
者权益变动
600688 S 上石化 600000.00 元0.0028% 600000.00 元- -
五、报告期内，公司无重大资产收购、处置及企业收购兼并事项。
六、报告期内公司无重大关联交易事项
七、对外担保事项
报告期内，公司拟向成都航天模塑股份有限公司提供反担保1000 万元，拟向
武汉经开投资有限公司提供反担保3000 万元，两项担保事宜均已经六届二十三次
董事会和2008 年度股东大会审议通过，目前尚未实施，详情刊登在2009 年4 月
20 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。公司目前没有逾期担保。
八、报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
公司资产事项以及重大委托他人进行现金资产管理的情况。无以前期间发生但延
续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资
产事项以及重大委托他人进行现金资产管理的情况。
九、报告期内，公司无委托理财和委托贷款事项发生，截止报告期末也无委托理武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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财或委托贷款计划。
十、承诺事项
公司第一大股东武汉经开投资有限公司承诺在股权分置改革完成后36 个月
内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易。
十一、公司本期财务报告未经审计。因原审计机构合同期限已满，公司2008 年度
股东大会审议通过了《关于聘请北京京都天华会计师事务所为公司2009 年度财务
审计机构的议案》。
十二、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“56”
号文）、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（以下简称
“120”号文）有关规定，作为武汉塑料工业集团股份有限公司（以下简称“公
司”）独立董事，本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按实事求是的原
则，对公司关联方资金占用和对外担保情况进行了认真核查，现发表如下专项说
明和独立意见：经审慎查验，公司的担保行为均按有关规定严格履行了审批、审
议程序和信息披露义务，不存在违反56 号文和120 号文的情况；与关联方的资金
往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用上市公司资金的情况。
十三、公司接待调研及采访情况。
报告期内，按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司不存在有选择
地、私下提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形，没有接待调研及
采访的情况。
十四、报告期内，公司未更改名称、股票简称、信息披露报刊。
十五、报告期内，本公司、本公司董事会及董事没有受批评和谴责的情况。
第七节 财务报告
一、公司简介武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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武汉塑料工业集团股份有限公司（以下简称“武塑集团”）成立于1988 年12
月，1996 年12 月10 日在深交所上市，是中国塑料制品加工行业的第一家上市公
司。根据市场变化，武塑集团的产业结构逐步向汽车塑料零部件调整，并已成为
国内主要的汽车塑料零部件配套商之一。
为提升市场核心竞争力、突出主业、实现做大做强的目标，近年来，公司致
力于打造一个高增长的业务平台和一个低成本的营运平台，在产品研发、市场开
拓、业务整合、债务重组、公司治理、产品质量、现场改善等方面做了大量的改
革性和创造性的工作，形成了塑料燃油箱、彩色塑料保险杠、中小颜色注塑件和
同步物流配送四个业务板块，每个业务板块具备了一定的经营规模和区域性竞争
实力。
2006 年12 月12 日武汉塑料以现有流通股本50,013,792 股为基数，用资本
公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10 股转增5 股股份，
共计转增25,006,896 股；以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的控股股
东武汉经开投资有限公司及非流通股股东武汉市城镇集团工业联社每10 股转增
2.6 股股份，共计转增11,512,202 股。武汉塑料增加股本36,519,098.00 元，全
部由资本公积转增。转增后公司股本为177,488,586.00 元。大股东武汉经开投资
有限公司捐赠武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司100%股权，以此作为武汉经开投
资有限公司以及非流通股股东武汉市城镇集体工业联社股改的对价。2006 年底武
汉塑料完成股权分置改革。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反
映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
2、财务报表的编制基础
财务报表按照国家颁布的从2007 年1 月1 日起执行的企业会计准则体系
及其指南编制。
3、会计年度：
公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
4、记账本位币：武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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公司以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列
报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属
性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素
进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额
时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。
6、外币业务核算方法：
公司发生外币业务时，以业务发生时的市场汇价折合本位币记账，月末外币
账户余额按月末汇价折合本位币进行调整，调整后记账本位币与原账面余额之间
的差额除固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处
理以及属于筹建期间的计入长期待摊费用外列入财务费用—汇兑损益。
7、现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
8、金融资产和金融负债的核算方法
(1) 金融资产和金融负债的分类
按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款
和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随
意变更。
(2) 金融资产和金融负债的确认与计量
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得
时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债
券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计
入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收
益，同时调整公允价值变动损益。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费
用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票
面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率
在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所
取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果公司于到期日前出售
或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重
分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资
产，且在本会计期间或以后两个会计年度不能再将任何金融资产分类为持有至到
期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近
（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根
据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余
部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生
且难以合理预计的独立事项所引起。
③ 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合
同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
④ 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未
领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计
入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之
间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用摊余成本进
行后续计量。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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(3) 金融资产减值损失的计量
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减
值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响
的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
① 应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其
的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑
相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项
时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金
额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。对于期末金额为应收款项前五
名单位的款项视为重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值
的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在
期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际
发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。公司
根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备的计提：
账龄情况 一般坏账准备提取比例
六个月以内 0%
六月至一年 20%
一至二年 40%
二至三年 60%
三年以上 100%
② 持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
③ 可供出售金融资产武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑
各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值将原
直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
9、存货及计价方法：
（1）存货主要包括：原材料、燃料、包装物、辅助材料、外购商品协作件、
低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品、发出商品。
（2）存货以实际成本计价。
（3）低值易耗品领用时按一次性摊销核算。
（4）成本核算：按权责发生制原则以实际成本为依据采用分步结转法核算生
产成本，采用加权平均法核算商业成本。
（5）计提存货跌价准备：
①存货跃价准备计提方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
②存货可变现净值的确定方法：
A、产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生
产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；
B、需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中，以所生产产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；
③当存在下列情况之一时，应当计提存货跃价准备：
A、市价持续下跃，并且在可预见的未来无回升希望；
B、各单位使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
C、各单位因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该
原材料的市场价格又低于其账面成本；
D、因各单位所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发
生变化，导致市场价格逐步下跃；
E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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10、长期股权投资核算方法：
（1）初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按下列方法确认其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与所支付对
