湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
2015 年半年度报告
2015 年 08 月
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王祺扬、主管会计工作负责人王祺扬及会计机构负责人(会计主
管人员)刘志聪声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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目录
2015 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 35
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 119
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
湖北证监局 指 中国证监会湖北监管局
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司、上市公司、湖北广电 指 湖北省广播电视信息网络股份有限公司
楚天数字 指 湖北省楚天数字电视有限公司
楚天金纬 指 湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司
楚天襄阳 指 楚天襄阳有线电视股份有限公司
楚天视讯 指 湖北省楚天视讯网络有限公司
武汉台 指 武汉广播电视台
武汉有线 指 武汉有线广播电视网络有限公司
中信国安 指 中信国安信息产业股份有限公司
武汉广电投资 指 武汉广电网络投资有限公司
武汉广电 指 湖北省广播电视信息网络武汉有限公司
楚天网络 指 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司
省台 指 湖北广播电视台
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 湖北广电 股票代码 000665
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北省广播电视信息网络股份有限公司
公司的中文简称（如有） 湖北广电
公司的外文名称（如有） Hubei Radio & Television Information Network Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）HRTN
公司的法定代表人 王祺扬
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 祁国钧
湖北省武汉市武昌区中北路 101 号（楚
联系地址
商大厦）
电话 027-86653990
传真 027-86653873
电子信箱 hbgddongmiban@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2012 年 11 月 29 武汉市工商行政 鄂国地武
报告期初注册 420100000119712 17772156-7
日 管理局 420101177721567
2015 年 01 月 23 武汉市工商行政 鄂国地武
报告期末注册 420100000119712 17772156-7
日 管理局 420101177721567
临时公告披露的指定网站查
2015 年 01 月 31 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
《关于完成工商变更登记的公告》，公告编号：2015-010，巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
1、 《关于完成工商变更登记的公告》（2015 年 1 月 31 日公告）巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn，
公司注册资本由 388,761,371 元变更为 636,217,448 元，总股本由 388,761,371 股变更为 636,217,448 股。
2、《公司章程（2015 年 1 月）》（2015 年 1 月 31 日公告）巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn,
本章程根据公司 2014 年 2 月 28 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过的《公司章程修正案》进行修订。
2015 年 1 月 8 日，公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易全部实施完成，新增股份登记上市。根据公司 2014
年 2 月 28 日召开的 2014 年第一次临时股东大会的授权，公司对本章程中的注册资本和股份数进行了变更，并办理了公
司变更登记手续。公司的注册资本由人民币 388,761,371 元变更为人民币 636,217,448 元；公 司 的 股 份 总 数 由
388,761,371 股 变 更 为 636,217,448 股，其他均未修订。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 1,156,601,204.50 568,905,973.70 810,376,455.70 42.72%
归属于上市公司股东的净利润（元） 212,709,630.00 101,431,143.21 132,949,818.92 59.99%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
209,370,966.41 101,359,513.24 132,810,162.44 57.65%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 424,989,028.91 134,872,120.81 199,213,961.31 113.33%
基本每股收益（元/股） 0.334 0.26 0.290 15.17%
稀释每股收益（元/股） 0.334 0.26 0.290 15.17%
加权平均净资产收益率 4.15% 4.30% 4.67% -0.52%
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末 度末增减
调整后
总资产（元） 7,351,142,111.55 7,515,295,436.32 -2.18%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,190,251,591.34 5,023,013,555.31 3.33%
二、 主要会计数据和财务指标说明
1. 公司2014年度实施完成重大资产重组，将楚天视讯的资产和负债及武汉广电投资、十堰广电、荆
州视信100%股权注入本公司。根据企业会计准则，楚天视讯属同一控制下企业合并，需对上年同期比较报
表数据进行追溯调整。同时，由于增值税的税收优惠减免文件 “财税（2014）85号”于2014年11月下达也需
对上年同期增值税的影响进行追溯调整，故上述指标中上年同期的调整后数据为追溯调整楚天视讯及增值
税影响的结果。
2.营业收入、归属于上市公司股东的净利润、经营活动产生的现金流量净额对比上年同期调整后数据
增幅较大的原因在于2014年10月31日实施完成重大资产重组，合并范围对比上年同期增加非同一控制下的
企业合并武汉广电投资、十堰广电、荆州视信的数据；同时公司数据网业务（宽带）收入和高清付费业务
收入增幅较大。
3.总资产对比上年末减少2.18%，主要原因在于本年度归还银行借款减少货币资金所致。
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三、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
四、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -165,253.79
与资产相关的政府补助转入及
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,984,384.32 村村通、承办深圳文博会补助经
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
费等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 519,533.06
合计 3,338,663.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，公司紧紧围绕“一主两翼、三追四营”的战略目标，积极应对激烈的市场竞争，积
极推进转型升级，积极加快技术改造，积极实行一体化运营，经营业绩和内部治理都保持了良好的发展态
势。上半年主要工作如下：
一、加大业务创新力度，构建多元化发展、多角化经营的新引擎。
面对激烈的市场竞争，公司积极探索内容服务、宽带服务与业务业态创新，在巩固传统业务，做精高
清互动业务的基础上，重点实施宽带发展战略，大力推进“高清互动+宽带”的捆绑套餐，积极推进“五
化”营销工程（全员化营销观念、立体化营销策略、差异化市场定位、精准化营销手段、网格化营销管理），
启动升级社会合作渠道建设，推广三厅业务模板和微信营销范式，2015年上半年，公司营业收入115,660.12
万元，比上年同期增长42.72％；归属于上市公司股东的净利润21,270.96万元，比上年同期增长59.99％。
其中数据网业务（宽带）收入为11,143.36万元，比去年同期增长54.21％（去年同期调整后的数据网业务
（宽带）收入为7,225.87万元）；高清付费业务收入11,160.82万元，比去年同期增长41.05％（去年同期
调整后的高清付费业务收入为7,912.75万元）。
公司立足于广电网络产业链上下游项目的投资，与相关单位合资合作，努力实现“内容、渠道、平台”
全要素、“云、管、端”全链条、“经营、研发、服务”全业务“三全”发展。一是公司与阿里支付宝签
署合作协议，在金融支付、支付宝公众号平台服务、无线互联网应用、渠道共享等领域开展战略合作，共
同为用户提供便利、安全的服务。二是公司控股的太子湖产业园投资公司与北京永新视博公司共同组建湖
北广电屏屏通科技发展有限公司，旨在加强跨屏与跨终端业务研发，推出适应PC、手机和平板电脑等多种
终端需要的视频新业务和新应用，研发能够支持跨屏服务的终端客户应用程序。三是公司与百度签署合作
协议，在节目搜索、视频服务、在线教育等方面加强业务合作。
二、大力推进体制改革，构建全省一体化运营新体系。
为实现湖北省委、省政府、省委宣传部确定的“一省一网”战略部署，公司上半年全面推进体制改革，
着力建立全省统一的三级组织架构体系和管理体制。一是建立统一的人力资源管理考核体系，统一岗位编
制标准、统一员工薪酬、统一市场化绩效分配制度、统一员工成长晋升通道。二是推进技术、财务、经营
一体化管理，公司在完成全省落地覆盖、广告业务统一经营的基础上，迅速成立了物流采购部，实行全省
统一招标、采购，整合了采购资源，实现了规模采购，大幅节约了成本。为了提高技术对市场、客户、服
务的全力支撑，整合全省技术力量成立了技术、运维中心开展全系统技术规划和运维工作。三是积极推动
“五分四子”公司由法律上的整合向实质性融合。将武汉子公司、荆州视信子公司、十堰子公司依法变为
公司的直属分公司；将原三级架构的数字分公司实行拆分转型，拟成立湖北广电数字传媒公司，负责节目
采购、集成、分发和互联网+的增值业务；将原数字分公司所属的沌口、省直公司并入武汉公司，将所属
的天门、潜江、仙桃公司转为股份公司直管，真正达到一市一网、板块化、区域化经营管理。四是加强对
投资项目统一管理。组建战略发展部，完善全省投资项目的管理，构建全省投资项目统一的管理体系，出
台了《项目投资管理实施办法》，对全省营业厅进行统一的设计和改建，提高了用户的满意度，提升了公
司的服务形象和品牌。
三、大力开展资本运作，构建“互联网+新媒体”、“内容+平台”的新业态。
公司围绕“内容+渠道+终端”全产业链价值提升，充分利用资本市场，加强资本运作，有效开展投资
参股，延长产业链，提高附加值，增强竞争力。一是公司与武汉经济技术开发区合资建设的太子湖文化数
字创意产业园投资建设进展顺利，预计年底可建成开园，首批将引进影视制作、媒资分发、智能终端研发、
电视互联网系统集成、云计算和大数据应用、工业设计、工艺美术创造展览等业态企业，努力打造成我国
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首家“文化+科技+金融”广电文化创意产业示范园。二是成立星燎投资有限责任公司，拟发起设立文化产
业并购基金，聚焦有线电视网络、文化传媒产业以及新媒体产业链上下游标的，加速布局电视互联网、移
动互联网、家庭物联网、云计算和智能终端等产业。三是申请公司股票于2015年5月25日开市起停牌，启
动非公开发行事宜，拟引进战略投资者和财务投资者，加速全省广电网络双向化、宽带化改造，加强全省
光纤干网和家庭宽带建设，加大互联网+广电媒体融合力度，增强公司的竞争力和抗风险能力。
四、加大技术改造力度，构建高效广电网络运营支持新系统。
公司结合业务发展新形势，完善了湖北广电网络技术发展规划，制定了全省统一的双向网络改造规划
和技术要求、标准，逐步建设以双向化、宽带化为主干，以IP化、互联化为辅助的新兴融合网络，提升全
业务承载能力。在广电传统媒体与新兴媒体加速融合的新形势下，公司积极参与广电混合网传输试点标准
制定和规模试验工作，完成TVOS2.0智能终端招标，在全省推进智能终端发放。同时，公司积极推进干网
公司化运作，按照“利旧建新”原则，加速100GOTN骨干网与城域骨干网建设，推进互联互通，为广电业
务和数字家庭、智慧城市建设提供支撑。积极参与广电云和IDC建设，将宽带作为战略业务加速推进，完
成智能缓存系统建设和全省互联网出口的统一招标。按照国家A级机房标准启动全省中心机房系统建设，
统一全省客户号码和服务规范，将技术规划、建设和运维有机衔接。
五、积极参与公共文化服务建设，构建可信可管可运营的新网络。
公司作为省属党管国有文化企业，坚持社会效益优先、两个效益并重的要求，坚持发展壮大可信可管
可运营的“党网”，坚守传播党委政府政策声音、服务人民群众的管网、办网、用网宗旨，采用人防、物
防、技防相结合的措施保障安全播出。与此同时，积极面向市场、参与三网融合和市场竞争，积极开展公
共文化服务项目建设，传播社会主义先进文化。一是根据中办、国办《关于加快公共文化服务体系意见》，
结合“宽带中国”、“智慧城市”等国家重大信息工程建设，分别与十堰市委、市政府，武汉经济技术开
发区签订了《十堰市有线宽带网络村村通战略合作协议》和《武汉市经济技术开发区平安城市二期建设合
同》。其中十堰全省有线宽带项目建设是被国家发改委批准立项的全国广电网络参建的唯一项目。二是积
极参与“村村通”、“户户响”建设。发挥有线电视双向互动网络的优势，以用户电视机为信息接收端口，
以本地化、实用化的信息服务为载体，通过自身力量创办了新闻、教育、企业、娱乐、房产、美食等栏目。
三是积极参与“东方之星”救援，监利、洪湖、江陵三县广电网络公司在慰问救援官兵、接待遇难家属的
同时，组织力量日夜兼程排查维修宾馆饭店37家，确保数字电视信号通达664间；检修电信信号宾馆饭店
12家，房间450间，讲政治、顾大局，不计竞争之利，将本地电视信号无偿送达，让领导、官兵及家属都
能看到本地电视节目，及时掌握救援动态。广州军区为此专门给我们荆州分公司发函致谢。四是公司始终
持社会效益优先，将安全传输和安全播出作为第一要务，通过完善制度、改进技防、制定预案、加强值守
等措施，做到了传输和播出“零重大事故”。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司数字电视用户稳定增长，付费节目订户增涨迅猛，高清互动业务和个人宽带业务增
速加快，各项用户发展指标基本符合预期。
1、数字电视用户稳定增长。截至报告期末，公司数字电视终端总数达 760 万个，较上年末增加 50 万
个，增幅为 7.12%，数字电视用户群体继续稳定增长。
2、付费节目订户大幅增涨。截至报告期末，公司在线付费节目终端 267 万个，较上年末增加 49 万个，
增幅达 22%。
3、双向业务增速加快。截至报告期末，高清互动电视在线终端108万个，较上年末增加18万个，增幅
20%。个人宽带在线终端48万个，较上年末增加11万个，增幅为30.04%，增长速度明显加快。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
非同一控制企业合并导
营业收入 1,156,601,204.50 810,376,455.70 42.72% 致本期增加、数据网及
高清付费业务增长
非同一控制企业合并导
营业成本 628,217,407.28 446,065,814.80 40.84%
致本期增加
非同一控制企业合并导
销售费用 119,167,976.47 90,747,373.57 31.32%
致本期增加
非同一控制企业合并导
管理费用 195,404,932.21 134,854,622.97 44.90%
致本期增加
非同一控制企业合并导
财务费用 7,894,905.16 4,640,075.19 70.15%
致本期增加
所得税费用 -342,509.33 -226,149.60 -51.45% 计提坏账准备影响
研发投入 16,430,066.80 新项目研发投入增加
经营活动产生的现金流 非同一控制企业合并导
424,989,028.91 199,213,961.31 113.33%
量净额 致本期增加
银行理财、网络改造投
投资活动产生的现金流
-554,409,940.27 -358,890,046.25 -54.48% 入增加、合并范围变化
量净额
的影响
筹资活动产生的现金流 主要原因在于偿还银行
-360,532,378.37 79,817,710.95 -551.69%
量净额 借款及融资租赁款
现金及现金等价物净增 非同一控制企业合并导
-489,953,289.73 -79,858,373.99 -513.53%
加额 致本期增加
非同一控制企业合并导
资产减值损失 2,557,472.34 904,598.39 182.72% 致本期增加及应收款项
增加所致
投资收益 5,743,957.79 369,729.15 1,453.56% 理财收益
营业外收入 5,204,160.20 1,426,565.37 264.80% 主要是政府补助增加
营业外支出 1,865,496.61 1,286,908.89 44.96% 非经常性损失影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
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公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
上半年以来，公司按照“竞进提质、升级增效”的年度发展总要求，认真贯彻落实各项工作部署，发
扬求真务实、争创一流的优良作风，进一步加快产业结构调整，提升公司核心竞争力，实现了“双过半”
的目标任务，各项经营指标呈现正常发展的态势。总体来看，半年经营工作呈现经营规模继续扩大，经营
质量持续攀升，统筹协调能力提高，业务指导支撑有力，资金调配能力增强，企业服务品质优良，发展工
作有序推进，以宽带业务为代表的新业务收入占比提升的良好局面。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
有线电视服务 1,147,052,212.98 624,241,898.30 45.58% 42.66% 40.65% 0.78%
分产品
有线电视产品 1,147,052,212.98 624,241,898.30 45.58% 42.66% 40.65% 0.78%
分地区
湖北省 1,147,052,212.98 624,241,898.30 45.58% 42.66% 40.65% 0.78%
四、核心竞争力分析
湖北广电网络沿着以上市促进整合这条技术路径，在党委政府强力推动下依靠资本的力量借助上市来
实现全省广电网络的整合，现在全省2/3市县的优质网络进入上市公司。作为全国广电网络的一个缩影，
公司至少具备五大优势：
1、用户优势。全省广电网络覆盖用户1100万户，其中，公司覆盖800多万户，发展数字电视终端760
多万户，主营业务用户基础稳固。
2、网络优势。公司拥有功能强大的视频传输固网，通过专网传输视频，不论标清、高清、超高清，
还是未来4K、8K等，公司网络均有巨大的比较优势。
3、服务优势。公司拥有互联网企业难以比拟的本地化服务优势，从省到县乡广覆盖的服务网络，具
有深耕本地市场的信誉和资源。
4、入口优势。深入千家万户的广电网络不仅是公司主营业务的承载基石，也是“互联网+”时代做大
做优家庭互联网的宝贵入口。随着公司各项技术平台逐步建成并投入使用，以用户家庭为入口，整合衣食
住行各业态应用服务的“家庭互联网”生态圈将逐渐成型。
5、政治优势。全程可管可控可运营的广电网络，是党委政府政策声音的传播主渠道和重要载体，政
治属性优势较为明显。中央全面深化改革领导小组通过文化企业社会效益优先、两个效益并重的指导意见，
对广电网络无疑是重大的利好。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
49,419,300.00
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
湖北太子湖文化数字创意产业园投资有
广电和文化产业的投资与投资管理 51.00%
限公司
以有线电视作为网络基础的各项智能和
中信国安广视网络有限公司 4.70%
创新应用
广播电视技术研发，软件产品研发，网
众研凯博网络科技有限公司 4.65%
络设备及系统的技术开发
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托人名 关联关系 是否关联 产品类型 委托理财 起始日期 终止日期 报酬确定 本期实际 计提减值 预计收益 报告期实
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
称 交易 金额 方式 收回本金 准备金额 际损益金
金额 （如有） 额
2014 年 2015 年
招商银行 无 否 保本型 5,000 12 月 19 01 月 05 浮动收益 5,000 14.17 14.17
日 日
2015 年 2015 年
中信银行 无 否 保本型 2,000 02 月 16 03 月 19 浮动收益 2,000 4.08 4.08
日 日
2015 年 2015 年
平安银行 无 否 保本型 8,000 03 月 25 06 月 25 浮动收益 8,000 89.73 89.73
日 日
2015 年 2015 年
中信银行 无 否 保本型 3,000 04 月 25 05 月 26 浮动收益 3,000 11.84 11.84
日 日
2015 年 2015 年
平安银行 无 否 保本型 3,000 04 月 30 05 月 07 浮动收益 3,000 2.1 2.1
日 日
2015 年 2015 年
汉口银行 无 否 保本型 2,000 03 月 18 09 月 14 浮动收益 44.38
日 日
2015 年 2015 年
湖北银行 无 否 保本型 5,000 05 月 26 08 月 24 浮动收益 60.41
日 日
2015 年 2015 年
湖北银行 无 否 保本型 10,000 05 月 14 08 月 12 浮动收益 120.82
日 日
2015 年 2015 年
中信银行 无 否 保本型 10,000 01 月 30 06 月 26 浮动收益 10,000 162.58 162.58
日 日
2015 年 2015 年
平安银行 无 否 保本型 10,000 02 月 05 05 月 05 浮动收益 10,000 117.04 117.04
日 日
2015 年 2015 年
中信银行 无 否 保本型 5,000 02 月 11 05 月 15 浮动收益 5,000 54.85 54.85
日 日
合计 63,000 -- -- -- 46,000 682 456.39
委托理财资金来源 自有资金、募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
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委托理财审批董事会公告披露日期（如
2015 年 1 月 27 日公司第八届董事会第十九次会议决议公告（公告编号：2015-006）
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
无
有)
注：如果公司委托理财的实际标的为证券投资，请同时在证券投资“持有其他上市公司股权情况的说明”部分进行披露。
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 65,761.68
报告期投入募集资金总额 18,036.92
已累计投入募集资金总额 18,036.92
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】749 号文批准，本公司于 2014 年 9 月 4 日以非公开发行股份的方式向特定对
象发行人民币普通股（A 股）50,924,241 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为 13.11 元，共募集资金 667,616,799.51
元，扣除发行费用人民币 10,000,000.00 元后（包括承销费 9,500,000.00 元、其他费用 500,000.00 元），实际募集资金净额
为 657,616,799.51 元。截止 2015 年 6 月 30 日，本公司募集资金尚未使用完毕，募集资金专户余额为 132,586,461.99 元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
楚天视讯双向网络改
否 37,875.38 11,004.08 11,004.08 29.05% 否
造项目
武汉广电投资双向网
否 28,886.3 7,032.84 7,032.84 24.35% 否
络改造项目
承诺投资项目小计 -- 66,761.68 18,036.92 18,036.92 -- -- -- --
超募资金投向
归还银行贷款（如有） -- -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 20,000 20,000 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
合计 -- 66,761.68 0 38,036.92 38,036.92 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
本次非公开发行股票募集资金到位以前，为保障募集资金项目顺利进行，公司以自筹资金先期投入
募集资金项目的建设。根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于湖北省广播电视
信息网络股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》
募集资金投资项目先
（XYZH/2015WHA20010），截至 2014 年 12 月 31 日止，公司以自筹资金预先投入募集资金项目的
期投入及置换情况
实际款项合计人民币 118,896,560.30 元。鉴于募集资金已经到位，公司于 2015 年 3 月 12 日召开第
八届董事会第二十次会议，，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议
