湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司董事长吕值友、总经理兼财务总监王祺扬及会计机构负责人刘志聪声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 23
第八节 财务报告 .............................................................................................................................. 24
第九节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 95
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释义
释义项 指 释义内容
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司、上市公司、湖北广电 指 湖北省广播电视信息网络股份有限公司
楚天数字 指 湖北省楚天数字电视有限公司
楚天金纬 指 湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司
楚天襄阳 指 楚天襄阳有线电视股份有限公司
武汉市台 指 武汉广播电视总台
武汉有线 指 武汉有线广播电视网络有限公司
中信国安 指 中信国安信息产业股份有限公司
武汉广电 指 指湖北省广播电视信息网络武汉有限公司
楚天网络 指 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司
省台 指 湖北广播电视台
武汉塑料 指 原武汉塑料工业集团股份有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 湖北广电 股票代码 000665
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北省广播电视信息网络股份有限公司
公司的中文简称（如有） 湖北广电
公司的外文名称（如有） Hubei Radio & Television Information Network Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）HRTN
公司的法定代表人 吕值友
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕值友（代）
湖北省武汉市武昌区中北路 101 号（楚
联系地址
商大厦）
电话 027-86653990
传真 027-86653873
电子信箱 hbsgdwl@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司注册地址、公司网址、电子信箱没有变化，公司办公地址及其邮政编码发生了变化。
公司注册地址 武汉经济技术开发区工业区
公司注册地址的邮政编码 430056
公司办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 101 号（楚商大厦）
公司办公地址的邮政编码 430071
公司网址 www.hrtn.net
公司电子信箱 hbsgdwl@163.com
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http: // www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 证券法务部【地址：湖北省武汉市武昌区中北路 101 号（楚商大厦）】
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年
上年同期
本报告期 同期增减（%）
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 574,393,596.97 587,174,975.27 499,071,514.65 15.09%
归属于上市公司股东的净利润（元） 91,761,970.33 16,879,493.69 92,653,447.43 -0.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
89,760,169.78 14,670,914.76 85,049,508.76 5.54%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 210,911,226.75 85,661,724.25 168,472,263.66 25.19%
基本每股收益（元/股） 0.24 0.095 0.37 -35.14%
稀释每股收益（元/股） 0.24 0.095 0.37 -35.14%
加权平均净资产收益率（%） 4.20% 9.488% 4.52% -0.32%
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减（%）
总资产（元） 3,210,762,784.19 3,241,300,581.94 -0.94%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,228,729,787.78 2,136,967,817.45 4.29%
注：1、2012 年公司实施完成了与楚天数字、楚天金纬、楚天襄阳、武汉市台、武汉有线、中信国安的重
大资产重组，调整前数据均为原武汉塑料已置出资产的同期数据。
2、本报告期实现归属于上市公司股东的净利润 9176.19 万元，比上年同期减少 0.96%，主要原因在于
公司按照国家文化体制改革享受的营业税减免政策到期导致本报告期增加税费 1624 万元和政府补助等非
经常性损益比上年同期减少 560 万元，按同口径比，本报告期实现净利润比上年同期增长 24.63%。同时，
由于今年是本公司上市第一年，公司组建初期增加了部分开办费用。
3、每股收益对比上年同期减少 35.14%，主要原因在于上年每股收益的计算按规定不包含其他社会股
东股份数，而社会股东占比 35.28%，按同口径比，与去年同期每股收益相比减少 0.96%。
4、总资产对比上年度末减少 0.94%，主要原因在于本报告期加强资金管理，减少银行借款 6010 万元
所致。
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 57,513.81
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 湖北广电上市奖励及网络改造
1,630,753.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 补偿
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 313,533.49
合计 2,001,800.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，在董事会的领导下，在监事会的监督及经营管理层的努力下，公司以落实“一主两翼”
为目标（“一主”就是努力进入全国广电网络上市企业的一流方阵，打造百亿文化企业航母，力争进入全
国文化企业30强；“两翼”即以增发整合和数字家庭两项重点工作为两翼。），经营效益在强基固本中稳
步提升，定向增发在克难攻坚中取得阶段性成果，数字家庭建设在三网融合中扎实推进，公司管理按照上
市公司标准日趋规范。上半年主要工作如下：
一是各项经营指标超出预期。2013年上半年，面对三网融合全面放开以及“非法锅”、“OTT”蚕食
进逼的竞争态势，公司固本强基，竞进提质，深化品牌建设，着力营销创新，努力提高市场占有率、基础
用户续费率、净资产收益率、用户贡献率和用户满意率，上半年公司各项经营指标都超出预期。截止报告
期末，公司新增基础用户13.45万户，完成全年任务的59.83%；实现经营收入57439万元，较上年同期的49907
万元增长15.09%；实现归属于上市公司股东的净利润9176万元，比上年同期减少0.96%，主要原因在于按
照国家文化体制改革享受的营业税减免政策到期导致增加税费1624万元和政府补助等非经常性损益比上
年同期减少560万元，按同口径比实现净利润比上年同期增长24.63%。总资产321076万元，归属于上市公
司股东的净资产222873万元，较上年度末增长4.29%。
二是定向增发工作进展顺利。公司按照鄂办文【2011】62号关于《全省广播电视有线网络整合重组
实施方案》的文件精神和上市承诺，在组建不到半年内，于3月26日果断申请停牌，启动定向增发工作，
同时成立了定向增发领导小组和工作专班，制定了工作方案。按照规范的操作程序，选定中介机构，确立
增发对象，完成尽职调查、初评初审和预案制定。经过艰苦细致的沟通协调，增发预案如期公告，公司股
票按期复牌。
三是数字家庭建设起步良好。推进数字家庭建设是湖北广电网络做强的重要抓手。报告期内，一是
制定完善了切实可行的数字家庭建设方案；二是启动了全业务综合支撑平台、运营BOSS平台、互联网智能
缓存平台建设，为数字家庭建设提供了平台支撑；三是加快了网络建设和双向改造，为数字家庭建设创造
了网络基础设施条件，使数字家庭的各项服务功能逐步进入到用户客厅。
二、主营业务分析
报告期内，公司不断巩固基础业务，提速增值业务，拓展全新业务，圆满地完成了年初制定的各项经
营目标。
1、收入利润超出预期。面对三网融合全面放开以及“非法锅”、“OTT”蚕食进逼的竞争态势，公司
早动员、早部署、早行动，大抓经营、抓大经营，增收节支，千方百计保收入、保利润。报告期内，公司
实现经营收入较上年同期增长15.09%；实现归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少0.96%，主要原
因在于营业税减免到期及政府补助等非经常性损益对比上年同期减少，按同口径比实现净利润比上年同期
增长24.63%。
2、基础业务不断巩固。公司上半年新增基础用户13.45万户，完成全年任务的59.83%。截至6月底，
公司用户规模已达369.9万户。
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3、增值业务全面提速。报告期内，公司增值业务收入同比增长24.41%。增值业务的发展，为公司“重
转型、调结构”奠定了基础。公司统一部署了以“新网络、新形象、新服务”为主题的系列营销活动，推
出了全新的公司LOGO和企业形象设计，各分子公司的营销策略各具特色，服务举措深入人心。
4、拓展业务全新突破。拓展业务是提升公司网络资源附加值的外在体现。报告期内，各分、子公司
通过业务外包、招标议价、参与地方政务建设等方式，实现了拓展业务新突破。
5、国有资产保值增值。截至6月底，公司净资产较上年末增长4.29%，实现了国有资产保值增值。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 574,393,596.97 499,071,514.65 15.09%
营业成本 299,153,508.89 261,784,722.15 14.27%
销售费用 73,505,020.95 67,640,656.48 8.67%
管理费用 84,961,744.52 76,130,759.23 11.60%
相比上年同期新增银行
财务费用 6,893,174.60 3,189,654.72 116.11%
贷款的影响
所得税费用 -232,095.74 -832,829.64 72.13% 坏账准备影响
经营活动产生的现金流
210,911,226.75 168,472,263.66 25.19%
量净额
投资活动产生的现金流
-188,937,386.58 -147,167,958.69 -28.38%
量净额
筹资活动产生的现金流
-75,665,233.20 -8,510,205.37 -789.11% 归还银行贷款
量净额
现金及现金等价物净增
-53,691,393.03 12,794,099.60 -519.66%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2013年公司的工作重点：一是坚持上市促整合，增发整合“两手抓”，基本实现“全省一网”。二是推
进数字家庭建设，抢占三网融合制高点。三是强化经营管理，努力提升绩效。四是加强技术管理和平台网
络建设，提升核心竞争力。五是加强内控体系建设，促进规范运作。六是加强品牌建设，提升客户服务质
量。七是完善责任机制，确保网络安全传输。八是加强管理队伍建设，营造企业文化。
1、报告期内，公司启动了新一轮的重大资产重组，并于2013年7月12日公告了《湖北省广播电视信息
网络股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》。
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2、报告期内，数字家庭建设起步良好。制定完善了切实可行的数字家庭建设方案，启动建设了全业务
综合支撑平台、运营BOSS平台、互联网智能缓存平台，加快了网络建设和双向改造，为数字家庭建设提供
了平台支撑及网络基础设施条件。
3、报告期内，加强了内控体系建设，促进了公司的规范运作。公司高度重视内控建设，成立由主要
负责人牵头的领导小组和工作专班，精心制定《2013年内部控制规范实施工作方案》，确定了内控外聘服
务机构，组织了内控专题课程培训，全面启动了内控制度建设。报告期内，公司修订、补充内控制度近50
项，对公司系统100个控制流程、500个风险点进行了内控设计初步测试，使公司各项工作有章可循、有据
可依，有效防范和规避了企业经营风险和管理风险。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
有线电视服务 572,943,026.91 298,589,752.72 47.88% 15.3% 14.49% 0.37%
分产品
有线电视服务 572,943,026.91 298,589,752.72 47.88% 15.3% 14.49% 0.37%
分地区
湖北省 572,943,026.91 298,589,752.72 47.88% 15.3% 14.49% 0.37%
注：本表的营业收入、营业成本为主营业务收入、主营业务成本。
四、核心竞争力分析
公司系湖北省内唯一一家从事广电网络运营的上市公司，在以下几个方面竞争优势明显：
1、政策优势
党的十七届六中全会提出全面加快文化产业大繁荣大发展。十八大提出实现文化产业规模化、集约
化和产业化发展。作为转企改制上市的文化企业，公司将享受国家一系列优惠政策。同时，作为国家第
一批下一代广播电视网（NGB）建设试点企业和第一批国家三网融合试点企业，按照国务院《推进三网融
合的总体方案》，公司终将获得开展互联网接入业务、互联网数据传送增值业务和国内IP 电话业务部分
资质，成为“宽带中国”的重要参与实施者。此外，湖北省委、省政府和省委宣传部高度重视，相关部
门大力支持，在增发整合、税费减免、资金扶植、公司组织架构等方面给予大力支持。
2、规模优势
此次增发完成后，公司网络覆盖有线电视用户将从369.9万户增加到824万户，占全省1055万有线电视
用户的77.8%；公司数字电视用户将从356万户增加到640万户，占全省824万数字电视用户的77.7%，全省
一网实质性整合雏形基本形成。此外，公司将按照省委、省政府提出的对全省广电网络“统一设计、统一
规划、统一建设、统一应用、统一开发”的职责要求，努力做到“财务统一、技术统一、管理统一、服务
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统一、运营统一”，以追求规模效应最大化。
3、技术优势
公司着眼未来“强势网络、优势传媒、新型服务”三位一体的发展格局，全力推进技术一体化建设。
经股东大会和董事会批准，公司今年预算安排6.3亿元开展技术项目建设，其中：3.15亿元用于各分、子
公司的双向网络改造，占总预算的50.12%;1.34亿元用于前端建设、统一技术平台建设，包括1000万用户
级的BOSS系统、以云技术为基础的多屏幕、多交互的全业务平台和互联网接入智能缓存系统等建设。目前
“一网改，三系统”建设方案均已制定或评审，工程建设制度、招标采购制度等相关制度办法已经拟定，
分子公司网改工作已经启动。云技术、大数据的迅速发展和广泛应用，以其丰富的内容与应用、个性化的
服务、实时的互动，促进了广电网络的转型升级。一方面，利用大屏互联网业务，将家庭娱乐用户重新拉
回到电视机前，应对IPTV、OTT 的冲击；一方面，大力推进数字家庭，全面介入以智慧城市为代表的社会
信息化基础设施建设。
4、终端优势
拥有庞大的用户规模是公司的核心优势。湖北省广电网络的有线电视用户位居全国第六，中部第一；
数字电视用户位居全国第五，中部第一。同时，公司所属网络覆盖了湖北省“一主两副”武汉、宜昌、襄
阳等中心城市，拥有全省最优质的用户资源。庞大的终端用户群体，不仅能提供稳定的基础业务收入，还
为增值业务、拓展业务、未来的新业务奠定了发展的基石。
5、品牌优势
多年来湖北广电网络始终坚持用户至上、诚信为本、质量取胜的经营理念，为广大用户提供了一系
列丰富的产品和优质的服务，公司的声誉和形象已根植于广大消费者心中，市场美誉度和用户忠诚度不
断增强。
五、投资状况分析
1、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
湖北省广播
电视信息网 有线电视服 1,241,040,2 952,960,640 201,634,858 56,695,879. 56,975,836.
