武汉塑料工业集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:武汉塑料工业集团股份有限公司
中文简称:武汉塑料
公司英文名称:Wuhan Plastics Industrial Group Co.,Ltd.
英文简称:Wuhan Plastics
2、公司法定代表人:刘文彦
3、公司董事会秘书:詹大虎
授权代表:王琳
联系地址:武汉市解放大道单洞路特1号武汉国际大厦A座
电 话:027-85425727
传 真:027-85891746
电子信箱:James.tiger@163.net
4、公司注册地址:武汉市江汉区新华路217号
公司办公地址:武汉市解放大道单洞路特1号武汉国际大厦A座11～12楼
邮政编码:430022
公司网址:http://www.wuhanplas.com
公司电子信箱:wushuoxx@public.wh.hb.cn
5、公司信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年报网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年报备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:武汉塑料
股票代码:0665
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据:(单位:人民币万元)
利润总额 3690
净利润 2782
扣除非经常性损益后的净利润 2782
主营业务利润 5534
其他业务利润 766
营业利润 3043
投资收益 -69
补贴收入 -
营业外收支净额 717
经营活动产生的现金流量净额 6353
现金及现金等价物净增加额 -412
2、近三年主要会计数据和财务指标
项目 1999年 1998年 1997年
主营业务收入(万元) 31320 27188 28812
净利润(万元) 2782 2546 2246
总资产(万元) 61625 55729 39909
股东权益(万元)
(不含少数股东权益) 27643 25379 14760
每股收益(元) 0.21 0.20 0.39
每股净资产(元) 2.14 1.96 2.46
调整后的每股净资产(元) 2.02 1.83 2.26
每股经营活动产生的现金流量
净额(元) 0.49 0.09 -
净资产收益率(％) 10.06 10.03 15.89
按月平均加权法计算的每股收
益(元) 0.21 0.28 0.43
扣除非经常性损益后的每股收
益(元) 0.21 0.28 0.43
注1:其中1999年度总股本按12942.7845万股计算,1998年度总股本按12942.7845万股计算,1997年度总股本6011.196万股计算。
注2:主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
注2:以上数据和指标以本公司的合并报表数填列或计算。
注3:应收款项包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、股东权益变动情况表 单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益
合计
期初数
12942.7845 7582.0518 3043.7082 1021.2004 1810.2287 25378.7732
本期增加
0 0.6817 556.3191 278.1595 2781.5953 3338.59 61
本期减少
0 0 0 0 1074.0304 1074.0304
期末数
12942.7845 7582.7334 3600.0272 1299.3599 3517.7936 27643.3389
变动原因
--- 接受捐赠 法定提取 法定提取 本年净利润 -
及分配
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东总数26195户。
2、前10名股东持股情况
股东名称 年末持 持股比
股数(股) 例(％)
1、武汉国际信托投资公司(国有法人股) 42975313 33.20
2、武汉国兴投资咨询有限责任公司 12310190 9.51
3、武汉市工业合作联社 12277700 9.49
4、中国平安保险公司 11203303 8.66
5、武汉益信工程经济有限公司 3360991 2.60
6、长江经济联合发展公司武汉分公司 2800825 2.16
7、深圳江海重型机械工程有限公司 2240660 1.73
8、湖北省投资公司 1400112 1.08
9、湖北建设机械股份有限公司 672198 0.52
10、人保武汉分公司资金运用部 672198 0.52
注:公司第一大股东武汉国际信托投资公司与武汉证券公司因国债投资业务,武汉国际信托投资公司欠武汉证券公司委托购券6000万元及利息。武汉证券公司向武汉市中级人民法院起诉并申请财产保全,武汉市中级人民法院于1999年底冻结了武汉国际信托投资公司所持有的武汉塑料工业集团股份有限公司全部股权。
四、股东大会简介
公司于1999年4月19日在公司四楼会议室召开1998年度股东大会,大会审议通过了以下议案:
A、董事会报告
B、监事会报告
C、总经理业务报告
D、1998年年度报告
E、关于1998年度财务决算、1999年度财务预算报告
F、关于1998年度利润分配的议案
G、关于聘任1999年度会计师事务所及律师事务所的议案
H、关于董事会换届的议案
I、关于监事会换届的议案
本次股东大会决议公告刊登在1999年4月21日的《中国证券报》及《证券时报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司属塑料加工行业。据国家轻工业局信息统计办公室、中国轻工业信息中心《全国塑料行业信息》统计,截止1999年3季度,公司销售收入在全国塑料工业重点企业中排名第8位。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
①公司主营业务为开发、制造、经营高新科技工程塑料制品;汽车塑料零部件及其他塑料制品;塑料化工原辅材料;承接装饰建筑工程业务;汽车运输业;国内商业物质供销、仓储;组织三产业投资业务;塑料材料及制品的检测;科技、经济信息咨询;计算机工程设计、施工与维修,并具有自营进出口权。
②公司主营业务经营状况:
A、主营业务收入构成情况:
主营业务收入为31320万元。
其中:塑料制品及塑料原材料销售收入23,854万元;
轿车塑料零部件销售收入6542万元;
B、主营业务利润构成情况:
主营业务利润5534万元。
其中:塑料制品及塑料原材料销售利润2736万元;
轿车塑料零部件销售利润1979万元;
三产业(建筑装璜、物业租赁、汽车出租、科技咨询与服务)业务利润819万元。
C、业务经营活动情况:
塑料制品及塑料原材料经营方面,国家严厉打击走私非法活动及银行降息产生积极有利的影响;报告期内,公司与兰州石化建立了长期合作的伙伴关系;创立的武汉塑料交易中心规范了市场竞争;创立的中国塑料市场网站体现了信息优势。
轿车塑料零部件方面,在实际产量比原计划下降22％,实际价格全年降幅达16％的形势下,通过内部挖潜,仍取得较好效益;到目前为止,公司所属企业生产轿车用塑料零部件仍为独家供应商。
三产业方面,公司所属的阳光汽车出租公司继续扩容,物业管理分公司扩租,建筑装璜创品牌,科技创新与服务咨询开创新局面。
D、主要产品情况
主要产品:富康轿车用塑料燃油箱总成、塑料保险杠总成、轿车门防水衬板,富康轿车、三江雷诺面包车及万通面包车等中小塑料零部件共200余种。1999年,汽车塑料零配件产值9295万元,比上年增长34.48％。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,亚洲金融危机滞后影响,市场有效需求严重不足,轿车市场竞争日益加剧,轿车塑料零部件供货数量与供货价格比年初计划较大幅度下降。在严峻的形势下,公司加大各项工作的推进力度,锐意改革攻坚,提高管理水平和效率,大力开拓市场,提升第三产业层次,推动企业技术创新,确保了公司经营业绩的稳步增长。报告期内公司采取了一系列切实可行的措施:
①锐意改革攻坚。公司以董事会换届为契机,加大法人治理结构运作制度、劳动人事分配制度、领导干部管理任用制度、财务监管制度等方面的改革,建立健全了公司八项基本管理制度,基本使公司的各项改革工作纳入制度化的轨道,有力地保证和促进了公司的经济工作稳定健康地向前发展。
②提高管理水平和效率。一是强化质量管理,各分支机构以ISO-9002质量认证为契机,健全质保体系,完善规章制度,提高职工技能,强化质量意识。武汉亚普汽车塑料件公司已率先通过了中国进出口商品质量认证中心(CQC)ISO-9002质量认证。二是强化定置管理,大力整顿生产现场,全员培训考核员工。三是强化成本管理,大力推进二次配套件和原辅材料的国产化,努力降低采购成本,降低损耗。通过不断提高管理水平和效率,各有关生产企业在1999年神龙公司产出比年计划下降22％,供货价格全年降幅达16％的压力下,仍然较好地完成了年度利润目标。
③大力开拓市场。目前公司已为神龙公司、三江雷诺公司、万通汽车公司配套的轿车、面包车塑料零部件达200余种,伴随着公司富康轿车塑料保险杠等三个配股募集资金投资项目的投产见效,1999年公司汽车塑料零部件工业产值占公司工业产值的比重已达到80％。
④提升第三产业层次。公司1999年自主开发成功的中国塑料市场网站,以及武汉塑料城股份公司创办的武汉塑料交易中心,吸纳了众多的石化企业进场扎堆经营。1999年公司还与兰州石化建立了长期伙伴合作关系。通过提升塑料原材料贸易层次,使公司在贸易方面,无论规模、效益和服务都跃上一个新台阶。