案》，同意以本次募集资金中的 118,896,560.30 元置换上述预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
118,896,560.30 元。截至 2015 年 6 月 30 日止，公司已完成置换。
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
适用
2015 年 1 月 26 日，公司第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 20,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金暂时
用闲置募集资金暂时
补充流动资金，使用期限自董事会通过之日起不超过 6 个月。申银万国证券股份有限公司作为公司
补充流动资金情况
的独立财务顾问，并出具了《关于湖北省广播电视信息网络股份有限公司使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金及使用部分闲置募集资金购买理财产品的核查意见》。截至 2015 年 6 月 30 日止，已
累计使用闲置募集资金人民币 20,000.00 万元补充流动资金。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司募集资金尚未使用完毕，募集资金专户余额为 132,586,461.99 元；
尚未使用的募集资金
累计使用闲置募集资金人民币 20,000 万元补充流动资金；购买保本型理财产品未赎回金额为 15,000
用途及去向
万元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公司募集资金存放与实际使用情况鉴证
2015 年 03 月 31 日 巨潮资讯网
报告
关于公司 2015 年半年度募集资金存放与
2015 年 08 月 15 日 巨潮资讯网
使用情况专项报告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
湖北省广
广播电视
播电视信 文化服务 636,920,00 1,198,936,4 1,075,862,0 202,118,19 47,500,58 47,818,928.7
子公司 和卫星传
息网络武 业 0.00 25.20 29.75 9.58 5.85 6
输服务
汉有限公
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
司
武汉广电 广播电视
文化服务 1,037,777,1 765,428,01 175,123,89 59,859,87 59,822,342.2
网络投资 子公司 和卫星传 75,880,225.
业 60.14 1.64 3.49 1.46 1
有限公司 输服务 41
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 26,000 -- 30,000 17,410 增长 49.34% -- 72.31%
基本每股收益（元/股） 0.41 -- 0.47 0.38 增长 7.89% -- 23.68%
1、2014 年三季报公告利润 13080 万元，由于增值税的税收优惠政策追溯调增上年利润 3030
万元。2、2014 年 10 月 31 日实施完成重大资产重组，楚天视讯构成同一控制下企业合并，
业绩预告的说明 追溯调增上年同期利润约 1300 万元。3、2015 年三季报经营业绩的预计合并范围对比上年
同期增加上年度非同一控制企业合并武汉广电投资、十堰广电、荆州视信的净利润。4、上年
同期调整后数据以 2015 年三季报为准
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013年末可供股东分配的利润37,681,969.18元，2014年度母公司
实现净利润为93,517,647.89元，提取10%法定盈余公积金9,351,764.79元，本年分配2013年现金股利31,100,909.68元，期末可
供股东分配的利润为90,746,942.60元。 根据公司第八届董事会第二十一次会议，公司2014年度利润分配预案为：以现有总
股本636,217,448股为基数，向全体股东每10股派发现金0.8元（含税），共派发现金50,897,395.84元，剩余可分配利润结转以
后年度分配。公司本年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。本预案已经公司2014年度股东大会审议通过并实施完成。
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现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
建信基金管理有限
公司、北京郁金香
财富资本管理中心 了解公司目前运行情况、
2015 年 06 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构 （有限合伙）、江阴 未来发展方向及新的业务
中南重工集团有限 增长模式等
公司、鹏华基金管
理有限公司
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第五节 重要事项
一、 公司治理情况
在报告期内，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深交所股票上市
规则》等法律法规和规范性文件要求，不断强化公司内部控制体系建设，持续规范公司运作，提高公司治
理水平，促进公司持续健康快速发展。报告期内，公司召开股东大会2次，董事会6次，监事会4次。
报告期内，公司的治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
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3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
武汉广 采购商
宣传推 定价合 2015-03 2015-0
播电视 股东 品/接受 协议价 212.15 25.45% 212.15 否 现金
广费 理 -31 31
台 劳务
湖北省
楚天广
播电视 同一实 采购商
互联网 定价合 2015-03 2015-0
信息网 际控制 品/接受 协议价 1,352.54 23.99% 1,352.54 否 现金
使用费 理 -31 31
络有限 人 劳务
责任公
司
湖北广 出售商
实际控 节目传 定价合 2015-03 2015-0
播电视 品/提供 协议价 791.51 8.51% 791.51 否 现金
制人 输收入 理 -31 31
台 劳务
湖北省
楚天广
播电视 同一实 出售商
节目传 定价合 2015-03 2015-0
信息网 际控制 品/提供 协议价 143.81 1.55% 143.81 否 现金
输收入 理 -31 31
络有限 人 劳务
责任公
司
合计 -- -- 2,500.01 -- 2,500.01 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交 无
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易进行总金额预计的，在报告期内
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
荆州市金纬
广播电视信
其他关联方 往来款 否 190 190
息网络有限
公司
楚天金纬承诺将积极督促荆州市金纬广播电视信息网络有限公司将剩余 190 万元往来款逐步支
关联债权对公司经营成
付给公司。本报告披露日前，荆州市金纬广播电视信息网络有限公司已支付公司 60 万元，剩余
果及财务状况的影响
130 万元将逐步支付给公司。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联租赁情况 单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
武汉广播电视台 办公用房 2,430,204.00 4,860,408.00
襄阳广播电视台 办公用房 1,745,000.00 3,490,000.00
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 办公用房 650,000.00 1,300,000.00
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 办公用房 1,139,347.00 2,256,307.20
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八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
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股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
关于股份的锁
定期的承诺（详 截止本公告签
细内容参见 署日，楚天数
自上市之日起
楚天数字；楚天 2012 年 11 月 20 2012 年 11 月 12 字、楚天金纬、
三十六个月不
金纬；楚天襄阳 日披露的《重大 日 楚天襄阳均无
转让
资产重组相关 违反该承诺的
方出具的承诺 情况。
事项》，下同）
截止本公告签
13,857,858 股自
关于股份的锁 2012 年 11 月 12 署日，武汉台无
武汉台 上市之日起锁
定期的承诺 日 违反该承诺的
定 36 个月
情况。
截止本公告签
14,121,817 股自
关于股份的锁 2012 年 11 月 12 署日，武汉有线
武汉有线 上市之日起锁
定期的承诺 日 无违反该承诺
定 36 个月
的情况。
截止本公告签
24,812,164 股自
关于股份的锁 2012 年 11 月 12 署日，中信国安
中信国安 上市之日起锁
定期的承诺 日 无违反该承诺
资产重组时所作承诺 定 36 个月
的情况。
截止本公告签
署日，省台、楚
省台；楚天网 截止本报告签
关于减少和规 天网络、楚天数
络；楚天数字； 2010 年 10 月 20 署日，该承诺持
范关联交易的 字、楚天金纬、
楚天金纬；楚天 日 续有效，仍在履
承诺 楚天襄阳均无
襄阳 行过程中。
违反该承诺的
情况。
楚天数字；楚天
截止本报告签
金纬；楚天襄 关于有线宽带 截止本公告签
2010 年 09 月 26 署日，该承诺持
阳；武汉台；武 和视频点播业 署日，均无违反
日 续有效，仍在履
汉有线；中信国 务的承诺 该承诺的情况。
行过程中。
安
省台；楚天网 截止本报告签
关于保证上市 截止本公告签
络；楚天数字； 2010 年 04 月 25 署日，该承诺持
公司独立性的 署日，均无违反
楚天金纬；楚天 日 续有效，仍在履
承诺 该承诺的情况。
襄阳 行过程中。
2012 年 07 月 11 截止本报告签 截止本公告签
省台 现金分红承诺
日 署日，该承诺持 署日，省台无违
24
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续有效，仍在履 反该承诺的情
行过程中。 况。
2014 年 10 月 29
日，公司向楚天
网络全资子公
司楚天视讯等
承诺自重组上 发行股份购买
市完毕后两年 资产事项实施
内将积极推动 完成，部分网络
上市公司采用 资产又注入上
定向增发等措 市公司。目前正
施整合省内其 在整合省内其
他有线电视网 他网络资产，由
省台；楚天网
络资产；如果自 于部分网络资
络；楚天数字； 关于避免同业 2012 年 06 月 01
重组实施完毕 产尚未完成改
楚天金纬；楚天 竞争的承诺 日
后二年内仍未 制等原因，省
襄阳
能将相关资产 台、楚天网络出
全部注入到上 具了延期承诺。
市公司，从重组 此事项已提交
实施完毕后第 公司董事会及
三年起将未注 股东大会审议
入资产托管给 通过。承诺履行
上市公司经营。 期限由 2015
年 1 月 1 日
延长至 2016
年 12 月 31
日。
北信瑞丰基金
管理有限公司；
长江证券股份
有限公司；兴证
股份限售承诺 自上市之日起
证券资产管理
（详见 2015 12 个月内将不
有限公司；广东
年 1 月 5 日 以任何方式转
宏业广电产业 截止本公告签
公司披 露的 2014 年 12 月 25 让，包括但不限
投资有限公司； 署日，均无违反
首次公开发行或再融资时所作承诺 《关于非公开 日 于通过证券市
中新建招商股 该承诺的情况。
发行股票相关 场公开转让或
权投资有限公
承诺的公告》编 通过协议方式
司；安信基金管
号 2015-001） 转让
理有限责任公
司；汇添富基金
管理股份有限
公司
楚天视讯；武汉 股份限售承诺 2013 年 06 月 24 自上市之日起 截止本公告签
25
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台江夏广电中 （详见 2014 日 36 个月内不得 署日，均无违反
心；盘龙网络； 年 10 月 28 转让 该承诺的情况。
新洲广电中心； 日公司披露的
东西湖信息中 《关于重大资
心；蔡甸广电中 产重组相关方
心；汉南新闻信 出具承诺的公
息中心 告》编号
2014-041）下同
荆州广电中心；
中信国安；十堰
电视台；中信国
自上市之日起 截止本公告签
安集团；郧县广 2013 年 06 月 24
股份限售承诺 12 个月内不得 署日，均无违反
电局；竹溪广电 日
转让。 该承诺的情况
局；竹山广电
局；房县广电
局；郧西广电局
武汉台；江夏广
电中心;盘龙网
补偿期限为
络；新洲广电中 截止本公告签
业绩承诺及补 2014 年 01 月 28 2014 年度、
心；东西湖信息 署日，均无违反
偿安排 日 2015 年度、
中心；蔡甸广电 该承诺的情况。
2016 年度
中心；汉南新闻
信息中心
对于目前和未
来拥有的尚未
目前正在整合
注入上市公司
省内其他网络
的有线电视网
资产，由于部分
络资产以及楚
网络资产尚未
天视讯整合后
完成改制等原
的其他区县或
因。省台、楚天
市的有线电视
网络、楚天视讯
网络资产，完成
出具了延期承
省台；楚天网 关于同业竞争 2014 年 01 月 24 事业体制向企
诺。此事项已提
络；楚天视讯 的承诺 日 业化的改制、盈
交公司董事会
利能力符合上
及股东大会审
市要求的情况
议通过。承诺履
下，在 2014 年
行期限由 2015
底以前通过定
年 1 月 1 日
向增发、现金收
延长至 2016
购等方式注入
年 12 月 31
上市公司。如上
日。
述资产在 2014
年底以前仍未
26
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
能注入上市公
司的，承诺人将
自 2015 年 1
月 1 日起将上
述资产及相关
负债、业务、人
员托管给上市
公司经营。
截止本报告签
关于减少和规 截止本公告签
省台；楚天网 2014 年 01 月 24 署日，该承诺持
范关联交易的 署日，均无违反
络；楚天视讯 日 续有效，仍在履
承诺 该承诺的情况
行过程中。
截止本报告签
关于保障上市 截止本公告签
省台；楚天网 2014 年 01 月 24 署日，该承诺持
公司独立性的 署日，均无违反
络；楚天视讯 日 续有效，仍在履
承诺 该承诺的情况。
行过程中。
截止本报告签
关于济南有线 截止本公告签
2014 年 01 月 24 署日，该承诺持
楚天网络 通质押事项的 署日，均无违反
日 续有效，仍在履
承诺 该承诺的情况。
行过程中。
楚天视讯；武汉
台；江夏广电中
心；盘龙网络；
新洲广电中心；
东西湖信息中
心；蔡甸广电中
心；汉南新闻信 截止本报告签
截止本公告签
息中心；荆州广 关于有线宽带 2014 年 01 月 24 署日，该承诺持
署日，均无违反
电中心；中信国 业务的承诺 日 续有效，仍在履
该承诺的情况。
安；十堰电视 行过程中。
台；中信国安集
团；郧县广电
局；竹溪广电
局；竹山广电
局；房县广电
局；郧西广电局
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
目前正在整合省内其他网络资产，由于部分网络资产尚未完成改制等原因，省台、
未完成履行的具体原因及下一步计划
楚天网络、楚天视讯出具了延期承诺的说明。此事项已经公司董事会及股东大会
（如有）
审议通过。承诺履行期限由 2015 年 1 月 1 日延长至 2016 年 12 月 31 日。
27
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2015年1月8日，公司完成向北信瑞丰基金管理有限公司、长江证券股份有限公司、兴证证券资产
管理有限公司、广东宏业广电产业投资有限公司、中新建招商股权投资有限公司、安信基金管理有限责任
公司、汇添富基金管理股份有限公司等 7名发行对象非公开发行新增 50,924,241 股股份，募集配套资金
总金额为人民币667,616,799.51元，公司股份总数由585,293,207股增加至636,217,448股。2015年1月公
司办理完成变更注册资本及修改《公司章程》的工商变更登记手续，取得了武汉市工商行政管理局换发的
《企业法人营业执照》，公司注册资本由388,761,371元变更为636,217,448元，总股本由388,761,371股
变更为636,217,448股。
2、2015年5月25日，公司因筹划非公开发行股票重大事项停牌。
28
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
395,337,1 50,924,24 50,919,87 446,257,0
一、有限售条件股份 -4,368 70.14%
52 1 3 25
395,332,7 395,332,7
2、国有法人持股 62.14%
84 84
50,924,24 50,919,87 50,924,24
3、其他内资持股 4,368 -4,368 8.00%
1 3 1
50,694,24 50,694,24 50,694,24
其中：境内法人持股 7.96%
1 1 1
境内自然人持股 4,368 230,000 -4,368 225,632 230,000 0.04%
189,956,0 189,960,4
二、无限售条件股份 4,368 4,368 29.86%
55 23
189,956,0 189,960,4
1、人民币普通股 4,368 4,368 29.86%
55 23
585,293,2 50,924,24 50,924,24 636,217,4
三、股份总数 0 100.00%
07 1 1 48
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内股份变动的原因系公司向特定对象非公开发行股票募集配套资金及离任监事会主席原持有的限售流通股锁定
期满所致。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2014年2月25日，省文资办作出《关于对湖北省广播电视信息网络股份有限公司重大资产重组及配套融资方案的批
复》（鄂文资办文[2014]6号），原则同意湖北广电本次重大资产重组方案。
2、2014年2月28日，湖北广电召开了2014年第一次临时股东大会，审议通过了《发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易报告书》等重大资产重组相关议案。
3、 2014年7月24日，中国证监会作出《关于核准湖北省广播电视信息网络股份有限公司向湖北省楚天视讯网络有限公
司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]749号），核准了本次重大资产重组。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2014年12月9日，公司启动非公开发行股份募集配套资金，2014年12月23日，公司已就本次配套募集资金发行新增股份
29
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，并取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的
《股份登记申请受理确认书》。2015年1月8日，本次发行新增股份50,924,241股上市，公司股份总数由585,293,207股增加至
636,217,448股，2015年1月公司办理完成变更注册资本及修改《公司章程》的工商变更登记手续，取得了武汉市工商行政管
理局换发的《企业法人营业执照》，公司注册资本由388,761,371元变更为636,217,448元，总股本由388,761,371股变更为
636,217,448股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 16,381 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
武汉广播电视 83,726,70 69,868,84
国有法人 13.16% 13,857,857
台 4 7
湖北省楚天数
78,485,98 78,485,98
字电视有限公 国有法人 12.34%
1 1
司
湖北省楚天视
71,493,30 71,493,30
讯网络有限公 国有法人 11.24%
0 0
司
中信国安信息
54,484,93 29,672,76
产业股份有限 国有法人 8.56% 24,812,164
2 8
公司
湖北楚天金纬
42,040,26 42,040,26
广播电视信息 国有法人 6.61%
6 6
网络有限公司
武汉有线广播
28,243,63 14,121,81
电视网络有限 国有法人 4.44% 14,121,816
3 7
公司
楚天襄阳有线
国有法人 4.01% 25,482,86 25,482,86
电视股份有限
30
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司 2 2
武汉市江夏区
12,400,83 12,400,83
广播电视服务 国有法人 1.95%
2 2
中心
武汉盘龙信息
12,051,69 12,051,69
网络有限责任 国有法人 1.89%
7 7
公司
武汉市新洲区 10,087,57 10,087,57
国有法人 1.59%
广播电视中心 9 9
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
1、楚天数字、楚天金纬、楚天襄阳、楚天视讯等四家公司均为湖北广播电视台控制的
上述股东关联关系或一致行动的
企业，属于《上市公司收购管理办法》第八十三条第二款规定的“投资者受同一主体控
说明
制”之情形。2、武汉有线为武汉台全资子公司。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中信国安信息产业股份有限公司 24,812,164 人民币普通股
武汉有线广播电视网络有限公司 14,121,816 人民币普通股
武汉广播电视台 13,857,857 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－景
顺长城核心竞争力股票型证券投 5,000,057 人民币普通股
资基金
中融国际信托有限公司－中融－
老友坤成 4 号结构化证券投资集 4,081,076 人民币普通股
合资金信托计划
中国建设银行股份有限公司－华
宝兴业事件驱动混合型证券投资 3,657,461 人民币普通股
基金
广发银行股份有限公司－中欧盛
3,549,600 人民币普通股
世成长分级股票型证券投资基金
姜国忠 3,418,700 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－富
国中证国有企业改革指数分级证 2,679,897 人民币普通股
券投资基金
全国社保基金六零四组合 2,571,535 人民币普通股
前 10 名无限售条件普通股股东之 除武汉有线为武汉台全资子公司，公司未知上述其他前十名无限售条件股东之间是否存
间，以及前 10 名无限售条件普通 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
31
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
32
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2015 年 01 月 16
曹 亮 独立董事 股东大会补选第八届董事会独立董事
日
34
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 653,815,471.21 1,160,748,673.46
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 193,536.00
应收账款 112,048,152.25 51,952,941.86
预付款项 90,322,220.04 84,815,816.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 70,791,723.00 64,869,234.83
买入返售金融资产
存货 34,423,841.85 45,729,480.81
划分为持有待售的资产
35
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 961,594,944.35 1,408,116,147.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 13,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资 170,000,000.00 78,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 7,544,230.64 7,349,028.04
投资性房地产
固定资产 4,023,272,166.16 3,962,205,504.40
在建工程 598,284,639.36 505,665,101.59
工程物资 202,476,641.13 167,687,182.28
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 108,356,565.54 110,493,008.54
开发支出
商誉 522,369,762.49 522,369,762.49
长期待摊费用 601,047,844.49 629,534,459.26
递延所得税资产 3,552,243.18 3,215,055.06
其他非流动资产 139,643,074.21 110,660,187.18
非流动资产合计 6,389,547,167.20 6,107,179,288.84
资产总计 7,351,142,111.55 7,515,295,436.32
流动负债：
短期借款 205,000,000.00 281,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 36,435,581.10
应付账款 614,849,114.33 583,352,359.70
36
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预收款项 593,373,548.35 616,876,960.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 221,595,841.34 249,340,582.47
应交税费 3,596,325.94 4,153,348.85
应付利息
应付股利 56,427,792.30 5,530,396.46