子公司 文化服务业 63692 万元
络武汉有限 务 45.68 .65 .99 10 21
公司
计算机信息
湖北三峡云
系统集成, 15,452,747. 6,675,941.8 6,363,043.1
计算中心有 参股公司 600 万元 774,182.53 766,618.47
网络工程建 07 7 0
限责任公司
设
武汉广信新
媒体信息网 应用信息系 7,507,708.6 6,309,980.9
参股公司 600 万元 7,298.25 60,359.10
络有限责任 统开发 0 0
公司
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说明：1、湖北省广播电视信息网络武汉有限公司为公司的全资子公司，报告期内，湖北省广播电视信息网络武汉有限公司
贯彻“新网络、新形象、新服务”的经营理念，以市场为主体，以客户为中心，细分市场，精耕细作，满足了用户多样化要
求。报告期内，湖北省广播电视信息网络武汉有限公司实现经营收入 201,634,858.99 元，实现净利润 56,975,836.21 元。
2、2013 年 2 月 4 日，湖北海广科技发展有限公司更名为湖北三峡云计算中心有限责任公司，并办理了工商登记变更手续。
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司重大资产重组后经营
2013 年 01 月 18 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者
业务的变化情况
2013 年 03 月 04 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况
2013 年 05 月 15 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 公司业务发展方面
2013 年 05 月 24 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 公司停牌进展情况
2013 年 06 月 08 日 公司证券法务部 电话沟通 个人 个人投资者 询问公司重组进度情况
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深交所股票上市规则》
等法律法规和规范性文件要求，不断增强公司治理意识，完善公司法人治理结构，持续规范公司运作，提
高公司治理水平，促进公司持续健康快速发展。报告期内，公司召开股东大会1次，董事会4次，监事会1
次，董事会专门委员会议3次，制定核心管理制度24项。同时公司高度重视内控建设，成立由主要负责人
牵头的领导小组和工作专班，精心制定《2013年内部控制规范实施工作方案》，确定了内控外聘服务机构，
组织了内控专题课程培训，全面启动了内控制度建设。报告期内，公司修订、补充内控制度近50项，对公
司系统100个控制流程、500个风险点进行了内控设计初步测试，使公司各项工作有章可循、有据可依，有
效防范和规避了企业经营风险和管理风险。报告期内，公司的治理与《公司法》和中国证监会相关规定的
要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
采购商 协议定价
武汉广播 宣传推广 175.33 万 参考市场
股东 品、接受 经董事会 175.33 56.44% 银行转账
电视总台 费 元 价协商
劳务 决议批准
出售商 协议定价
武汉广播 节目落地 卫星频道 1,000 万 参考市场
品、提供 经董事会 1,000 42.22% 银行转账
电视总台 费 落地收入 元 价协商
劳务 决议批准
合计 -- -- 1,175.33 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
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2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
应收关联方 卫星频道落
武汉广播电视总台 股东 否 200 200
债权 地收入
应收关联方
襄阳广播电视台 其他关联方 往来 否 350 350
债权
应收关联方
襄州广播电视台 其他关联方 往来 否 150 150
债权
荆州市金纬广播电视 应收关联方
其他关联方 往来 否 350 -100 250
信息网络有限公司 债权
应收关联方 预付广告宣
武汉广播电视总台 股东 否 1,922.89 -175.33 1,747.56
债权 传费
应付关联方
湖北广播电视台 实际控制人 垫付装修费 否 418.81 418.81
债务
注：公司已于 2013 年 7 月底收回襄阳广播电视台 350 万元、襄州广播电视台 150 万元和武汉广播电视总台 200 万元往来款。
3、其他重大关联交易
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁 租赁 租赁费定价依据 本期确认的租赁
起始日 终止日 费
武汉广播电视总台 武汉广电 办公用房 2010-4-1 2015-12-31 协议价 579,050.00
襄阳广播电视台 楚天襄阳 办公用房 2010-5-1 2013-5-1 协议价 1,000,000.00
荆州市金纬广播电视信息 楚天金纬 办公用房 2013-1-1 2022-12-31 协议价 650,000.00
网络有限公司
本报告期经第八届董事会第四次会议决议，通过与荆州市金纬广播电视信息网络有限公司续签房屋租赁合同，房屋租赁时间
为十年，租金每年130万元，协议签订生效后，一次性将十年租金1300万元支付给荆州金纬。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于签订房屋租赁协议的关联交易公告 2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网
15
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）租赁情况
租赁情况说明
本报告期经第八届董事会第四次会议决议，通过与荆州市金纬广播电视信息网络有限公司续签房屋租赁合同，房屋租赁时间
为十年，租金每年130万元，协议签订生效后，一次性将十年租金1300万元支付给荆州金纬。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
关于股份的锁
定期的承诺（详 截止本公告签
细内容参见 署日，楚天数
自上市之日起
楚天数字、楚天 2012 年 11 月 20 2012 年 11 月 12 字、楚天金纬、
资产重组时所作承诺 三十六个月不
金纬、楚天襄阳 日披露的《重大 日 楚天襄阳均无
转让
资产重组相关 违反该承诺的
方出具的承诺 情况。
事项》，下同）
13,857,858 股自
上市之日起锁 截止本公告签
关于股份的锁 2012 年 11 月 12 定 36 个月；另 署日，武汉市台
武汉市台
定期的承诺 日 13,857,857 股自 无违反该承诺
上市之日起锁 的情况。
定 12 个月。
14,121,817 股自
截止本公告签
上市之日起锁
关于股份的锁 2012 年 11 月 12 署日，武汉有线
武汉有线 定 36 个月；另
定期的承诺 日 无违反该承诺
14,121,816 股自
的情况。
上市之日起锁
16
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
定 12 个月。
24,812,164 股自
上市之日起锁 截止本公告签
关于股份的锁 2012 年 11 月 12 定 36 个月；另 署日，中信国安
中信国安
定期的承诺 日 24,812,164 股自 无违反该承诺
上市之日起锁 的情况。
定 12 个月。
截止本公告签
署日，省台、楚
省台、楚天网 截止本报告签
关于减少和规 天网络、楚天数
络、楚天数字、 2010 年 10 月 20 署日，该承诺持
范关联交易的 字、楚天金纬、
楚天金纬、楚天 日 续有效，仍在履
承诺 楚天襄阳均无
襄阳 行过程中。
违反该承诺的
情况。
楚天数字、楚天
截止本报告签
金纬、楚天襄 关于有线宽带 截止本公告签
2010 年 09 月 26 署日，该承诺持
阳、武汉市台、 和视频点播业 署日，均无违反
日 续有效，仍在履
武汉有线、中信 务的承诺 该承诺的情况。
行过程中。
国安
省台、楚天网 截止本报告签
关于保证上市 截止本公告签
络、楚天数字、 2010 年 04 月 25 署日，该承诺持
公司独立性的 署日，均无违反
楚天金纬、楚天 日 续有效，仍在履
承诺 该承诺的情况。
襄阳 行过程中。
截止本报告签 截止本公告签
2012 年 07 月 11 署日，该承诺持 署日，省台无违
省台 现金分红承诺
日 续有效，仍在履 反该承诺的情
行过程中。 况。
报告期内，公司
加大了权属类
资产过户办理
关于注入资产
力度，截止本报
过户的承诺（指 自上市公司更
楚天数字、楚天 2012 年 10 月 17 告期止，只剩三
土地、房屋权属 名手续完成之
金纬、楚天襄阳 日 处房产（净值
类资产办理过 日起六个月内
287.5 万元）正
户手续）
在办理过户手
续外，其他均已
完成过户。
楚天数字、楚天 楚天数字、楚天 截止本公告签
金纬、楚天襄 金纬、楚天襄阳 署日，楚天数
关于盈利补偿 2012 年 02 月 29
阳、武汉市台、 补偿期限为 字、楚天金纬、
的承诺 日
武汉有线、中信 2012 年；武汉市 楚天襄阳已履
国安 台、武汉有线、 行完毕，其他均
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
中信国安补偿 无违反该承诺
期限为 2012 年、的情况。
2013 年、2014
年
2013 年 7 月 12
承诺自重组上 日，公司公告了
市完毕后两年 重大资产重组
省台、楚天网 内将积极推动 预案，拟将部分
络、楚天数字、 关于避免同业 2012 年 06 月 01 上市公司采用 网络资产注入
楚天金纬、楚天 竞争的承诺 日 定向增发等措 上市公司（详见
襄阳 施整合省内其 公告）。截止本
他有线电视网 公告签署日，均
络资产。 无违反该承诺
的情况。
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
上述承诺事项尚在履行过程中，各方无违反承诺的情况。
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 北京中证天通会计师事务所有限公司
半年度财务报告的审计是否较 2012 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
十一、其他重大事项的说明
因筹划重大事项，经公司申请，公司股票于 2013 年 3 月 26 日开市起停牌，并公布了《重大事项停牌公告》（公告编号
2013-05）；2013 年 4 月 18 日公司股票继续停牌，公告了《关于重大资产重组停牌公告》（公告编号 2013-08）；2013 年 7
月 10 日，公司召开第八届董事会第五次会议，审议通过了《湖北省广播电视信息网络股份有限公司发行股份购买资产并募
集配套资金暨关联交易预案》等相关议案，经公司申请，公司股票于 2013 年 7 月 12 日开市起复牌并公告了第八届董事会第
五次会议审议通过的预案等相关议案（本公司就本次重大资产重组的有关风险因素在预案中作出了特别说明，提醒投资者认
真阅读预案第七章所披露的风险提示内容，注意投资风险。）预案的主要内容为：公司拟向湖北省楚天视讯网络有限公司、
武汉广播电视总台、武汉市江夏区广播影视局、武汉盘龙信息网络有限责任公司、武汉市东西湖区宣传信息中心、武汉市蔡
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
甸区广播影视中心、武汉市新洲区广播影视局、武汉市汉南区广播影视局、荆州市广播电视网络发展中心、中信国安信息产
业股份有限公司、十堰广播电视台、中信国安集团有限公司、郧县广播电影电视局、竹溪县广播电视局、竹山县广播电影电
视局、房县广播电影电视局、郧西县广播电影电视局非公开发行股份购买资产，同时募集部分配套资金。本次发行的发行价
格为公司审议本次重组的首次董事会决议公告日前二十个交易日公司股票交易均价 11.08 元/股（配套融资的发行价格不低
于 9.97 元/股）。本次发行前如有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，将相应调整本次发行的发行价格。公司
本次发行股份拟购买的标的资产预估值约为 238,238.92 万元，预计发行数量为 21,501.71 万股；本次预计募集配套资金
79,412.97 万元，发行股份数为不超过 7,965.19 万股。公司本次拟发行股份的数量按照公司股份的发行价格和最终交易价
格（以交易资产经评估师评估并经国资主管部门备案后的评估值为基础确定）计算。最终交易价格按照以 2013 年 6 月 30
日为评估基准日，经具有证券从业资质的评估机构评估并经国资主管部门备案后的资产评估值为基础确定。
本次交易完成后，预计公司的总资产将达到 70 亿元，净资产将达到 50 亿元，用户规模将达到 824 万户，用户规模占湖
北全省有线电视用户数的 78％左右，全省一网实质性整合雏形基本形成。
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
251,598,4 251,596,0
一、有限售条件股份 64.72% -2,400 -2,400 64.72%
61 61
251,592,7 251,592,7
2、国有法人持股 64.72% 64.72%
85 85
5、高管股份 5,676 0% -2,400 -2,400 3,276 0%
137,162,9 137,165,3
二、无限售条件股份 35.28% 2,400 2,400 35.28%
10 10
137,162,9 137,165,3
1、人民币普通股 35.28% 2,400 2,400 35.28%
10 10
388,761,3 388,761,3
三、股份总数 100% 100%
71 71
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
原公司监事谢志敏离职超过6个月，其原持有公司股票2400股转变为无限售条件股份。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,491
持股 5%以上的股东持股情况
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
湖北省楚天数字 78,485, 78,485,
国有法人 20.19%
电视有限公司 981 981
中信国安信息产 49,624, 49,624,
国有法人 12.76%
业股份有限公司 328 328
湖北楚天金纬广
42,040, 42,040,
播电视信息网络 国有法人 10.81%
266 266
有限公司
武汉有线广播电 28,243, 28,243,
国有法人 7.27%
视网络有限公司 633 633
武汉广播电视总 27,715, 27,715,
国有法人 7.13%
台 715 715
楚天襄阳有线电 25,482, 25,482,
国有法人 6.55%
视股份有限公司 862 862
武汉市城镇集体 8,597,9 8,597,9
境内非国有法人 2.21%
合作工业中心 19 19
泰康人寿保险股
6,899,3 6,899,3
份有限公司－投 其他 1.77%
15 15
连－个险投连
泰康人寿保险股
份有限公司－分 6,744,9 6,744,9
其他 1.73%
红－个人分红 58 58
-019L-FH002 深
4,293,9 4,293,9
姜国忠 境内自然人 1.1%
00 00
上述股东关联关系或一致行动的 楚天数字、楚天金纬和楚天襄阳是楚天网络的控股子公司，属于《上市公司收购管理办
说明 法》第八十三条第二款规定的“投资者受同一主体控制”之情形。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
武汉市城镇集体合作工业中心 8,597,919 人民币普通股 8,597,919
泰康人寿保险股份有限公司－投 人民币普通
6,899,315 6,899,315
连－个险投连 股
泰康人寿保险股份有限公司－分
6,744,958 人民币普通股 6,744,958
红－个人分红-019L-FH002 深
姜国忠 4,293,900 人民币普通股 4,293,900
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
汪海燕 2,501,800 人民币普通股 2,501,800
武汉长江经济联合发展股份有限
2,216,625 人民币普通股 2,216,625
公司
泰康人寿保险股份有限公司－分
1,327,066 人民币普通股 1,327,066
红－团体分红-019L-FH001 深
中国工商银行－中银行业优选灵
822,359 人民币普通股 822,359
活配置混合型证券投资基金
姜瑜 732,500 人民币普通股 732,500
中国建设银行－华夏红利混合型
657,700 人民币普通股 657,700
开放式证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 公司未知上述前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
前 10 名股东之间关联关系或一致 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
行动的说明
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变动。
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2013 年 08 月 19 日
审计机构名称 北京中证天通会计师事务所有限公司
审计报告文号 中证天通【2013】审字 1-1189 号
注册会计师姓名 李朝辉 肖缨
审计报告
湖北省广播电视信息网络股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北省广播电视信息网络股份有限公司（以下简称湖北广电）财务报表，包括 2013 年 6
月 30 日、2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年 1-6 月、2012 年 1-6 月的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并
使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定
执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计
师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财
务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计
工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为湖北广电财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖北广电 2013 年 6 月
30 日、2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年 1-6 月、2012 年 1-6 月的合并及母公司经营成
果及现金流量。
北京中证天通会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李朝辉
中国注册会计师： 肖缨
中国北京
2013 年 8 月 19 日
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并资产负债表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 301,970,020.92 369,758,846.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 五、2 23,286,211.65 10,530,487.12
预付款项 五、3 44,695,641.34 42,293,868.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 五、4 48,536,195.64 39,988,312.55
买入返售金融资产
存货 五、5 126,952,046.49 121,255,897.83
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 545,440,116.04 583,827,412.90
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 五、6 - 20,000,000.00
长期应收款 - -
长期股权投资 五、8 4,848,706.76 4,457,973.94
投资性房地产 - -
固定资产 五、9 1,880,966,385.70 1,791,855,103.87
在建工程 五、10 292,628,753.36 306,489,863.16
工程物资 五、11 - 8,227,143.83
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 五、12 38,185,622.56 40,002,950.08
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 五、13 446,980,300.32 484,959,330.46
递延所得税资产 五、14 1,712,899.45 1,480,803.70
其他非流动资产 -
非流动资产合计 2,665,322,668.15 2,657,473,169.04
资产总计 3,210,762,784.19 3,241,300,581.94
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并资产负债表(续)
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 五、16 180,000,000.00 240,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 - -
应付票据 五、17 15,012,801.87 39,614,032.11
应付账款 五、18 245,960,397.70 242,337,318.74
预收款项 五、19 237,499,472.15 269,771,939.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、20 72,259,149.14 82,695,229.99
应交税费 五、21 10,674,964.58 1,347,824.33
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 五、22 90,726,210.97 98,566,420.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 852,132,996.41 974,332,764.49
非流动负债：
长期借款 五、23 129,900,000.00 130,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 129,900,000.00 130,000,000.00
负债合计 982,032,996.41 1,104,332,764.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、24 388,761,371.00 388,761,371.00