价之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如
果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之
和。购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合
并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计
未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将
其计入合并成本。
除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本
的确定：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支
出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资
成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换
入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的
公允价值计量；如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不
能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确
认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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额，记入当期损益；债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足
冲减的部分，记入当期损益。
（2）后续计量
对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。
如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）投资收益确认
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资
收益。
采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实
现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期
投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有
者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权
益的部分按相应比例转入当期损益。
11、投资性房地产
（1）投资性房地产的确认
已出租的土地使用权、建筑物，持有并准备增值后转让的土地使用权，确认为
投资性房地产。
（2）投资性房地产的初始计量。投资性房地产按成本进行初始计量。
（3）投资性房地产的后续计量
投资性房地产一般采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的符合投
资性房地产确认条件的建筑物、土地使用权分别比照固定资产、无形资产处理；
折旧（摊销）、减值准备计提分别比照固定资产、无形资产减值准备处理。
12、固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命
超过一个会计年度的有形资产。自2002 年1 月1 日至2006 年12 月31 日间利武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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用土地建造自用项目的，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部
分。自2007 年1 月1 日起利用土地建造自用项目时，房屋、建筑物成本中不再
包括土地使用权成本。购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。固
定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内
计提。土地使用权的预计使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限所对应
的土地使用权价值作为净残值预留。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期
间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
估计的可使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：、
分类 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
1.1 房屋建筑物-砖混、钢混结构 30 3% 3.23%
1.2 房屋建筑物-钢架结构 20 3% 4.85％
1.3 其他临时性建筑物 10 3% 9.70％
2 生产机器设备(含生产用电子设备) 10 3% 9.70％
3 检测设施、设备 10 3% 9.70％
4 模具工作量法 工作量法 3%
5 交通、运输工具 6 3% 16.17%
6
办公电子电器设备(含通讯设施、设
备)
5 3% 19.40%
7 其他设备 10 3% 9.70%
下列固定资产不计提折旧：
(1) 以经营租赁方式租入的固定资产；
(2) 已提足折旧继续使用的固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
的差额计入营业外收入或支出。固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费
用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出，在使用该固定资产可
能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改
良等后续支出按年限平均法于固定资产尚可使用期间内计提折旧，装修支出按年
限平均法在预计受益期间内计提折旧。
固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在
以后会计期间不得转回。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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13、在建工程核算方法：
（1）在建工程的确认。在建工程是各单位进行基建工程、安装工程、更新改造
工程等发生的支出。
（2）在建工程的计量。在建工程按照发生的实际成本计量，包括在建工程发生
的发包费用、管理费、征地费、可行性报告、临时设施费、公证费、监理费、应
负担的税费及领用的材料、工程物资、库存商品，应承担的职工薪酬、借款费
用，试生产期间发生的净损失等。
（3）在建工程减值准备的计提。在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差
额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备见资产减值相关会计政策。在建工
程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、无形资产及其摊销方法：
（1）无形资产的确认。无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认
非货币资产。
（2）无形资产计量。无形资产按成本进行初始计量
（3）无形资产摊销方法：使用寿命确定的无形资产在合同或法律规定有效使用
期内平均摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。对于使用寿命有限的无形
资产，在使用寿命内，按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式，选
择摊销方法，否则采用直线法摊销。并按照下表摊销：
分类 类别 摊销年限
1. 土地使用权 按照受益期限摊销，最长不长于50 年
2 在用的单独入账的软件等 按照受益期限摊销，最长不长于5 年
3 其他无形资产 按照受益期限摊销，最长不长于10 年
无形资产的减值，按照资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一
经确认，在以后会计期间不得转回。
15、 研究与开发：
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶
段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可
以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、商誉：
（1）商誉的确认和计量。商誉是非同一控制下企业合并中购买方合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
（2）商誉减值准备的计提方法。因企业合并形成的商誉应分摊至相关资产组
（或资产组组合），年终应先对不包括商誉的资产组（或资产组组合）进行减值
测试，计算可收回金额，确认资产组（或资产组组合）减值损失，再对包括商誉
的资产组（或资产组组合）进行减值测试，比较这些相关资产组（或资产组组
合）的账面价值与其可收回金额，如果相关资产组（或资产组组合）的可收回金
额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失，计提减值准备。商誉减值准备
不允许转回。
17、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用包括装修费等已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各
项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列
示。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目
的摊余价值全部转入当期损益。
所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经
营当月一次计入损益。
18、借款费用管理：
（1）借款费用指各单位因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，
以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）各单位发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生
产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据
其发生额确认为费用，计入当期损益。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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（3）借款费用开始资本化必须同时满足以下三个条件：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建或者生产活动已经开始。
（4）借款费用资本化金额的确定。在资本化期间内，每一会计期间的利息（含
折价、溢价的摊销）资本化金额，应当按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，各单位应当
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，计算确定一般借款资本化的利息金额；
③资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（5）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用应当停止资本化。
（6）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时
间连续超过三个月的，应当暂停借款费用的资本化。如果中断是所购建或者生产
的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用
的资本化应当继续进行。
19、 预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
(1) 该义务是公司承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
20、 职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他
相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系
补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用
或资产。
21、收入及收入确认原则：
（1）收入是指各单位在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有
者投入无关的经济利益的总流入。
（2）收入确认原则：
①销售商品收入：
A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
C 收入的金额能够可靠的计量；
D 相关的经济利益很可能流入公司；
E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；
②提供劳务收入
A 在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。
B 当以下条件均能满足时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计：
a、 收入的金额能够可靠地计量；
b、 相关的经济利益很可能流入公司；
c 、交易的完工进度能够可靠地确定；
d 、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
C 资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的应当分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入。
b、已发生的劳务成本预计不能得到补偿的，不确认提供劳务收入。
③让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，其确认的原则和方法是：
原则：
A 相关的经济利益很可能流入公司；武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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B 收入的金额能够可靠地计量。
方法：