其他应付款 172,329,844.87 152,937,948.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 148,524,701.73 245,412,954.35
其他流动负债
流动负债合计 2,015,697,168.86 2,175,040,132.76
非流动负债：
长期借款 76,400,580.84 226,895,090.34
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 30,556,460.76 51,172,589.40
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 39,079,441.42 39,318,173.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 146,036,483.02 317,385,853.48
负债合计 2,161,733,651.88 2,492,425,986.24
所有者权益：
股本 636,217,448.00 636,217,448.00
其他权益工具
其中：优先股
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
永续债
资本公积 3,467,426,665.14 3,462,000,863.27
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 54,214,957.39 54,214,957.39
一般风险准备
未分配利润 1,032,392,520.81 870,580,286.65
归属于母公司所有者权益合计 5,190,251,591.34 5,023,013,555.31
少数股东权益 -843,131.67 -144,105.23
所有者权益合计 5,189,408,459.67 5,022,869,450.08
负债和所有者权益总计 7,351,142,111.55 7,515,295,436.32
法定代表人：王祺扬 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 442,980,031.69 875,970,836.99
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 74,545,760.80 26,012,677.64
预付款项 39,621,009.13 51,676,896.86
应收利息
应收股利
其他应收款 49,552,114.51 51,166,593.95
存货 30,537,972.27 36,171,613.12
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 637,236,888.40 1,040,998,618.56
非流动资产：
38
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可供出售金融资产 13,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资 150,000,000.00 50,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 2,622,713,171.69 2,505,784,349.68
投资性房地产
固定资产 2,295,378,532.57 2,215,602,343.57
在建工程 403,471,643.01 371,111,493.63
工程物资 138,559,663.74 118,462,778.83
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 73,016,527.74 74,641,397.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 373,755,017.78 392,119,557.69
递延所得税资产 3,139,159.85 2,683,308.91
其他非流动资产 87,322,618.51 64,316,243.43
非流动资产合计 6,160,356,334.89 5,804,721,473.44
资产总计 6,797,593,223.29 6,845,720,092.00
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 276,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 16,272,811.10
应付账款 476,164,655.16 419,477,888.00
预收款项 322,906,211.91 297,004,982.14
应付职工薪酬 75,129,488.76 96,149,840.79
应交税费 2,436,451.02 3,398,844.98
应付利息
应付股利 50,897,395.84
其他应付款 341,379,330.38 184,869,098.27
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 148,524,701.73 245,412,954.35
39
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其他流动负债
流动负债合计 1,617,438,234.80 1,538,586,419.63
非流动负债：
长期借款 4,400,580.84 149,895,090.34
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 24,335,881.13 42,824,063.99
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 39,079,441.42 39,318,173.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 67,815,903.39 232,037,328.07
负债合计 1,685,254,138.19 1,770,623,747.70
所有者权益：
股本 636,217,448.00 636,217,448.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,331,333,725.47 4,325,907,923.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 22,224,030.10 22,224,030.10
未分配利润 122,563,881.53 90,746,942.60
所有者权益合计 5,112,339,085.10 5,075,096,344.30
负债和所有者权益总计 6,797,593,223.29 6,845,720,092.00
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,156,601,204.50 810,376,455.70
40
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：营业收入 1,156,601,204.50 810,376,455.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 954,015,731.65 678,162,172.01
其中：营业成本 628,217,407.28 446,065,814.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 773,038.19 949,687.09
销售费用 119,167,976.47 90,747,373.57
管理费用 195,404,932.21 134,854,622.97
财务费用 7,894,905.16 4,640,075.19
资产减值损失 2,557,472.34 904,598.39
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,743,957.79 369,729.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
195,202.60 369,729.15
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 208,329,430.64 132,584,012.84
加：营业外收入 5,204,160.20 1,426,565.37
其中：非流动资产处置利得 119,123.11 18,499.97
减：营业外支出 1,865,496.61 1,286,908.89
其中：非流动资产处置损失 284,376.90 132,949.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 211,668,094.23 132,723,669.32
减：所得税费用 -342,509.33 -226,149.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 212,010,603.56 132,949,818.92
归属于母公司所有者的净利润 212,709,630.00 132,949,818.92
少数股东损益 -699,026.44
41
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 212,010,603.56 132,949,818.92
归属于母公司所有者的综合收益
212,709,630.00 132,949,818.92
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -699,026.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.334 0.290
（二）稀释每股收益 0.334 0.290
法定代表人：王祺扬 主管会计工作负责人：王祺扬 会计机构负责人：刘志聪
42
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 692,770,644.80 387,405,536.01
减：营业成本 398,950,404.63 207,843,905.68
营业税金及附加 560,000.06 330,999.74
销售费用 94,888,434.45 60,735,448.87
管理费用 115,105,046.74 70,072,936.68
财务费用 5,956,259.22 -38,108.72
资产减值损失 3,039,006.25 860,592.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,359,369.59 351,897.87
列）
其中：对联营企业和合营企
181,096.60 351,897.87
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,630,863.04 47,951,658.92
加：营业外收入 4,073,433.74 113,970.87
其中：非流动资产处置利得 32,707.29 18,499.97
减：营业外支出 1,450,510.15 619,469.05
其中：非流动资产处置损失 112,526.07 31,034.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
82,253,786.63 47,446,160.74
列）
减：所得税费用 -460,548.14 -215,148.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 82,714,334.77 47,661,308.92
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
43
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 82,714,334.77 47,661,308.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,085,175,162.99 753,961,926.11
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
44
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 33,957,174.14 29,869,826.25
经营活动现金流入小计 1,119,132,337.13 783,831,752.36
购买商品、接受劳务支付的现金 150,534,773.84 142,076,347.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
396,776,019.48 321,548,122.11
金
支付的各项税费 2,647,384.85 8,005,555.92
支付其他与经营活动有关的现金 144,185,130.05 112,987,765.95
经营活动现金流出小计 694,143,308.22 584,617,791.05
经营活动产生的现金流量净额 424,989,028.91 199,213,961.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 478,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,548,755.19
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 483,548,755.19
购建固定资产、无形资产和其他
464,958,695.46 358,890,046.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 573,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,037,958,695.46 358,890,046.25
投资活动产生的现金流量净额 -554,409,940.27 -358,890,046.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,425,801.87
其中：子公司吸收少数股东投资
45
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收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 253,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 87,000,000.00
筹资活动现金流入小计 55,425,801.87 340,900,000.00
偿还债务支付的现金 326,594,509.50 120,549,220.62
分配股利、利润或偿付利息支付
19,506,483.95 36,933,520.33
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 69,857,186.79 103,599,548.10
筹资活动现金流出小计 415,958,180.24 261,082,289.05
筹资活动产生的现金流量净额 -360,532,378.37 79,817,710.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -489,953,289.73 -79,858,373.99
加：期初现金及现金等价物余额 1,143,768,760.94 398,141,142.53
六、期末现金及现金等价物余额 653,815,471.21 318,282,768.54
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 684,736,049.66 371,188,591.92
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 432,382,270.32 7,849,671.84
经营活动现金流入小计 1,117,118,319.98 379,038,263.76
购买商品、接受劳务支付的现金 84,019,190.75 70,585,322.20
支付给职工以及为职工支付的现
258,199,006.94 178,782,599.00
金
支付的各项税费 2,878,830.63 4,382,443.80
支付其他与经营活动有关的现金 357,912,713.78 64,201,229.26
经营活动现金流出小计 703,009,742.10 317,951,594.26
经营活动产生的现金流量净额 414,108,577.88 61,086,669.50
二、投资活动产生的现金流量：
46
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收回投资收到的现金 470,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,178,272.99
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 475,178,272.99 10,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
275,300,930.14 168,030,384.39
长期资产支付的现金
投资支付的现金 689,747,725.41
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 965,048,655.55 168,030,384.39
投资活动产生的现金流量净额 -489,870,382.56 -158,030,384.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,425,801.87
取得借款收到的现金 50,000,000.00 76,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 55,425,801.87 76,000,000.00
偿还债务支付的现金 321,594,509.50 100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
16,623,306.43 27,018,115.46
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 67,729,241.01 7,503,003.03
筹资活动现金流出小计 405,947,056.94 34,621,118.49
筹资活动产生的现金流量净额 -350,521,255.07 41,378,881.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -426,283,059.75 -55,564,833.38
加：期初现金及现金等价物余额 869,263,091.44 193,853,370.06
六、期末现金及现金等价物余额 442,980,031.69 138,288,536.68
7、合并所有者权益变动表
本期金额
47
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单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
636,21 3,462,0 5,022,8
54,214, 870,580 -144,10
一、上年期末余额 7,448. 00,863. 69,450.
957.39 ,286.65 5.23
00 27 08
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
636,21 3,462,0 5,022,8
54,214, 870,580 -144,10
二、本年期初余额 7,448. 00,863. 69,450.
957.39 ,286.65 5.23
00 27 08
三、本期增减变动
5,425,8 161,812 -699,02 166,539
金额（减少以“－”
01.87 ,234.16 6.44 ,009.59
号填列）
（一）综合收益总 212,709 -699,02 212,010
额 ,630.00 6.44 ,603.56
（二）所有者投入 5,425,8 5,425,8
和减少资本 01.87 01.87
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
5,425,8 5,425,8
4．其他
01.87 01.87
-50,897, -50,897,
（三）利润分配
395.84 395.84
1．提取盈余公积
48
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -50,897, -50,897,
股东）的分配 395.84 395.84
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
636,21 3,467,4 1,032,3 5,189,4
54,214, -843,13
四、本期期末余额 7,448. 26,665. 92,520. 08,459.
957.39 1.67
00 14 81 67
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
388,76 1,241,7 2,320,8
44,863, 645,467
一、上年期末余额 1,371. 79,504. 71,627.
192.60 ,559.62
00 26 48
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控 448,943 20,528, 469,471
制下企业合并 ,361.72 494.33 ,856.05
49
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其他
388,76 1,690,7 2,790,3
44,863, 665,996
二、本年期初余额 1,371. 22,865. 43,483.
192.60 ,053.95
00 98 53
三、本期增减变动
101,848 101,848
金额（减少以“－”
,909.24 ,909.24
号填列）
（一）综合收益总 132,949 132,949
额 ,818.92 ,818.92
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-31,100, -31,100,
（三）利润分配
909.68 909.68
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -31,100, -31,100,
股东）的分配 909.68 909.68
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
50
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2．本期使用
（六）其他
388,76 1,690,7 2,892,1
44,863, 767,844
四、本期期末余额 1,371. 22,865. 92,392.
192.60 ,963.19
00 98 77
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
636,217, 4,325,907 22,224,03 90,746, 5,075,096
一、上年期末余额
448.00 ,923.60 0.10 942.60 ,344.30
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
636,217, 4,325,907 22,224,03 90,746, 5,075,096
二、本年期初余额
448.00 ,923.60 0.10 942.60 ,344.30
三、本期增减变动
5,425,801 31,816, 37,242,74
金额（减少以“－”
.87 938.93 0.80
号填列）
（一）综合收益总 82,714, 82,714,33
额 334.77 4.77
（二）所有者投入 5,425,801 5,425,801
和减少资本 .87 .87
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
5,425,801 5,425,801
4．其他
.87 .87
（三）利润分配 -50,897, -50,897,3
51
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395.84 95.84
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -50,897, -50,897,3
股东）的分配 395.84 95.84
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
636,217, 4,331,333 22,224,03 122,563 5,112,339
四、本期期末余额
448.00 ,725.47 0.10 ,881.53 ,085.10
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
388,761, 2,070,890 12,872,26 37,681, 2,510,206
一、上年期末余额
371.00 ,451.90 5.31 969.18 ,057.39
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
388,761, 2,070,890 12,872,26 37,681, 2,510,206
二、本年期初余额
371.00 ,451.90 5.31 969.18 ,057.39
三、本期增减变动
16,560, 16,560,39
金额（减少以“－”
399.24 9.24
号填列）
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（一）综合收益总 47,661, 47,661,30
额 308.92 8.92
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-31,100, -31,100,9
（三）利润分配
909.68 09.68
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -31,100, -31,100,9
股东）的分配 909.68 09.68
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
388,761, 2,070,890 12,872,26 54,242, 2,526,766
四、本期期末余额
371.00 ,451.90 5.31 368.42 ,456.63
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
财务报表附注
一、 公司基本情况
1、 公司概况