资本公积 五、25 1,241,779,504.26 1,241,779,504.26
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 五、26 27,734,514.74 27,734,514.74
一般风险准备 - -
未分配利润 五、27 570,454,397.78 478,692,427.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,228,729,787.78 2,136,967,817.45
少数股东权益 - -
所有者权益合计 2,228,729,787.78 2,136,967,817.45
负债和所有者权益总计 3,210,762,784.19 3,241,300,581.94
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
26
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
母公司资产负债表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 169,118,904.60 206,930,505.52
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 十一、1 19,486,211.65 10,530,487.12
预付款项 18,289,846.04 14,094,551.09
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 十一、2 40,814,290.98 34,720,499.02
存货 95,796,404.51 84,962,725.05
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 343,505,657.78 351,238,767.80
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - 20,000,000.00
长期应收款 - -
长期股权投资 十一、3 1,101,341,451.59 1,100,965,808.54
投资性房地产 - -
固定资产 1,133,531,220.55 1,030,141,413.72
在建工程 155,883,638.14 195,858,650.78
工程物资 - 8,227,143.83
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 27,944,436.76 29,270,505.70
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 319,850,657.56 344,433,309.70
递延所得税资产 1,545,447.91 1,394,936.27
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 2,740,096,852.51 2,730,291,768.54
资产总计 3,083,602,510.29 3,081,530,536.34
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
母公司资产负债表(续)
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：元
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 110,000,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 3,500,000.00 4,000,000.00
应付账款 192,114,818.04 201,231,161.96
预收款项 144,477,703.52 161,875,335.53
应付职工薪酬 65,052,463.14 61,761,802.72
应交税费 8,992,771.42 790,120.22
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 76,443,897.62 72,952,837.10
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 580,581,653.74 612,611,257.53
非流动负债：
长期借款 129,900,000.00 130,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 129,900,000.00 130,000,000.00
负债合计 712,631,653.74 742,611,257.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 388,761,371.00 388,761,371.00
资本公积 2,070,890,451.90 2,070,890,451.90
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 8,685,379.84 8,685,379.84
一般风险准备 - -
未分配利润 -95,216,346.19 -129,417,923.93
所有者权益（或股东权益）合计 2,373,120,856.55 2,338,919,278.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,083,602,510.29 3,081,530,536.34
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并利润表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 1-6 月 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 574,393,596.97 499,071,514.65
其中：营业收入 五、28 574,393,596.97 499,071,514.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 485,700,091.35 415,917,024.55
其中：营业成本 五、28 299,153,508.89 261,784,722.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、29 20,258,258.91 4,016,742.83
销售费用 五、30 73,505,020.95 67,640,656.48
管理费用 五、31 84,961,744.52 76,130,759.23
财务费用 五、32 6,893,174.60 3,189,654.72
资产减值损失 五、33 928,383.48 3,154,489.14
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 五、34 834,568.42 1,062,189.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 390,732.82 -227,749.02
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,528,074.04 84,216,679.12
加：营业外收入 五、35 2,843,116.50 8,446,312.80
减：营业外支出 五、36 841,315.95 842,374.13
其中：非流动资产处置损失 5,778.58 83,483.70 -
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,529,874.59 91,820,617.79
减：所得税费用 五、37 -232,095.74 -832,829.64
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,761,970.33 92,653,447.43
归属于母公司所有者的净利润 91,761,970.33 92,653,447.43
少数股东损益 - -
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.24 0.37
（二）稀释每股收益(元/股) 0.24 0.37
七、其他综合收益 - -
八、综合收益总额 91,761,970.33 92,653,447.43
归属于母公司所有者的综合收益总额 91,761,970.33 92,653,447.43
归属于少数股东的综合收益总额 - -
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
母公司利润表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 1-6 月 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、4 372,758,737.98 14,948,840.60
减：营业成本 十一、4 195,643,963.14 2,486,723.32
营业税金及附加 12,847,450.33 776,307.39
销售费用 58,534,208.72 5,562,482.68
管理费用 66,923,110.44 8,004,273.28
财务费用 6,974,650.94 8,285,665.98
资产减值损失 602,046.63 -1,831,769.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 十一、5 819,478.65 7,888,340.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 375,643.05
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,052,786.43 -446,502.68
加：营业外收入 2,839,044.50 100.00
减：营业外支出 840,764.82 100.00
其中：非流动资产处置损失 5,227.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,051,066.11 -446,502.68
减：所得税费用 -150,511.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,201,577.74 -446,502.68
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0880 -0.0025
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0880 -0.0025
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 34,201,577.74 -446,502.68
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并现金流量表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 1-6 月 单位：元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
533,323,089.57 484,859,736.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
五、40 21,081,072.59 11,683,184.32
经营活动现金流入小计 554,404,162.16 496,542,921.35
购买商品、接受劳务支付的现金
101,489,598.00 104,650,397.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
165,598,252.18 137,864,906.37
支付的各项税费
14,710,399.85 5,767,194.91
支付其他与经营活动有关的现金
五、40 61,694,685.38 79,788,158.89
经营活动现金流出小计 343,492,935.41 328,070,657.65
经营活动产生的现金流量净额 210,911,226.75 168,472,263.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
20,000,000.00 85,500,000.00
取得投资收益收到的现金
454,074.68 1,289,938.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
4,000.00 98,229.74
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
- -
收到其他与投资活动有关的现金
- -
投资活动现金流入小计 20,458,074.68 86,888,167.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
209,395,461.26 194,056,126.47
投资支付的现金
- 40,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
- -
支付其他与投资活动有关的现金
- -
投资活动现金流出小计 209,395,461.26 234,056,126.47
投资活动产生的现金流量净额 -188,937,386.58 -147,167,958.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
- -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
130,000,000.00 142,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
- -
筹资活动现金流入小计 130,000,000.00 142,000,000.00
偿还债务支付的现金
190,100,000.00 142,520,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
10,446,682.20 7,990,205.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
五、40 5,118,551.00 -
筹资活动现金流出小计 205,665,233.20 150,510,205.37
筹资活动产生的现金流量净额 -75,665,233.20 -8,510,205.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,691,393.03 12,794,099.60
加：期初现金及现金等价物余额
348,207,573.39 258,400,935.48
六、期末现金及现金等价物余额 294,516,180.36 271,195,035.08
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
母公司现金流量表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 1-6 月
项目 附注 本期金额 上期金额
单位：元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 345,301,170.21 12,489,953.55
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 12,556,879.09 23,311,179.72
经营活动现金流入小计 357,858,049.30 35,801,133.27
购买商品、接受劳务支付的现金 77,479,812.57 2,729,430.90
支付给职工以及为职工支付的现金 120,431,224.60 7,581,781.50
支付的各项税费 6,380,133.02 2,066,755.08
支付其他与经营活动有关的现金 44,688,656.48 2,383,459.87
经营活动现金流出小计 248,979,826.67 14,761,427.35
经营活动产生的现金流量净额 108,878,222.63 21,039,705.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 454,074.68 7,888,340.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 20,454,074.68 7,888,340.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 133,588,733.90 53,449.00
投资支付的现金 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 133,588,733.90 53,449.00
投资活动产生的现金流量净额 -113,134,659.22 7,834,891.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 -
偿还债务支付的现金 60,100,000.00 30,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,336,613.33 9,586,314.35
支付其他与筹资活动有关的现金 5,118,551.00 -
筹资活动现金流出小计 72,555,164.33 39,986,314.35
筹资活动产生的现金流量净额 -32,555,164.33 -39,986,314.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -36,811,600.92 -11,111,717.24
加：期初现金及现金等价物余额 201,930,505.52 43,407,444.54
六、期末现金及现金等价物余额 165,118,904.60 32,295,727.30
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
32
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并所有者权益变动表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 1-6 月 单位：元
本期金额
项 目 归属于母公司的所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 388,761,371.00 1,241,779,504.26 27,734,514.74 478,692,427.45 - 2,136,967,817.45
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 388,761,371.00 1,241,779,504.26 - 27,734,514.74 478,692,427.45 - - 2,136,967,817.45
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 91,761,970.33 - - 91,761,970.33
（一）净利润 91,761,970.33 - 91,761,970.33
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 - - - - 91,761,970.33 - - 91,761,970.33
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - -
2、提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
四、期末余额 388,761,371.00 1,241,779,504.26 - 27,734,514.74 570,454,397.78 - - 2,228,729,787.78
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
33
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
合并所有者权益变动表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 1-6 月 单位：元
上期金额
项 目 归属于母公司的所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 251,592,785.00 1,426,087,642.08 18,052,075.03 308,405,476.89 2,004,137,979.00
加：会计政策变更 -
前期差错更正
其他 -
二、本年年初余额 251,592,785.00 1,426,087,642.08 - 18,052,075.03 308,405,476.89 - - 2,004,137,979.00
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 92,653,447.43 - - 92,653,447.43
（一）净利润 92,653,447.43 - 92,653,447.43
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 92,653,447.43 - - 92,653,447.43
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - -
2、提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
四、期末余额 251,592,785.00 1,426,087,642.08 - 18,052,075.03 401,058,924.32 - - 2,096,791,426.43
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
34
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
母公司所有者权益变动表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 1-6 月 单位:元
本期金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 388,761,371.00 2,070,890,451.90 8,685,379.84 -129,417,923.93 2,338,919,278.81
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 388,761,371.00 2,070,890,451.90 - 8,685,379.84 -129,417,923.93 2,338,919,278.81
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - 34,201,577.74 34,201,577.74
（一）净利润 34,201,577.74 34,201,577.74
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 - - - - 34,201,577.74 34,201,577.74