A 利息收入应按他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
B 使用费收入应按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
22、 经营性租赁
经营租赁系指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。
经营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。
23、 政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政
府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相
关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿
命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿
公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入
当期损益。
24、 资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日
判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回
金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值
准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认
后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使
用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资
产组或者资产组组合进行减值测试。
25、所得税的会计处理方法：武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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所得税会计处理采用资产负债表债务法。递延税款按资产负债表债务法根据
暂时性差异计算。暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差
额。未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计
税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。暂时性差异按现行适用的税
率对期末累计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资产和递延所得税负
债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。资产负
债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
26、企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并
日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期
损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利
润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账
面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收
入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反
映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相
关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承
担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨
认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
27、合并会计报表的编制方法：
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳
入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基
础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母
公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。少数股东权
益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数
股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合
并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表。
28、利润分配：
根据《公司法》和公司章程规定，公司净利润分配顺序如下：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积10%；
（3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；
（4）支付普通股股利。
三、税项
1、增值税：税率为17%；
2、营业税：税率为3-5%；
3、城市维护建设税：按应纳增值税、营业税额的7%缴纳；
4、教育费附加：按应纳增值税、营业税额的3%缴纳；
5、堤防费：按应纳增值税、营业税额的2%缴纳；
6、平抑物价基金：按营业收入的1‰缴纳；武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
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7、教育发展基金：按营业收入的1‰缴纳；
8、企业所得税：公司企业所得税税率25%。
四、会计政策、会计估计、会计差错和前期差错对会计报表的影响
1、会计政策变更
本年度未发生会计政策变更事项。
2、会计估计变更
本年度未发生会计估计变更事项。
3、会计差错更正
本年度未发生会计差错更正事项。
五、控股子公司及合营企业
1、控股子公司
（1）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
企业名称 注册地址 经营范围 注册资本
（万元）
本公司
权益比
例%
是否
合并
报表
不合
并的
原因
武汉燎原模塑有限公司 武汉经济技术开发区
开发、设计、制造、
销售工程注塑模具
10000 50 是
（2）通过其他方式取得的子公司
企业名称
注册地址 经营范围 注册资本
（万元）
本公司
权益比
例%
是否
合并
报表
不合
并的
原因
武汉神光模塑有限公司
武汉经济技术开发
区
开发、生产、销售塑
料模具以及中小颜色
注塑件
7000 100 是
武汉亚普汽车塑料件有限
公司
武汉经济技术开发
区
汽车塑料油箱生产及
销售
3440 50 是
武汉神威汽车塑料件有限
责任公司
武汉经济技术开发
区
汽车塑料件生产销售500 100 是
武汉塑料城股份有限公司
武汉经济技术开发
区
塑料原材料销售 5000 78.50 是武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
29
3、重要子公司少数股东权益
公司名称 报告期末少数股东权益
少数股东权益中用于冲减少数股东
损益的金额
武汉亚普汽车塑料件有限公司 48,779,623.33
武汉塑料城股份有限公司 4,102,264.77
武汉燎原模塑有限公司
60,414,191.92
合计 113,296,080.02
六、合并会计报表项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
项 目2009年6月30日2008年12月31日
现 金 8 98.92 2 3,348.42
银行存款 5 0,224,535.82 3 7,274,695.81
其他货币资金 4 ,798,649.48 1 3,755,056.62
合 计 55,024,084.22 51,053,100.85
2、应收票据
项 目2009年6月30日2008年12月31日
商业承兑汇票 28,544,370.55 5,271,953.34
银行承兑汇票 11,304,948.07 33,180,000.00
合 计 39,849,318.62 38,451,953.34
3、应收账款
（1）应收账款种类武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
30
单项金额重
大的
138,246,746.24 79.24% 5,877,400.12 71.53% 71,760,287.21 79.68% 5,915,326.12 71.57%
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的
36,212,947.51 20.76% 2,339,601.72 28.47% 18,295,623.57 20.32% 2,349,363.72 28.43%
其他不重大
的
合计174,459,693.75 100% 8,217,001.84 100% 90,055,910.78 100% 8,264,689.84 100%
应收账款账
面价值
比例
81,791,220.94
比例比例比例金额
166,242,691.91
种类
2009年6月30日2008年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额金额金额
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款按账
龄分析法计提坏账准备，计提金额如下：
金 额比例坏账准备金 额比例坏账准备
六个月以内 33,242,643.82 91.80% - 15,276,509.90 83.50% -
六个月至一年 165,012.20 0.46% 33,002.44 213,822.18 1.17% 42,764.44
一年至二年 700,954.75 1.94% 280,381.91 700,954.75 3.83% 280,381.91
二年至三年 195,298.42 0.54% 117,179.05 195,298.42 1.07% 117,179.05
三年以上 1,909,038.32 5.27% 1,909,038.32 1,909,038.32 10.43% 1,909,038.32
合 计 36,212,947.51 100% 2,339,601.72 18,295,623.57 100.00% 2,349,363.72
应收账款账面价值
账 龄
2009年6月30日2008年12月31日
33,873,345.79 15,946,259.85
（3）本账户单项金额重大的标准为应收款项前五名单位的款项。
（4）应收账款期末比期初增加8445.15 万元，增加103.25%，主要系销售收入
上升所致。
（5）期末本账户欠款前五名单位金额合计13,824.67 万元，占应收账款总额的
79.24%，单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例
神龙汽车有限公司 117,175,083.85 六个月以内 67.16%武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
31
武汉亚光塑料制品有限公司 5,915,326.12 三年以上 3.39%
奇瑞汽车有限公司 6,612,119.49 六个月以内 3.79%
武汉银泰科技电源有限公司 4,458,622.79 六个月以内 2.56%
上汽通用五菱汽车股份有限公司 4,085,593.99 六个月以内 2.34%
（6）本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（7）应收账款中不含应收关联方款项。
4、预付款项
金 额比例金 额比例
一年以内 9,763,192.34 98.35% 7,490,810.93 94.75%
一年至二年 598.00 0.01% 252,179.01 3.19%
二年至三年 42,000.00 0.42% 42,000.00 0.53%
三年以上 121,000.00 1.22% 121,000.00 1.53%
合 计 9,926,790.34 100.00% 7,905,989.94 100.00%
2008年12月31日
账 龄
2009年6月30日
（1）一年以上预付账款为预付模具款，发票未回。
（2）本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
（1）其他应收款种类
金额比例金额比例金额比例金额比例
单项金额重
大的
39,981,477.21 63.80% 39,463,515.38 70.39% 40,128,251.18 64.84% 39,463,515.38 71.37%
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的
22,686,055.10 36.20% 16,597,120.38 29.61% 21,760,868.60 35.16% 15,829,491.79 28.63%
其他不重大
的
合计62,667,532.31 100% 56,060,635.76 100% 61,889,119.78 100% 55,293,007.17 100%
其他应收款
账面价值6,606,896.55 6,596,112.61
种类
2009年6月30日2008年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
32
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备，计提金额如下：
金 额比例坏账准备金 额比例坏账准备
六个月以内 1,596,439.86 5.85% - 1,274,480.31 5.85% -
六个月至一年 662,942.95 0.28% 132,588.59 59,954.00 0.28% 11,990.80
一年至二年 4,397,591.50 19.38% 1,759,036.60 7,681,555.50 35.30% 3,072,622.20
二年至三年 3,293,964.00 14.52% 1,970,378.40
三年以上 12,735,116.79 58.57% 12,735,116.79 12,744,878.79 58.57% 12,744,878.79
合 计 22,686,055.10 98.60% 16,597,120.38 21,760,868.60 100.00% 15,829,491.79
其他应收款账面价值
2009年6月30日2008年12月31日
账 龄
6,088,934.72 5,931,376.81
（3）本账户单项金额重大的标准为应收款项前五名单位的款项。
（4）期末本账户欠款前五名单位金额合计3,998.15 万元，占其他应收款的