⑤推动企业技术创新。公司投资组建的武汉博凯系统集成有限公司成立不久,即开发成功出租车管理系统、商用进销存管理系统等多项软件产品,并已推向市场。公司开始着手与有关国家重点实验室进行技术合作,轿车塑料保险杠粒料国产化工作已取得阶段性成果。公司技术中心被认定为第一批省市级技术中心,公司被武汉市科委认定为高新技术企业。
2、公司财务状况 单位:万元
项 目 1999年 1998年 增减(％) 增减主要原因
总资产 61625 55729 10.56 净利润增加
长期负债 8028 9149 -12.25 长期借款减少
股东权益 27643 25379 8.92 净利润增加
主营业务利润 5534 4903 12.87 主营业务收入增加
净利润 2782 2546 9.27 投资项目开始生效
3、公司投资情况
(1)报告期内公司对外长期投资余额为476万元,比上年增加295万元,增加幅度为162.98％。增加额为公司投资95万元于武汉市齐威塑料制品有限公司,占该公司注册资本比例为13.67;公司控股的武汉塑料城股份有限公司投资200万元于武汉市银鹤塑料制品有限公司,占该公司注册资本比例为20％。
(2)募集资金使用情况
公司1998年配股实际募集资金8070万元,已全部按配股说明书中承诺的募股资金投向使用,其中,引进汽车塑料前保险杠制造设备技改项目1999年全部完工,该项目已投资4650元,其中配股资金投入4459万元,其余部分通过银行贷款解决,1999年实现利润394.57万元;汽车座椅塑料配套件技改项目于1999年全部完工,该项目已投资1800万元,其中配股资金投入1800万元,1999年实现利润90.61万元;汽车塑料高科技工业园(二期)技改项目1998年全部竣工,该项目已投资3030万元,其中配股资金投入1811万元,其余部分通过银行贷款解决,1999年实现利润189.30万元。
(3)非募集资金投资情况
A、公司投资150万元与武汉中贸发进出口公司合资组建了武汉博凯系统集成有限公司,注册资本180万,公司持有83.3％的股权,该司主要从事计算机软、硬件开发及销售,计算机工程设计与系统集成业务。
B、武汉捷特塑料制品有限公司注册资本1999年增加到600万元,公司新增投资额383万元,持有其76.3％的股权,该公司主要从事轿车塑料中小件的开发、制造及销售。
4、2000年业务发展计划
(1)坚持“有进有退,有所为有所不为”的思路,按照武汉市政府搬迁改造的文件要求,盘活资产存量,优化资产增量,结合公司内部资产重组优化配置生产要素,从而拓展汽车塑料零部件经营规模和市场份额,增强产品竞争力。
(2)实施轿车塑料保险杠粒料生产线技改项目及其他技改项目,实现原材料和有关零部件国产化,替代进口,努力降低生产成本,进一步提高公司轿车零部件产品竞争力。
(3)大力推进产学研结合,加强与高等院校、科研院所的双边和多边联合协作,以资产、技术、人才为纽带,拟共建技术创新中心,把市场调研、新产品开发、技术改造、市场营销等各个环节有机结合起来,以市场为导向,加快新材料、新产品、新技术、新工艺开发,特别要加强具有自主知识产权的高新技术及产品开发。
(4)积极开拓市场,在整车厂配套方面,重点放在神龙富康轿车、三江雷诺面包车、江西全顺面包车、皮卡车、万通面包车以及柳州面包车塑料零部件的市场广度和深度的拓展上。
(5)加强公司管理制度及管理人才的建设,培养适应市场需要的高素质人才队伍。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
本年度董事会所召开四次会议及会议概要如下:
A、公司三届十一次董事会于1999年3月15日在公司总部四楼会议室召开。会议审议通过了《董事会报告》、《总经理业务报告》、《1998年年度报告》、《1998年度财务决算、1999年度财务预算报告》、《关于1998年度利润分配的议案》、《关于聘任1999年度会计师事务所及律师事务所的议案》、《关于董事会换届的议案》、《关于调整公司经营领导班子的议案》、《关于召开公司1998年度股东大会的议案》等议案。有关本次董事会的详细情况刊登在1999年3月18日的《中国证券报》和《证券时报》上。
B、公司四届一次董事会于1999年4月19日在公司总部四楼会议室召开。会议审议通过了《关于选举第四届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于聘请公司经营领导班子的议案》、《关于聘请公司财务总监及董事会秘书的议案》、《关于公司内部管理机构设置的议案》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关于落实公司1999年经营目标责任的议案》、《关于授权董事会行使在年度预算额度内的银行贷款权限的议案》、《关于购买有关房产的议案》、《关于投资设立武汉博凯系统集成有限公司的议案》等议案。有关本次董事会的详细情况刊登在1999年4月21日的《中国证券报》和《证券时报》上。
C、公司四届二次董事会于1999年7月28日在公司总部11楼会议室召开。会议审议通过了《1999年度中期利润分配及资本公积金转增股本的议案》、《1999年度中期报告》、《财务总监职责暂行规定》、《企业领导人员管理暂行办法》、《企业经营者考核奖惩暂行办法》、《产(股)权管理暂行规定》、《企业财务监管的暂行规定》、《关于变更董事的议案》等议案。有关本次董事会的详细情况刊登在1999年7月30日的《中国证券报》和《证券时报》上。
D、公司四届三次董事会于1999年10月11日以通讯方式召开。会议审议通过了《关于武汉捷特塑料制品有限公司增资扩股的议案》、《关于转让本公司持有的武汉楚鸿餐饮娱乐有限公司股权的议案》等议案。有关本次董事会的详细情况刊登在1999年10月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2)完成1998年度利润分配方案:公司以1998年末总股本12942.7845万股为基数,向全体股东每10股派发现金0.40元(含税)。
6、董事、监事及高级管理人员
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数
刘文彦 董事长 男 50 3年 14004 14004
刘文胜 副董事长 男 53 3年 0 0
王昌文 副董事长 男 31 3年 0 0
杨品文 总经理 男 42 3年 0 0
房继红 董事、总会计师 女 57 3年 8402 8402
张震星 董事 男 36 3年 0 0
余慧萍 董事 女 31 3年 0 0
肖伟 董事 男 42 3年 0 0
芦俊 董事 男 39 3年 0 0
钱家焕 董事 男 68 3年 0 0
薛广来 董事 男 47 3年 0 0
赵吉华 监事会主席 女 52 3年 0 0
余汉章 监事会副主席 男 43 3年 0 0
詹才云 监事 男 59 3年 0 0
高望生 监事 男 43 3年 0 0
柯昌英 监事 男 36 3年 0 0
左建军 副总经理 男 42 3年 8402 8402
张代明 总工程师 男 60 3年 560 560
詹大虎 董事会秘书 男 29 3年 0 0
副董事长刘文胜先生、王昌文先生,董事张震星先生、余慧萍女士、薛广来先生、肖伟先生、芦俊先生、钱家焕先生,以及监事会主席赵吉华女士,监事詹才云先生、柯昌英先生,未在公司领取报酬。报告期内,由公司支付董事长兼党委书记报酬28800元,支付总经理(1999年5月起计算)19200元,支付监事会副主席、工会主席、高级管理人员及监事24000元。
报告期内,因董事会、监事会换届,段年英女士、戚中福先生不再担任公司董事职务;高树凯先生、陈禧萍女士、关媛女士、李汉桥先生不再担任公司监事职务;高望生先生、朱松林先生不再担任公司副总经理职务;房继红女士、余汉章先生不再兼任副总经理职务。李寿群先生于1999年1月病逝,不再担任董事职务。
四届一次董事会决定聘请杨品文先生为公司总经理,左建军先生为副总经理,房继红女士为总会计师,张代明先生为总工程师,张震星先生为财务总监,詹大虎先生为公司董事会秘书。
7、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案
公司1999年度净利润为27,815,952.59元,提取10％法定公积金2,781,595.26元,提取10％法定公益金2,781,595.26元,1999年年末未分配利润22,252,762.07元,加上1998年年末未分配利润18,102,287.87元,扣除已分配普通股股利5,177,113.80元,1999年度可供股东分配利润35,177,936.14元。1999年12月31日公司资本公积金75,827,334.77元。
公元2000年是公司发展过程中极为重要的一年,产销规模的扩大及实施新的技术改造急需资金投入,为了公司及股东的长远利益,公司对1999年度利润不进行分配,资本公积金不转增股本。
8、本公司信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
1999年监事会共召开二次会议。
1999年3月15日上午及23日下午在公司总部四楼会议室召开了第二届第二次监事会。会议形成决议如下:
①审议通过了《监事会报告》;
②审议通过了《关于监事会换届的议案》。
二届二次监事会决议公告刊登在1999年3月25日的《中国证券报》及《证券时报》上。
1999年4月19日下午在公司总部四楼会议室召开了第三届第一次监事会。会议形成决议如下:
①审议通过了《关于选举监事会主席、监事会副主席的议案》;
②审议通过了《监事会议事规则》。
三届一次监事会决议公告刊登在1999年4月21日的《中国证券报》及《证券时报》上。
2、公司决策程序合法,已建立完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、监事会认为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项真实反映了公司的财务状况和经营成果。
4、公司最近一次配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