湖北省广播电视信息网络股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是湖北省楚天数字电视有限公司及其一致行
动人收购原“武汉塑料工业集团股份有限公司”国家股，进行跨行业资产重组并变更主营业务的上市公司，并经武汉市工商
行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：420100000119712。
本公司注册地址：湖北省武汉市经济技术开发区工业区。
本公司总部地址：湖北省武汉市武昌区中北路 101 号（楚商大厦）。
本公司法人代表：王祺扬。
本公司母公司及控股股东：湖北省楚天数字电视有限公司；本公司一致行动人：湖北省楚天数字电视有限公司、湖北省
楚天视讯网络有限公司、湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司、楚天襄阳有线电视股份有限公司；本公司最终实质控制
人：湖北广播电视台。
2、 所处行业
本公司所属行业为广播电视和卫星传输业务。
3、 经营范围
本公司经批准的经营范围：有线数字电视产业的投资及运营管理；有线数字电视技术的开发及应用；有线数字电视相关
产品的研发、生产和销售；设计、制作、代理发布国内各类广告;影视剧、动画片、影视广告、影视专题片的策划制作；网
络工程设计、安装、调试及维修（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）。有线电视系统设计、安装（在
有效许可证的核准范围和有效期内从事经营活动）；基于电信的宽带互联网接入服务，有线电视网的互联网接入业务、互联
网数据传送增值业务、国内 IP 电话业务；电子政务，平安城市、数字城市、智慧城市建设，社会管理创新平台建设（筹）。
4、 财务报表的批准报出
本公司财务报表业经本公司董事会于 2015 年 8 月 13 日决议批准报出。
二、 本期合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共5户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
湖北省广播电视信
息网络武汉有限公 全资子公司 二级 100.00 100.00
司
武汉广电投资网络
全资子公司 二级 100.00 100.00
有限公司
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
十堰市广播电视信
全资子公司 二级 100.00 100.00
息网络有限公司
荆州市视信网络有
全资子公司 二级 100.00 100.00
限公司
湖北太子湖文化数
字创意产业园投资 控股子公司 二级 51.00 51.00
有限公司
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比未发生变化。
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
三、 财务报表的编制基础
（一）编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表
均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面
价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
（二）持续经营
本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
四、 重要性的具体标准
本公司在编制和披露附注时应遵循重要性原则，根据实际情况从性质和金额两方面判断重要性标准：
1、性质方面
属于本公司日常经营活动显著影响本公司的财务状况、经营成果和现金流量等项目。
2、金额方面
根据项目金额占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入总额、营业成本总额、净利润、综合收益总额等直接
相关项目金额的比重或所属报表单列项目金额的比重是否重大，重大的具体标准为大于直接相关项目金额比重的 5%。
五、 重要会计政策及会计估计
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易
或事项制定了具体会计政策和会计估计。
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(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信
息。
(二) 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周
期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常
情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合
并。
同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照被合
并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净
资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业
合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方
以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额
之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生
时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初
始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权
益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的
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账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之
日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以
购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；在合并财务报
表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益
等应当转为购买日所属当期收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购
买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。在合并
合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额
能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。
企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在
吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活
动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、
研究与开发活动以及融资活动等。
母公司将其全部子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围，包括被本公司控制的企业、被
投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、合并财务报表编制的方法
母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务
报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
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（一）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
（二）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
（三）抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全
额确认该部分损失。
（四）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净
利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的
期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控
制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子
公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收
入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点
起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直
存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流
量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长
期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
3、合并财务报表编制特殊交易的会计处理
（1）母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按
照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股
本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日
之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。
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（3）母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（5）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
每一次处置款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
④一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指
合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营
安排。
2、共同经营的会计处理方法
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入
日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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(九) 外币业务和外币报表折算
1、发生外币交易时折算汇率的确定方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为人民币金额。
2、在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允
价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
3、外币报表折算的会计处理方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即
期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目“其他综
合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
(十) 金融工具
1、金融工具的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负
债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
2、金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的
一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企
业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
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3、金融工具的计量方法
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入
当期损益。
（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融
资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A.《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
5、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
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债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
6、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本
公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》的相关规定执行，具体包括：
（1）公允价值初始计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。其他相关会计准
则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或损
失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除外。
（2）公允价值的估值技术
本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用多种估值技术计
量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当前情下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技术
的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输
入值。
（3）公允价值的层次划分
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后
使用第三层次输入值。
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输
入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的
价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7、金融资产减值测试方法及会计处理方法
（1）持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损
失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重
大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信
用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用
风险特征的组合中，按照信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征
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的组合中，按照信用组合进行减值测试。
（2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五（十一）。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回，不通过损益转回。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产发生的减值损失，不予转回。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末
公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 20%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付
成本的计算方法 息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成
本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价
期末公允价值的确定方法 值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持
持续下跌期间的确定依据
续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
（4）其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
(十一) 应收款项
本公司采用备抵法核算坏账损失。
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对于单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。坏账准备根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提；单项
金额重大主要指应收账款余额大于 20.00 万元，其他应收款余额大于 50.00 万元的款项；
对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单
独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
应收账款余额大于 20.00 万元，其他应收款余额大
单项金额重大的判断依据或金额标准
于 50.00 万元。
逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减
值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提
应收款项坏账准备。
2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：
根据信用风险特征组合确定的应收款项坏账准备计提方法：本公司对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合
的风险较大的应收款项通过对应收款项进行账龄分析，并结合债务单位的实际财务状况及现金流量情况确定应收款项的可回
收金额，确认减值损失，计提坏账准备。
按组合计提坏账准备应收款项：
按组合计提坏账准备的计提方
组合类型 确定组合的依据
法
除单独测试并单独计提坏账准备的应收款项
账龄组合 账龄分析法
外，其他应收款项按账龄划分组合
本公司采用账龄分析法对应收款项计提的坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3－4 年 50.00 50.00
4 年以上 100.00 100.00
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
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单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
4、对于其他应收款项（包括应收票据、预付账款、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备。
(十二) 存货
1、存货类别
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过
程中耗用的材料和物料等。包括原材料、库存商品、周转材料等大类。
2、发出存货的计价方法
存货发出采用先进先出法核算；存货在取得时按实际成本计价。
3、确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂
变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其
可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存
在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时一次摊销法摊销；包装物于领用时一次摊销法摊销。
(十三) 持有待售资产
1、确认标准
同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）应当确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根
据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已
经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
2、会计处理方法
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减
去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差
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额，作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司停止将其划归为持有待售，
并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持
有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。
(十四) 长期股权投资
长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债
券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
2、初始投资成本确定
（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照附注五（五）确定其初始投资成本。
（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直
接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规定确定。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有
关规定确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定。
3、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期
股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括
投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投资选
择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
（1）采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股
利或利润，确认为当期投资收益。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
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产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企
业会计准则第 20 号——企业合并》的有关规定确定。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；本公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时，以取得投资时被投资
单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政
策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公
司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公
司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益和其他综合收益等。本公司与被投资
单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损
分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
(十五) 投资性房地产
1、投资性房地产种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。本公司采用成
本模式对投资性房地产进行计量。
2、采用成本模式的折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物计提折旧或摊销。投资
性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
投资性房地产类别 预计残值率(%) 预计使用寿命 年折旧（摊销）率(%)
房屋、建筑物 5.00 20.00--50.00 1.90--4.75
3、采用成本模式的减值准备计提依据
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果
已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
(十六) 固定资产
1、固定资产的确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时
满足下列条件时才能确认固定资产：