63.80%。单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例
武汉齐威塑料制品有限公司 20,401,378.23 三年以上 32.55%
武汉亚光塑料制品有限公司 11,724,475.05 三年以上 18.71%
黄冈市中院执行庭 4,000,000.00 三年以上 6.38%
中国对外贸易开发总公司 3,337,662.10 三年以上 5.33%
武汉供电公司 517,962.83 六个月以内 0.83%
（6）本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（7）其他收账款中不含应收关联方款项。
（9）本年度未核销坏账。
6、存货武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
33
金 额跌价准备金 额跌价准备
原材料 28,460,636.50 3,287,171.98 32,206,716.56 256,317.20
在产品/自制半成品 2,893,052.89 7,089,652.06
产成品 14,542,238.58 1,395,819.49 36,595,949.48 219,681.53
周转材料 709,349.57 63,862.04 351,981.36 63,862.04
其他 926,009.25 1,639,108.82
合 计 47,531,286.79 4,746,853.51 77,883,408.28 539,860.77
存货账面价值
项 目
2009年6月30日2008年12月31日
42,784,433.28 7 7,343,547.51
（1）公司在期末，对存货进行了全面清查，发现有部分原材料、产成品、周
转材料成本价高于市价，公司按高于市价的金额计提存货跌价准备。
（2）存货减值准备增减变化情况见下表：
项 目2008年12月31日本期减少本期增加2009年6月30日
原材料减值准备 256,317.20 3,030,854.78 3,287,171.98
产成品减值准备 219,681.53 258,207.26 1,434,345.22 1,395,819.49
周转材料减值准备 63,862.04 63,862.04
合 计 539,860.77 258,207.26 4,465,200.00 4,746,853.51
本年原材料减值准备增加303.09 万元、产成品减值准备增加117.61 万元.系
本期发现成本高于市价计提了部分原材料和产成品减值准备所致。
7、长期股权投资
金额减值准备金额减值准备
其他股权投资 1,110,000.00 510,000.00 1,110,000.00 510,000.00
合 计 1,110,000.00 510,000.00 - - 1,110,000.00 510,000.00
长期投资账面价值 600,000.00 - - 600,000.00
2008年12月31日
项 目
2008年6月30日
本期增加本期减少
其他股权投资：
被投资单位名称
投资期
限
投资金额
占被投资单位
注册资本比例
减值准备核算方法备注
武汉普全家私装璜设计工程公司长期 510,000.00 14.57% 510,000.00 成本法
上海石油化工厂法人股 600,000.00 成本法
合 计 1,110,000.00 510,000.00武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
34
8、固定资产
项 目2008年12月31日本期增加本期减少2009年6月30日
(１)固定资产原值
房屋建筑物 224,146,441.44 8,326,975.27 1,341,322.56 231,132,094.15
机器设备 270,788,785.82 7,379,929.63 692,040.72 277,476,674.73
办公设备 10,371,059.52 53,153.64 1,500.00 10,422,713.16
运输设备 13,764,601.82 478,785.80 1,782,265.70 12,461,121.92
模具 45,077,288.03 963,907.31 46,041,195.34
其他设备 14,700,689.37 1,303,202.38 9,803,296.90 6,200,594.85
合 计578,848,866.00 18,505,954.03 13,620,425.88 583,734,394.15
(２)累计折旧 -
房屋建筑物39,394,551.54 4,365,299.18 43,759,850.72
机器设备121,434,127.78 8,892,335.41 7,151,244.41 123,175,218.78
办公设备6,310,261.60 632,732.88 1,455.00 6,941,539.48
运输设备5,646,652.76 719,766.03 472,039.35 5,894,379.44
模具17,126,688.02 2,718,130.90 - 19,844,818.92
其他设备4,381,499.02 1,170,994.53 109,271.40 5,443,222.15
合 计194,293,780.72 18,499,258.93 7,734,010.16 205,059,029.49
(３)固定资产净值384,555,085.28 6,695.10 5,886,415.72 378,675,364.66
(４)固定资产减值准备 -
其中：机器设备4,784,304.41 4,784,304.41
(5)固定资产帐面价值379,770,780.87 6,695.10 5,886,415.72 373,891,060.25
（6）以固定资产（含土地使用权）原值47,583.26 万元作抵押取得短期贷款
26,854.00 万元。
9、在建工程
（1）在建工程明细情况武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
35
工程名称2007年12月31日本期增加本期转入固定资
产数其他减少2009年6月30日资金来源
佛吉亚 - 118,840.86 118,840.86 - 自筹
闻远 66,320.00 25,000.00 91,320.00 自筹
产品展厅 57,950.00 57,950.00 自筹
门禁工程 27,901.50 27,901.50 自筹
模具 598,548.63 193500 167,875.98 自筹
综合办公楼扩建 40,816.00 180,068.00 自筹
玻璃钢成型项目工程 176,965.81 176,965.81 自筹
模具检具 678,119.65 856,828.22 229,059.82 1,305,888.05 自筹
车间制冷设备 217,948.72 218,842.00 436,790.72 自筹
N68,206油箱项目 7,650,319.37 249,698.29 519,570.94 1 60,800.00 7,219,646.72 自筹
汽车设备 1,475,742.49 1,475,742.49 自筹
新厂房 1 5,372,274.33 14,437,309.32 7 ,186,333.00 22,623,250.65 自筹
多层共挤设备 2 5,393,192.60 2,221,219.32 27,614,411.92 自筹、借款
T53破碎机 324,786.32 800.00 325,586.32 自筹
喷涂机器人 - - 借款
新注塑车间联合厂房 6,591,063.64 3,197,936.20 5,074,003.41 4,714,996.43 借款
3300T注塑机 4,772,662.85 4,772,662.85 - 借款
X7项目 2,218,535.80 167,840.00 2,386,375.80 借款
T73项目 1,232,266.47 308,960.46 160,284.00 1 08,276.80 1,272,666.13 借款
路灯迁移 140,490.00 1,238.00 139,252.00 借款
客车 79,550.94 79,550.94 借款
注油管上部切车 8 3,000.00 6 6,400.00 16,600.00 借款
新厂房电力增容 4 ,000.00 4,000.00 - 借款
设备口模 8 3,000.00 83,000.00 - 借款
计量混合及输送系统 8 0,000.00 80,000.00 借款
KBS241设备口模 1 66,000.00 166,000.00 借款
加料机 8 ,700.00 8,700.00 借款
合计 6 6,895,414.18 22,448,015.61 10,962,659.88 7 ,715,309.80 70,567,539.46 -
（2）期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
10、无形资产及累计摊销武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
36
项 目2008年12月31日本期增加本期减少2009年6月30日
(１)无形资产原值
土地使用权 44,527,870.07 - 44,527,870.07
软件 1,518,036.52 1,518,036.52
商标权 8,120.00 8,120.00
机械曲面设计软件包 177,300.00 177,300.00
T53模具设计 835,813.50 835,813.50
网络安全及信息化 73,800.00 73,800.00
新车型技术 8,928,586.80 8,928,586.80
合 计 56,069,526.89 - 56,069,526.89
(２)累计摊销 -
土地使用权 5,667,095.30 750,770.54 6,417,865.84
软件 453,361.49 115,632.84 568,994.33
商标权 7,117.70 202.66 7,320.36
机械曲面设计软件包 177,300.00 177,300.00
T53模具设计 710,441.73 26,330.25 736,771.98
网络安全及信息化 22,935.91 3,690.00 26,625.91
新车型技术 1,196,127.83 608,723.13 1,804,850.96
合 计 8,234,379.96 1,505,349.42 - 9,739,729.38
(３)无形资产净值47,835,146.93 - 1,505,349.42 - 46,329,797.51
(４)无形资产减值准备 -
(5)无形资产帐面价值47,835,146.93 -1,505,349.42 - 46,329,797.51
（6）期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准
备。
11、开发支出武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
37
项 目2008年12月31日本期增加本期减少2009年6月30日
神龙新车型塑料件项目121,409.62 121,409.62
神龙新车型保险杠项目15,626,658.72 1,018,893.32 16,645,552.04
合 计15,748,068.34 1,018,893.32 0.00 16,766,961.66
（1）本年度研发支出总额为101.89 万元。主要系神龙新车型保险杠项目投
入。
12、商誉
项 目2008年12月31日本期增加本期减少2009年6月30日
非同一控制下企业合并4,776,002.81 4,776,002.81
合 计4,776,002.81 4,776,002.81
商誉减值准备
商誉帐面价值4,776,002.81 4,776,002.81
（1）商誉系公司非同一控制下企业合并武汉燎原模塑有限公司产生的。
（2）期末经测试，未发现商誉存在减值的情况。
13、长期待摊费用
类 别原值期初数本年增加本年摊销累计摊销期末数
供货权费 2,383,351.49 794,450.47 397,225.27 1,986,126.29 397,225.20
合 计 2,383,351.49 794,450.47 - 397,225.27 1,986,126.29 397,225.20
14、递延所得税资产
项 目2008年12月31日本期增加本期减少2009年6月30日
减值准备形成 514,119.80 514,119.80
合计
514,119.80 - - 514,119.80
递延所得税资产是公司计提各项减值准备导致资产账面价值小于资产计税基
础的差额为基础计算的递延所得税。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
38
15、资产减值准备
因资产价
值
回升转回
数
其他原因
转出数
一、坏账准备 6 3,557,697.01 -138,662.00 - 858,602.59 64,277,637.60
二、存货跌价准备 5 39,860.77 4,465,200.00 258,207.26 4,746,853.51
三、可供出售金融资产减值准备 - -
四、持有至到期投资减值准备 - -
五、长期股权投资减值准备 5 10,000.00 510,000.00
六、投资性房地产减值准备 - -
七、固定资产减值准备 4 ,784,304.41 4,784,304.41
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 -
十、无形资产减值准备 -
十一、商誉减值准备 -
合 计 6 9,391,862.19 4,326,538.00 - - 600,395.33 74,318,795.52
项 目2008年12月31日本年增加数2009年6月30日
本年转回数
资产减值准备本年新增为：（1）公司按高于市价的金额计提原材料和产成品
的减值准备420.70 万元，
16、短期借款
借款类别2009年6月30日2008年12月31日备 注
抵押借款268,540,000.00 251,170,000.00
保证借款75,500,000.00 64,000,000.00
合 计344,040,000.00 315,170,000.00
短期借款期末无逾期借款。
17、应付票据武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
39
票据类别2009年6月30日2008年12月31日备 注
银行承兑汇票 12,738,148.64 26,709,028.84 未逾期
合 计12,738,148.64 26,709,028.84
18、应付账款
金额比例金额比例
一年以内 137,213,537.06 99.32% 91,639,307.39 97.92%
一年至二年 347,700.97 0.25% 637,453.52 0.68%
二年至三年 16,275.28 0.01% 16,275.28 0.02%
三年以上 574,462.40 0.42% 1,290,108.27 1.38%
合 计 138,151,975.71 100.00% 93,583,144.46 100.00%
2009年6月30日2008年12月31日
项 目
此项无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19、预收款项
金额比例金额比例
一年以内 424,494.67 24.24% 1,529,262.50 53.54%