5、公司出售资产交易价格合理,无内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
6、关联交易按市场公平价格进行,未损害公司利益。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
①原湖北省武汉市塑料工业公司由于1986年为武汉市亚光模塑有限公司提供担保一事,涉及原告中国光大银行武汉分行诉武汉市亚光模塑有限公司1985年贷款一案,该行诉称,一九八五年该行将世界银行贷款转贷给武汉市亚光模塑有限公司美元224.65万元,人民币226.98万元。1986年,追加人民币贷款100万元,并由湖北省武汉市塑料工业公司担保。至一九九八年十一月底,武汉市亚光模塑有限公司尚欠本金美元1546138.71元,人民币2669711.78元。原告请求判令两被告偿还借款本金,并赔偿利息及罚金,由两被告承担本案诉讼费用。
经湖北省武汉市中级人民法院审理认定:中国光大银行武汉分行向武汉市亚光模塑有限公司发放贷款属实,但原告无法提供在诉讼时效期间向武汉市亚光模塑有限公司主张债权的充分证据。另外,原告起诉的原借款合同担保人湖北省武汉市塑料工业公司与武汉塑料工业集团股份有限公司并非同一主体,亦无债权债务承受关系,原告对第二被告起诉主体不当。公司1999年11月收到武汉市中级人民法院(1999)武民初字第56号民事判决书判决如下:驳回原告中国光大银行武汉分行的诉讼请求,本案案件受理费由原告承担。判后,中国光大银行武汉分行不服,现已上诉至湖北省高级人民法院。
②关于原告中国光大银行武汉分行诉被告武汉市亚光模塑有限公司和武汉塑料工业集团股份有限公司债务纠纷一案,光大银行诉称,1991年12月,亚光公司向光大银行借人民币100万元,武塑集团为亚光公司借款提供担保。该行请求判令亚光公司立即偿付借款本金100万元并赔偿利息及罚金,判令武塑集团承担保证责任。经湖北省武汉市中级人民法院审理认定:原告曾向亚光公司发放贷款属实,但原告无法提供在诉讼时效期间内向被告主张债权的充分证据。故原告要求亚光公司偿还贷款的诉讼请求本院不予支持。原告要求武塑集团承担由担保而产生的连带清偿责任的诉讼请求亦不能成立,应予驳回。公司1999年12月收到武汉市中级人民法院(1999)武民初字第24号民事判决书判决如下:驳回原告中国光大银行武汉分行的诉讼请求。本案案件受理费由原告承担。判后,中国光大银行武汉分行不服,现已上诉至湖北省高级人民法院。
2、报告期内武汉国有资产经营公司以协议方式将其持有的武汉塑料工业集团股份有限公司国家股4297.5313万股转让给武汉国际信托投资公司,此次转让后,武汉国际信托投资公司持有公司法人股4297.5313万股,成为公司第一大股东。
3、公司董事会于1999年4月19日进行换届,新一届董事会由11名董事组成。
四届一次董事会一致推选刘文彦先生为董事长,刘文彦先生不再担任总经理职务,董事会决定聘请杨品文先生为公司总经理,左建军先生为副总经理,房继红女士、余汉章先生不再兼任副总经理职务,续聘詹大虎先生为董事会秘书。
4、重大关联交易事项
根据武汉亚普汽车塑料件有限公司(公司持有其50％股权)发展的需要,并按神龙汽车有限公司1999年生产纲领的要求,该公司决定购买原租用公司的有关房地产,该项房地产经武汉资产评估公司评估(武资评[1998]040号),并经武汉市国有资产管理委员会办公室以武国资办评[1999]003号文确认,价值为人民币1716.67万元。1999年元月经双方协议转让价格为人民币1800万元,结算方式以现金分三期支付。此项房地产1999年末的帐面成本1708.2万元,办理转让手续有关税费90万元,共计1798.2万元。转让价格与转让成本之间的余额“往来帐户”结算,未结算利润。
5、公司与第一大股东武汉国际信托投资公司在人员、资产、财务上已分开并相互独立,公司有独立的员工及财务体系,且经营资产完整。
6、公司1999年度聘任会计师事务所为武汉三正会计师事务所有限责任公司。
7、中国加入WTO后对公司的影响。轿车工业作为我国汽车工业内部的幼稚工业,受到国家最严重的保护,轿车整车的进口关税尽管目前已降为80％(排量3升及以下)和100％(排量3升以上),这一税率也是我国工业品关税中的最高税率,同时,我国轿车进口还受到配额和许可证等非关税措施的约束,所以,中国加入WTO对轿车工业的冲击也是最大的。但是中国加入WTO后对轿车及其零部件的影响可以说机遇与风险并存,机遇大于挑战:首先,中国轿车市场的巨大潜在需求为将来中国轿车工业竞争力提高提供了良好的条件和巨大的优势。90年代以来,轿车销售年均增长31％,潜在的轿车需求量到2005年可望达到200万辆,2010年可望达到400万辆以上。巨大的潜在市场是中国轿车工业发展的意义所在,也是中国轿车工业发展的希望和优势所在。第二,神龙汽车有限公司通过实施债转股23.4亿元,法方也同步增资投入,注册资本已增至60亿元,富康车3年降价4万,理论上还可降2万,神龙富康时刻都在做“削价”的努力,以低成本高质量高效益快速与国际市场接轨。第三,公司作为与神龙富康轿车配套的企业,在1998年供货价格下调的基础上,又在1999年承受并消化了供货价格下降16％的冲击。今后几年,公司在原材料国产化,规模经营,提高管理的水平与效率等方面将加大力度,完全有信心和能力提高轿车塑料零配件的竞争力,与“神龙富康”同步,也以低成本、高质量、高效益快速与国际市场接轨。
8、计提四项资产减值准备对公司的影响
一九九七年 一九九八年 一九九九年
调整前:净利润(万元) 3008 2700
后:净利润(万元) 2246 2546 2782
股本(万股) 6011 12943 12943
调整前:净资产(万元) 15422 26195
后:净资产(万元) 14760 25379 27643
调整前:净资产收益率(％) 1950 10.31
后:净资产收益率(％) 15.89 10.03 10.06
调整前:每股收益(元/股) 0.50 0.21
后:每股收益(元/股) 0.39 0.20 0.21
调整前:每股净资产(元/股) 2.57 2.02
后:每股净资产(元/股) 2.46 1.96 2.14
八、财务会计报告
一、审计报告
公司财务报告经武汉三正会计师事务所有限责任公司注册会计师叶玉华、肖桂珠审计,并出具了无保留意见的审计报告[武三正会股字(2000)009号]。
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注
(一)公司简介
武汉塑料工业集团股份有限公司(简称“武塑集团)成立于1988年12月10日,1993年12月国家体改委批准公司进行规范化股份制企业试点。公司A股于1996年12月10日在深交所挂牌交易。
武塑集团是湖北省最大的塑料制品商之一,1992年被国务院经贸办等六部委批准为国家大型企业,1997年主营业务收入、利税、利润均列为湖北省行业榜首。武塑集团于1989年初开始着手发展汽车工业塑料零部件配套项目,现在配套产品涉及汽车塑料燃油箱、汽车流油管、通风管、管接头、塑料保险杠、车门防水衬垫、汽车座椅塑料件、汽车车门锁塑料件等产品,成为目前国内为轿车工业配套的生产塑料零部件产品种类最多的生产厂家之一。
多年来,武塑集团围绕产品营运、资本营运和技术创新不断开拓进取,至今,已发展成为以开发、制造、经营高新科技工程塑料制品、汽车塑料零部件为基础,集塑料化工原辅材料商贸、汽车运输业、装饰建筑业、进出口贸易等业务为一体的企业集团,1998年武塑集团技术中心被认定为第一批省市级技术中心,1999年武塑集团被武汉市科委认定为高新技术企业。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:公司会计核算执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》、《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》。
2、会计年度:公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:公司记帐基础为权责发生制;计价原则按实际成本入帐。
5、外币业务核算方法:公司发生外币业务时,以业务发生时的市场汇价折合本位币记帐,月末外币帐户余额按月末汇价折合本位币进行调整,调整后记帐本位币与原帐面余额之间的差额列入财务费用-汇兑损益。
6、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、计提坏帐准备:
(1)计提坏帐准备的范围:
公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款,下同)应计提坏帐准备。
(2)计提坏帐准备的方法和比例:
①坏帐准备按帐龄分析法计提;
②坏帐准备计提比例:
A一年以内(含一年,以下类推)的按其余额5％计提;
B1-2年的按其余额10％计提;
C2-3年的按其余额20％计提;
D3-4年的按其余额40％计提;
E4-5年的按其余额70％计提;
F5年以上按其余额100％计提。
③除有确凿证据表明该项应收款项不能收回,或收回的可能性不大外(如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足,发生严重的自然灾害等导致停产而短时间内无法偿付债务的,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期5年以上),以下应收帐款不能全额计提坏帐准备:
a.当年发生的应收款项,以及未到期的应收款项;
b.计划以应收款项进行债务重组,或以其他方式进行重组的;
c.与关联方发生的应收款项,特别是母子公司交易或事项产生的应收款项;
d.其他无确凿证据证明不能收回的应收款项。
(3)计提坏帐准备的会计核算:
①公司在中期期末和每年终了要对应收款项进行清理,按本制度的有关规定计提坏帐准备,在“坏帐准备”项目内反映,会计分录为:借“管理费用”,贷“坏帐准备”。