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、期末余额 388,761,371.00 2,070,890,451.90 - 8,685,379.84 -95,216,346.19 2,373,120,856.55
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
母公司所有者权益变动表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 年 1-6 月 单位:元
上期金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 177,488,586.00 117,316,986.28 8,685,379.84 -169,242,729.69 134,248,222.43
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 177,488,586.00 117,316,986.28 - 8,685,379.84 -169,242,729.69 134,248,222.43
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - -446,502.68 -446,502.68
（一）净利润 -446,502.68 -446,502.68
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 - - - - -446,502.68 -446,502.68
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、期末余额 177,488,586.00 117,316,986.28 - 8,685,379.84 -169,689,232.37 133,801,719.75
法定代表人：吕值友 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
财务报表附注
一、公司基本情况
1.公司历史沿革
湖北省广播电视信息网络股份有限公司（原名武汉塑料工业集团股份有限公司以下简称公司或本公司）是一家在湖北省
注册的股份有限公司，于 1996 年 10 月 31 日经武汉市人民政府（1996）第 120 号文批准，本公司 1,373.60 万股 A 股于 1996
年 12 月 10 日在深交所挂牌上市。本公司经武汉市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：420100000119712，
本公司注册地位于湖北省武汉市经济技术开发区工业区。
1988 年,经武汉市体改委武体改(1988)40 号文批准,本公司由原武汉市国营武汉塑料三厂、武汉市国营武汉塑料七厂、
武汉市塑料工业公司、武汉市亚光塑料制品厂共同发起组建，经中国人民银行武汉市分行武银管(1989)3 号文同意,向社会
发行股票,当时公司名称为“武汉塑料工业集团公司”,公司所有制形式为股份制企业,股本总额为 2,644.85 万股，同时取消
各发起人的法人资格。1992 年 2 月,经武汉市体改委(1992)3 号文和中国人民银行武汉市分行武银办(1992)6 号文批准,公司
增资扩股,扩股结束后股本总额为 4,624.85 万股。1992 年 10 月,武汉市体改委武体改(1992)124 号文批准公司更名为“武汉
塑料工业股份有限(集团)公司”。1993 年 5 月,武汉市国有资产管理局武国资综(1993)130 号文批准确认本公司经营性土地
使用权价值折为国家股,此次股本变更经武汉市体改委武体改(1993)102 号文批复同意,变更后股本总额为 5,009.33 万股。
1993 年 12 月,经国家体改委体改生(1993)248 号文批准,同意本公司进行规范化股份制试点，1996 年 11 月 21 日,武汉市工
商行政管理局核准变更公司名称为“武汉塑料工业集团股份有限公司”。
1997 年 11 月 3 日，本公司向股东每 10 股送 2 股，送股后股本为 6,011.20 万股，1998 年 6 月 22 日，向股东每 10 股配
2.5 股，配股后股本为 6,931.59 万股，1998 年 7 月 15 日，向股东每 10 股送 5.2033 股转 3.4689 股，送转后股本为 12,942.78
万股，2000 年 9 月 22 日，向股东每 10 股配 3 股，配股后股本为 14,096.95 万股，2006 年 12 月 12 日本公司以现有流通股
本 5,001.38 万股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 5 股，共计转增
2,500.69 万股；以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的控股股东武汉经开投资有限公司及非流通股股东武汉市城
镇集团工业联社每 10 股转增 2.6 股，共计转增 1,151.22 万股。本公司增加股本 3,651.91 万元，全部由资本公积转增，转
增后公司股本为 17,748.86 万元。
经公司 2010 年 10 月 22 日第二次临时股东大会批准， 2012 年 7 月 27 日经中国证券监督管理委员会以证监许可【2012】
988 号文《关于核准武汉塑料工业集团股份有限公司重大资产重组及向湖北省楚天数字电视有限公司等发行股份购买资产的
批复》核准。公司以非公开发行 211,272,785 股股份，每股面值人民币 1 元股票交易价为 10.4 元/股。其中向湖北省楚天数
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
字电视有限公司（以下简称“楚天数字”）发行 38,165,981 股，向湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司（以下简称“楚
天金纬”）发行 42,040,266 股，向楚天襄阳有线电视股份有限公司（以下简称“楚天襄阳”）发行 25,482,862 股，向武汉
有线广播电视网络有限公司（以下简称“武汉有线”）发行 28,243,633 股，向武汉广播电视总台（以下简称“市总台”）
发行 27,715,715 股，向中信国安信息产业股份有限公司（以下简称“中信国安”）发行 49,624,328 股，增加股本人民币
211,272,785 元。
2012 年 11 月 5 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，武汉经开持
有公司 4032 万股股份已转让与楚天数字公司。
2012 年 11 月 6 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券预登记确认书》及《证券持有人
名册》 ，武汉塑料本次向楚天数字、 楚天金纬、楚天襄阳、市总台、武汉有线、中信国安非公开发行的 211,272,785 股
人民币普通 A 股已办理完毕股份登记手续。
截止 2012 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 388,761,371 元，股本为人民币 388,761,371 元。公司注册资本业经
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）（国浩验字【2012】817A168 号）验证投入。
2、公司所属行业性质及业务方位
公司所属行业为广播电视和卫星传输业务。
本公司的经营范围：有线数字电视产业的投资及运营管理；有线数字电视技术的开发及应用；有线数字电视相关产品的
研发、生产和销售；设计、制作、代理发布国内各类广告;影视剧、动画片、影视广告、影视专题片的策划制作;网络工程设
计、安装、调试及维修（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）。有线电视系统设计、安装（在有效许
可证的核准范围和有效期内从事经营活动）；基于电信的宽带互联网接入服务，有线电视网的互联网接入业务、互联网数据
传送增值业务、国内 IP 电话业务；电子政务，平安城市、数字城市、智慧城市建设，社会管理创新平台建设（筹）。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对实际发生的交易和事项，按照会计准则的规定进行确认和计量，并
在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2013 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2013 年 1-6 月的经营成果和现金流量。
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而
支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系
的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并
方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则
规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合
并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。
合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并
购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各
项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值计量，
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，应当确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买
方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日的合
并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债应当以公允价值列示。
6、合并财务报表编制方法
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权
投资并抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
子公司自本公司取得对其实质性控制权开始被纳入合并财务报表，直至该控制权从本公司内转出。
7、现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的银行存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值
变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
（2）外币财务报表的折算
在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即
期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本
位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
9、金融工具
（1）金融资产的分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等四类。
（2）金融资产的计量
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当
直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列
情况除外：
a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
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b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
A、金融资产转移的确认依据：
本公司己将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或即没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，终止对该金融资产的确认。
B、金融资产转移的计量方法
a、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益。
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
b、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资严整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益。
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
c、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
d、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认
一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的
交易价格。
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（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
金融资产减值测试方法：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产减值损失的计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
C、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该
项金融资产发生了减值。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收帐款 20 万元以上；其他应收款 50 万元以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低
方法 于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。经单
独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和
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规定的提取比例确认减值损失。
（2）按组合计提坏账准备应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
除单独测试并单独计提坏账准备的应收款项
组合 1 账龄分析法
外，其他应收款项按账龄划分组合。
采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-4 年 50 50
4 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但风险较大的应收款项，单独进行测试并计提个别坏
单项计提坏账准备的理由
账准备。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
坏账准备的计提方法 确认减值损失，计提坏账准备，经单独测试未减值的应收款项，采用
账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等，存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
原材料及低值易耗品的购入与入库按实际成本计价，发出采用先进先出法计价。
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库存商品的购入与入库按实际成本计价，发出采用先进先出法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部
分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净
值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的
价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：
低值易耗品于其领用时采用一次转销法摊销。
包装物：
包装物于其领用时采用一次转销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得
被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
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1/一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
4/在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成
本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价
值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派
的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有
被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成
本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。
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公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资
的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认
被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，
公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单
位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及
会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经
营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其账面价值
的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期
投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
（1）投资性房地产按照成本进行初始计量
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
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（2）后续计量
与投资性房地产有关的后续支出，如与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且该投资性房
地产的成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本；否则在发生时计入当期损益。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（3）折旧及减值准备
投资性房地产采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发
生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋、建筑物、机器、
机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
A、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
B、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租
赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
C、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最
低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
E、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
计价方法：融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使
用年限内按下项“(3)各类固定资产的折旧方法”；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁
资产尚可使用年限两者中较短的期间内按下项“(3)各类固定资产的折旧方法”。
(3)各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括买价、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所
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发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、装卸费、安装费、专业人员服务费等。确定固定资产成本时，需考虑预计
弃置费用因素。与固定资产有关的后续支出，符合固定资产的确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，
在发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法计算，按各类固定资产估计的使用年限扣除残值后，确定折旧率如下：
单位名称 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 20-50 5 1.90-4.75
传输网络 20 5 4.75
电子设备 10 5 9.50
办公设备 10 5 9.5
运输设备 8 5 11.88
其他设备 10 5 9.5
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估
计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账面价值的，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，
若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，
在以后会计期间不予转回。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在
建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有