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（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产分为房屋及建筑物、传输网络、电子设备等。
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下：
固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋、建筑物 5.00 20.00--50.00 1.90--4.75
传输网络 5.00 20.00 4.75
电子设备 5.00 10.00 9.50
办公设备 5.00 10.00 9.50
运输设备 5.00 8.00 11.88
其他设备 5.00 10.00 9.50
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提
折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价
值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命
预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较
低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十七) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
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（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其
能够正常运转或营业；
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十八) 借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生。
（2）借款费用已经发生。
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
3、资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本
化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在
发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(十九) 无形资产
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1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或
提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持
有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
类别 预计使用年限 依据
软件 8-10 年 软件使用年限
土地使用权 40-50 年 土地使用年限
特许权 18 年 合同规定年限
3、使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
4、内部研究、开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产
产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用
的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
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形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定
为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
(二十) 资产减值
1、长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法：
（1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的
可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应
调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生
不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资
产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润
（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组
时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用
或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
3、因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都应当
进行减值测试。
4、资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，
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系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经
营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二) 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会
保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本
公司离职后福利，是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
1、短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
（1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
（2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤：
①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；
②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值；
③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关
资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，
但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额；
④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
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3、辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福
利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资
产成本。
(二十三) 预计负债
1、预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关
的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独
确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十四) 股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
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在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时，在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及结算日，按权益工具的内在
价值计量，内在价值变动计入当期损益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的
股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付
处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付
处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
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(二十五) 优先股、永续债和其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同
义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身
权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金
融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分
的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自
占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的
利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、十八“借款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处
理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
(二十六) 收入
1、销售商品的收入确认
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）收入的金额能够可靠的计量；
（4）与交易相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务的收入确认
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
（2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完
工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿
的劳务成本金额确认收入。
在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
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①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确
定。
（3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
3、让渡资产使用权收入确认
在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入：
（1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、本公司主要业务收入确认和计量的具体方法：
（1）电视收视业务收入是在电视收视及增值服务已经提供，收入已经取得时确认，具体方法是将收到的属于当期的收
视维护费确认为收入，对于预收的收视维护费根据其实际归属期确认收入。
（2）对于节目传输收入，根据合同约定，在传输服务期内根据其服务归属期确认为当期节目传输收入。
（3）有线电视工程安装收入在已经取得收入并为用户开通有线电视收视服务时确认收入。
（4）数据网收入：服务已提供，预计相关经济利益很可能流入公司的情况下，按服务实际归属期间确认收入 。
(二十七) 政府补助
1、政府补助的类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分
为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所
针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分
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比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。
4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将
递延收益平均分摊转入当期损益。
5、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持
资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
(二十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定
其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
2、递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3、递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
4、递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记
金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得
税资产账面价值可以恢复。
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(二十九) 租赁
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。
1、经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直
接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法
（1）承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现
值时，采用出租人租赁内含利率作为折现率。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录
未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为依据计算的租金。由于或有
租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分摊，因此或有租金在实际发生时计入当期损益。
(三十) 重要会计政策和会计估计变更
1、重要会计政策变更
本报告期内无重要会计政策变更。
2、重要会计估计变更
本报告期内无重要会计估计变更。
六、 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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税种 计税依据 税率
应税收入6%计算销项税，扣除当期允许抵
增值税 6%
扣的进项税额后的差额计缴
营业税 应税收入 3%，5%
城建税 应纳流转税额 7%
堤防费 应纳流转税额 2%
教育费附加 应纳流转税额 3%
平抑物价基金 电视收视费收入 0.1%
地方教育发展费 应纳流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
不同纳税主体所得税税率说明：
公司名称 税率 备注
湖北省广播电视信息网络股份有限
15%
公司
湖北省广播电视信息网络武汉有限
15%
公司
武汉广电投资网络有限公司 25%
十堰市广播电视信息网络有限公司 25%
荆州市视信网络有限公司 25%
湖北太子湖文化数字创意产业园投
25%
资有限公司
2、税收优惠
本公司及子公司根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于继续实施支持文化企业发展若干税收政策的通知（财税
【2014】85 号），2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，对广播电视运营服务企业收取的有线数字电视基本收视维护费和
农村有线电视基本收视费，免征增值税。
本公司及子公司根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若
干税收政策的通知（财税【2014】84 号），由经营性文化事业单位转制为企业，自转制注册之日起免征企业所得税，本公司
及子公司免征企业所得税的期间：2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日；由财政部门拨付事业经费的经营性文化事业单位
转制为企业，自转制注册之日起对其自用房产免征房产税，本公司及子公司对其自用房产免征房产税的期间：2014 年 1 月 1
日至 2018 年 12 月 31 日。
七、 合并财务报表项目注释
以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元；“期初”指 2014 年 12 月 31 日，“期末”指 2015 年 6 月 30 日，
“上期”指 2014 年 1-6 月，“本期”指 2015 年 1-6 月。
1、 货币资金
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项目 期末余额 期初余额
现金 1,005,085.84 1,208,080.15
银行存款 652,810,385.37 1,142,560,680.79
其他货币资金 - 16,979,912.52
合计 653,815,471.21 1,160,748,673.46
注：截止 2015 年 6 月 30 日，不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、 应收票据
（1）应收票据分类列示：
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 193,536.00 -
合计 193,536.00 -
（2）期末公司商业承兑票据由武汉市金碧绿洲房地产开发有限公司 2015 年 4 月 20 日开出，到期日为 2015 年 10 月 19
日，该票据为不带息的商业承兑票据。
3、 应收账款
（1）应收账款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏账
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
118,510,319.79 100.00 6,462,167.54 5.45 112,048,152.25
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的应收账款
合计 118,510,319.79 100.00 6,462,167.54 5.45 112,048,152.25
续表：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
56,274,857.79 100.00 4,321,915.93 7.68 51,952,941.86
账准备的应收账款
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单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收账款
合计 56,274,857.79 100.00 4,321,915.93 7.68 51,952,941.86
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 108,718,809.63 5,435,940.48 5.00
1至2年 9,320,749.71 932,074.97 10.00
2至3年 470,760.45 94,152.09 20.00
3至4年
4 年以上
合计 118,510,319.79 6,462,167.54 5.45
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,140,251.61 元；本期无收回或转回坏账准备。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
坏账准备
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 总额的比例
期末余额
(%)
襄阳市公安局 非关联方 11,152,830.21 1 年以内 9.41 557,641.51
湖北广播电视台 关联方 8,000,000.00 1 年以内 6.75 400,000.00
湖南卫视 非关联方 3,400,000.00 1 年以内 2.87 170,000.00
河南电视台 非关联方 3,120,000.00 1 年以内 2.63 156,000.00
广东卫视 非关联方 3,100,000.00 1 年以内 2.62 155,000.00
合计 28,772,830.21 24.28 1,438,641.51
4、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示：
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 49,329,404.33 54.61 47,661,146.33 56.20
1至2年 28,801,077.52 31.89 17,814,800.44 21.00
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
2至3年 7,125,920.18 7.89 12,664,545.02 14.93
3 年以上 5,065,818.01 5.61 6,675,324.73 7.87
合计 90,322,220.04 100.00 84,815,816.52 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款情况：
单位名称 与本公司关系 期末余额 预付款时间 未结算原因
武汉建工集团股份有限公司 非关联方 17,026,438.50 1 年以内 合同未执行完毕
荆州市金纬广播电视信息网络有
关联方 9,750,000.00 1 年以上 预付房租未结算
限公司
武汉广播电视台 关联方 9,568,128.00 1 年以上 预付广告宣传费
济南惠特尔科技有限公司 非关联方 6,335,786.00 1 年以内 合同未执行完毕
十堰市广播电视台 非关联方 5,230,000.00 1 年以上 预付房租未结算
合计 47,910,352.50
（3）公司一年以上预付款项是由于部分项目周期较长跨期结算所致。
5、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏
- -
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
87,174,108.33 100.00 16,382,385.33 18.79 70,791,723.00
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
合计 87,174,108.33 100.00 16,382,385.33 18.79 70,791,723.00
续表：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
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按信用风险特征组合计提坏
80,834,399.43 100.00 15,965,164.60 19.75 64,869,234.83
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
合计 80,834,399.43 100.00 15,965,164.60 19.75 64,869,234.83
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 30,417,740.65 1,520,887.03 5.00
1至2年 37,089,599.30 3,708,959.93 10.00
2至3年 5,112,392.52 1,022,478.50 20.00
3至4年 8,848,631.97 4,424,315.98 50.00
4 年以上 5,705,743.89 5,705,743.89 100.00
合计 87,174,108.33 16,382,385.33 18.79
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 417,220.73 元；本期无收回或转回坏账准备。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 12,031,966.23 13,591,014.99
往来款 67,742,082.10 50,828,534.44
保证金 7,400,060.00 16,414,850.00
合计 87,174,108.33 80,834,399.43
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
洪湖市广播电影电视局 往来 4,387,723.73 3-4 年 5.03 2,193,861.87
远东国际租赁有限公司 保证金 3,100,000.00 1-2 年 3.56 310,000.00
荆州市金纬广播电视信
往来 1,900,000.00 3-4 年 2.18 950,000.00
息网络有限公司
监利广播电视局 往来 1,600,000.00 4 年以上 1.84 1,600,000.00
石首市广播电视局 往来 1,049,295.00 4 年以上 1.20 1,049,295.00
合计 12,037,018.73 13.81 6,103,156.87
6、 存货
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（1）存货分类：
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 30,939,234.68 - 30,939,234.68 42,032,971.37 - 42,032,971.37
库存商品 1,625,422.62 - 1,625,422.62 2,431,514.95 - 2,431,514.95
