证券代码： 000665        证券简称： 湖北广电     公告编号：2019-025
转债代码：127007         转债简称：湖广转债


           湖北省广播电视信息网络股份有限公司
             2018 年度内部控制自我评价报告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。



湖北省广播电视信息网络股份有限公司全体股东：

    为规范公司经营管理行为，提高防范风险的能力，确保公司发展

规划及经营目标达成，实现股东利益最大化，根据《企业内部控制基
本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企

业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度

和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司

2018 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性

进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来

内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、 内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司总部各职能

部门、各非法人单位及各子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司

合并财务报表资产总额的 100 %，营业收入合计占公司合并财务报表

营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架

构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业

务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务

外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统；
重点关注的高风险领域包括：经营投资、资产置换、技术研发、产品

质量、市场、营运资金周转、投资公司管控等领域。

      上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公

司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

      （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

      公司依据企业内部控制规范体系，结合公司内部控制制度与内部

控制评价办法，在内部控制日常监督和各项专项监督的基础上，组织

开展内部控制评价工作。

      公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

      1、财务报告内部控制缺陷认定标准
      公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

                                 重要程度
  项目         重大缺陷                 重要缺陷                   一般缺陷

 营业收入    错报＞营业收入的   营业收入的 0.3%＜错报≤营业收   错报≤营业收入的
 潜在错报          0.5%                   入的 0.5%                   0.3%


 利润总额    错报＞利润总额的   利润总额的 3%＜错报≤利润总额   错报≤利润总额的
 潜在错报          5%                        的 5%                      3%


 资产总额    错报＞资产总额的   资产总额的 0.3%＜错报≤资产总   错报≤资产总额的
 潜在错报          0.5%                   额的 0.5%                   0.3%


所有者权益   错报＞所有者权益   所有者权益的 0.3%＜错报≤所有   错报≤所有者权益
  潜在错报       的 0.5%                者权益的 0.5%               的 0.3%
       公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

       重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷，导致不能及时防止或发现

并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷：

       （1）董事、监事和高级管理人员舞弊；

       （2）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制

在运行过程中未能发现该错报；

       （3）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

       重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷，导致不能及时防止或发现

并纠正财务报告中虽不构成重大错报但仍应引起管理层重视的错报。

       一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

       2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

       重大缺陷：直接财产损失＞净资产的 0.5%；

       重要缺陷：净资产的 0.3%＜直接财产损失≤净资产的 0.5%；
       一般缺陷：直接财产损失≤净资产的 0.3%。

       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

       出现以下情形的，应认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别
确定为重要缺陷或一般缺陷:

       （1）严重违反国家法律法规；

       （2）“三重一大”决策制度缺失；

       （3）关键岗位管理人员和技术人员流失严重；

       （4）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；

       （5）内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整

改。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷及重要缺陷。

    我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状

况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。下一年度，

公司将继续深化以风险为导向的内部控制体系建设，进一步完善内部

控制制度，规范内部控制制度执行，大力推进内部控制监督检查，促
进公司健康、可持续发展。




                   湖北省广播电视信息网络股份有限公司董事会

                               二〇一九年四月二十五日