关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工
程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
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（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定
可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算
后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。上述“达到预定可使用状态”，是
指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预
定可使用状态：
A、固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经全部完成。
B、已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或
者试运行结果表明能够正常运转或营业时。
C、该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
D、所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别
地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对存在减值迹象的在建工程按单项工程进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低于账
面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额按
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的较高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不
予转回。
16、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列
条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
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C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前发生的，计入该资
产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程
中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项
目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
17、无形资产
（1）无形资产的初始计量
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面
价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资
产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价
值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应
支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）无形资产摊销
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对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损
益，使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件 8-10 年 软件使用年限
土地使用权 40-50 年 土地使用年限
特许权 18 年 合同规定年限
对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方
法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（3）无形资产减值准备
有确凿证据表明无形资产存在减值迹象的，本公司在资产负债表日进行减值测试，估计其可收回金额，若可收回金额低
于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（4）研究开发费用
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准
研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是
为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，己进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具
有较大的不确定性，因此，本公司对研究阶段的支出全部予以费用化，计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具
备了形成一项新产品或新技术的基本条件，故本公司将满足资本化条件的开发阶段支出，确认为无形资产；即在满足资本化
条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额予以资本化，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件前已
经费用化计入损益的支出不再进行调整。
18、长期待摊费用
A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使
用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，整转机顶盒按 5 年平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对
于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
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如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、收入
(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入
已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现。
(2)确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计
算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(3)确认提供劳务收入的依据
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
21、政府补助
（1）类型
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
（2）会计处理方法
本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平
均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期
的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
22、递延所得税资产、递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关
的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。
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（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易
中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
23、经营租赁、融资租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为
经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁，如果本公司是出租人，本公司将租金收入在租赁期内的各个期间按直线法或其他更为系统合理的方法确认为
当期损益。如果本公司是承租人，经营租赁的应付租金在租赁期内按照直线法计入损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值
与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的
余额以长期应付款列示。
24、持有待售资产
（1）持有待售的固定资产
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同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方
签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
A、该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、
摊销或减值进行调整后的金额；
B、决定不再出售之日的再收回金额。
（2）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
25、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期无会计政策变更
（2）会计估计变更
本报告期无会计估计变更
26、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
本报告期未发现适用追溯重溯法的前期会计差错
（2）未来适用法
本报告期未发现适用未来适用法的前期会计差错
三、主要税项及税率
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%
营业税 电视收视费收入 3%，5%
城建税 应纳流转税额 7%
堤防费 应纳流转税额 2%
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教育费附加 应纳流转税额 3%
平抑物价基金 电视收视费收入 0.1%
地方教育发展费 应纳流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2、税收优惠及批文
公司及子公司湖北省广播电视信息网络武汉有限公司根据国家财政部、国家税务局、中宣部联合下发的财税〔2009〕105
号文件，免征 2009 年-2013 年的企业所得税。
四、企业合并及合并财务报表
1、非同一控制下企业合并取得的子公司
持股 是否
子公司 业务 注册资本 表决权
子公司全称 注册地 经营范围 比 合并
类型 性质 （万元） 比例%
例% 报表
武汉市东
湖北省广播电 广播电视
西湖革新 有线网络设计
视信息网络武 全资 和卫星传 63,692.00 100 100 是
大道五支 与管理
汉有限公司 输服务
沟西
续：
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 少数股东权
子公司少数股东分担的本
期末实际出 对子公司净 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 期亏损超过少数股东在该
资额（万元） 投资的其他 益(万元) 减少数股东
子公司期初所有者权益中
项目余额 损益的金额
所享有份额后的余额
湖北省广播电视信息网
65,201.34 -- -- -- --
络武汉有限公司
子公司武汉广电数字网络有限公司于 2013 年 1 月 3 日更名为湖北省广播电视信息网络武汉有限公司，法定代表人变更
为吕值友。
2、合并范围发生变更的说明
本期合并范围未发生变更
五、合并财务报表项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
项目 期末数 期初数
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外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 512,700.38 865,256.76
人民币 512,700.38 865,256.76
银行存款： 294,003,479.98 347,342,316.63
人民币 294,003,479.98 347,342,316.63
其他货币资金： 7,453,840.56 21,551,273.22
人民币 7,453,840.56 21,551,273.22
合计 301,970,020.92 369,758,846.61
其他货币资金为票据保证金，使用受到限制。
2、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(％) (％) (％) (％)
单项金额重大并单
项计提坏帐准备的 - -
应收账款
按组合计提坏帐准
备的应收帐款
其中按账龄分析法
计提坏账准备的应 24,529,229.18 100.00 1,243,017.53 5.07 11,112,630.61 100.00 582,143.49 5.24
收账款
组合小计 24,529,229.18 100.00 1,243,017.53 5.07 11,112,630.61 100.00 582,143.49 5.24
单项金额虽不重大
但单项计提坏帐准
备的应收帐款
合计 24,529,229.18 100.00 1,243,017.53 5.07 11,112,630.61 100.00 582,143.49 5.24
净值 23,286,211.65 10,530,487.12
(2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 24,494,805.68 99.86 1,224,740.28 11,044,115.11 99.38 552,205.74
一至二年 1,750.00 0.01 175.00 20,000.00 0.18 2,000.00
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期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
二至三年
三至四年 29,142.50 0.12 14,571.25 41,155.50 0.37 20,577.75
四年以上 3,531.00 0.01 3,531.00 7,360.00 0.07 7,360.00
合计 24,529,229.18 100.00 1,243,017.53 11,112,630.61 100.00 582,143.49
(3)本报告期无核销的应收账款
(4)本报告期应收账款中含应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东武汉广播电视总台的款项 200 万元。
(5)应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例%
襄阳市公安局 非关联方 11,070,000.00 1 年以内 45.13
襄阳市财政局 非关联方 2,040,000.00 1 年以内 8.32
武汉广播电视总台 股东 2,000,000.00 1 年以内 8.15
深圳市华夏视讯传媒有限公司 非关联方 2,000,000.00 1 年以内 8.15
松滋市人民政府 非关联方 1,215,000.00 1 年以内 4.95
合计 / 18,325,000.00 / 74.70
(6)应收关联方款项情况。
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例%
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 同一实际控制人 200,000.00 0.82
合计 / 200,000.00 0.82
3、预付款项
(1)预付款项账龄
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 26,258,073.76 58.75 38,282,110.01 90.52
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一至二年 17,569,788.00 39.31 2,414,459.20 5.71
二至三年 867,779.58 1.94 1,252,879.58 2.96
三年以上 344,420.00 0.81
合计 44,695,641.34 100.00 42,293,868.79 100.00
(2)预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
广告宣传费未
武汉广播电视总台 股东 17,475,600.00 1-2 年
结算
华为数字技术有限公司 非关联方 3,837,049.00 1 年以内 设备款未结算
中广影视卫星有限责任公司 非关联方 3,060,000.00 1 年以内 节目款未结算
北京永新视博数字电视技术有限
非关联方 1,620,350.00 1 年以内 设备款未结算
公司
宜昌诚心水电安装工程有限公司 非关联方 1,126,420.20 1 年以内 装修款未结算
合计 27,119,419.20
(3)本报告期预付款项中预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
期末数 期初数
单位名称
计提坏帐 计提坏帐
金额 金额
准备 准备
武汉广播电视总台 17,475,600.00 19,228,900.00
合计 17,475,600.00 19,228,900.00
(4)预付款项中关联方款项
项目 期末数 期初数
湖北广播电视台 45,645.37 42,162.80
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 125,000.00 125,000.00
湖北省楚天中视网络有限公司 3,780.33
合计 174,425.70 167,162.80
4、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露：
58
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期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(％) (％) (％) (％)
单项金额重大并单项计
提坏帐准备的其他应收
款
按组合计提坏帐准备的
应收帐款
其中按账龄分析法计提
坏账准备的其他应收款
54,144,776.38 100.00 5,608,580.74 10.36 45,329,383.85 100.00 5,341,071.30 11.78
组合小计 54,144,776.38 100.00 5,608,580.74 10.36 45,329,383.85 100.00 5,341,071.30 11.78
单项金额虽不重大但单
项计提坏帐准备的其他
应收款
合计 54,144,776.38 100.00 5,608,580.74 10.36 45,329,383.85 100.00 5,341,071.30 11.78
净值 48,536,195.64 39,988,312.55
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
一年以内 36,268,298.82 66.98 1,813,414.94 29,447,946.37 64.97 1,472,434.65
一至二年 8,315,008.14 15.36 831,500.81 6,405,930.30 14.13 640,593.03
二至三年 6,497,548.77 12.00 1,299,509.76 6,335,349.95 13.98 1,267,069.99
三至四年 2,799,530.85 5.17 1,399,765.43 2,358,367.20 5.20 1,179,183.60
四年以上 264,389.80 0.49 264,389.80 781,790.03 1.72 781,790.03
合计 54,144,776.38 100.00 5,608,580.74 45,329,383.85 100.00 5,341,071.30
(3)本报告期无实际核销的其他应收款项。
(4)本报告期其他应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(5)其他应收款前五名欠款情况
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额比例
(%)
洪湖市广播电影电视局 非关联方 4,387,723.73 1-2 年 8.10
襄阳广播电视台 其他关联方 3,500,000.00 1 年以内 6.46
江夏区广电局 非关联方 2,937,372.74 1-2 年 5.43
59
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
占其他应收
单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额比例
(%)
黄陂区广电局 非关联方 2,530,305.09 1-2 年 4.67
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 其他关联方 2,500,000.00 1-2 年 4.62
合计 / 15,855,401.56 / 29.28
(6)其他应收款中关联方款项
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例%
湖北省楚天中视网络有限公司 同一实际控制人 139,751.04 0.26
襄阳广播电视台 其他关联方 3,500,000.00 6.46
襄州广播电视台 其他关联方 1,500,000.00 2.77
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 其他关联方 2,500,000.00 4.62
合计 / 7,639,751.04 14.11
5、存货
(1)存货分类
期末数 期初数
项目
跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 104,158,972.89 - 104,158,972.89 88,207,117.26 - 88,207,117.26
库存商品 20,155,075.60 - 20,155,075.60 31,099,055.82 - 31,099,055.82
周转材料 2,637,998.00 2,637,998.00 1,949,724.75 1,949,724.75
委托代销商品 - - - - - -
合计 126,952,046.49 - 126,952,046.49 121,255,897.83 - 121,255,897.83
(2)存货跌价准备情况
公司在期末对存货进行了全面清查，预计可变现净值高于其账面价值，未计提存货跌价准备。
(3)存货期末余额中不含有借款费用资本化金额
6、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