周转材料 1,859,184.55 - 1,859,184.55 1,264,994.49 - 1,264,994.49
合计 34,423,841.85 - 34,423,841.85 45,729,480.81 - 45,729,480.81
（2）存货跌价准备：
公司在期末对存货进行了全面清查，预计可变现净值高于其账面价值，未计提存货跌价准备。
（3）存货期末余额中不含借款费用资本化金额。
7、 可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况：
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： - - - - - -
可供出售权益工具： 13,000,000.00 - 13,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00
按公允价值计量的 - - - - - -
按成本计量的 13,000,000.00 - 13,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 13,000,000.00 - 13,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产：
账面余额
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末
中信国安广视网络有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
众研凯博网络科技有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
合计 10,000,000.00 3,000,000.00 - 13,000,000.00
续表：
减值准备 在被投资单位 本期
被投资单位
期初 本期增加 本期减少 期末 持股比例(%) 现金红利
中信国安广视网络有限公司 - - - - 4.70 -
众研凯博网络科技有限公司 - - - - 4.62 -
合计 - - - - -
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8、 持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
理财产品 170,000,000.00 - 170,000,000.00 78,000,000.00 - 78,000,000.00
合计 170,000,000.00 - 170,000,000.00 78,000,000.00 - 78,000,000.00
（2）期末重要的持有至到期投资
债券项目 原值 票面利率 实际利率 到期日
汉口银行机构保收 15029 期理财产品 20,000,000.00 4.5% 4.5% 2015.9.14
50,000,000.00 4.9% 4.9% 2015.8.24
湖北银行“紫气东来期限固定-本稳赢”
法人客户人民币理财产品 100,000,000.00 4.9% 4.9% 2015.8.12
合计 170,000,000.00
9、 长期股权投资
本期增加
初始
被投资单位 期初余额 追加 权益法下确认 其他综合 其他
投资成本 其他
投资 的投资收益 收益调整 权益变动
联营企业
湖北三峡云计算中心有
3,107,041.00 5,681,683.84 - 181,096.60 - - -
限责任公司
武汉广信新媒体信息网
1,500,000.00 1,667,344.20 - 14,106.00 - - -
络有限责任公司
合计 4,607,041.00 7,349,028.04 - 195,202.60 - - -
续表：
本期减少
减值准
权益法下 本期计提
被投资单位 减少投 其他综合 其他权益 期末余额 备期末
确认的投 其他 减值准备
资 收益调整 变动 余额
资损失
联营企业
湖北三峡云计算
中心有限责任公 - - - - - 5,862,780.44 - -
司
武汉广信新媒体
信息网络有限责 - - - - - 1,681,450.20 - -
任公司
合计 - - - - - 7,544,230.64 - -
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10、 固定资产
（1）固定资产情况：
项目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备 传输网络 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 276,791,137.50 90,023,787.49 1,206,696,174.95 4,020,352,985.42 101,875,908.21 5,695,739,993.57
2.本期增加金额 2,973,778.00 3,613,038.57 68,092,639.65 151,694,632.15 3,331,444.60 229,705,532.97
（1）购置 1,359,587.00 3,613,038.57 43,136,776.43 21,507,729.59 3,330,100.40 72,947,231.99
（2）在建工程转入 1,614,191.00 - 24,955,863.22 130,186,902.56 1,344.20 156,758,300.98
（3）其他 - - - - - -
3.本期减少金额 1,972,616.00 5,606,099.09 687,213.82 43,594.10 92,084.42 8,401,607.43
（1）处置或报废 - 5,606,099.09 687,213.82 43,594.10 92,084.42 6,428,991.43
（2）出售
（3）其他 1,972,616.00 1,972,616.00
4.期末余额 277,792,299.50 88,030,726.97 1,274,101,600.78 4,172,004,023.47 105,115,268.39 5,917,043,919.11
二、累计折旧
1.期初余额 58,974,997.00 43,473,101.67 511,345,552.17 1,075,908,454.82 43,832,383.51 1,733,534,489.17
2.本期增加金额 4,774,163.68 4,909,124.19 50,050,917.52 101,924,314.97 4,102,669.59 165,761,189.95
（1）计提 4,774,163.68 4,909,124.19 50,050,917.52 101,924,314.97 4,102,669.59 165,761,189.95
3.本期减少金额 959,023.31 4,459,274.19 56,129.23 - 49,499.44 5,523,926.17
（1）处置或报废 - 4,459,274.19 56,129.23 - 49,499.44 4,564,902.86
（2）出售
（3）其他 959,023.31 959,023.31
4.期末余额 62,790,137.37 43,922,951.67 561,340,340.46 1,177,832,769.79 47,885,553.66 1,893,771,752.95
三、减值准备
1.期初余额 - - - - - -
2.本期增加金额 - - - - - -
（1）计提 - - - - - -
3.本期减少金额 - - - - - -
（1）处置或报废 - - - - - -
（2）出售 - - - - - -
4.期末余额 - - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 215,002,162.13 44,107,775.30 712,761,260.32 2,994,171,253.68 57,229,714.73 4,023,272,166.16
2.期初账面价值 217,816,140.50 46,550,685.82 695,350,622.78 2,944,444,530.60 58,043,524.70 3,962,205,504.40
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（2）期末固定资产预计可收回金额高于其账面价值，未计提固定资产减值准备。
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
公司 项目 账面价值 未办妥产权证书原因
湖北省广播电视信息网络武汉有限
房屋建筑物 6,183,945.10 产权证正在办理中
公司
合计 6,183,945.10
11、 在建工程
（1）在建工程情况：
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 598,284,639.36 - 598,284,639.36 505,665,101.59 - 505,665,101.59
合计 598,284,639.36 - 598,284,639.36 505,665,101.59 - 505,665,101.59
（2）重要在建工程项目本期变动情况：
本期转入 本期其他
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 期末余额
固定资产金额 减少金额
网建工程 355,261,260.68 193,109,882.06 115,028,196.65 - 433,342,946.09
安装工程 53,132,349.87 34,706,778.38 40,037,157.23 - 47,801,971.02
建筑工程 61,577,615.76 7,007,390.39 511,009.71 - 68,073,996.44
视频监控 822,280.20 4,560,120.00 822,280.20 - 4,560,120.00
其他 34,871,595.08 9,993,667.92 359,657.19 - 44,505,605.81
合计 505,665,101.59 249,377,838.75 156,758,300.98 - 598,284,639.36
续表：
工程投入占预 利息资本化累 其中：本年利息资 本年利息资
项目名称 工程进度% 资金来源
算比例% 计金额 本化金额 本化率%
募集资金、
网建工程 13,855,801.36 11,011,745.88 6.00
自筹
安装工程 自筹
建筑工程 自筹
视频监控 自筹
其他 自筹
合计
（3）期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
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（4）本年转入固定资产 156,758,300.98 元。
12、 工程物资
项目 期末余额 期初余额
专用物资 202,476,641.13 167,687,182.28
合计 202,476,641.13 167,687,182.28
13、 无形资产
（1）无形资产情况：
项目 土地使用权 软件 客户资源 特许权 合计
一、账面原值
1.期初余额 64,551,543.14 45,708,115.99 19,799,572.45 16,660,700.00 146,719,931.58
2.本期增加金额 - 2,478,499.67 - - 2,478,499.67
（1）购置 - 2,478,499.67 - - 2,478,499.67
3.本期减少金额 - - - - -
（1）处置 - - - - -
（2）报废 - - - - -
（3）出售 - - - - -
4.期末余额 64,551,543.14 48,186,615.66 19,799,572.45 16,660,700.00 149,198,431.25
二、累计摊销
1.期初余额 5,331,332.93 18,222,508.12 4,342,717.99 8,330,364.00 36,226,923.04
2.本期增加金额 808,614.06 2,378,750.41 964,780.20 462,798.00 4,614,942.67
（1）计提 808,614.06 2,378,750.41 964,780.20 462,798.00 4,614,942.67
3.本期减少金额 - - - - -
（1）处置 - - - - -
（2）出售 - - - - -
4.期末余额 6,139,946.99 20,601,258.53 5,307,498.19 8,793,162.00 40,841,865.71
三、减值准备
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3.本期减少金额 - - - - -
（1）处置 - - - - -
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 58,411,596.15 27,585,357.13 14,492,074.26 7,867,538.00 108,356,565.54
2.期初账面价值 59,220,210.21 27,485,607.87 15,456,854.46 8,330,336.00 110,493,008.54
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（2）本报告期无通过公司内部研发形成的无形资产。
（3）经测试期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。
14、 开发支出
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
数字电视综合应用平台 - 10,937,625.76 - - 10,937,625.76 -
系统及平台研发项目 - 5,492,441.04 - - 5,492,441.04 -
合计 - 16,430,066.80 - - 16,430,066.80 -
15、 商誉
（1）商誉账面原值
本期增加 本期减少
被投资单位名称
期初余额 企业合并 其他 其他 期末余额
或形成商誉的事项 处置
形成 增加 减少
武汉广电投资网络有限公司 520,978,735.94 - - - - 520,978,735.94
十堰市广播电视信息网络有限
1,391,026.55 - - - - 1,391,026.55
公司
合计 522,369,762.49 - - - - 522,369,762.49
（2）商誉减值准备
公司根据最近实际财务数据及预算资料，预计资产未来现金流量来确定可收回金额，经测试，未来现金流量大于可收回
金额，未发现商誉存在减值的情况。
16、 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
机顶盒及智能卡 574,310,621.42 100,799,560.14 133,026,532.74 - 542,083,648.82
整转经费 7,849,448.54 1,935,385.85 2,044,834.58 - 7,739,999.81
装修费 28,775,864.43 5,834,038.68 4,558,760.80 - 30,051,142.31
租赁费 7,822,786.82 337,693.00 1,151,066.61 - 7,009,413.21
其他 10,775,738.05 6,862,895.55 3,474,993.26 - 14,163,640.34
合计 629,534,459.26 115,769,573.22 144,256,187.99 - 601,047,844.49
17、 递延所得税资产
（1）未经抵销的递延所得税资产
项目 期末余额 期初余额
89
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可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 22,844,552.87 3,552,243.18 20,287,080.53 3,215,055.06
合计 22,844,552.87 3,552,243.18 20,287,080.53 3,215,055.06
18、 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
增值税 120,679,010.12 92,260,187.18
房产税 564,064.09 -
预付代建房款 18,400,000.00 18,400,000.00
合计 139,643,074.21 110,660,187.18
19、 短期借款
（1）短期借款分类：
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00
保证借款 50,000,000.00
信用借款 200,000,000.00 226,000,000.00
合计 205,000,000.00 281,000,000.00
（2）抵押贷款情况：
资产价值 贷款金额
资产类别 贷款银行 贷款期限 备注
(万元) (万元)
湖北银行股份有限公司 荆州视信地埋管线\机器设备\电子
固定资产 6,927.06 500.00 1年
荆州沙市支行 设备\光缆
合计 6,927.06 500.00
（3）期末无已逾期未偿还的重要短期借款。
20、 应付票据
票据类别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 - 36,435,581.10
合计 - 36,435,581.10
本期末无已到期未支付的应付票据。
21、 应付账款
（1）应付账款列示：
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 422,328,340.12 525,244,607.69
90
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1-2 年 169,277,673.41 44,663,162.83
2-3 年 17,865,265.13 6,000,356.69
3 年以上 5,377,835.67 7,444,232.49
合计 614,849,114.33 583,352,359.70
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
四川长虹网络科技有限责任公司 21,301,597.22 合同未执行完毕
瑞斯康达科技发展股份有限公司 8,712,454.58 合同未执行完毕
深圳市同洲电子股份有限公司 9,955,226.75 合同未执行完毕
武汉市吉士宇通信科技有限责任公司 9,356,437.00 合同未执行完毕
上海华讯系统网络有限公司 8,302,603.61 合同未执行完毕
合计 57,628,319.16
22、 预收款项
（1）预收款项列示：
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 593,236,452.14 616,775,800.99
1-2 年 137,096.21 101,160.00
合计 593,373,548.35 616,876,960.99
23、 应付职工薪酬
（1）分类列示：
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 141,496,713.42 329,340,325.32 368,327,944.89 102,509,093.85
离职后福利-设定提存计划 27,205,919.87 30,594,215.54 19,314,499.10 38,485,636.31
辞退福利 80,637,949.18 11,595.00 48,433.00 80,601,111.18
一年内到期的其他福利
合计 249,340,582.47 359,946,135.86 387,690,876.99 221,595,841.34
（2）短期薪酬列示：
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 128,230,151.04 277,912,746.33 316,993,529.08 89,149,368.29
二、职工福利费 2,000,695.79 13,750,820.64 15,241,248.29 510,268.14
三、社会保险费 1,903,123.35 15,383,156.10 15,046,875.22 2,239,404.23
其中：① 医疗保险费 1,430,786.06 13,288,533.05 13,107,716.11 1,611,603.00
91
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
② 工伤保险费 261,699.85 1,186,731.29 1,125,088.68 323,342.46
③ 生育保险费 210,637.44 907,891.76 814,070.43 304,458.77
④ 商业保险 -
四、住房公积金 5,977,562.37 19,180,961.53 18,007,824.74 7,150,699.16
五、工会经费和职工教育经费 3,385,180.87 3,112,640.72 3,038,467.56 3,459,354.03
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合计 141,496,713.42 329,340,325.32 368,327,944.89 102,509,093.85
（3）离职福利中设定提存计划列示：
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险费 26,493,184.31 28,665,493.91 17,437,038.69 37,721,639.53
失业保险费 712,735.56 1,928,721.63 1,877,460.41 763,996.78
合计 27,205,919.87 30,594,215.54 19,314,499.10 38,485,636.31
24、 应交税费
项目 期末余额 期初余额
营业税 2,684,688.24 2,828,659.42
个人所得税 402,100.94 271,506.65
城市维护建设税 262,211.46 277,498.25
教育费附加 142,440.09 151,240.52
其他 104,885.21 624,444.01
合计 3,596,325.94 4,153,348.85
25、 应付股利
项目 期末余额 期初余额
中信国安信息产业股份有限公司 5,530,396.46 5,530,396.46
现金股利 50,897,395.84 -
合计 56,427,792.30 5,530,396.46
注： 现金股利系经 2015 年 5 月 8 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过《公司 2014 年度利润分配的预案》，同意以
公司现有总股本 636,217,448 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.8 元（含税），共派发现金 50,897,395.84 元，剩余可
分配利润结转以后年度分配。
26、 其他应付款
92
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（1）按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 期初余额
往来款 106,959,205.02 94,923,322.41
代收代付事项 59,767,707.67 53,041,857.08
保证金 854,000.00 758,224.00
备用金 2,647,441.03 2,349,530.35
其他 2,101,491.15 1,865,015.00
合计 172,329,844.87 152,937,948.84
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款情况的说明
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
武汉广播电视台 5,704,504.00 房租
中信国安集团有限公司 5,600,000.00 往来款
湖北广播电视台 4,188,123.00 应付代垫款
襄樊有线广播电视网络中心 1,307,230.87 未结算
合计 16,799,857.87
27、 一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 79,500,000.00 129,600,000.00
应付融资租赁款 69,024,701.73 115,812,954.35
合计 148,524,701.73 245,412,954.35
（1）转入 1 年内到期的非流动负债的长期借款将于 2015 年 8 月到期。
（2）一年内到期应付融资租赁明细情况：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
远东国际租赁有限公司 115,812,954.35 46,788,252.62 69,024,701.73
合计 115,812,954.35 46,788,252.62 69,024,701.73
28、 长期借款
（1）长期借款分类
项目 期末余额 期初余额
质押借款 72,000,000.00 77,000,000.00
担保借款 - 99,900,000.00
信用借款 4,400,580.84 49,995,090.34
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项目 期末余额 期初余额
合计 76,400,580.84 226,895,090.34
（2）长期借款的情况
期末余额 期初余额
借款起 借款终 外 外
借款单位 利 币 利 币
始日 止日 币种 本币金额 币种 本币金额
率% 金 率% 金
额 额
2013/9/ 2016/9/ 人民
湖北银行
6.77 72,000,000.00 77,000,000.00
十堰分行 8 30 币
罗田县农
村信用合 2013/9/ 2018/9/ 人民
作联社三 7.04 4,400,580.84 4,995,090.34
里桥信用 17 17 币
社
2013/3/ 2015/1/ 人民
招商银行
6.15 27,000,000.00
汉阳支行 26 22 币
招商银行
2013/11 2015/11 人民
6.45 18,000,000.00
汉阳支行 /29 /29 币
2014/1/ 2016/1/ 人民
汉口银行
5.13 99,900,000.00
光谷分行 3 3 币
合计 76,400,580.84 226,895,090.34
注：根据合同偿还借款计划将一年内到期偿还借款金额划分为一年内到期非流动负债：其中期初金额为 129,600,000.00
元，期末金额 79,500,000.00 元。
（3）质押资产情况
2013 年 9 月 8 日公司与湖北银行十堰分行签订了最高额质押合同，以公司拥有的市区及辖属的郧县、郧西、竹溪、竹
山、房县 5 县的数字电视收视费、 网络信息费收费权作为质押，提供担保的借款最高余额为 15,000.00 万元，抵押担保期限
为 2013 年 8 月 5 日至 2016 年 8 月 4 日。
29、 长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款：
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 38,441,709.55 62,257,483.72