②公司对于不能收回的应收款项应查明原因,追究责任。根据公司的管理权限,经股东大会或董事会批准作为坏帐损失,冲销提取的坏帐准备。公司的坏帐损失采用备抵法核算。
8、存货及计价方法:
(1)存货主要包括:原材料、燃料、包装物、辅助材料、外购商品协作件、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品。
(2)存货以实际成本计价,领用或发出时采用加权平均法核算。
(3)低值易耗品领用时按一次性摊销核算。
(4)成本核算:按权责发生制原则以实际成本为依据采用分步结转法核算生产成本,采用加权平均法核算商业成本。
(5)计提存货跌价准备:
①计提原则:
公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价,即当成本低于可变现净值时,存货按成本计价;当可变现净值低于成本时,存货按可变现净值计价。公司在中期期末和年度终了,对存货要进行全面清查、盘点,如由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于库存成本价格,按存货成本不可收回部分提取存货跌价准备,并将提取数计入当期损益。
②会计核算方法:
对中期期末和年度终了按单个存货项目成本高于可变现净值差额提取的存货跌价准备,会计分录为:借“存货跌价损失”贷“存货跌价准备”。如已计提存货跌价准备的存货的价值以后又得以恢复,应按恢复增加的数额(其增加数应以补足以前的减少数为限)作相反的会计处理。
9、短期投资核算方法:
(1)公司对短期投资按实际成本价计价入帐,短期投资转让或收回时,按实际成本转帐,超过成本部分作为投资收益的实现,但不同时调整已计提的短期投资跌价准备,待中期期末或年度终了再作调整。
(2)计提短期投资跌价准备:
①公司期末的短期投资在中期期末和年度终了,应将短期投资投入成本数与市价比较,将成本高于市价的差额,计入短期投资跌价准备,并将提取数计入当期损益。
②会计核算方法:期末短期投资成本高于市价差额计入的短期投资跌价准备,会计分录为:借“投资收益”,贷“短期投资跌价准备”。如已计提的短期投资市价回升,按回升的金额(应以补足以前入帐的
减少数为限)作相反会计处理。
10、长期投资核算方法:
公司的长期投资按投入时成本价入帐。同时,按其投资比例,如高于20％按权益法核算,如低于20％按成本法核算。
(1)长期债权投资:采用成本法核算,以实际支付的成本入帐,期中和年末计提应计利息。
(2)长期股权投资:公司对外股权投资,投资时按实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;投资额超过被投资单位有表决权资本总额50％的,采用权益法核算并编制合并会计报表。
(3)公司计提长期投资减值准备:
①计提原则:公司在中期期末和年度终了,对长期投资应逐项进行核查,对其预计末来可收回金额低于帐面价值,可能发生损失,应提取长期投资减值准备。
A有市价的长期投资,可以根据以下迹象判断计提减值准备;
a.市价持续2年低于帐面价值;
b.该项投资暂停交易1年;
c.被投资单位当年发生严重亏损;
d.被投资单位持续两年发生亏损;
e.被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续的迹象。
上述迹象中,如有一项出现在被投资单位,则应按投入时成本价与预计未来可收回金额的差额计入长期投资减值准备。
B无市价长期投资,可以根据迹象判断计提减值准备:
a.影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化。如税收、贸易等法规的颁布或修订,可能导致被投资单位出现巨额亏损。
b.被投资所供应的商品或提供劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,或失去竞争力而导致被投资单位财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算等。
上述迹象中如有一项出现在被投资单位,则应按投入时成本价与公司在被投资单位拥有的权益的差额计入长期投资减值准备。
②会计核算方法:
A.长期投资减值准备,按照个别投资项目计算确定;
B.计提减值准备,计入当期损益;会计分录为:
借:投资收益 贷:长期投资减值准备
C.计提的减值准备的长期股权投资有计入资本公积准备项目的,则计提减值应先冲减原投资资本公积准备项目,不足冲减部分确认为当期投资损失。会计分录为:借“资本公积”,贷“长期投资减值准备”。
D.已确认损失的长期投资的价值又得以恢复,应在原已确认的投资损失数额内转回。会计处理是作相反会计分录。
③对长期债券投资中的国债不计提减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
(2)固定资产单位价值标准为2000元以上,并且使用年限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(3)固定资产按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用平均年限法,各类固定资产使用年限预计残值率及折旧率如下:
项 目 残值率％ 使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物 5 30年 3.17
通用设备 5 16年 5.94
专用设备 5 16年 5.94
运输工具 5 10年 9.5
其 他 5 16年 5.94
12、在建工程核算方法:在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产,在建工程借款所发生利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
13、无形资产及其摊销方法:土地使用权按50年摊销;其他无形资产按10年摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费按5年摊销,长期待摊费用能确定受益期的按受益期分摊,不能确定受益期的,按10年摊销。
15、收入及收入确认原则:
(1)公司收入包括销售商品、提供劳务及他人使用公司资产等日常活动中所形成的经济利益的总流入。
(2)收入确认原则:
①销售商品的收入:
A公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
B公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
C与交易相关的经济利益能够流入公司;
D相关的收入和成本能够可靠地计量;
E销售折让在实际发生时减当期收入;当期售出商品发生销售退回的,冲减退回当期的收入;公司资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生退回的,按《企业会计准则---资产负债日后事项》的有关规定处理。
②提供劳务
A公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
B公司劳务的开始和完成如分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
当以下条件均能满足时,交易的结果能够可靠地估计:
A.劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
B.与交易相关的经济利益能够流入公司;
C.劳务的完成程度能够可靠地确定。
③他人使用公司资产:他人使用公司资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入,其确认的原则和方法是:
原则:
A.与交易相关的经济利益能够流入公司;
B.收入的金额能够可靠地计量。
方法:
A.利息收入应按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定;
B.使用费收入应按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
16、所得税的会计处理方法:所得税的会计处理是采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法:公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成,母公司与子公司采用的主要会计政策一致。
18、会计政策变更:公司根据财政部[1999]35号关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知,制定并实施了计提四项资产减值准备和损失处理的内部控制制度,并已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列,会计政策变更的累积影响数为9,125,276.83元,其中,坏帐准备计提方法变更的累积影响数为8,431,888.95元,长期投资计价方法变更的累积影响数为693,387.88元,由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润1,543,553.90元,调减了1999年年初留存收益8,162,767.62元,其中:未分配利润调减了6,530,214.10元,盈余公积调减了1,632,553.52元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了6,530,214.10元,当年期影响利润数962,509.21元,其中:坏帐准备计提影响269,121.33元,长期投资减值准备计提影响693,587.88元,影响净利润818,132.83元,其中坏帐准备228,753.13元,长期投资减值准备589,379.70元。
(三)税项