60
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项目 期末数 期初数
银行固定期限理财产品 20,000,000.00
(2)本期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
本期内无出售但尚未到期的持有至到期投资。
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元
本企业 本企业在被投
企业 法人 注册
被投资单位 注册地 业务性质 持股比 资单位表决权
类型 代表 资本
例% 比例%
计算机信息
湖北三峡云计算中 有限 湖北省宜昌市东山开 600 万
景峰 系统集成,网 49 49
心有限责任公司 责任 发区城东大道 2 号 元
络工程建设
武汉广信新媒体信
有限 应用信息系 600 万
息网络有限责任公 武汉市江汉区江兴路 张涛 25 25
责任 统开发 元
司
续：
期末净资产 本期营业收
被投资单位 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 关联关系
总额 入总额
湖北三峡云计算中心有限
15,452,747.07 8,776,805.20 6,675,941.87 6,363,043.10 766,618.47 联营企业
责任公司
武汉广信新媒体信息网络
7,507,708.60 1,197,727.70 6,309,980.90 60,359.10 联营企业
有限责任公司
联营企业湖北海广科技发展有限公司本年更名为湖北三峡云计算中心有限责任公司，法定代表人变更为景峰。
8、长期股权投资
核算
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
方法
湖北三峡云计算中心有限责任
权益法 3,107,041.00 2,895,568.47 375,643.05 3,271,211.52
公司
武汉广信新媒体信息网络有限
权益法 1,500,000.00 1,562,405.47 15,089.77 1,577,495.24
责任公司
合计 4,607,041.00 4,457,973.94 390,732.82 4,848,706.76
续：
61
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在被投资单 在被投资单位持股
在被投资单位
被投资单位 位持股比 比例与表决权比例 减值准备 现金红利
表决权比例％
例％ 不一致的说明
湖北三峡云计算中心有限责任公司 49 49
武汉广信新媒体信息网络有限责任
25 25
公司
合计
公司无有限售条件的长期股权投资。
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计： 2,607,556,783.45 165,146,964.28 680,319.74 2,772,023,427.99
其中：房屋建筑物 138,653,708.16 6,930.00 - 138,660,638.16
传输网络 1,886,736,416.37 87,885,666.21 - 1,974,622,082.58
电子设备 497,392,817.53 68,964,113.97 262,374.82 566,094,556.68
运输设备 40,800,292.84 3,662,928.43 416,031.58 44,047,189.69
办公设备 43,973,548.55 4,627,325.67 1,913.34 48,598,960.88
其他设备
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计 815,701,679.58 - 75,770,538.16 415,175.45 891,057,042.29
其中：房屋建筑物 28,592,318.50 1,906,260.72 - 30,498,579.22
传输网络 514,939,959.60 45,221,158.31 3,862.85 560,157,255.06
电子设备 233,636,948.16 24,279,593.74 229,153.59 257,687,388.31
运输设备 15,475,922.81 2,391,385.39 180,896.46 17,686,411.74
办公设备 23,056,530.51 1,972,140.00 1,262.55 25,027,407.96
其他设备
三、固定资产账面
1,791,855,103.87 1,880,966,385.70
净值合计
其中：房屋建筑物 110,061,389.66 108,162,058.94
传输网络 1,371,796,456.77 1,414,464,827.52
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
电子设备 263,755,869.37 308,407,168.37
运输设备 25,324,370.03 26,360,777.95
办公设备 20,917,018.04 23,571,552.92
其他设备
四、减值准备合计
其中：房屋建筑物
传输网络
电子设备
运输设备
办公设备
其他设备
五、固定资产账面
1,791,855,103.87 1,880,966,385.70
价值合计
其中：房屋建筑物 110,061,389.66 108,162,058.94
传输网络 1,371,796,456.77 1,414,464,827.52
电子设备 263,755,869.37 308,407,168.37
运输设备 25,324,370.03 26,360,777.95
办公设备 20,917,018.04 23,571,552.92
其他设备
(1)本期计提折旧额 75,770,538.16 元。
(2)固定资产原值本期增加 165,146,964.28 元，其中在建工程转入固定资产增加 122,445,818.61 元。
(3)未办妥产权证书的固定资产情况
预计办结产权证
单位 项目 账面原值 账面净值 未办妥产权证书原因
书时间
数字分公司资产 房屋建筑物 1,411,734.00 1,191,061.59 楚天数字转入，尚未办理过户手续 2013
荆州分公司资产 房屋建筑物 1,758,316.50 1,683,778.86 楚天金纬转入，尚未办理过户手续 2013
湖北省广播电视
信息网络武汉有 房屋建筑物 5,892,660.00 5,706,069.38 购买固定资产，产权证尚在办理中 2013 年
限公司
合计 9,062,710.50 8,580,909.83
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10、在建工程
(1)在建工程明细
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
网建工程 163,178,687.87 163,178,687.87 143,255,903.27 143,255,903.27
安装工程 68,683,671.30 68,683,671.30 58,179,903.39 58,179,903.39
建筑工程 17,054,246.39 17,054,246.39 14,005,529.46 14,005,529.46
视频监控 - - 49,984,500.59 49,984,500.59
电表项目 1,579,019.66 1,579,019.66 1,329,621.64 1,329,621.64
其他 42,133,128.14 42,133,128.14 39,734,404.81 39,734,404.81
合计 292,628,753.36 292,628,753.36 306,489,863.16 306,489,863.16
(2)在建工程变动情况
利息资本 其中：本期利 本期利
转入固定资
项目名称 期初数 本期增加 其他减少 化累计金 息资本化金 息资本 期末数
产
额 额 化率
网建工程 143,255,903.27 69,709,194.91 48,113,907.64 1,672,502.67 6,850,665.21 2,644,365.07 5.65% 163,178,687.87
安装工程 58,179,903.39 28,409,225.30 16,268,695.89 1,636,761.50 68,683,671.30
建筑工程 14,005,529.46 3,140,195.93 91,479.00 17,054,246.39
-
视频监控 49,984,500.59 2,333,661.37 52,318,161.96 -
-
电表项目 1,579,019.66
1,329,621.64 249,398.02 - -
其他 39,734,404.81 8,052,297.45 5,653,574.12 42,133,128.14
-
合计 306,489,863.16 111,893,972.98 122,445,818.61 3,309,264.17 6,850,665.21 2,644,365.07 5.65% 292,628,753.36
续：
工程投入占预
工程名称 预算数(万元) 工程进度% 资金来源
算比例%
网建工程 自筹
64
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安装工程 自筹
建筑工程 自筹
视频监控 5600 100 100 自筹
电表项目 自筹
其他 自筹
合计 --- --- --- ---
(3)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
11、工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 8,227,143.83 8,227,143.83
合计 8,227,143.83 8,227,143.83
公司期末对工程物资进行了全面清查，预计可变现净值高于其账面价值，未计提减值准备。
12、无形资产
(1)无形资产情况
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原值合计 57,663,207.81 - - 57,663,207.81
软件 23,367,917.00 - - 23,367,917.00
土地使用权 17,634,590.81 - - 17,634,590.81
特许权 16,660,700.00 - - 16,660,700.00
二、累计摊销合计 17,660,257.73 1,817,327.52 - 19,477,585.25
软件 9,977,150.03 1,172,377.38 - 11,149,527.41
土地使用权 1,203,935.70 182,152.14 - 1,386,087.84
特许权 6,479,172.00 462,798.00 - 6,941,970.00
三、无形资产账面净值合计 40,002,950.08 -1,817,327.52 - 38,185,622.56
软件 13,390,766.97 -1,172,377.38 - 12,218,389.59
土地使用权 16,430,655.11 -182,152.14 - 16,248,502.97
特许权 10,181,528.00 -462,798.00 - 9,718,730.00
四、无形资产减值准备合计
软件
65
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项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
土地使用权
特许权
五、无形资产账面价值合计 40,002,950.08 -1,817,327.52 - 38,185,622.56
软件 13,390,766.97 -1,172,377.38 - 12,218,389.59
土地使用权 16,430,655.11 -182,152.14 - 16,248,502.97
特许权 10,181,528.00 -462,798.00 - 9,718,730.00
(2)经测试期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用
其他 其他减
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 期末数
减少 少原因
机顶盒及智
454,725,964.27 54,084,346.01 94,304,322.75 414,505,987.53
能卡
整转经费 9,855,579.44 1,454,333.00 2,599,300.33 8,710,612.11
装修费 14,978,960.84 6,676,493.75 2,939,841.02 18,715,613.57
租赁费 4,381,284.53 285,063.00 635,346.70 4,031,000.83
其他 1,017,541.38 127,359.00 127,814.10 1,017,086.28
合计 484,959,330.46 62,627,594.76 100,606,624.90 446,980,300.32
机顶盒及智能卡按使用年限 5 年平均摊销。
14、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,712,899.45 1,480,803.70
合计 1,712,899.45 1,480,803.70
(2)应纳税差异项目和可抵扣差异明细
项目 期末数 期初数
应纳税差异项目
66
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资产减值损失 6,851,598.27 5,923,214.79
合计 6,851,598.27 5,923,214.79
15、资产减值准备
本期减少
项目 期初数 本期计提额 期末数
转回 转销
一、坏账准备 5,923,214.79 928,383.48 6,851,598.27
二、存货跌价准备
三、长期股权投资
减值准备
四、固定资产减值
准备
合计 5,923,214.79 928,383.48 6,851,598.27
16、短期借款
(1)短期借款分类
借款类别 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 130,000,000.00 190,000,000.00
合计 180,000,000.00 240,000,000.00
本公司无逾期借款
担保借款见附注六、5（四）
17、应付票据
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 15,012,801.87 39,614,032.11
合计 15,012,801.87 39,614,032.11
下一会计期间将到期的金额为 15,012,801.87 元。
18、应付账款
67
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项目 期末数 期初数
一年以内 202,007,162.66 217,253,356.83
一至二年 22,506,446.44 22,256,232.65
二至三年 19,127,174.56 1,496,278.19
三年以上 2,319,614.04 1,331,451.07
合计 245,960,397.70 242,337,318.74
（1）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）应付账款关联方款项：
单位名称 期末数 期初数
湖北省楚天中视网络有限公司 682,995.58
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 138,218.38 145,556.98
湖北东风电视文化传媒有限公司 80,000.00 80,000.00
合计 218,218.38 908,552.56
（3）账龄超过 1 年以上未结算应付账款主要为结算尾款。
19、预收款项
项目 期末数 期初数
一年以内 237,475,032.15 269,672,035.24
一至二年 - 99,904.00
二至三年 24,440.00
三年以上 -
合计 237,499,472.15 269,771,939.24
（1）本报告期预收账款中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收款项中关联方款项：
单位名称 期末数 期初数
湖北广播电视台 79,166.67
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 57,500.10 40,000.04
湖北鄂广信息网络有限公司 233,333.34 93,333.32
湖北省楚天视讯网络有限公司 500,000.00
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北东风电视文化传媒有限公司 44,166.70
合计 835,000.14 212,500.03
（3）账龄超过一年未结转原因为结算尾款。
20、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加额 本期支付额 期末数
工资、奖金、津贴
62,957,165.27 115,454,921.55 137,729,497.25 40,682,589.57
和补贴
职工福利费 5,232,686.13 5,232,686.13 0.00
社会保险费 19,367,488.72 26,708,862.55 18,163,647.65 27,912,703.62
住房公积金 370,576.00 9,527,644.88 6,450,569.40 3,447,651.48
工会经费 313,178.45 174,630.00 138,548.45
职工教育经费 490,671.54 413,015.52 77,656.02
非货币性福利
辞退福利 15,000.00 15,000.00
合计 82,695,229.99 157,742,965.10 168,179,045.95 72,259,149.14
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：应付工资、资金、津贴和补贴的期末余额主要为期末计提的半年奖金，预
计 2014 年发放。
21、应交税费
项目 期末数 期初数
增值税 7,240.22
营业税 9,276,301.37 941,445.26
个人所得税 35,132.67 22,437.48
城市建设维护费 549,326.68 83,407.67
平抑物价基金 175,470.72 64,637.91
地方教育发展费 161,180.98 435.68
房产税 11,915.42 140,635.75
教育费附加 237,964.82 33,605.43
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末数 期初数
堤防费 89,714.58 22,729.88
文化事业建设费 90,450.00
其他 40,267.12 38,489.27
合计 10,674,964.58 1,347,824.33
22、其他应付款
项目 期末数 期初数
一年以内 62,535,772.62 80,906,731.76
一至二年 14,328,463.39 13,893,169.68
二至三年 10,856,086.10 1,278,739.60
三年以上 3,005,888.86 2,487,779.04
合计 90,726,210.97 98,566,420.08
(1) 其他应付款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项
单位名称 期末数 期初数
武汉广播电视总台 616,200.00 958,100.00
合计 616,200.00 958,100.00
(2)其他应付款关联方款项：
单位名称 期末数 期初数
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 13,316,895.13 22,004,781.17
襄阳广播电视台 389,619.50
湖北广播电视台 4,188,123.00
合计 17,894,637.63 22,004,781.17
(3)账龄超过一年的其他应付款主要原因是尚未支付的往来款。
(4)大额其他应付款明细表
单位名称 金额 年限 款项性质
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 13,316,895.13 1 年以内 往来款
东方花旗证券有限公司 11,000,000.00 1 年以内 应付中介费
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位名称 金额 年限 款项性质
武汉东西湖花木茶公司 8,095,241.54 1-2 年 往来款
湖北广播电视台 4,188,123.00 1 年以内 代垫装修费
中国移动通信集团湖北分公司 2,414,156.00 1 年以内 往来款
合计 39,014,415.67
23、长期借款
(1)长期借款分类
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
担保借款
信用借款 129,900,000.00 130,000,000.00
合计 129,900,000.00 130,000,000.00
(2)长期借款情况
借款起 借款终 期末数
借款单位
始日 止日 利率% 币种 外币金额 本币金额
招商银行武汉市汉阳支行 2012-6-29 2015-6-26 6.21% 人民币 50,000,000.00
招商银行武汉市汉阳支行 2012-8-31 2015-7-13 5.97% 人民币 50,000,000.00
招商银行武汉市汉阳支行 2012-8-24 2015-8-24 5.97% 人民币 29,900,000.00
合计 129,900,000.00
续:
借款起 借款终 期初数
借款单位
始日 止日 利率% 币种 外币金额 本币金额
招商银行武汉市汉阳支行 2012-6-29 2015-6-26 6.21% 人民币 50,000,000.00
招商银行武汉市汉阳支行 2012-8-31 2015-7-13 5.97% 人民币 50,000,000.00
招商银行武汉市汉阳支行 2012-8-24 2015-8-24 5.97% 人民币 30,000,000.00
合计 130,000,000.00
71
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
24、股本
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本合计 388,761,371.00 388,761,371.00
25、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 1,241,779,504.26 1,241,779,504.26
合计 1,241,779,504.26 1,241,779,504.26
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 27,734,514.74 27,734,514.74
合计 27,734,514.74 27,734,514.74
27、未分配利润
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 478,692,427.45 ——
调整年初未分配利润合计数 ——
调整后年初未分配利润 478,692,427.45 ——
加：本年净利润 91,761,970.33 ——
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 570,454,397.78 ——
28、营业收入及营业成本