减：未确认融资费用 7,885,248.79 11,084,894.32
合计 30,556,460.76 51,172,589.40
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（2）应付融资租赁款的组成：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
远东国际租赁有限公司租赁款 62,257,483.72 - 23,815,774.17 38,441,709.55
减：未确认融资费用-招银金融租赁 - - - -
未确认融资费用-远东金融租赁 11,084,894.32 - 3,199,645.53 7,885,248.79
合计 51,172,589.40 - 20,616,128.64 30,556,460.76
注：应付融资租赁款本期减少中包括重分类到一年内到期的非流动负债 69,024,701.73 元。
30、 递延收益
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
湖北文化馆院上电
视入万户工程专项 9,000,000.00 9,000,000.00
资金
湖北太子湖文化数
1,000,000.00 1,000,000.00
字创意产业园
广电网络智能宽带
文化信息服务平台 1,350,000.00 75,000.00 1,275,000.00
建设项目
湖北省广电网络整
合及数字电视平移 720,000.00 120,000.00 600,000.00
项目
麻城土地返还款 3,323,655.74 43,732.32 3,279,923.42
神龙架土地返还款 893,018.00 893,018.00
屈家岭土地返还款 23,031,500.00 23,031,500.00
“以钱养事”专项收入 - 216,592.00 216,592.00 -
稳岗补贴收入 - 218,900.00 218,900.00 -
承办深圳文博会补
- 1,000,000.00 1,000,000.00 -
助经费
村村通 1,310,160.00 1,310,160.00
合计 39,318,173.74 2,745,652.00 2,984,384.32 39,079,441.42
涉及政府补助的项目：
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
湖北文化馆院上电
视入万户工程专项 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关
资金
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本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
湖北太子湖文化数
1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
字创意产业园
广电网络智能宽带
文化信息服务平台 1,350,000.00 75,000.00 1,275,000.00 与资产相关
建设项目
湖北省广电网络整
合及数字电视平移 720,000.00 120,000.00 600,000.00 与资产相关
项目
麻城土地返还款 3,323,655.74 43,732.32 3,279,923.42 与资产相关
神龙架土地返还款 893,018.00 893,018.00 与资产相关
屈家岭土地返还款 23,031,500.00 23,031,500.00 与资产相关
“以钱养事”专项收
216,592.00 216,592.00 与收益相关
入
稳岗补贴收入 218,900.00 218,900.00 与收益相关
承办深圳文博会补
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
助经费
村村通 1,310,160.00 1,310,160.00 与收益相关
合计 39,318,173.74 2,745,652.00 2,984,384.32 39,079,441.42
31、 股本
本期变动增减 （+、－）
项目 期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转 其 他 小 计
股
股本 636,217,448.00 636,217,448.00
合计 636,217,448.00 636,217,448.00
32、 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 3,462,000,863.27 5,425,801.87 - 3,467,426,665.14
合计 3,462,000,863.27 5,425,801.87 - 3,467,426,665.14
注：本期增加系楚天视讯以现金进行补偿置换资产形成所致。
33、 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 54,214,957.39 - - 54,214,957.39
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 54,214,957.39 - - 54,214,957.39
34、 未分配利润
项目 期末余额 期初余额
调整前上期末未分配利润 870,580,286.65 645,467,559.62
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - 20,528,494.33
调整后期初未分配利润 870,580,286.65 665,996,053.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润 212,709,630.00 245,036,907.17
减：提取法定盈余公积 - 9,351,764.79
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 50,897,395.84 31,100,909.68
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 1,032,392,520.81 870,580,286.65
35、 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本：
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,147,052,212.98 624,241,898.30 804,046,562.37 443,819,145.10
其他业务 9,548,991.52 3,975,508.98 6,329,893.33 2,246,669.70
合计 1,156,601,204.50 628,217,407.28 810,376,455.70 446,065,814.80
（2）主营业务收入（按产品）：
项目 本期发生额 上期发生额
电视收视业务收入 827,437,332.59 616,582,061.12
有线电视工程收入 38,104,743.53 33,825,320.42
数据网收入 113,895,874.75 72,258,782.67
节目传输收入 92,995,360.46 35,637,954.58
机顶盒收入 26,989,217.52 18,062,613.23
广告收入 10,182,707.73 5,149,898.30
视频监控收入 12,274,126.27 7,473,207.53
其他 25,172,850.13 15,056,724.52
合计 1,147,052,212.98 804,046,562.37
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（3）主营业务成本（按行业）：
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 182,571,971.12 115,527,306.89
折旧及摊销 276,014,075.76 182,613,612.11
其他 165,655,851.42 145,678,226.10
合计 624,241,898.30 443,819,145.10
（4）主营业务（按地区）：
本期发生额 上期发生额
地区
收入 成本 收入 成本
湖北省 1,147,052,212.98 624,241,898.30 804,046,562.37 443,819,145.10
合计 1,147,052,212.98 624,241,898.30 804,046,562.37 443,819,145.10
36、 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 566,138.59 407,998.89
城市维护建设税 64,083.99 214,414.77
教育费附加 50,528.45 175,962.68
其他 92,287.16 151,310.75
合计 773,038.19 949,687.09
37、 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 69,686,974.32 52,388,935.20
折旧及摊销 5,725,854.35 2,096,077.20
其他 43,755,147.80 36,262,361.17
合计 119,167,976.47 90,747,373.57
38、 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 106,565,104.10 82,170,539.76
折旧及摊销 32,892,390.50 17,155,868.55
税金 452,082.40 1,010,301.86
其他 55,495,355.21 34,517,912.80
合计 195,404,932.21 134,854,622.97
39、 财务费用
98
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,484,718.80 5,274,115.80
减：利息收入 3,034,530.64 1,085,000.17
汇兑损益 - -
银行手续费 229,131.92 294,740.64
其他 2,215,585.08 156,218.92
合计 7,894,905.16 4,640,075.19
注：本期其他主要是融资租赁的未确认融资费用的摊销形成所致。
40、 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 2,557,472.34 904,598.39
合计 2,557,472.34 904,598.39
41、 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 195,202.60 369,729.15
处置长期股权投资产生的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 5,548,755.19
合计 5,743,957.79 369,729.15
42、 营业外收入
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 119,123.11 18,499.97 119,123.11
其中：固定资产处置利得 119,123.11 18,499.97 119,123.11
无形资产处置利得 - -
-
债务重组利得 - -
-
政府补助 2,984,384.32 553,617.32 2,984,384.32
捐赠利得 1,100.00 108,923.00 1,100.00
罚款收入 - 2,600.00 -
盘盈利得 485,228.86 - 485,228.86
其他 1,614,323.91 742,925.08 1,614,323.91
99
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
合计 5,204,160.20 1,426,565.37 5,204,160.20
计入当期损益的政府补助：
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生额
与收益相关
湖北省广电网络整合及数字电视平移项目 120,000.00 - 与资产相关
广电网络智能宽带文化信息服务平台建设项目 75,000.00 - 与资产相关
“以钱养事”专项收入 216,592.00 9,885.00 与收益相关
麻城土地返还款 43,732.32 43,732.32 与资产相关
无线城市及光城计划建设财政补贴 - 500,000.00 与收益相关
2012 年稳岗补贴收入 218,900.00 - 与收益相关
承办深圳文博会补助经费 1,000,000.00 - 与收益相关
村村通 1,310,160.00 - 与收益相关
合计 2,984,384.32 553,617.32
43、 营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 284,376.90 132,949.65 284,376.90
其中：固定资产处置损失 284,376.90 132,949.65 284,376.90
无形资产处置损失 - -
-
对外捐赠 117,900.00 33,935.00 117,900.00
非常损失 100,679.36 100,679.36
-
罚没及滞纳金支出 20,000.00 10,558.52 20,000.00
盘亏损失 402,244.48 402,244.48
-
其他 940,295.87 1,109,465.72 940,295.87
合计 1,865,496.61 1,286,908.89 1,865,496.61
44、 所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,697.20 -
100
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
递延所得税费用 -347,206.53 -226,149.60
合计 -342,509.33 -226,149.60
（2）会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 211,668,094.23
按法定/适用税率计算的所得税费用 52,917,023.56
子公司适用不同税率的影响 -52,912,326.36
调整以前期间所得税的影响 -
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -347,206.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -
所得税费用 -342,509.33
45、 现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金：
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 24,295,376.83 18,165,206.25
利息收入 3,034,530.64 978,599.36
政府补助 2,529,060.00 509,885.00
收回票据保证金 - 3,511,101.83
招投标押金 600,000.00 3,670,000.00
其他 3,498,206.67 3,035,033.81
合计 33,957,174.14 29,869,826.25
（2）支付的其他与经营活动有关的现金：
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 35,375,429.80 26,941,682.03
付现费用 108,580,568.33 85,780,273.99
银行手续费 229,131.92 265,809.93
票据保证金 - -
合计 144,185,130.05 112,987,765.95
（3）本报告期无收到的其他与投资活动有关的现金。
（4）本报告期无支付的其他与投资活动有关的现金。
101
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（5）本报告期收到的其他与筹资活动有关的现金。
项目 本期发生额 上期发生额
收到融资租赁款 - 87,000,000.00
合计 - 87,000,000.00
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金：
项目 本期发生额 上期发生额
归还融资租赁款及保证金 69,565,788.39 96,096,545.07
支付上市中介费等 291,398.40 7,503,003.03
合计 69,857,186.79 103,599,548.10
（7）现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 212,010,603.56 132,949,818.92
加：资产减值准备 2,557,472.34 904,598.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 165,761,189.95 111,903,081.10
无形资产摊销 4,614,942.67 3,569,830.12
长期待摊费用摊销 144,256,187.99 95,873,735.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 284,376.90 132,949.65
固定资产报废损失（收益以“-”填列） - 29,099.15
公允价值变动损失（收益以“-”填列） - -
财务费用（收益以“-”填列） 8,484,718.80 5,274,115.80
投资损失（收益以“-”填列） -5,743,957.79 -
递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -337,188.12 -15,512.08
递延所得税负债增加（减少以“-”填列） - -
存货的减少（增加以“-”填列） 11,305,638.96 -4,146,035.54
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -87,700,912.29 -81,002,595.89
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -30,504,044.06 -66,259,123.71
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 424,989,028.91 199,213,961.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
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项目 本期发生额 上期发生额
融资租入固定资产 - -
以非货币性资产进行投资 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 653,815,471.21 318,282,768.54
减：现金的期初余额 1,143,768,760.94 398,141,142.53
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -489,953,289.73 -79,858,373.99
（8）现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 653,815,471.21 1,143,768,760.94
其中：库存现金 1,005,085.84 1,208,080.15
可随时用于支付的银行存款 652,810,385.37 1,142,560,680.79
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 653,815,471.21 1,143,768,760.94
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -
46、 所有权或使用权受到限制的资产
项目 账面价值 受限原因
固定资产 6,927, 06 抵押借款
合计 6,927, 06
八、 合并范围的变更
无。
九、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖北省广播电视信息网络武汉有 广播电视和卫星
武汉 武汉 100.00 非同一控制
限公司 传输服务
103
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持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广播电视和卫星
武汉广电投资网络有限公司 武汉远城区 武汉 100.00 非同一控制
传输服务
十堰市广播电视信息网络有限公 十堰市及下属 广播电视和卫星
十堰 100.00 非同一控制
司 县 传输服务
广播电视和卫星
荆州市视信网络有限公司 荆州市区 荆州 100.00 非同一控制
传输服务
广电和文化产业
湖北太子湖文化数字创意产业园
武汉 武汉 的投资与投资管 51.00 投资设立
投资有限公司
理
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
2、在合营企业或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或联营
主要
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质 企业投资的
经营地 直接 间接
会计处理方法
武汉广信新媒体信息网络 武汉市江汉区江 应用信息系统开
湖北 25.00 - 权益法
有限责任公司 兴路 发
湖北省宜昌市东 计算机信息系统
湖北三峡云计算中心有限
湖北 山开发区城东大 集成,网络工程建 39.20 - 权益法
责任公司
道2号 设
（2）重要联营企业的主要财务信息------武汉广信新媒体信息网络有限责任公司
报表项目 期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额
流动资产 7,113,790.20 6,725,800.78
非流动资产 15,896.06
资产合计 7,129,686.26 1,681,450.20
流动负债 3,885.48
非流动负债 400,000.00
104
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报表项目 期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额
负债合计 403,885.48
1,681,450.20
少数股东权益
归属于母公司股东权益 6,725,800.78
按持股比例计算的净资产份额 1,681,450.20 56,424.00
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润 56,424.00
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 1,681,450.20 6,725,800.78
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润 56,424.00 1,681,450.20
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 56,424.00 1,681,450.20
本年度收到的来自联营企业的股利
（3）重要联营企业的主要财务信息------湖北三峡云计算中心有限责任公司
报表项目 期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额
流动资产 13,644,483.35 14,268,779.68
非流动资产 7,229,840.99 6,814,479.78
资产合计 20,874,324.34 21,083,259.46
-
流动负债 5,918,251.81 6,589,168.04
非流动负债 -
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报表项目 期末余额 本期发生额 期初余额 上期发生额
负债合计 5,918,251.81 6,589,168.04
-
少数股东权益
归属于母公司股东权益 14,956,072.53 14,494,091.42
-
按持股比例计算的净资产份额 5,862,780.44 5,681,683.84
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 5,862,780.44 5,681,683.84
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入 7,062,412.34 16,506,807.38
净利润 461,981.11 4,241,485.35
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 461,981.11 4,241,485.35
本年度收到的来自联营企业的股利
十、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理，并对风险
管理目标和政策承担最终责任。 监事会对董事会风险管理工作进行监督。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险，每年二次对各种风险进行评估并制定出应对措施，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范
围之内。
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2、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信
用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。
公司银行存款主要存放于国有银行及大中型上市银行，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而
导致的任何重大损失。
公司的应收账款主要为落地费收入及视频监控系统收入，其他应收款主要为往来款及备用金及代收代付款项。落地费收
入及视频监控系统收入款虽然不存在无法收回的情况，公司仍根据款项性质特点进行分类梳理，制定回收计划，公司市场部
及时跟踪业务单位业务开展情况，及时收回欠款，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主
要来源于银行借款。
截止 2015 年 6 月 30 日，公司主要借款为利率为 5%-6%，利率稳定，公司无利率风险。
（2）外汇风险
不适用。
（3）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的资金管理
策略是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
流动性风险由公司的财务部集中控制，财务部通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在
所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