1至2年 1,237,774.91 70.67% 1,237,774.91 43.34%
2至3年0.00% 0.00%
3年以上 89,252.56 5.10% 89,252.56 3.12%
合 计 1,751,522.14 100.00% 2,856,289.97 100.00%
项 目
2009年12月31日2008年12月31日
20、应付职工薪酬武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
40
项目2008年12月31日本期增加本期减少2009年6月30日
工资.资金.津贴和补贴 10,671,858.03 1 7,698,513.87 1 8,403,712.23 9,966,659.67
职工福利费 - 1 ,334,161.67 1 ,334,661.67 -500.00
社会保险费 72,459.94 3 ,881,169.86 3 ,626,009.81 327,619.99
住房公积金 237,954.04 1 ,418,553.91 1 ,409,489.28 247,018.67
工会经费 671,315.88 2 97,419.16 3 72,352.37 596,382.67
职工教育经费 339,489.35 1 34,926.78 9 3,613.94 380,802.19
非货币性福利 - 1 5,617.00 1 5,617.00 -
合 计 11,993,077.24 2 4,780,362.25 2 5,255,456.30 11,517,983.19
21、应交税费
税 项税 率2009年6月30日2008年12月31日
营业税5% 110,208.50 67,000.46
城市建设维护费7% 405,816.26 293,150.72
(企业)所得税25% 8,655,031.62 7,911,997.08
个人所得税超额累进税率73,627.26 111,480.95
房产税581,301.37 609,259.57
土地使用税94,977.36 344,662.65
印花税44,687.69 34,800.72
增值税17% 341,678.37 -296,506.43
教育费附加325,883.43 277,550.52
平抑副食品价格基金198,523.13 125,510.27
地方教育发展费201,770.88 135,055.63
堤防费305,953.97 280,109.08
其他20,000.00 20,000.00
合 计11,359,459.84 9,914,071.23
22、应付股利
项目2009年12月31日2008年12月31日未支付原因
成都航天模塑有限公司 1,587,900.79 1,587,900.79
扬州亚普汽车塑料件有限公司
合 计1,587,900.79 1,587,900.79武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
41
23、其他应付款
金额比例金额比例
一年以内 24,144,524.88 37.76% 39,110,853.93 49.57%
一年至二年 15,728,753.50 24.60% 15,728,753.50 19.93%
二年至三年 - 0.00% - 0.00%
三年以上 24,060,748.40 37.63% 24,060,748.40 30.50%
合 计 63,934,026.78 100.00% 78,900,355.83 100.00%
项 目
2009年6月30日2008年12月31日
此项含欠武汉经开投资有限公司（本公司控股股东）的款项10,955,581.00
元。
24、股本
配股送股
公积金
转股
增发其他小计
一．有限售条件股份
(1)发起人股份 61,546,629.00 - - - 61,546,629.00
其中：国家法人股份 40,540,082.00 40,540,082.00
境内法人持有股份 21,006,547.00 21,006,547.00
境外法人持有股份 - -
其他 - -
(2)募集法人股份 - -
(3)内部职工股份 - -
(4)优先股或其他股份 - -
有限售条件股份合计 61,546,629.00 - - - 61,546,629.00
二．无限售条件股份 - -
(1)人民币普通股 115,941,957.00 115,941,957.00
(2)境内上市的外资股 - -
(3)境外上市的外资股 - -
(4)其他 - -
无限售条件股份合计 115,941,957.00 - - - - 115,941,957.00
三．股份总数 177,488,586.00 - - - - - - 177,488,586.00
项目2009年6月30日
本次变动增减（+、-）
2008年12月31日
25、资本公积武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
42
项 目2008年12月31日本期增加本期减少2009年6月30日
股本溢价 60,846,976.51 60,846,976.51
其他资本公积 51,520,344.40 51,520,344.40
合 计 112,367,320.91 - - 112,367,320.91
26、盈余公积
项 目2008年12月31日本期增加本期减少2009年6月30日
法定盈余公积 8,685,379.84 8,685,379.84
任意盈余公积 - -
合 计 8,685,379.84 - - 8,685,379.84
27、未分配利润
项 目提取比例% 2009年度
年初未分配利润 -165,545,082.35
加:会计政策变更
前期差错更正
本年年初余额 -165,545,082.35
当年净利润转入 2,907,803.69
减：提取法定盈余公积10
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -162,637,278.66
28、营业收入及营业成本武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
43
2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月
1、主营业务
汽车塑料零
部件配套
269,685,110.61 155,825,773.56 214,443,393.77 123,856,383.40 55,241,716.84 31,969,390.16
塑料贸易620,683.76 420,224.00 606,871.80 297,435.90 13,811.96 122,788.10
其他301,679.33 1,818,978.07 - 301,679.33 1,818,978.07
小 计270,607,473.70 158,064,975.63 215,050,265.57 124,153,819.30 55,557,208.13 33,911,156.33
2、其它业务
材料销售10,315,517.01 18,121,417.17 9,985,683.14 17,379,878.03 329,833.87 741,539.14
租金152,570.34 1,357,098.47 29,207.66 500,892.20 123,362.68 856,206.27
小 计10,468,087.35 19,478,515.64 10,014,890.80 17,880,770.23 453,196.55 1,597,745.41
合计281,075,561.05 177,543,491.27 225,065,156.37 142,034,589.53 56,010,404.68 35,508,901.74
项 目
营业收入营业成本营业毛利
（1）营业务收入本期比上年同期增加103,532,069.78 万元，增加58.31%，主
要系汽车行业销售上升，配套生产厂家销售规模上升所致。
（2）公司产品销售给前五名客户的销售收入总额24313.30 万元，占公司全部
销售收入的比例为86.50%。
（3）公司前五名供应商采购金额合计5237.87 万元，占公司全部采购总额比
例为18.68%。
29、主营业务税金及附加
项 目计缴标准2009年1-6月2008年1-6月
营业税按营业收入的5% 103,055.87 39,135.26
城市维护建设税按应纳流转税的7% 1,153,932.86 644,115.92
教育费附加按应纳流转税的3% 207,145.20 276,081.31
平抑基金按营业收入的0.1% 86,219.96 77,733.47
地方教育发展费按营业收入的0.1% 83,403.82 72,271.09
堤防费按应纳流转税的2% 19,306.69 23,749.79
其他42,984.27
合 计1,653,064.40 1,176,071.11武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
44
30、财务费用
项 目2009年1-6月度2008年1-6月
利息支出 10,578,832.23 9,984,014.73
减：利息收入 245,612.74 329,658.24
汇兑损益 787.19 774.21
手续费 116,654.21 109,054.49
其他 16,980.74 296,265.66
合 计 10,467,641.63 10,060,450.85
31、资产减值损失
项 目2009年1-6月2008年1-6月
一、坏账损失-138,622.00
二、存货跌价损失4,465,200.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
合 计4,326,578.00 0.00
32、营业外收入武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
45
项 目2009年1-6月2008年1-6月
处理固定资产净收益 2,861.60 202,385.00
债务重组利得 7,114,700.64 4,682,918.93
政府补助利得
违约金、滞纳金利得
罚款利得 1,800.00 215,652.39
其他 80,779.25
合 计 7,200,141.49 5,100,956.32
（1）本期债务重组利得为减少对经开的应付711.4 万元。
33、营业外支出
项 目2009年1-6月2008年1-6月
处理固定资产净损失 2,621,503.64 102,916.35
非货币性资产交易损失
罚款支出 566.33 3,170.20
赔偿与违约金损失 4,406,918.53
非常损失
捐赠 74,426.00
其他 346,510.30 367,071.28
合 计 7,375,498.80 547,583.83
34、所得税费用
项目2009年1-6月2008年1-6月
本期所得税费用 4 ,620,474.89 3 ,905.62
递延所得税费用
合 计 4 ,620,474.89 3 ,905.62
35、现金流量表项目说明
（1）支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
46
金 额
项 目
收到 支付
其他与经营活动有关的现金 26,303,759.51 24,048,763.00
其他与投资活动有关的现金 721.95 -
其他与筹资活动有关的现金 152,709.42- 1,674,760.34
支付其他与经营活动有关的现金为2,404.88 万元，主要项目如下：
项 目 金 额
物流费 3,541,215.94
研究费 678,581.58
办公费 296,288.91
业务招待费 780,015.10
董事会费 483,004.6
中介咨询费 1,145,813.46
租赁费 3,233,675.30
修理费 5,028,931.67
水电费 3,502,472.05
其他日常费 5,043,778.06
（2）现金流量表补充资料
项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月
净利润 9,838,047.88 6,546,517.09
加：资产减值准备 4,326,578.00
-
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,499,258.96 14,729,615.29
无形资产摊销 1,505,349.37 887,206.28
长期待摊费用摊销 397,225.27 397,225.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“-”号填列）
6,385,751.13 -99,468.65
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,691,793.11
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用 10,467,641.63 10,060,450.85
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
47
项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 34,559,114.23 -97,564,900.63
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -80,340,802.94 69,261,804.37
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 41,369,136.71 10,927,150.44
其他 -23,685,736.60 -4,682,918.93
经营活动产生的现金流量净额 26,013,356.75 10,374,024.95
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 55,024,084.22 46,846,939.73
减：现金的期初余额 51,053,100.85 97,905,180.50
加：现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 3,970,983.37 -51,058,240.77
七、母公司会计报表注释
1、应收账款
（1）应收账款种类
单项金额重
大的
8,602,982.23 80.98% 5,915,326.12 86.47% 7,682,109.70 85.41% 5,915,326.12 86.47%
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的
2,020,521.69 19.02% 925,900.20 13.53% 1,694,473.57 14.59% 925,900.20 13.53%
其他不重大
的
合计10,623,503.92 100% 6,841,226.32 100% 9,376,583.27 100% 6,841,226.32 100%
应收账款账
面价值
3,782,277.60 2,535,356.95
比例
种类
2009年6月30日2008年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额比例金额比例金额比例金额
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备，计提金额如下：武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