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 572,943,026.91 496,898,075.30
72
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其他业务收入 1,450,570.06 2,173,439.35
营业收入合计 574,393,596.97 499,071,514.65
营业成本 299,153,508.89 261,784,722.15
(2)主营业务收入(分产品)
行业名称 本期发生额 上期发生额
电视收视业务收入 477,579,743.51 400,751,815.69
有线电视工程收入 22,310,374.00 28,278,636.00
节目传输收入 23,685,263.48 20,456,771.48
机顶盒收入 7,538,477.36 11,433,581.75
广告收入 8,017,799.02 2,172,382.00
视频监控收入 6,195,000.00 1,870,000.00
其他 27,616,369.54 31,934,888.38
合计 572,943,026.91 496,898,075.30
(3)主营业务成本
行业名称 本期发生额 上期发生额
人工成本 68,195,197.64 54,355,564.95
折旧及摊销 166,708,698.63 151,045,522.11
其他 63,685,856.45 55,401,970.36
合计 298,589,752.72 260,803,057.42
(4)主营业务(分地区)
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖北省 572,943,026.91 298,589,752.72 496,898,075.30 260,803,057.42
合计 572,943,026.91 298,589,752.72 496,898,075.30 260,803,057.42
(5)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%
武汉广播电视总台 10,000,000.00 1.74
深圳市华夏视讯传媒有限公司 6,000,000.00 1.04
襄阳市公安局 4,980,000.00 0.87
武汉市公安局交通管理局 2,277,560.00 0.40
松滋市人民政府 1,215,000.00 0.21
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合计 24,472,560.00 4.26
29、营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 17,724,549.26 3,464,289.75 应税收入 3%、5%
城建税 1,141,607.69 245,795.32 按应纳流转税的 7%
教育费附加 490,875.23 103,927.11 按应纳流转税的 3%
地方教育发展费 236,140.78 66,489.28 按应纳流转税的 2%
其他 665,085.95 136,241.37
合计 20,258,258.91 4,016,742.83
30、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 46,189,967.03 44,350,885.50
折旧摊销 2,321,108.66 2,696,341.07
其他 24,993,945.26 20,593,429.91
合计 73,505,020.95 67,640,656.48
31、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 43,633,737.61 37,385,626.63
折旧及摊销 9,164,683.29 8,668,263.12
税金 663,879.39 147,380.95
其他 31,499,444.23 29,929,488.53
合计 84,961,744.52 76,130,759.23
32、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 7,565,014.80 3,809,687.43
减：利息收入 925,790.12 1,210,020.09
汇兑损失 - -
手续费 250,372.05 417,187.38
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项目 本期发生额 上期发生额
其他 3,577.87 172,800.00
合计 6,893,174.60 3,189,654.72
33、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 928,383.48 3,154,489.14
二、存货跌价损失
三、固定资产减值损失
合计 928,383.48 3,154,489.14
34、投资收益
(1)投资收益明细情况：
项目 本期发生额 上期发生额
权益核算的长期股权投资收益 390,732.82 -227,749.02
持有至到期投资取得的投资收益 443,835.60 1,289,938.04
合计 834,568.42 1,062,189.02
(2)按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因
湖北三峡云计算中心有限责任公司 375,643.05 -245,559.57
武汉广信新媒体信息网络有限责任公司 15,089.77 17,810.55
合计 390,732.82 -227,749.02
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
35、营业外收入
(1)营业外收入明细
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 63,292.39 5,000.00 63,292.39
其中：固定资产处置利得 63,292.39 5,000.00 63,292.39
无形资产处置利得
非货币性资产交易利得
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计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
债务重组利得
政府补助利得 1,630,753.25 6,970,096.00 1,630,753.25
捐赠利得 1,518.00 1,000.00 1,518.00
违约金、滞纳金利得
罚款利得
其他利得 1,147,552.86 1,470,216.80 1,147,552.86
合计 2,843,116.50 8,446,312.80 2,843,116.50
(2)政府补助明细
收入来源
项目 本期发生额 上期发生额
（补助补贴种类）
“以钱养事”专项收入 10,753.25 1,570,096.00 湖北省政府
NGB 项目专项经费 5,400,000.00 科技部
湖北广电上市奖励 1,020,000.00 湖北省委宣传部
网络改造补偿 600,000.00 湖北省委宣传部
合计 1,630,753.25 6,970,096.00
36、营业外支出
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失 5,778.58 83,483.70 5,778.58
其中:固定资产处置损失 5,778.58 83,483.70 5,778.58
无形资产处置损失
非货币性资产交易损失
债务重组损失
捐赠支出 63,788.00 97,747.00 63,788.00
非常损失 140,995.36 9,000.00 140,995.36
盘亏损失 166.42 - 166.42
滞纳金、罚款损失
赔偿与违约金损失
其他损失 630,587.59 652,143.43 630,587.59
合计 841,315.95 842,374.13 841,315.95
37、所得税费用
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税
递延所得税 -232,095.74 -832,829.64
合计 -232,095.74 -832,829.64
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 金额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 91,761,970.33
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 2,001,800.55
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P2=P1-F 89,760,169.78
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 P3
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
P4
利润的影响
期初股份总数 S0 388,761,371.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6
S=S0+S1+Si*Mi/M0-
发行在外的普通股加权平均数 388,761,371.00
Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通
X1
股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 388,761,371.00
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
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项目 代码 金额
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.24
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y2=P2/S 0.23
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.24
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y4=（P2＋P4）/X2 0.23
39、现金流量表项目说明
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
利息收入 925,790.12
政府补助 1,020,000.00
收回票据保证金 14,097,432.66
招投标押金 2,980,000.00
其他 2,057,849.81
合计 21,081,072.59
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
往来款 11,410,000.00
付现费用 50,034,313.33
银行手续费 250,372.05
合计 61,694,685.38
（3）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
支付上市中介费等 5,118,551.00
合计 5,118,551.00
40、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
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项目 本期金额 上期金额
净利润 91,761,970.33 92,653,447.43
加：资产减值准备 928,383.48 3,154,489.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 75,770,538.16 75,497,840.60
无形资产摊销 1,817,327.52 1,879,853.84
长期待摊费用摊销 100,606,624.90 85,032,431.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号
-89,721.66 -5,153.24
填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 4,240.54 30,904.07
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -
财务费用 7,565,014.80 3,809,687.43
投资损失（收益以“-”号填列） -834,568.42 -1,062,189.02
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -232,095.75 -788,622.29
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - -
存货的减少（增加以“-”号填列） -5,696,148.66 -319,880.73
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -23,705,380.17 -106,539,168.86
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -36,984,958.32 15,128,623.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 210,911,226.75 168,472,263.66
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 294,516,180.36 271,195,035.08
减：现金的期初余额 348,207,573.39 258,400,935.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -53,691,393.03 12,794,099.60
(2)现金和现金等价物的构成
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末数 期初数
一、现金 294,516,180.36 348,207,573.39
其中：库存现金 512,700.38 865,256.76
可随时用于支付的银行存款 294,003,479.98 347,342,316.63
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 294,516,180.36 348,207,573.39
期末现金及现金等价物中未包含其他货币资金票据保证金 7,453,840.56 元。
六、关联方及关联交易（单位：人民币元）
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码
有限责任 武汉经济开 投资与运营
湖北省楚天数字电视有限公司 控股股东 王友第 79055373-3
公司 发区 管理
续：
母公司对本公司 母公司对本公司表
母公司名称 注册资本 本公司最终控制方
持股比例% 决权比例%
湖北省楚天数字电视有限公司 621,500,000.00 20.19 20.19 湖北广播电视台
2、本公司的子公司情况
子公司类 法人代 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
型 表 例% 比例% 码
湖北省广播电视信 武汉市东西湖
有线网络设
息网络武汉有限公 全资 有限责任 革新大道南五 吕值友 636,920,000.00 100 100 75514418-4
计管理
司 支沟西
3、本企业的合营和联营情况
80
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本企 本企业在
企业 法人 注册 业持 被投资单
被投资单位 注册地 业务性质 织机构代码
类型 代表 资本 股比 位表决权
例% 比例%
湖北三峡云计 湖北省宜昌市东山
计算机信息系统集
算 中 心 有 限 责 有限责任 开发区城东大道 2 景峰 6000000 49 49 57494384-1
成,网络工程建设
任公司 号
武汉广信新媒体
信息网络有限责 有限责任 武汉市江汉区江兴路 张涛 应用信息系统开发 6000000 25 25 66549317-X
任公司
续：
期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 本期净利
被投资单位 关联关系
额 额 总额 入总额 润
湖北三峡云计算中心有限
15,452,747.07 8,776,805.20 6,675,941.87 6,363,043.10 766,618.47 联营企业
责任公司
武汉广信新媒体信息网络
7,507,708.60 1,197,727.70 6,309,980.90 60,359.10 联营企业
有限责任公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
湖北广播电视台 实际控制人
武汉广播电视总台 股东 72827336-X
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 同一实际控制人 74175827-3
湖北省楚天中视网络有限公司 同一实际控制人 69188208-0
湖北省楚天视讯网络有限公司 同一实际控制人 67369213-6
湖北鄂广信息网络有限公司 同一实际控制人 66547673-2
湖北黄梅楚天广播电视信息有限公司 同一实际控制人
湖北东风电视文化传媒有限公司 同一实际控制人 69531805-7
襄阳广播电视台 其他关联方
襄州广电局 其他关联方
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 其他关联方
5、关联交易情况
81
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(1)采购商品、接受劳务情况表
本期发生额 上年同期数
关联交易
关联方 关联交易内容 定价方式及决策 占同类交易
占同类交易
程序 金额 金额的比 金额
金额的比例%
例%
武汉广播电视总台 宣传推广费 协议定价 1,753,300.00 56.44 1,315,600.00 73.93
湖北广播电视台 节目收视费 协议定价 3,217.72 0.01
湖北省楚天广播电视信息网络有
节目收视费 协议定价 100,007.51 0.36
限责任公司
无线机顶盒
湖北省楚天中视网络有限公司 协议定价 1,698,125.00 2.34
成本
湖北省楚天中视网络有限公司 电费 协议定价 20,033.04 0.35
(2)出售商品、提供劳务的情况表
本期发生额 上年同期数
关联交易
关联方 关联交易内容 定价方式及 占同类交 占同类交
决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例% 比例%
武汉广播电视总台 节目传输收入 协议定价 10,000,000.00 42.22 9,000,000.00 44.00
湖北省楚天广播电视信息网络有
其他收入 协议定价 20,000.00 0.23 -
限责任公司
湖北省楚天广播电视信息网络有
节目传输收入 协议定价 370,000.00 1.81
限责任公司
湖北省楚天广播电视信息网络有
电视安装收入 协议定价 86,190.00 0.30
限责任公司
湖北省楚天广播电视信息网络有
付费包收入 协议定价 100,000.00 0.49
限责任公司
湖北省楚天广播电视信息网络有
节目传输收入 协议定价 212,499.94 0.90
限责任公司
湖北省楚天视讯网络有限公司 数字电视收入 协议定价 236,161.00 0.06
湖北省楚天视讯网络有限公司 节目传输收入 协议定价 500,000.00 2.11
湖北鄂广信息网络有限公司 节目传输收入 协议定价 139,999.98 0.59
荆州市金纬广播电视信息网络有
节目传输收入 协议定价 124,999.98 0.53
限公司
湖北黄梅楚天广播电视信息有限
付费包收入 协议定价 - 80,000.00 0.39
公司
82
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本期发生额 上年同期数
关联交易
关联方 关联交易内容 定价方式及 占同类交 占同类交
决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例% 比例%
湖北东风电视文化传媒有限公司 付费包收入 协议定价 - 380,500.00 1.86
湖北东风电视文化传媒有限公司 设备款 协议定价 75,000.00 0.99 50,000.00 0.44
湖北东风电视文化传媒有限公司 节目传输收入 协议定价 115,833.30 0.49
(3)关联租赁情况
承租情况表：
租赁 租赁 本期确认的租
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁费定价依据
起始日 终止日 赁费
武汉广播电视总台 武汉广电 办公用房 2010-4-1 2015-12-31 协议价 579,050.00
襄阳广播电视台 楚天襄阳 办公用房 2010-5-1 2013-5-1 协议价 1,000,000.00
荆州市金纬广播电视信
楚天金纬 办公用房 2013-1-1 2022-12-31 协议价 650,000.00
息网络有限公司
本报告期经第八届董事会第四次会议决议，通过与荆州市金纬广播电视信息网络有限公司续签房屋租赁合同，房屋租赁
时间为十年，租金每年 130 万元，协议签订生效后，一次性将十年租金 1300 万元支付给荆州金纬。
(4)关联担保情况
是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
湖北省楚天广播电视信 湖北省楚天数字电视有
25,000,000,00 2012-11-13 2013-11-13 否
息网络有限责任公司 限公司
湖北省楚天广播电视信 湖北省楚天数字电视有
25,000,000,00 2012-11-20 2013-11-20 否
息网络有限责任公司 限公司
合计 50,000,000.00
经与银行协商，以上担保贷款已转移至公司，尚未办理过户手续。
6、关联方应收应付款项
应收关联方款项 ：
单位:元
期末金额 期初金额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 武汉广播电视总台 2,000,000.00 100,000.00
应收账款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 200,000.00 10,000.00 200,000.00 10,000.00
其他应收款 湖北省楚天中视网络有限公司 139,751.04 6,987.55 102,958.11 5,147.91
其他应收款 襄阳广播电视台 3,500,000.00 175,000.00 3,500,000.00 175,000.00
83
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其他应收款 襄州广播电视台 1,500,000.00 150,000.00 1,500,000.00 150,000.00
其他应收款 荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 2,500,000.00 25,000.00 3,500,000.00 175,000.00
预付款项 武汉广播电视总台 17,475,600.00 19,228,900.00
预付款项 湖北广播电视台 45,645.37 42,162.80