1、增值税:税率为17％;
2、营业税:税率为3-5％;
3、城市维护建设税:按应交纳增值税、营业税额的7％缴纳;
4、教育费附加:按应纳增值税、营业税额的3％缴纳;
5、堤防费:按应纳增值税、营业税额的2％缴纳;
6、平抑物价基金:按销售收入的1‰缴纳。
7、企业所得税:企业所得税根据武政[1998]117号文,按应纳税所得额的33％征收,按18％返还,所得税实际负担率为15％。
(四)控股子公司及合营企业
企业名称
注册地址 经营范围 注册资本 本公司权益 是否合 不合并
(万元) 比例(％) 并报表 的原因
武汉神光模塑有限公司
武汉经济技 汽车保险杠
术开发区 生产及销售 7000 87.1 是
武汉亚普汽车塑料件有限公司
汉阳大道500＃ 汽车塑料油 3440 50 是
箱生产及销售
武汉捷特塑料制品有限公司
汉阳大道500＃ 塑料制品的 600 83.3 是
开发、制造
与销售
武汉神威汽车塑料件有限公司
汉阳大道500＃ 汽车门内衬 500 60 是
武汉博凯系统集成有限公司
武汉经济技术 计算机软硬 180 83.3 是
开发区 件开发及销售
武汉塑料城股份有限公司
汉阳大道500＃ 塑料原材料 5000 62.5 是
武汉中贸发进出口公司
武汉市江汉区 进出口贸易 500 50 是
武汉兰天建筑装饰工程有限公司
新华路217号 装饰、建筑 300 93.3 是
工程
(五)会计报表主要项目附注(金额单位:人民币元)
Ⅰ合并会计报表主要项目附注:
1.货币资金期末余额:50,809,624.39元。
项目 期初数 期末数
现金 - -
银行存款 54926279.82 50809624.39
其他货币资金 - -
合计 54926279.82 50809624.39
2、应收帐款期末余额:81,232,648.51元。
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
64147949.24 71.92 3207397.46 55683503.76 68.55 2784175.19
1-2年
23805739.23 26.69 2380573.92 24325445.27 29.95 2432544.53
2-3年
963289.56 1.08 192657.91 947323.55 1.17 189464.71
3-4年
6583.85 0.01 2633.54 6460.00 0.01 2584.00
4-5年
269915.93 0.30 188941.15
5年以上
269915.93 0.31 269915.93
合计
89193477.81 100 5972203.98 81232648.51 100 5678684.36
注:在应收帐款中无持5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名的单位:
单位名称 金额 时间 原因
神龙汽车有限公司 27,880,496.36元 99.9 销售货款
重庆合成化工 970,860.40元 98.6 销售货款
上海宏源贸运公司 600,000.00元 99.12 销售货款
神龙汽车改装厂 471,240.87元 99.9 销售货款
武汉飞亚汽车工程塑料公司362,516.17元 99.9 销售货款
3.其他应收款期末余额:42,503,317.47元。
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
31353285.96 84.92 1567664.30 32422353.19 76.28 1621117.66
1-2年
5302850.87 14.36 530285.09 9483287.55 22.31 948328.76
2-3年
180820.94 0.49 36164.19 440299.60 1.04 88059.92
3-4年
9875.14 0.03 3950.06 48219.13 0.11 19287.65
4-5年
75000.00 0.20 52500.00 109158.00 0.26 76410.60
合计
36921832.91 100 2190564.44 42503317.47 100 2753204.59
注:在其他应收帐款中无持5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名的单位:
单位名称 金额 时间 原因
武汉塑料六厂 5,467,821.13 99.2 法院判决欠款及利息
中英公司 5,431,048.80 98.12 合建职工宿舍欠款
沈阳东大阿派公司 530,000.00 99.4 软件合作开发
武汉金东公司 526,358.06 99.1 模具款
武汉市供电局 445,900.00 99.12 押金与电力开发
4.存货期末余额:40,865,774.63元。
项目 期初余额 期末余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 19347847.23 13600306.05
产成品 29080647.91 25945601.40
在产品 103782.10 597887.40
包装物 3834.24 26862.57
低值易耗品 447866.23 695117.21
合计 48983977.71 40865774.63
5.待摊费用期末余额:2,394,468.37元。
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
配电线路改造费用
555589.67 411667.54 43922.13
各种模具加工 871324.56 576083.79 295240.77
水处理费用 100291.32 100291.32
搬迁费 129943.30 8929.58 121013.72
广告费 400000.00 36000.00 364000.00
修理费 865768.71 109419.12 788950.59
待扣税金 713941.92 713941.92
合计 1527205.55 2109653.93 1242391.35 2394468.37
6、长期投资期末余额:4,760,000.00元。
项目 期初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 1810000.00 - 4760000.00 693387.88
长期债权投资 - - - -
合计 1810000.00 - 4760000.00 693387.88
(1)股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 公司股权占被 投资投资金额
的比例(％)
上海石油化工厂 法人股 200,000股 0.0032 600000.00
(2)其他股权投资
被投资公司名称 投资金额 公司股权占被 减值准备
投资的比例
武汉塑料原材料联营经理部 700000.00 36.65％
武汉普全家私装璜设计工程公司 510000.00 14.57％
武汉市银鹤塑料制品有限公司 2000000.00 20.00％ 468030.41
武汉市齐威塑料制品有限公司 950000.00 13.67％ 225357.90
合计 4160000.00 693387.88
7.固定资产原值期末余额:361,104,850.66元。
固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物
133579865.19 41880853.56 175460718.75
机器设备 143521617.62 36793461.54 2562000.00 177753079.16
运输设备 6134816.40 801060.00 388000.00 6547876.40
其他 809157.25 587519.10 53500.00 1343176.35
合计 284045456.46 80062894.20 3003500.00 361104850.66
本年增加数主要系在建工程转入和武汉塑料城股份有限公司合并兰光公司报表增加。
8、累计折旧期末余额:38,262,272.82元。
固定资产类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物
13961587.51 5121626.24 19083213.75
机器设备 10093832.29 5997128.43 15425086.72
运输工具 2934813.49 658908.26 665874.00 3593721.75
其他 106370.22 63349.88 9469.50 160250.60
合计 27096603.51 11841012.81 675343.50 38262272.82
9.在建工程期末余额:15,462,297.85元。
工程名称
期初数 本年增加 本年减少 期末数 资金来源
汽车保险杠项目
38527286.06 - 28871926.21 9655359.85 配股资金
及自筹
信息中心项目
2702654.45 515005.78 - 3217660.23 自筹
聚烯烃汽车塑料
保险杠粒料项目
－ 2589277.77 - 2589277.77 自筹
合计
41229940.51 3104283.55 28871926.21 15462297.85 自筹
10.无形资产期末余额:32,245,537.47元。
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
25380146.00 12403989.65 12758490.00 - 43977.38 25118502.27
商誉
750000.00 750000.00 - - 75000.00 67500.00
供水使用权
112000.00 112000.00 - - - 112000.00