48
金 额比例坏账准备金 额比例坏账准备
六个月以内 991,421.49 49.07% - 665,373.37 39.27% -
六个月至一年 - - - -
一年至二年 172,000.00 8.51% 68,800.00 172,000.00 10.15% -
二年至三年 - - - 136,959.85
三年以上 857,100.20 42.42% 857,100.20 857,100.20 50.58% 518,607.65
合 计 2,020,521.69 100.00% 925,900.20 1,694,473.57 100.00% 655,567.50
应收账款账面价值
账 龄
2009年6月30日2008年12月31日
1,094,621.49 1,038,906.07
（3）本账户单项金额重大的标准为应收款项前五名单位的款项。
（4）期末本账户欠款前五名单位金额合计860.30 万元，占应收账款的
80.98%。单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例
武汉亚光塑料制品有限公司 5,915,326.12 三年以上 63.09%
武汉燎原模塑有限公司 1,072,307.29 六个月以内 5.95%
东风伟世通 944,842.74 六个月以内 4.80%
祥龙贸易 359,761.46 六个月以内 4.24%
德尔福派克电器 310,744.62 六个月以内 3.85%
（5）本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（6）本年度未核销坏账。
2、其他应收款
（1）其他应收款种类武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
49
单项金额重
大的
35,963,293.86 66.54% 35,963,293.86 72.28% 35,963,293.86 66.54% 35,963,293.86 72.26%
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的
20,555,183.90 33.46% 13,795,508.64 27.72% 18,131,596.72 33.46% 13,805,750.64 27.74%
其他不重大
的
合计56,518,477.76 100% 49,758,802.50 100% 54,094,890.58 100% 49,769,044.50 100%
其他应收款
账面价值
种类
2009年6月30日2008年12月31日
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
金额金额金额比例
6,759,675.26 4,325,846.08
比例比例比例金额
（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款按
账龄分析法计提坏账准备，计提金额如下：
金 额比例坏账准备金 额比例坏账准备
六个月以内 2,683,215.16 13.05% - 8,133,459.35 39.73% -
六个月至一年 59,564.00 0.29% 11,912.80 8,199,150.90 40.05% 1,639,830.18
一年至二年 6,714,681.50 32.67% 2,685,872.60 - -
二年至三年 - - - -
三年以上 11,097,723.24 53.99% 11,097,723.24 4,140,178.34 20.22% 4,140,178.34
合 计 20,555,183.90 100.00% 13,795,508.64 20,472,788.59 100.00% 5,780,008.52
其他应收款账面价值
2008年12月31日2007年12月31日
账 龄
6,759,675.26 14,692,780.07
（3）本账户单项金额重大的标准为其他应收款前五名单位的款项。
（4）期末本账户欠款前五名单位金额合计3,596.33 万元，占其他应收账款的
66.48%。单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例
武汉齐威塑料制品有限公司 18,281,378.23 三年以上 33.82%
武汉亚光塑料制品有限公司 10,344,253.53 三年以上 19.14%
黄冈市中院执行庭 4,000,000.00 三年以上 7.40%
中国对外贸易开发总公司 3,337,662.10 三年以上 6.18%
（5）本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（7）本年度收回以前年度其他应收款1 万元，并核销坏账准备。武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
50
3、长期股权投资
金额减值准备金额减值准备
子公司投资 190,540,000.00 - 190,540,000.00
合营投资
联营投资
其他股权投资 1,110,000.00 510,000.00 1,110,000.00 510,000.00
合 计 191,650,000.00 510,000.00 - - 191,650,000.00 510,000.00
长期投资帐面
价值
191,140,000.00 - - 191,140,000.00
2008年12月31日
项 目
2009年6月30日本期
增加
本期减少
（1）对子公司投资
被投资单位名称投资期限投资金额
占被投资单位 注
册资本比例
武汉神光模塑有限公司长期70,000,000.00 100.00%
武汉亚普汽车塑料件有限公司长期17,200,000.00 50.00%
武汉神威汽车塑料件有限责任公司长期5,000,000.00 78.50%
武汉塑料城股份有限公司长期39,250,000.00 100.00%
武汉燎原模塑有限公司长期59,090,000.00 50.00%
合 计 190,540,000.00
（2）其他股权投资：
被投资单位名称投资期限投资金额
占被投资单
位 注册资本
比例
减值准备核算方法备注
武汉普全家私装璜设计工程公司长期 510,000.00 14.57% 510,000.00 成本法
上海石油化工厂法人股 600,000.00 成本法
合 计 1,110,000.00 510,000.00
4、营业收入及营业成本武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
51
2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月
1、主营业务
汽车塑料零部件配套4,317,896.85 95,723.26 4,222,173.59 0.00
其他1,504,794.53 1,437,285.20 2,424,203.08 -919,408.55 1,437,285.20
小 计5,822,691.38 1,437,285.20 2,519,926.34 0.00 3,302,765.04 1,437,285.20
2、其它业务
材料销售0.00 0.00
租金0.00 0.00
小 计0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计5,822,691.38 1,437,285.20 2,519,926.34 0.00 3,302,765.04 1,437,285.20
项 目
营业收入营业成本营业毛利
公司产品销售给前五名客户的销售收入总额428.37 万元，占母公司全部销售
收入的比例为72.85%。
公司前五名供应商采购金额合计205.74 万元，占母公司全部采购金额的比例
为94.97%。
5、投资收益
项 目2009年1-6月2008年1-6月
子公司股利分配
长期股权投资转让收益 26,000.00
合 计 26,000.00 -
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
八、关联方关系及其交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
关联
关系
企业类
型
注册地
法人
代表
业务性质注册资本
母公司
对本企
业的持
股比例
(%)
母公司
对本企
业的表
决权比
例(%)
组织机构代码
武汉经开投资有限公司 控股股东
全民所
有制
武汉经济技术开发
区
国有资产的
经营管理650,000,000 22.72 22.72 72576113-0
2、本企业的子公司情况
子公司名称
子公司
类型
企业
类型
注册地
法人
代表
业务性质注册资本
持股比
例%
表决权
比例%
组织机构代码武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
52
子公司名称
子公司
类型
企业
类型
注册地
法人
代表
业务性质注册资本
持股比
例%
表决权
比例%
组织机构代码
武汉神光模塑有限
公司
控股子
公司
有限责
任公司 武汉经济技术开发区段山虎
汽车塑料
件生产 70,000,000 100 100 30021810-8
武汉塑料城股份有
限公司
控股子
公司
有限责
任公司 武汉经济技术开发区陈汉江
汽车塑料
件生产 50,000,000 78.5 78.5 27189228-2
武汉亚普汽车塑料
件有限公司
控股子
公司
有限责
任公司 武汉经济技术开发区孙 岩
汽车塑料
件生产 34,400,000 50 50 30009539-8
武汉神威汽车塑料
件有限责任公司
控股子
公司
有限责
任公司 武汉经济技术开发区段山虎
汽车塑料
件生产 5,000,000 100 100 30020888-2
武汉燎原模塑有限
公司
控股子
公司
有限责
任公司 武汉经济技术开发区段山虎
汽车塑料
件生产 100,000,000 50 50 72270631-2
3、关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 武汉经开投资有限公司 10,955,581.00 18,520,281.64
九、或有事项
1、中英实业公司诉公司土地使用权转让合同纠纷案。
案件的基本情况：
1994 年7 月22 日武汉塑料和中英实业签订了《土地房产转让协议》，约定
武汉塑料将位于武汉市汉口新华路287 号（原武汉塑料四厂）的全部用地面积
7359.23 平方米以及地上建筑物和水电设施按总价值23，000，000 元（人民币）
转让给中英实业。后土地房屋移交给了中英实业，但中英实业尚欠转让费352 万
元未支付。
对于上述土地房屋转让欠款纠纷一案，2001 年湖北省高院曾作出[2001]鄂民
终字第13 号民事判决，判决中英实业应在判决生效之日起十日内支付武汉塑料土
地房屋转让费352 万元及利息，退还建房预付款95975 元，中英集团对中英实业
的给付款项承担连带责任，由于中英集团未履行相关义务，武汉塑料申请了强制
执行，武汉市中级人民法院下达0543 号《民事裁定书》，对中英集团所有的武汉
市国有土地使用权证武房地籍江字第03565 号载明的，位于汉口新华路287 号第2
号楼所占土地面积1195.85m2 及土地上的附着物14 号、15 号楼（房屋已拆除）的
土地面积810m2 经评估折价484.48 万元抵偿给武汉塑料。详情请见2001 年8 月3武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
53
日和2002 年1 月5 日的《中国证券报》及《证券时报》。其后，公司通过公开拍
卖的方式将新华路287 号地产以1340 万元的价格转让给了武汉信泰置业公司，并
收取了转让款。事后，最高人民检察院以[2001]鄂民终字第13 号民事判决认定
“中英集团对中英实业的债务承担连带责任”的事实主要证据不足，适用法律错
误为由提出抗诉。2008 年1 月15 日，湖北省高院另行组成合议庭进行再审，2008
年8 月14 日，湖北省高院[2008]鄂民监一再终字第00039 号民事判决书维持
[2001]鄂民终字第13 号民事判决。
最新进展情况：
湖北省武汉市中级人民法院于2008 年12 月9 日作出（2008）武执监字第2
号民事裁定书，裁定：1、撤销原武汉市中院（2001）武立执字第543 号民事裁
定、（2001）武立执字第543-4 号民事裁定；2、将原武房地籍江字第03565 号载
明的、位于江汉区新华路287 号第2 号楼房屋及所占土地面积1195.85 平方米和
14、15 号楼（房屋已拆除）的土地使用面积810 平方米，回转至中英集团名下；
3、对湖北省高级人民法院（2001）鄂民终字第13 号民事判决书继续执行。2009
年6 月10 日，公司收到最高人民法院2008 民申字第550 号民事裁定书，驳回公
司再审申请，维持原湖北省高级人民法院（2005）鄂民一终字第107 号民事判
决。
根据终审判决，公司需向武汉中英实业有限公司和武汉中英集团股份有限公
司共支付违约金、拆迁安置费、水电费等款项本金约434 万元人民币，同时还需
承担案件受理费51376 元。上述判决生效进入执行程序后，中英公司向武汉市中
级人民法院申请中止强制执行，武汉市中级人民法院下达了中止强制执行的裁定
书，且至今尚未恢复执行。根据判决结果，公司需对上述案件所涉金额全额计
提，计提后对公司2009 年度利润影响约-440 万元人民币。
十、承诺事项
本公司无承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
54
公司无需要披露的其他重要事项
十三、补充资料
1、按中国证监会《公开发行证券公司信息编报批露规则第9 号》的要求，按
全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率和每股收益如下：
单位：元
净资产收益率% 每股收益
报告期利润
会计期间 全面摊薄 加权平均 基本每股收益稀释每股收益
2009 年1-6
月
2.14 2.16 0.016 0.016
归属于公司普通股股
东的净利润 2008 年1-6
月
3.832 3.907 0.028 0.028
2009 年1-6
月
扣除非经常性损益后1.263 1.276 0.010 0.010
的净利润归属于公司
普通股股东的净利润 2008 年1-6
月
0.239 0.244 0.002 0.002
上述财务指标的计算方法：全面摊薄净资产收益率计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润÷归属于普通股股东的期末
净资产
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0）
其中:P 为报告期归属于普通股股东的利润；NP 为报告期归属于普通股股东的净
利润；E0 为归属于普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增
的、归属于普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于普
通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为归属于普通股股东的、新增净资产下
一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为归属于普通股股东的、减少净资产下一月份
起至报告期期末的月份数。
“归属于普通股股东的净利润”是扣除“少数股东损益”后的金额；“归属于普
通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益。