预付款项 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 125,000.00 125,000.00
预付款项 湖北省楚天中视网络有限公司 3,780.33
应付关联方款项 ：
单位:元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 湖北省楚天中视网络有限公司 - 682,995.58
应付账款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 138,218.38 145,556.98
应付账款 湖北东风电视文化传媒有限公司 80,000.00 80,000.00
其他应付款 武汉广播电视总台 616,200.00 958,100.00
其他应付款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 13,316,895.13 22,004,781.17
其他应付款 襄阳广播电视台 389,619.50
其他应付款 湖北广播电视台 4,188,123.00
预收账款 湖北广播电视台 - 79,166.67
预收账款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 57,500.10 40,000.04
预收账款 湖北鄂广信息网络有限公司 233,333.34 93,333.32
预收账款 湖北省楚天视讯网络有限公司 500,000.00
预收账款 湖北东风电视文化传媒有限公司 44,166.70 -
七、或有事项
截止 2013 年 6 月 30 日公司无需要披露的或有事项。
八、承诺事项
1、重大承诺事项
楚天数字承诺将在公司更名手续完成之日（2012 年 11 月 29 日）起 6 个月内协助公司办理完毕全部注入资产的过户手
续。
楚天金纬承诺将在公司更名手续完成之日（2012 年 11 月 29 日）起 6 个月内协助公司办理完毕全部注入资产的过户手
续。
84
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楚天襄阳承诺将在公司更名手续完成之日（2012 年 11 月 29 日）起 6 个月内协助公司办理完毕全部注入资产的过户手
续。
2、前期承诺履行情况
本报告期公司加大了土地房产等权属类资产过户办理力度，截止报告日止，只剩三处房产净值 287.48 万元正在办理中。
原武汉塑料持有上海石化股权 20 万股，账面价值 60 万元，已交割至武汉经开零部件公司，但尚未办理过户手续。
九、资产负债表日后事项
无需要披露的资产负债表日后事项
十、其他重要事项
公司第八届董事会第五次会议决议: 公司拟向湖北省楚天视讯网络有限公司、武汉广播电视总台、武汉市江夏区广播影
视局、武汉盘龙信息网络有限责任公司、武汉市东西湖区宣传信息中心、武汉市蔡甸区广播影视中心、武汉市新洲区广播影
视局、武汉市汉南区广播影视局、荆州市广播电视网络发展中心、中信国安信息产业股份有限公司、十堰广播电视台、中信
国安集团有限公司、郧县广播电影电视局、竹溪县广播电视局、竹山县广播电影电视局、房县广播电影电视局、郧西县广播
电影电视局非公开发行股份购买资产，同时募集部分配套资金。本次发行的发行价格为公司审议本次重组的首次董事会决议
公告日前二十个交易日公司股票交易均价 11.08 元/股（配套融资的发行价格不低于 9.97 元/股）。本次发行前如有派息、
送股、资本公积转增股本等除权除息事项，将相应调整本次发行的发行价格。公司本次发行股份拟购买的标的资产预估值约
为 238,238.92 万元，预计发行数量为 21,501.71 万股；本次预计募集配套资金 79,412.97 万元，发行股份数为不超过 7,965.19
万股。发行数量为公司本次拟发行股份的数量按照公司股份的发行价格和最终交易价格（以交易资产经评估师评估并经国资
主管部门备案后的评估值为基础确定）计算。最终交易价格按照以 2013 年 6 月 30 日为评估基准日，经具有证券从业资质的
评估机构评估并经国资主管部门备案后的资产评估值为基础确定。
十一、母公司财务报表注释（单位：人民币元）
1、应收账款
(1)应收账款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
85
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期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏帐准备的应收账款
- -
按组合计提坏帐准备的应
收帐款
其中按账龄分析法计提坏
20,529,229.18 100.00 1,043,017.53 5.08 11,112,630.61 100.00 582,143.49 5.24
账准备的应收账款
组合小计 20,529,229.18 100.00 1,043,017.53 5.08 11,112,630.61 100.00 582,143.49 5.24
单项金额虽不重大但单项
计提坏帐准备的应收帐款
合计 20,529,229.18 100.00 1,043,017.53 5.08 11,112,630.61 100.00 582,143.49 5.24
净值 19,486,211.65 10,530,487.12
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 20,494,805.68 99.83 1,024,740.28 11,044,115.11 99.38 552,205.74
一至二年 1,750.00 0.01 175.00 20,000.00 0.18 2,000.00
二至三年 - - -
三至四年 29,142.50 0.14 14,571.25 41,155.50 0.37 20,577.75
四年以上 3,531.00 0.02 3,531.00 7,360.00 0.07 7,360.00
合计 20,529,229.18 100.00 1,043,017.53 11,112,630.61 100.00 582,143.49
(3)本报告期无核销的应收账款
(4)本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(5)应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
关系 的比例%
襄阳市公安局 非关联方 11,070,000.00 1 年以内 53.92
襄阳市财政局 非关联方 2,040,000.00 1 年以内 9.94
松滋市人民政府 非关联方 1,215,000.00 1 年以内 5.92
宜昌城投房地产开发有限公司 非关联方 689,400.00 1 年以内 3.36
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与本公司 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
关系 的比例%
民发实业集团有限公司 非关联方 632,000.00 1 年以内 3.08
合计 / 15,646,400.00 / 76.22
(6)应收账款中应收关联方款项
占应收账款总额比例
单位名称 与本公司关系 欠款金额
(%)
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 同一实际控制人 200,000.00 0.97
合计 200,000.00 0.97
2、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露：
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏帐准备的其他 - -
应收款
按组合计提坏帐准备
的应收帐款
其中按账龄分析法计
提坏账准备的其他应 45,953,065.15 100.00 5,138,774.17 11.18 39,718,100.60 100.00 4,997,601.58 12.58
收款
组合小计 45,953,065.15 100.00 5,138,774.17 11.18 39,718,100.60 100.00 4,997,601.58 12.58
单项金额虽不重大但
单项计提坏帐准备的
其他应收款
合计 45,953,065.15 100.00 5,138,774.17 11.18 39,718,100.60 100.00 4,997,601.58 12.58
净值 40,814,290.98 34,720,499.02
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
比例
金额 比例(%) 金额
(%)
一年以内 28,304,095.74 61.59 1,972,160.23 24,098,174.30 60.67 1,204,871.38
一至二年 8,279,555.99 18.02 289,175.42 6,262,719.12 15.77 626,346.58
二至三年 6,404,292.77 13.94 1,262,683.30 6,327,049.95 15.93 1,265,409.99
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期末数 期初数
账龄 账面金额 账面金额
坏账准备 坏账准备
比例
金额 比例(%) 金额
(%)
三至四年 2,700,730.85 5.88 1,350,365.42 2,258,367.20 5.69 1,129,183.60
四年以上 264,389.80 0.57 264,389.80 771,790.03 1.94 771,790.03
合计 45,953,065.15 100.00 5,138,774.17 39,718,100.60 100.00 4,997,601.58
(3)本报告期无核销的其他应收款项。
(4)本报告期其他应收款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(5)其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例%
湖北省广播电视信息网络武汉有限公司 子公司 9,707,264.62 1年 21.12
洪湖市广播电影电视局 非关联方 4,387,723.73 1-2 年 9.55
襄阳广播电视台 其他关联方 3,500,000.00 1 年以内 7.62
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 其他关联方 2,500,000.00 1-2 年 5.44
湖北开天工程有限公司 非关联方 2,000,000.00 1-2 年 4.35
合计 / 22,094,988.35 / 48.08
(6)其他应收款中应收关联方款项
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 欠款金额
额的比例（%）
湖北省广播电视信息网络武汉有限公司 子公司 9,707,264.62 21.12
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 同一实际控制人 1,213,333.33 2.64
湖北省楚天中视网络有限公司 同一实际控制人 139,751.04 0.30
襄阳广播电视台 其他关联方 3,500,000.00 7.62
襄州广播电视台 其他关联方 1,500,000.00 3.26
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 其他关联方 2,500,000.00 5.44
合计 18,560,348.99 40.38
3、长期股权投资
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核算方
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
法
①对子公司投资
湖北省广播电视信
息网络武汉有限公 成本法 1,098,070,240.07 1,098,070,240.07 1,098,070,240.07
司
②对其他企业投资
湖北三峡云计算中
权益法 3,107,041.00 2,895,568.47 375,643.05 3,271,211.52
心有限责任公司
合计 1,101,177,281.07 1,100,965,808.54 375,643.05 1,101,341,451.59
续：
在被投资单 在被投资 在被投资单位持股
被投资单位 位持股比 单位表决 比例与表决权比例 减值准备 现金红利
例％ 权比例％ 不一致的说明
①对子公司投资 100 100
湖北省广播电视信息网络武汉有限公
100 100
司
②对其他企业投资
湖北三峡云计算中心有限责任公司 49 49
合计
4、营业收入及营业成本
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 372,282,367.98 8,892,339.75
其他业务收入 476,370.00 6,056,500.85
营业收入合计 372,758,737.98 14,948,840.60
营业成本 195,643,963.14 2,486,723.32
(2)主营业务收入(分行业)
行业名称 本期发生额 上期发生额
89
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行业名称 本期发生额 上期发生额
电视收视业务收入 309,330,964.45 -
有线电视工程收入 14,281,628.00 -
节目转输收入 13,685,263.48 -
机顶盒收入 6,851,123.36 -
广告收入 1,596,413.02
视频监控收入 6,195,000.00
物流配送收入 8,892,339.75
其他 20,341,975.67 -
合计 372,282,367.98 8,892,339.75
(3)主营业务成本
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 56,540,765.96
折旧摊销 96,822,908.80
其他 42,051,544.09
合计 195,415,218.85
(4)主营业务(分地区)
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖北省 372,282,367.98 195,415,218.85 8,892,339.75
合计 372,282,367.98 195,415,218.85 8,892,339.75
(5)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%
襄阳市公安局 4,980,000.00 1.34
松滋市人民政府 1,215,000.00 0.33
北京优购文化发展有限公司 800,000.00 0.21
武汉格林互动文化传媒有限公司 750,000.00 0.20
北京航美影视文化有限公司 700,000.00 0.19
合计 8,445,000.00 2.27
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、投资收益
(1)投资收益明细情况：
项目 本期发生额 上期发生额
权益核算的长期股权投资收益 375,643.05
成本法核算的长期股权投资收益 7,888,340.19
持有至到期投资取得的投资收益 443,835.60
合计 819,478.65 7,888,340.19
(2)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
湖北三峡云计算中心有限责任公司 375,643.05
合计 375,643.05
（3）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
武汉燎原模塑有限公司 7,500,000.00
武汉神光模塑有限公司 388,340.19
合计 7,888,340.19
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
净利润 34,201,577.74 -446,502.68
加：资产减值准备 602,046.63 -1,831,769.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,348,995.84 3,410,959.99
无形资产摊销 1,326,068.94 531,480.80
长期待摊费用摊销 64,450,295.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
-89,721.66
号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 3,689.41
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用 7,345,516.13 8,285,665.98
投资损失（收益以“-”号填列） -819,478.65 -7,888,340.19
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -150,511.64
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项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -10,833,679.46 -
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -19,244,811.44 -2,752,810.92
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -12,261,764.40 21,731,022.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 108,878,222.63 21,039,705.92
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 165,118,904.60 32,295,727.30
减：现金的期初余额 201,930,505.52 43,407,444.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -36,811,600.92 -11,111,717.24
期末现金及现金等价物中未包含其他货币资金票据保证金 4,000,000.00 元。
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
确定公允价 公允价值计算过程
项目 公允价值 原账面价值
值方法
长期股权投资
湖北省广播电视信 以未来若干年度内的被投资单位
息网络武汉有限公 1,098,070,240.07 收益法 自由现金流作为依据，采用适当的 688,941,535.30
司 折现率折现后加总计算得出。
反向购买形成长期股权投资的情况
反响购买形成的长期股权投
项目 长期股权投资计算过程
资金额
湖北省广播电视信息网络武汉有限公 按非同一控制下企业合并形成的
1,098,070,240.07
司 长期股权投资确认初始投资成本
十二、补充资料（单位：人民币元）
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1、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号---非经常性损益[2008]》，本公司 2013 年
中期的非经常性损益项目及金额如下：
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 57,513.81
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，
1,630,753.25
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
除上述之外其他营业外收支净额 313,533.49
所得税影响
扣除所得税影响后非经常性损益
少数股东权益影响额（税后）
合计 2,001,800.55
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号（2010 年修订）的要求计
算的净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.2 0.24 0.24
除非经常性损益后的净利润归属于
4.11 0.23 0.23
公司普通股股东的净利润
3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明（两个期间的数据变动幅度达 30%以上的财务报表
项目说明）
期末数（本期发 期初数（上期 变动幅
报表项目 增减额 说明
生数） 发生数） 度%
主要为增加视频监测业务及落地收入、
应收账款 23,286,211.65 10,530,487.12 12,755,724.53 121.13%
广告收入应收款项
持有至到期
20,000,000.00 -20,000,000.00 -100.00% 持有至到期投资到期收回
投资 -
应付票据 15,012,801.87 39,614,032.11 -24,601,230.24 -62.10% 票据业务减少
本期营业税免税期到期，应交营业税金
应交税费 10,674,964.58 1,347,824.33 9,327,140.25 692.01%
增加
营业税金及 20,258,258.91 4,016,742.83 16,241,516.08 404.35% 本期营业税免税期到期，增加营业税金
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附加 及附加
财务费用 6,893,174.60 3,189,654.72 3,703,519.88 116.11% 与上期相比增加长期借款利息
营业外收入 2,843,116.50 8,446,312.80 -5,603,196.30 -66.34% 本期减少政府补助所致
经营活动产
因收入增加，经营活动产生的现金流量
生的现金流 210,911,226.75 168,472,263.66 42,438,963.09 25.19%
净额增加
量净额
投资活动产
因减少理财产品的投入，本期投资活动
生的现金流 -188,937,386.58 -147,167,958.69 -41,769,427.89 -28.38%
产生的现金流量净额减少
量净额
筹资活动产
主要为本期归还银行借款 6010 万元所
生的现金流 -75,665,233.20 -8,510,205.37 -67,155,027.83 789.11%
致
量净额
十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届第六次董事会批准。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
2013 年 8 月 19 日
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第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并公司盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、载有法定代表人签名并公司盖章的2013半年度报告全文及摘要；
四、报告期内在指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件的原件备置于公司证券法务部。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
董事长： 吕值友
二〇一三年八月十九日
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