电子使用权
1125000.00 1125000.00 - - - 1125000.00
技术转让权
644000.00 - 644000.00 - - 644000.00
汽车出租经营权
4571035.20 - 4571035.20 - - 4571035.20
合计
32582181.20 14390989.65 17973525.20 - 118977.38 32245537.47
增加数主要是武汉塑料股份有限公司合并兰光公司报表增加的土地使用权。
11.开办费期末余额:14,255,600.68元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 13932528.00 1734145.36 1411072.68 14255600.68
合计 13932528.00 1734145.36 1411072.68 14255600.68
12.长期待摊费用期末余额0。
种类 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产改良支出 1153167.28 - 1153167.28 -
合计 1153167.28 - 1153167.28 -
13.短期借款期末余额:155,250,000.00元。
借款类别 期初数 期末数
抵押贷款 50600000.00 62700000.00
担保贷款 29000000.00 48000000.00
信用贷款 53950000.00 44550000.00
合计 133550000.00 155250000.00
14.应付票据期初余额:2,000,000.00元;期末余额:21,500,000.00元。无欠持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
15.应付帐款期初余额:22,950,570.94元;期末余额:20,215,525.81元。无欠持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
16.应交税金期末余额:3,424,389.89元。
税种 期初数 期末数
增值税 1503821.23 2242974.99
城市维护建设税 65972.63 97008.25
所得税 -555818.26 1084406.65
合计 1013975.60 3424389.89
17.其他应交款期初余额:310,194.73元;期末余额:440,603.53元。
18.其他应付款期初余额:3,398,350.70元;期末余额:6,702,656.68元无持有5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
19.预提费用期初余额:1,513,367.08元;期末余额:1,513,367.08元。
项目 期初数 期末数
预提大修理费用
预提借款利息 1222861.49 1513367.08
预提保险费
合计 1222861.49 1513367.08
20.长期借款期初余额:91,484,746.04元;期末余额:80,278,292.46元。
项目 期初数 期末数
抵押借款 - -
担保借款 38964746.04 38964746.04
信用借款 52520000.00 41313546.42
合计 91484746.04 80278292.46
21.股本
公司股份变动情况表 数量单位:股
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、国有持有股份 4297531 42975313
2、发起人法人股 89626 89626
3、定向法人股 47890762 47890762
未上市流通股份合计
90955701 90955701
二、已上市流通股
其中:人民币普通股
38472144 38472144
董事、监事及高级管理人员持股
31371 31371
已流通股份合计 38472144 38472144
三、股份总额 129427845 129427845
22.资本公积期末余额:75,827,334.77元。
项目 期初数 本年增加 本期减少 期末数
资本公积金 75820517.77 6817.00 75827334.77
其中:股本溢价 71526060.00
23.盈余公积期初余额:30,437,082.33元;期末余额:36,000,272.85元。
项目 期初数 本期增加 期末数
法定盈余公积 10212003.94 2781595.26 12993599.20
公益金 10212003.94 2781595.26 12993599.20
任意盈余公积 10013074.45 - 10013074.45
合计 30437082.33 5563190.52 36000272.85
24.未分配利润期初余额:24,632,50197元;根据财政部(1999)35号文规定调减资产减值准备---坏帐准备8,162,767.62元,倒回已提盈余公积1,632,553.52元(其中公益金816,276.76元),调整后为18,102,287.87元。期末余额增减变动如下:
项目 金额
期初数 18,102,287.87元
加:本年净利润 27,815,952.59元
减:(1)提取法定公积金与公益金 5,563,190.52元
(2)送普通股股利 5,177,113.80元
期末未分配利润 35,177,936.14元
25.其他业务利润1998年度3,418,283.23元;1999年度7,662,442.27元。
其中:包装材料 5,299,808.14元
房租收入 2,362,634.13元
26.财务费用上年发生数7,065,373.95元,本年发生数10,342,766.52元。
项目 上年发生数 本年发生数
利息支出 7424682.35 13537932.70
减:利息收入 378219.37 3215649.80
汇兑损益
减:汇兑收益
其他 18910.97 20483.62
合计 7065373.95 10342766.52
27.营业外收入上年发生数8,103,720.88元,本年发生数7,360,267.89元。
项目 上年发生数 本年发生数
1.资产再次评估增值 6892358.36
2.捐赠收入 3437528.00
3.固定资产清理 2484094.40
4.材料变价收入 404350.53 363882.08
5.其他收入 807011.99 1074763.41
合计 8103720.88 7360267.89
28.营业外支出上年发生数530,488.14元,本年发生数193,330.89元。
项目 上年发生数 本年发生数
1.商品非常损失
2.固定资产清理净损失
3.平抑基金 244037.14 173530.21
4.堤防费 86451.00 19800.68
5.捐赠支出 200000.00
合计 530488.14 193330.89
29、财务指标
项目 计算公式 1999年度 1998年度
⑴流动比率 流动资产/流动负债 1.07 1.38
⑵速动比率 速动资产/流动负债 0.88 1.08
⑶存货周转率 销售成本/存货平均余额 5.71 4.83
⑷应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额
3.68 4.02
⑸股东权益比率 股东权益总额/资产总额×100％
44.86％ 45.54％
⑹每股收益 净利润/期末股本总数 0.21 0.20
⑺净资产收益率 净利润/净资产×100％ 10.06％ 10.03％
⑻每股净资产 股东权益总额/股本总额 2.14 1.96
⑼调整后每股的净资产调整后的净资产/年度末股本总额
2.12 1.83
(二)母公司会计报表主要项目附注
Ⅱ应收帐款期末余额:48,441,232.52元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 坏帐准备 金额 比例％ 坏帐准备
1年以内
48450221.93 87.59 2422511.10 32585088.30 67.27 1629254.42
1-2年
6594133.04 11.92 659413.30 14638904.75 30.22 1463890.48
2-3年
947323.54 1.96 189464.71
3-4年
4-5年
269915.93 0.49 188914.15
5年以上 269915.93 0.55 269915.93
合计
55314270.90 100 3270838.55 48441232.52 100 3552525.54
2、长期投资期末余额:133,298,564.54元
(1)股票投资
被投资公司名称
股份性质 股票数量 公司股权占被 投资金额
投资的比例(％)
上海石油化工厂
法人股 200,000股 0.0032 600000.00
(2)其他股权投资
被投资公司名称 投资金额 公司股权占被 减值准备
投资的比例
武汉塑料原材料联营经理部 700000.00 36.65％
武汉神光模塑有限公司 63921189.72 87.10％
武汉亚普汽车塑料件有限公司 19138739.51 50％
武汉捷特塑料制品有限公司 4904709.12 76.30％
武汉神威汽车塑料件有限公司 3610935.89 60％
武汉博凯系统集成有限公司 1544805.68 83.30％
武汉塑料城股份有限公司 31888043.66 62.50％
武汉中贸发进出口公司 2706165.75 50％
武汉兰天建筑装饰工程有限公司 2823975.21 93.30％
武汉普全家私装璜设计工程公司 510000.00 14.57％
武汉市齐威塑料制品有限公司 950000.00 13.67％ 225357.47
合计 132698564.54 225357.47