基本每股收益的计算公式如下：基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行
在外的普通股加权平均数；稀释每股收益（EPS）的计算公式如下：稀释每股收益
=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）-转换费用)/（S0＋S1
＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0+认股权证、期权行权增加股份数）武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
55
2、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号――非经常性损益
[2008]》，本公司确定的2009年度和2008年度的非经常性损益项目及金额如下：
单位：元
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
非流动资产处置损益 -2,618,642.04 188,125.07
计入当期损益的政府补助，但与公司业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定量
享受的政府补助除外
债务重组损益 7,114,700.64
其他营业外收支净额 -4,671,415.92 -185，000.65
税前非经常性损益合计 -175,357.31 4,682,918.93
减：所得税影响 -546,863.44 44,041.78
扣除所得税影响后非经常性损益 371,506.13 4,642,001.57
减：归属于少数股东的税后非经常性损益-820,297.65 -88,083.56
归属于母公司股东的税后非经常性损益 1,191,803.78 4,730,085.13
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的2009 年半年度报告正文及摘要；
二、载有董事长、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本；
四、公司章程；
五、文件存放地：公司公共关系及法务部。
董事长：徐亦平
武汉塑料工业集团股份有限公司董事会
2009 年8 月24 日武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
56武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
57
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司金额单位：人民币元
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金 5 5,024,084.22 5 ,213,241.01 5 1,053,100.85 2 2,609,965.54
交易性金融资产 - - - -
应收票据 3 9,849,318.62 3 7,000.00 3 8,451,953.34 2 ,785,000.00
应收帐款 1 66,242,691.91 3 ,782,277.60 8 1,791,220.94 2 ,535,356.95
预付款项 9 ,926,790.34 1 00,919.71 7 ,905,989.94 1 00,919.71
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 6 ,606,896.55 6 ,759,675.26 6 ,596,112.61 4 ,325,846.08
存货 4 2,784,433.28 1 3,729.05 7 7,343,547.51 1 1,596.75
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 - - - -
- - - -
流动资产合计 3 20,434,214.92 1 5,906,842.63 2 63,141,925.19 3 2,368,685.03
-
-
非流动资产： -
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 6 00,000.00 1 91,140,000.00 6 00,000.00 1 91,140,000.00
投资性房地产 - - - -
长期债权投资 - - - -
固定资产 3 73,891,060.25 1 32,250,138.57 3 79,770,780.87 1 36,935,216.51
在建工程 7 0,567,539.46 1 78,409.50 6 6,895,414.18 1 52,171.50
工程物资 - - - -
固定资产清理 4 ,183.59 - - -
无形资产 4 6,329,797.51 3 1,800,870.41 4 7,835,146.93 3 2,277,767.69
开发支出 1 6,766,961.66 - 1 5,748,068.34 -
商誉 4 ,776,002.81 - 4 ,776,002.81 -
长期待摊费用 3 97,225.20 - 7 94,450.47 -
递延所得税资产 5 14,119.80 - 5 14,119.80 -
其他非流动资产 - - - -
- - - -
非流动资产合计： 5 13,846,890.28 3 55,369,418.48 5 16,933,983.40 3 60,505,155.70
资产总计 8 34,281,105.20 3 71,276,261.11 7 80,075,908.59 3 92,873,840.73
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资 产 负 债 表
资 产
2009年6月30日2008年12月31日武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
58
金额单位：人民币元
合并母公司合并母公司
流动负债：
短期借款 344,040,000.00 184,140,000.00 315,170,000.00 212,700,000.00
交易性金融负债 - - - -
应付票据 12,738,148.64 - 26,709,028.84 -
应付帐款 138,151,975.71 2,542,710.63 93,583,144.46 4,537,697.31
预收款项 1,751,522.14 329,186.15 2,856,289.97 325,995.28
应付职工薪酬 11,517,983.19 6,921,890.32 11,993,077.24 7,850,813.01
应交税费 11,359,459.84 1,491,369.33 9,914,071.23 1,481,613.82
应付利息 - - - -
应付股利 1,587,900.79 - 1,587,900.79 -
其他应付款 63,934,026.78 52,120,147.39 78,900,355.83 35,107,482.76
一年内到期的非流动负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 585,081,017.09 247,545,303.82 540,713,868.36 262,003,602.18
非流动负债： -
长期借款 - - - -
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 - - - -
预计负债 - - - -
递延所得税负债 - - - -
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 - - -
-
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本) 177,488,586.00 177,488,586.00 177,488,586.00 177,488,586.00
资本公积 112,367,320.91 109,887,705.49 112,367,320.91 109,887,705.49
减：库存股 - - - -
盈余公积 8,685,379.84 8,685,379.84 8,685,379.84 8,685,379.84
未分配利润 -162,637,278.66 -172,330,714.04 -165,545,082.35 -165,191,432.78
外币报表折算差额 - - - -
归属于母公司所有者权益合计 135,904,008.09 123,730,957.29 132,996,204.40 130,870,238.55
少数股东权益 113,296,080.02 - 106,365,835.83 -
所有者权益(或股东权益)合计 249,200,088.11 123,730,957.29 239,362,040.23 130,870,238.55
负债和所有者权益(或股东权益)总计 834,281,105.20 371,276,261.11 780,075,908.59 392,873,840.73
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资 产 负 债 表(续）
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司
负债和股东权益
2009年6月30日2008年12月31日武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
59
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司金额单位：人民币元
项 目
合并母公司合并母公司
一、营业收入 2 81,075,561.05 5 ,822,691.38 1 77,543,491.27 1 ,437,285.20
减：营业成本 2 25,065,156.37 2 ,519,926.34 1 42,034,589.53 -
营业税金及附加 1 ,653,172.79 1 68,863.60 1 ,176,071.11 9 4,271.03
销售费用 7 ,360,942.41 2 ,203,427.40 4 ,467,099.95 -
管理费用 1 7,594,189.77 5 ,733,642.74 1 7,808,229.61 7 49,998.28
财务费用 1 0,467,641.63 5 ,020,525.73 1 0,060,450.85 6 ,854,879.67
资产减值损失 4 ,326,578.00 -10,002.00 - -
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - -
投资收益（损失以“-”号填列） 2 6,000.00 2 6,000.00 - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） 2 6,000.00 2 6,000.00 - -
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1 4,633,880.08 -9,787,692.43 1 ,997,050.22 -6,261,863.78
加：营业外收入 7 ,200,141.49 7 ,118,700.64 5 ,100,956.32 1 4,307,996.00
减：营业外支出 7 ,375,498.80 4 ,470,289.47 5 47,583.83 3 80,037.86
其中：非流动资产处置损失 - - - -
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1 4,458,522.77 -7,139,281.26 6 ,550,422.71 7 ,666,094.36
减：所得税费用 4 ,620,474.89 - 3 ,905.62 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 9 ,838,047.88 -7,139,281.26 6 ,546,517.09 7 ,666,094.36
归属于母公司所有者的净利润 2 ,907,803.69 -7,139,281.26 5 ,045,329.59 7 ,666,094.36
其中:被合并方在合并前实现的净利润 6 ,930,244.19 -
少数股东损益 6 ,930,244.19 - 1 ,501,187.50 -
其中：被合并方在合并前实现的净利润
五、每股收益
（一）基本每股收益 0 .0164 -0.0402 0 .0284 0 .0432
（二）稀释每股收益 0 .0164 -0.0402 0 .0284 0 .0432
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
2009年6月2008年6月武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
60
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司金额单位：人民币元
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2 15,388,685.54 6 ,091,534.55 2 94,204,417.97 1 ,558,321.20
收到的税费返还 - - - -
收到其他与经营活动有关的现金 2 6,303,759.51 1 4,596,538.87
经营活动现金流入小计 2 41,692,445.05 2 0,688,073.42 2 94,204,417.97 1 ,558,321.20
购买商品、接受劳务支付的现金 1 52,242,042.93 6 30,570.08 2 36,975,505.05 4 03,341.03
支付给职工以及为职工支付的现金 2 6,914,138.86 4 ,462,879.65 2 0,784,272.29 3 ,136,582.93
支付的各项税费 1 2,474,143.51 3 79,690.33 2 3,994,968.29 1 ,330,766.70
支付其他与经营活动有关的现金 2 4,048,763.00 3 2,840,822.90 1 ,986,990.97 9 ,637,352.34
经营活动现金流出小计 2 15,679,088.30 3 8,313,962.96 2 83,741,736.60 1 4,508,043.00
经营活动产生的现金流量净额 2 6,013,356.75 -17,625,889.54 1 0,462,681.37 -12,949,721.80
二、投资活动产生的现金流量： - - -
收回投资收到的现金 - - -
取得投资收益收到的现金 2 6,000.00 2 6,000.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4 89,600.00 2 1,600.00 - -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -
收到其他与投资活动有关的现金 7 21.95 - 3 29,658.24 6 5,101.65