本期发生额
项目
1 年以内 1-3 年 3 年以上 合计
短期借款 205,000,000.00 - - 205,000,000.00
应付票据 - - - -
应付账款 614,849,114.33 - - 614,849,114.33
应付税费 3,596,325.94 - - 3,596,325.94
应付股利 56,427,792.30 - - 56,427,792.30
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本期发生额
项目
1 年以内 1-3 年 3 年以上 合计
应付利息 - - - -
其他应付款 172,329,844.87 - - 172,329,844.87
一年内到期的非流动负债 148,524,701.73 - - 148,524,701.73
其他流动负债 - - - -
长期借款 - 76,400,580.84 - 76,400,580.84
长期应付款 - 30,556,460.76 - 30,556,460.76
合计 1,200,727,779.17 106,957,041.60 - 1,307,684,820.77
续表：
上期发生额
项目
1 年以内 1-3 年 3 年以上 合计
短期借款 281,000,000.00 - - 281,000,000.00
应付票据 36,435,581.10 - - 36,435,581.10
应付账款 583,352,359.70 - - 583,352,359.70
应付税费 4,153,348.85 - - 4,153,348.85
应付股利 5,530,396.46 - - 5,530,396.46
应付利息 - - - -
其他应付款 152,937,948.84 - - 152,937,948.84
一年内到期的非流动负债 245,412,954.35 - - 245,412,954.35
其他流动负债 - - - -
长期借款 - 226,895,090.34 - 226,895,090.34
长期应付款 - 51,172,589.40 - 51,172,589.40
合计 1,308,822,589.30 278,067,679.74 - 1,586,890,269.04
十一、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的表决
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 权比例(%)
湖北省楚天数字电视有 武汉经济
投资与运营管理 621,500,000.00 12.34 12.34
限公司 开发区
本企业的母公司情况的说明：
湖北省楚天数字电视有限公司、湖北楚天金纬广播电视信息网络有限公司、楚天襄阳有限电视股份有限公司、湖北省楚
天视讯网络有限公司等四家公司均为湖北广播电视台控制，互为一致行动人。
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本公司最终实际控制人为湖北广播电视台。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北广播电视台 实际控制人
武汉广播电视台 股东
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 受同一实际控制人控制
湖北省楚天视讯网络有限公司 受同一实际控制人控制
湖北省楚天中视网络有限公司 受同一实际控制人控制
湖北鄂广信息网络有限公司 受同一实际控制人控制
湖北黄梅楚天广播电视信息网络有限公司 受同一实际控制人控制
湖北东风电视文化传媒有限公司 受同一实际控制人控制
襄阳广播电视台 其他关联方
襄州广电局 其他关联方
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 其他关联方
中信国安信息产业股份有限公司 股东
中信国安集团有限公司 股东
4、 关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
武汉广播电视台 宣传推广费 2,121,525.00 3,949,149.00
襄阳广播电视台 广告费 527,516.04 1,094,339.63
襄州广播电视台 广告费 235,436.94 485,436.90
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 互联网使用费 13,525,350.00 24,933,150.00
出售商品、提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北广播电视台 节目传输收入 7,915,094.37 7,712,264.14
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 节目传输收入 1,438,138.51 7,514,663.75
湖北鄂广信息网络有限公司 节目传输收入 93,333.36 279,999.97
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关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北黄梅楚天广播电视信息有限公司 付费包收入 - 90,000.00
湖北东风电视文化传媒有限公司 付费包收入 28,301.89 700,800.00
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
武汉广播电视台 办公用房 2,430,204.00 4,860,408.00
襄阳广播电视台 办公用房 1,745,000.00 3,490,000.00
荆州市金纬广播电视信息网络有限公司 办公用房 650,000.00 1,300,000.00
湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 办公用房 1,139,347.00 2,256,307.20
（3）关键管理人员报酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,634,996.12 1,418,378.55
5、 关联方承诺
业绩承诺：
2014 年，本公司发行股份购买资产并募集配套资金过程中向武汉广播电视台、武汉市江夏区广播电视服务中心、武汉
盘龙信息网络有限责任公司、武汉市东西湖区宣传信息中心、武汉市蔡甸区广播影视中心、武汉市新洲区广播电视中心、武
汉市汉南区新闻信息中心发行股份购买其分别拥有的武汉广电网络投资有限公司 54.04%、11.96%、11.63%、5.86%、4.90%、
9.73%、1.88%的股权，武汉广播电视台等 7 名股东曾承诺若武汉广电网络投资有限公司 2014 年、2015 年、2016 年扣除非
经常性损益后归属于武汉广电网络投资有限公司母公司所有者的净利润分别未达到 9,933.03 万元、11,466.00 万元、13,041.10
万元，武汉广播电视台等 7 名股东须按照《湖北省广播电视信息网络股份有限公司发行股份购买资产的盈利预测补偿协议》
承担补偿责任。截至 2015 年 6 月 30 日止，武汉广电网络投资有限公司已实现的扣除非经常性损益后归属于本公司母公司所
有者的净利润为 5,979.46 万元。
6、 关联方应收应付款项
（1）应收款项
期末金额 期初金额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北省楚天广播电视信息网络
应收账款 1,062,940.00 78,227.80 501,616.07 25,080.80
有限责任公司
应收账款 湖北广播电视台 8,000,000.00 400,000.00 - -
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
荆州市金纬广播电视信息网络
其他应收款 1,900,000.00 950,000.00 1,900,000.00 380,000.00
有限公司
预付款项 武汉广播电视台 9,568,128.00 - 11,689,653.00 -
预付款项 襄阳广播电视台 - - 1,180,000.00 -
预付款项 襄州广播电视台 - - 500,000.00 -
荆州市金纬广播电视信息网络
预付款项 9,750,000.00 - 10,400,000.00 -
有限公司
预付款项 湖北广播电视台 - - - -
湖北省楚天广播电视信息网络
预付款项 - - 237,750.00 -
有限责任公司
（2）应付项目
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 9,334,500.00 1,185,247.52
其他应付款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 4,146,850.43 6,422,954.92
其他应付款 武汉广播电视台 5,704,504.00 3,274,300.00
其他应付款 湖北广播电视台 4,188,123.00 4,188,123.00
其他应付款 中信国安集团有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00
预收账款 湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司 - 66,666.66
预收账款 湖北鄂广信息网络有限公司 - 93,333.36
预收账款 湖北东风电视文化传媒有限公司 - 55,000.00
十二、 承诺及或有事项
1、 承诺事项
重要承诺事项：募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】749 号文批准，本公司于 2014 年 9 月 4 日以非公开发行股份的方式向特
定对象发行人民币普通股（A 股）50,924,241 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为 13.11 元，共募集资金 667,616,799.51
元，扣除发行费用人民币 10,000,000.00 元后（包括承销费 9,500,000.00 元、其他费用 500,000.00 元），实际募集资金净额为
657,616,799.51 元。
募集资金投向使用情况如下：（万元）
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资金额
楚天视讯双向网络改造项目 37,875.38 11,004.08
武汉广电投资双向网络改造项目 28,886.30 7,032.84
合 计 66,761.68 18,036.92
2、 或有事项
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司无需要应披露的或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
1、根据 2015 年 5 月 8 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过《公司 2014 年度利润分配的预案》，同意以公司现有总
股本 636,217,448 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.8 元（含税），共派发现金 50,897,395.84 元，剩余可分配利润结
转以后年度分配。
（1）本次权益分派股权登记日为：2015 年 7 月 2 日，除权除息日为：2015 年 7 月 3 日。
（2）本次分派对象为：截止 2015 年 7 月 2 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的本公司全体股东。
（3）除湖北省楚天数字电视有限公司等7名股东由公司自派外，其他股东由本公司委托中国结算深圳分公司代派。截至
本财务报告签署日，该权益分派已实施完成。
2、2015年5月8日，公司第八届董事会第二十四次会议审议通过了《关于投资设立全资子公司——湖北广电网络投资管
理有限公司的议案》，并于2015年7月9日，该全资子公司已完成工商注册登记，并取得武汉市武昌区工商行政管理局颁发的
企业营业执照，公司注册名称：星燎投资有限责任公司。
3、2015年7月20日，公司第八届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用自有资金购买部分房产的议案》，同意公
司拟使用总额不超过7,020.00万元的自有资金向湖北哲商财富资产经营管理有限公司购买位于武昌区中北路101号海山金谷
大厦20、21层及附楼502号，共计3,898.01平方米，购买价格每平米不超过18,000元。
同时，审议通过了《关于投资成立数字传媒有限公司的议案》，同意拟投资成立湖北广电祥云数字传媒有限公司（暂定
名，以公司登记为准，以下简称“数字传媒公司”），数字传媒公司注册资本为8,000.00万元人民币，公司持有100％股权。
十四、 其他重要事项
1、资产置换
根据《湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司关于完善湖北省楚天视讯网络有限公司土地房屋权属事项的承诺函》：
湖北省楚天视讯网络有限公司就注入上市公司资产的存在瑕疵土地和房产，如未能在预计办毕期限（本次重组获核准（2014
年7月29日）后6个月内）办毕，湖北省楚天广播电视信息网络有限责任公司将在预计办毕期限的次月按照未办毕相关手续的
土地和房产在本次重组资产评估报告（中联评报字【2013】第1068号中的评估价值一次性以货币方式补偿上市公司，如后续
办毕相关手续并过户至上市公司，则由上市公司在过户至上市公司后次月将湖北省楚天视讯网络有限公司的支付的补偿款一
次性以货币方式退还本公司。
2015年3月，楚天视讯按照评估价值完成以现金进行补偿置换未办毕的土地和房产事宜。
2、其他
1、荆州视信与湖北银行股份有限公司荆州沙市支行签订了抵押合同，以公司价值6927.06万元的设备作为抵押，提供担
保的借款最高余额为500万元，抵押担保期限为2013年3月29日至2016年3月29日．截至截至2013年12月31日，该最高额抵押
112
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
合同项下借款余额为500.00万元。
2、2013年9月8日，公司与湖北银行十堰分行签订了最高额质押合同，以公司拥有的市区及辖属的郧县、郧西、竹溪、
竹山、房县5县的数字电视收视费、 网络信息费收费权作为质押，提供担保的借款最高余额为15,000万元，抵押担保期限为
2013年8月5日至2016年8月4日。截至2013年12月31日，该最高额质押借款合同项下余额为15,000.00万元。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）应收账款分类披露：
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 价值 价值
金额 金额 比例 金额 比例(%) 金额 比例
(%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
80,030,217.06 100 5,484,456.26 6.85 74,545,760.80 28,801,965.96 100 2,789,288.32 9.68 26,012,677.64
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
合计 80,030,217.06 100 5,484,456.26 6.85 74,545,760.80 28,801,965.96 100 2,789,288.32 9.68 26,012,677.64
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 66,428,264.37 3,321,413.22 5.00
1至2年 8,591,565.26 859,156.53 10.00
2至3年 4,480,575.68 896,115.14 20.00
3 年-4 年 244,080.76 122,040.38 50.00
4 年以上 285,730.99 285,730.99 100.00
合计 80,030,217.06 5,484,456.26 6.85
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,695,167.94 元；本期无收回或转回坏账准备。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末余额 坏账准备
单位名称 与本公司关系 期末余额
合计数的比例(%) 期末余额
襄阳市公安局 非关联方 11,152,830.21 13.94 557,641.51
湖北广播电视台 关联方 8,000,000.00 10.00 400,000.00
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
湖南卫视 非关联方 3,400,000.00 4.25 170,000.00
河南电视台 非关联方 3,120,000.00 3.90 156,000.00
广东卫视 非关联方 3,100,000.00 3.87 155,000.00
合计 28,772,830.21 35.95 1,438,641.51
2、 其他应收款
（1）其他应收款分类披露：
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 64,995,390.56 100 15,443,276.05 23.76 49,552,114.51 66,266,031.69 100 15,099,437.74 22.79 51,166,593.95
款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款
合计 64,995,390.56 100 15,443,276.05 23.76 49,552,114.51 66,266,031.69 100 15,099,437.74 22.79 51,166,593.95
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 23,640,736.94 1,182,036.85 5.00
1至2年 21,504,105.54 2,150,410.55 10.00
2至3年 4,312,885.10 862,577.02 20.00
3 年-4 年 8,578,822.70 4,289,411.35 50.00
4 年以上 6,958,840.28 6,958,840.28 100.00
合计 64,995,390.56 15,443,276.05 23.76
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 343,838.31 元；本期无收回或转回坏账准备。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 8,524,760.00 6,700,713.04
往来款 49,070,570.56 44,537,318.65
保证金 7,400,060.00 15,028,000.00
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合计 64,995,390.56 66,266,031.69
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他收款情况。
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
洪湖市广播电影电视局 往来 4,387,723.73 3-4 年 6.75 2,193,861.87
远东国际租赁有限公司 保证金 2,100,000.00 1-2 年 3.23 210,000.00
荆州市金纬广播电视信
往来 1,900,000.00 3-4 年 2.92 950,000.00
息网络有限公司
监利广播电视局 往来 1,600,000.00 4 年以上 2.46 1,600,000.00
石首市广播电视局 往来 1,049,295.00 4 年以上 1.61 1,049,295.00
合计 11,037,018.73 16.98 6,003,156.87
3、 长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,616,850,391.25 2,616,850,391.25 2,500,102,665.84 2,500,102,665.84
湖北省广播电视信息网络
1,098,070,240.07 1,098,070,240.07 1,098,070,240.07 1,098,070,240.07
武汉有限公司
武汉广电网络投资有限公
1,210,521,725.41 1,210,521,725.41 1,140,193,300.00 1,140,193,300.00
司
十堰市广播电视信息网络
126,115,000.00 126,115,000.00 126,115,000.00 126,115,000.00
有限公司
荆州市视信网络有限公司 115,724,125.77 115,724,125.77 115,724,125.77 115,724,125.77
湖北太子湖文化数字创意
66,419,300.00 66,419,300.00 20,000,000.00 20,000,000.00
产业园投资有限公司
对联营、合营企业投资 5,862,780.44 5,862,780.44 5,681,683.84 5,681,683.84
湖北三峡云计算中心有限
5,862,780.44 5,862,780.44 5,681,683.84 5,681,683.84
责任公司
合计 2,622,713,171.69 2,622,713,171.69 2,505,784,349.68 - 2,505,784,349.68
（1）对子公司投资
本期计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 末余额
湖北省广播电视
信息网络武汉有 1,098,070,240.07 - 1,098,070,240.07
限公司
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本期计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 末余额
武汉广电网络投
1,140,193,300.00 70,328,425.41 1,210,521,725.41
资有限公司
十堰市广播电视
信息网络有限公 126,115,000.00 - 126,115,000.00
司
荆州市视信网络
115,724,125.77 - 115,724,125.77
有限公司
湖北太子湖文化
数字创意产业园 20,000,000.00 46,419,300.00 66,419,300.00
投资有限公司
合计 2,500,102,665.84 116,747,725.41 2,616,850,391.25
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
减值
期初 其他 期末 准备
被投资单位 权益法下确 其他 宣告发放现 计提
余额 综合 余额 期末
追加投资 减少投资 认的投资损 权益 金股利或利 减值 其他
收益 余额
益 变动 润 准备
调整
湖北三峡云计
算中心有限责 5,681,683.84 181,096.60 5,862,780.44
任公司
合计 5,681,683.84 181,096.60 5,862,780.44
4、 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本：
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 684,649,705.48 391,360,004.08 384,271,509.58 206,092,328.71
其他业务 8,120,939.32 7,590,400.55 3,134,026.43 1,751,576.97
合计 692,770,644.80 398,950,404.63 387,405,536.01 207,843,905.68
（2）主营业务（按产品）：
项目 本期发生额 上期发生额
电视收视业务收入 492,590,865.74 287,801,362.66
有线电视工程收入 17,953,362.22 12,493,814.41
数据网收入 79,840,367.21 32,142,463.11
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项目 本期发生额 上期发生额
节目传输收入 50,849,185.38 19,908,814.45
机顶盒收入 12,411,215.93 8,112,053.40
广告收入 8,658,179.44 2,980,086.98
视频监控收入 10,714,118.21 7,473,207.53
其他 11,632,411.35 13,359,707.04
合计 684,649,705.48 384,271,509.58
5、 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 181,096.60 351,897.87
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
持有至到期投资在持有期间的投资收益 5,178,272.99 -
合计 5,359,369.59 351,897.87
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -165,253.79
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
2,984,384.32
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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湖北省广播电视信息网络股份有限公司 2015 年半年度报告全文
项目 金额 说明
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 519,533.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 3,338,663.59
注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（证监会
公告[2008]43 号）的规定执行。
2、 净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.15 0.334 0.334
扣除非经常性损益后归属于公司
4.08 0.329 0.329
普通股股东的净利润
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并公司盖章的会计报表；
二、载有法定代表人签名并公司盖章的2015半年度报告全文及摘要；
三、报告期内在指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上文件的原件备置于公司证券法务部。
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
董事长：王祺扬
二〇一五年八月十五日
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