3、投资收益本年发生额6,063,334.76元,系各子公司按权益法应分配的利润6,288,692.23元与长期投资减值准备225,357.47元净额。
(六)关联方关系及其交易
1.关联企业情况说明
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
武汉神光模塑有限公司
武汉经济技 汽车塑料保险 控股 有限责任 张代明
术开发区 杠生产销售
武汉塑料城股份有限公司
武汉经济技 塑料原材料 控股 股份制 刘文彦
术开发区
武汉亚普汽车塑料件有限公司
武汉市汉 汽车塑料油 控股 有限责任 孙岩
阳区 箱生产销售
武汉神威汽车塑料件有限公司
武汉市江 汽车塑料件 控股 有限责任 张代明
汉区 生产销售
武汉兰天建筑装饰工程有限公司
武汉市 装饰建筑工程 控股 有限责任 余汉章
汉阳区
武汉中贸发进出口公司
武汉市 进出口及代理 控股 有限责任 杨品文
江汉区 进出口业务
武汉捷特塑料制品有限公司
武汉市 塑料制品的开 控股 有限责任 张代明
汉阳区 发制造与销售
武汉博凯系统集成有限公司
武汉经济技 计算机软硬件 控股 有限公司 沈希凡
术开发区 开发及销售计
算工程设计与
系统集成
2.关联交易
担保:
为武汉捷特塑料制品有限公司借款100万元担保。
为武汉亚普汽车塑料件有限公司借款280万元担保。
为武汉塑料城股份有限公司借款200万元担保。
(七)或有事项
为武汉正元物业管理有限公司提供200万元担保。
(八)承诺事项
公司无需披露之承诺事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1988年12月
公司营业执照变更日期:1999年4月21日
2、企业法人营业执照注册号:4201001101342
3、税务登记号码:420103177721567
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、会计师事务所名称:武汉三正会计师事务所
办公地点:武汉市江汉路25号
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、在其他证券市场公布的年度报告。
武汉塑料工业集团股份有限公司董事会
二ΟΟΟ年一月十八日
--------------------------------------------------------------
利润分配表(合并)
被审计单位名称:武汉塑料工业集团股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 行次 1998年度 1999年度
一、净利润(净亏损以“-”号填列)
21 25,458,588.25 27,815,952.59
加:年初未分配利润 22 33,802,593.28 18,102,287.87
盈余公积转入 23
二、可供分配的利润 24 59261181.53 45918240.46
减:提取法定盈余公积 25 2545858.83 2781595.26
提取法定公益金 26 2545858.83 2781595.26
三、可供股东分配的利润 27 54169463.87 40355049.94
减:应付优先股股利 28
提取任意盈余公积 29
应付普通股股利 30 36067176.00 5177113.80
转作股本的普通股股利 31
四、未分配利润 32 18102287.87 35177936.14
利润分配表(母公司)
被审计单位名称:武汉塑料工业集团股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 行次 1998年度 1999年度
一、净利润(净亏损以“-”号填列)
21 25458588.25 27815952.59
加:年初未分配利润 22 33802593.28 18102287.87
盈余公积转入 23
二、可供分配的利润 24 59261181.53 45918240.46
减:提取法定盈余公积 25 2545858.83 2781595.26
提取法定公益金 26 2545858.83 2781595.26
三、可供股东分配的利润 27 54169463.87 40355049.94
减:应付优先股股利 28
提取任意盈余公积 29
应付普通股股利 30 36067176.00 5177113.80
转作股本的普通股股利 31
四、未分配利润 32 18102287.87 35177936.14
资产负债表(母公司)
编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 1999年12月31日 金额单位:人民币元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产:货币资金 1 45311290.31 36538795.04
短期投资 2
减:短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 14500000.00
应收股利 6
应收利息 7
预付帐款 8 21063.15 548730.94
应收补贴款 9
应收帐款 10 55314270.90 48441232.52
其他应收款 11 17594749.55 62600906.24
减:坏帐准备 12 5227236.86 5408843.18
应收帐款净额 13 67681783.59 105633295.58
存货 14 14157929.07 18839322.60
减:存货跌价准备 15
存货净额 16 14157929.07 18839322.60
待摊费用 17 1107867.41 1222510.04
待处理流动资产净损失 18
一年内到期的长期债权投资 19
其他流动资产 20
流动资产合计 21 128279933.53 177282654.20
长期投资:
长期股权投资 22 123204705.87 133298564.54
长期债权投资 23
长期投资合计 24 123204705.87 133298564.54
减:长期投资减值准备 25 225357.47
长期投资净额 26 123204705.87 133073207.07
固定资产:
固定资产原价 27 154195315.27 183978194.11
减:累计折旧 28 10895762.51 14542996.29
固定资产净值 29 143299552.76 169435197.82
工程物资 30
在建工程 31 31113321.20 5806938.00
固定资产清理 32
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34 174412873.96 175242135.82
无形资产及其他资产:
无形资产 35 5032189.65 6530237.47
开办费 36 3678758.85 169653.82
长期待摊费用 37
其他长期资产 38
无形资产及其他资产合计 39 8710948.50 6699891.29
递延税项:
递延税款借项 40
资产总计 41 434608461.86 492297888.38
负债和股东权益 行次 报表附注号 期初数 期末数
流动负债:
短期借款 42 86750000.00 107250000.00
应付票据 43 21500000.00
应付帐款 44 11805668.11 2374493.06
预收帐款 45 715171.09 2631531.72
代销商品款 46
应付工资 47
应付福利费 48 -1434968.91 -3284092.83
应付股利 49
应交税金 50 -1002626.77 -2211291.70
其他应交款 51 6123.55
其他应付款 52 9310864.76 13491886.78
预提费用 53 342275.70 87920.00
一年内到期的长期负债 54
其他流动负债 55
56
57
流动负债合计 58 106486383.98 141846570.58
长期负债:
长期借款 59 74324746.04 74024746.04
应付债券 60
长期应付款 61 9598.87
住房周转金 62
其他长期负债 63
64
长期负债合计 65 74334344.91 74024746.04
递延税项:
递延税款贷项 66
负债合计 67 180820728.89 215871316.62
股东权益:
股本 68 129427845.00 129427845.00
资本公积 69 75820517.77 75820517.77
盈余公积 70 30437082.33 36000272.85
其中:公益金 71 10212003.94 12993599.20
未分配利润 72 18102287.87 35177936.14
股东权益合计 73 253787732.97 276426571.76
负债和股东权益总计 74 434608461.86 492297888.38
资产负债表(合并)
编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 1999年12月31日 金额单位:人民币元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 54926279.82 50809624.39
短期投资 2
减:短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 14785669.08
应收股利 6
应收利息 7
预付帐款 8 4432393.96 3216751.71
应收补贴款 9
应收帐款 10 89193477.81 81232648.51
其他应收款 11 36921832.91 42503317.47
减:坏帐准备 12 8162767.62 8431888.95
应收帐款净额 13 117952543.10 115304077.03