投资活动现金流入小计 5 16,321.95 4 7,600.00 3 29,658.24 6 5,101.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2 2,677,777.82 2 ,587,437.81 3 5,589,980.95 9 ,077,784.89
投资支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
支付其他与投资活动有关的现金 - - -
投资活动现金流出小计 2 2,677,777.82 2 ,587,437.81 3 5,589,980.95 9 ,077,784.89
投资活动产生的现金流量净额 -22,161,455.87 -2,539,837.81 -35,260,322.71 -9,012,683.24
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 2 18,675,800.00 1 10,200,000.00 7 ,922,518.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 1 52,709.42 7 ,862.00
筹资活动现金流入小计 2 18,828,509.42 1 10,207,862.00 - 7 ,922,518.00
偿还债务支付的现金 2 06,305,800.00 1 00,760,000.00 -51,392,518.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1 0,728,866.59 6 ,678,859.18 1 5,613,175.04 6 ,912,136.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -
支付其他与筹资活动有关的现金 1 ,674,760.34 - 4 05,320.15 7 ,844.86
筹资活动现金流出小计 2 18,709,426.93 1 07,438,859.18 -35,374,022.81 6 ,919,981.32
筹资活动产生的现金流量净额 1 19,082.49 2 ,769,002.82 3 5,374,022.81 1 ,002,536.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -774.21
五、现金及现金等价物净增加额 3 ,970,983.37 -17,396,724.53 1 0,575,607.26 -20,959,868.36
加：期初现金及现金等价物余额 5 1,053,100.85 2 2,609,965.54 4 6,846,939.73 2 4,956,762.34
六、期末现金及现金等价物余额 5 5,024,084.22 5 ,213,241.01 5 7,422,546.99 3 ,996,893.98
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
项 目
2009年1-6月2008年1-6月武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
61
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司金额单位：人民币元
合并母公司合并母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,838,047.88 -7,139,281.26 6 ,546,517.09 7 ,666,094.36
加：资产减值准备 4,326,578.00 -10,002.00
固定资产折旧 18,499,258.96 3 ,523,984.11 1 4,729,615.29 6 ,803,905.39
无形资产摊销 1,505,349.37 4 76,897.28 8 87,206.28 9 85,620.55
长期待摊费用摊销 397,225.27 - 3 97,225.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 6,385,751.13 5 0,439.86 -99,468.65 -25,060.00
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,691,793.11 -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - -
财务费用（收益以“-”号填列） 10,467,641.63 5 ,020,525.73 1 0,060,450.85 8 ,027,171.57
投资损失（收益以“-”号填列） - - - 7 ,584,272.47
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - -
存货的减少（增加以“-”号填列） 34,559,114.23 -2,132.30 -97,564,900.63 1 9,618.36
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） - 80,340,802.94 -981,533.84 6 9,261,804.37 1 4,567,132.21
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 41,369,136.71 -2,118,727.68 1 0,927,150.44 -3,099,414.08
其他 - 23,685,736.60 -16,446,059.44 -4,682,918.93 -55,479,062.63
经营活动产生的现金流量净额 26,013,356.75 -17,625,889.54 1 0,462,681.37 -12,949,721.80
- -
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 55,024,084.22 5 ,213,241.01 5 7,422,546.99 3 ,996,893.98
减：现金的期初余额 51,053,100.85 2 2,609,965.54 4 6,846,939.73 2 4,956,762.34
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 3,970,983.37 -17,396,724.53 1 0,575,607.26 -20,959,868.36
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表(续）
补 充 资 料
2009年1-6月2008年武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
62
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司单位:人民币元
实收资本
（或股本）
资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他
一、上年年末余额 1 77,488,586.00 112,367,320.91 8,685,379.84 - 165,545,082.35 106,365,835.83 2 39,362,040.23
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 1 77,488,586.00 112,367,320.91 - 8 ,685,379.84 - 165,545,082.35 - 106,365,835.83 2 39,362,040.23
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 2 ,907,803.69 - 6,930,244.19 9 ,838,047.88
（一）净利润 2 ,907,803.69 6,930,244.19 9 ,838,047.88
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4、其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 2 ,907,803.69 - 6,930,244.19 9 ,838,047.88
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、对所有者（或股东）的分配 - -
3、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 1 77,488,586.00 112,367,320.91 - 8 ,685,379.84 - 162,637,278.66 - 113,296,080.02 2 49,200,088.11
所有者权益变动表
项目
2009年1-6月
归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
63武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
64
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司单位：人民币元
实收资本
（或股本）
资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他
一、上年年末余额 177,488,586.00 1 12,367,320.91 8,685,379.84 -171,929,397.44 101,573,604.89 228,185,494.20
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 177,488,586.00 1 12,367,320.91 - 8,685,379.84 -171,929,397.44 - 101,573,604.89 228,185,494.20
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 5,045,329.59 - 1,501,187.50 6,546,517.09
（一）净利润 5,045,329.59 1,501,187.50 6,546,517.09
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4、其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 5,045,329.59 - 1,501,187.50 6,546,517.09
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、对所有者（或股东）的分配 - -
3、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 177,488,586.00 1 12,367,320.91 - 8,685,379.84 -166,884,067.85 - 103,074,792.39 234,732,011.29
所有者权益变动表(续）
项目
2008年1-6月
归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
65
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司单位:人民币元
实收资本
（或股本）
资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他
一、上年年末余额 1 77,488,586.00 1 09,887,705.49 8 ,685,379.84 -165,191,432.78 1 30,870,238.55
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 1 77,488,586.00 1 09,887,705.49 - 8 ,685,379.84 -165,191,432.78 - 1 30,870,238.55
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - -7,139,281.26 - - 7,139,281.26
（一）净利润 -7,139,281.26 - 7,139,281.26
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4、其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - -7,139,281.26 - - 7,139,281.26
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、对所有者（或股东）的分配 -
3、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 1 77,488,586.00 1 09,887,705.49 - 8 ,685,379.84 -172,330,714.04 - 1 23,730,957.29
所有者权益变动表(母公司)
项目
2009年1-6月
归属于母公司所有者权益
所有者权益合计武汉塑料 000665 二00 九年半年度报告正文
66
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司单位：人民币元
实收资本
（或股本）
资本公积减：库存股盈余公积未分配利润其他
一、上年年末余额 177,488,586.00 109,887,705.49 8,685,379.84 - 153,507,096.17 142,554,575.16
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 177,488,586.00 109,887,705.49 - 8,685,379.84 - 153,507,096.17 - 142,554,575.16
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 7,666,094.36 - 7,666,094.36
（一）净利润 7,666,094.36 7,666,094.36
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4、其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 7,666,094.36 - 7,666,094.36
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -
1、提取盈余公积 -
2、对所有者（或股东）的分配 -
3、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） -
2、盈余公积转增资本（或股本） -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 177,488,586.00 109,887,705.49 - 8,685,379.84 - 145,841,001.81 - 150,220,669.52
所有者权益变动表(母公司（续））
项目
2008年1-6月
归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