存货 14 48983977.71 40865774.63
减:存货跌价准备 15
存货净额 16 48983977.71 40865774.63
待摊费用 17 1527205.55 2394468.37
待处理流动资产净损失 18
一年内到期的长期债权投资
19
其他流动资产 20
流动资产合计 21 227822400.14 227376365.21
长期投资:
长期股权投资 22 1810000.00 4760000.00
长期债权投资 23
长期投资合计 24 1810000.00 4760000.00
减:长期投资减值准备 25 693387.88
长期投资净额 26 1810000.00 4066612.12
固定资产:
固定资产原价 27 284045456.46 361104850.66
减:累计折旧 28 27096603.51 38262272.82
固定资产净值 29 256948852.95 322842577.84
工程物资 30
在建工程 31 41229940.51 15462297.85
固定资产清理 32
待处理固定资产净损失 33
固定资产合计 34 298178793.46 338304875.69
无形资产及其他资产:
无形资产 35 14390989.65 32245537.47
开办费 36 13932528.00 14255600.68
长期待摊费用 37 1153167.28
其他长期资产 38
无形资产及其他资产合计 39 29476684.93 46501138.15
递延税项:
递延税款借项 40
资产总计 41 557287878.53 616248991.17
负债和股东权益 行次 期初数 期末数
流动负债:
短期借款 42 133550000.00 155250000.00
应付票据 43 2000000.00 21500000.00
应付帐款 44 22950570.94 20215525.81
预收帐款 45 2678415.34 5907098.45
代销商品款 46
应付工资 47 679647.55
应付福利费 48 -1575453.96 -3591855.66
应付股利 49
应交税金 50 1013975.60 3424389.89
其他应交款 51 310194.73 440603.53
其他应付款 52 3398350.70 6702656.68
预提费用 53 1222861.49 1513367.08
一年内到期的长期负债 54
其他流动负债 55
56
57
流动负债合计 58 165548914.84 212041433.33
长期负债:
长期借款 59 91484746.04 80278292.46
应付债券 60
长期应付款 61 9598.87 2700.00
住房周转金 62
其他长期负债 63
64
长期负债合计 65 91494344.91 80280992.46
递延税项:
递延税款贷项 66
负债合计 67 257043259.75 292322425.79
少数股东权益 68 46456885.81 47493176.62
股东权益:
股本 69 129427845.00 129427845.00
资本公积 70 75820517.77 75827334.77
盈余公积 70 30437082.33 36000272.85
其中:公益金 71 10212003.94 12993599.20
未分配利润 72 18102287.87 35177936.14
股东权益合计 73 253787732.97 276433388.76
负债和股东权益总计 74 557287878.53 616248991.17
现金流量表(母公司)
编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 1999年度 金额单位:人民币元
项目 行次 审定数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 133735802.47
收取的租金 2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 17479708.58
收到的除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 8 4623033.19
现金流入小计 9 155838544.24
购买商品、接受劳务支付的现金 10 124786419.05
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 4554414.71
支付的增值税款 13 17560913.32
支付的所得税款 14 6519218.50
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 62500.00
支付的其他与经营活动有关的现金 20 2274454.84
现金流出小计 21 154757920.42
经营活动产生和现金流量净额 22 1080623.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
25
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32 26256426.47
权益性投资所支付的现金 33
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 26256426.47
投资活动产生的现金流量净额 42 -26256426.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 43
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 107500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流入小计 51 107500000.00
偿还债务所支付的现金 52 87050000.00
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54 1538885.76
偿付利息所支付的现金 55 2507806.86
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 91096692.62
筹资活动产生和现金流量净额 64 16403307.38
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 -8772495.27
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 1
以投资偿还债务 2
以固定资产进行长期投资 3
以存货偿还债务 4
融资租赁固定资产 5
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 6 27815952.59
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 7 181606.32
固定资产折旧 8 3647233.78
无形资产摊销 9 88833.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
10
固定资产报废损失 11
财务费用 12 7097553.47
投资损失(减收益) 13 -6063334.76
递延税款贷项(减借项) 14
存货的减少(减增加) 15 -4681393.53
经营性应收项目的减少(减增加) 16 -38512617.67
经营性应付项目的增加(减减少) 17 14860186.60
增值税增加净额(减减少) 18 -81204.74
其他 19 -3272192.08
经营活动产生的现金流量净额 20 1080623.82
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 21 36538795.04
减:货币资金的期初余额 22 45311290.31
现金等价物的期末余额 23
减:现金等价物的期初余额 24
现金及现金等价物净增加额 25 -8772495.27
现金流量表(合并)
编制单位:武汉塑料工业集团股份有限公司 1999年度 金额单位:人民币元
项目 行次 审定数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 315637016.84
收取的租金 2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 43816718.38
收到的除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 8 8301349.32
现金流入小计 9 367755084.54
购买商品、接受劳务支付的现金 10 245795856.92
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 2106351.94
支付的增值税款 13 43866583.62
支付的所得税款 14 5519218.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 466949.44
支付的其他与经营活动有关的现金 20 6471007.76
现金流出小计 21 304225968.22
经营活动产生和现金流量净额 22 63529116.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
25
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
