武汉塑料工业集团股份有限公司2008年半年度报告
湖北·武汉
2008年8月6日
重要提示
公司董事会、监事会及全体董事、监事和高管保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
所有董事均对本次董事会进行了表决。
公司董事长徐亦平先生、总经理段山虎先生、财务总监王承超先生及财务部经理张毅先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司报告期财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况…………………………………………………4
第二节 主要财务数据和指标…………………………………………5
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………7
第五节 董事会报告……………………………………………………7
第六节 重要事项 …………………………………………………10
第七节 财务报告 ……………………………………………………11
第八节 备查文件 ……………………………………………………54
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称:武汉塑料工业集团股份有限公司
公司法定英文名称：Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd.
中文简称：武汉塑料
英文简称：Wuhan Plastics
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：武汉塑料
股票代码：000665
三、公司注册地址：武汉经济技术开发区工业区
公司办公地址：武汉经济技术开发区沌阳大道156号武塑工业园1号楼
邮政编码：430056
公司网址：http://www.wuhanplas.com.cn
公司电子信箱：wushuoxx@public.wh.hb.cn
四、董事长：徐亦平
五、董事会秘书：丁艳峰
电子信箱：dyf@whsloa.com
董事会证券事务代表：王琳
电子信箱：wanglin@whsloa.com
联系电话：027-59405215
传 真：027-59405210
联系地址：武汉经济技术开发区沌阳大道156号武塑工业园1号楼证券法务部
六、信息披露报纸：《中国证券报》《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：证券法务部
七、公司变更注册登记日期：2007年5月18日
注册登记地点：武汉市工商行政管理局
营业执照注册号：4201141160150
税务登记号码：国税鄂字420101177721567
鄂地税武字420152177721567
第二节 主要财务数据和指标
单位：(人民币)元
项目 2008-6-30 2007-12-31 增减(%)
总资产 817,440,221.76 758,886,115.47 7.72
归属于母公司所有者权益(或股东权益) 131,657,218.90 126,611,889.31 3.98
每股净资产 0.74 0.71 4.23
项目 2008年1月1日至2008年6月30日 2007年1月1日至2007年6月30日 增减(%)
营业收入 177,543,491.27 337,397,347.05 -47.38
营业利润 1,997,050.22 18,335,436.29 -89.11
利润总额 6,550,422.71 17,470,006.08 -62.50
归属于母公司净利润 5,045,329.59 3,747,311.99 34.64
扣除非经常性损益后的归属于母公司净利润* 315,244.46 4,603,197.84 -93.15
基本每股收益 0.0284 0.0211 34.60
稀释每股收益 0.0284 0.0211 34.60
净资产收益率% 3.83 3.34 0.49
经营活动产生的现金流量净额 10,462,681.37 57,275,348.44 -81.73
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0589 0.3227 -81.75
*注:非经常性损益的扣除项目和金额 单位: (人民币)元
项 目 金 额
非流动资产处置损益 188,125.07
债务重组损益 -4,682,918.93
其他营业外收支净额 -185,000.65
所得税影响 44,041.78
扣除所得税影响后非经常性损益 4,730,085.13
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制的利润表附表：
报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.832 3.907 0.028 0.028
扣除非经常性损益后的净利润归属于公司普通股股东的净利润 0.239 0.244 0.002 0.002
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。
股份类别 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量(股) 比例% 数量(股) 比例%
一、有限售条件股份
国有法人股境内法人持有股份有限售条件股份合计 41,940,49435,010,67576,951,169 23.63019.72643.356 --1,400,412-1,400,412 41,940,49433,610,26375,550,757 23.63018.93742.567
二、无限售条件股份
人民币普通股 100,535,617 56.643 1,400,412 101,936,029 57.432
无限售条件股份合计三、高管买入股份 100,535,6171800 56.6430.001 1,400,412 101,936,0291800 57.4320.001
四、股份总数 177,488,586 100 - 177,488,586 100
二、前十名股东、前十名无限售条件股东持股表
报告期末股东总数 截止2008年6月30日，公司股东总数18212名。
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股总数（股） 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量(股) 质押或冻结的股份数量(股)
武汉经开投资有限公司 国有法人 40320000 22.72 40320000 2200000
武汉市城镇集体工业联社 非国有法人 15469902 8.72 15469902 -
天泽控股有限公司 非国有法人 14411074 8.12 14411074 -
平安信托投资有限责任公司 非国有法人 11203303 6.31 2328874 -
中国华融资产管理公司 国有法人 3360991 1.89 -
长江经济联合发展(集团)股份有限公司武汉公司 非国有法人 2800825 1.58 2800825 -
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 其他 2726509 1.54 -
江海重型机械工程（深圳）有限公司 非国有法人 2240000 1.26 -
肖发珍 境内自然人 1547500 0.87 -
湖北省投资公司 国有法人 1400412 0.79 -
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量（股） 种类
平安信托投资有限责任公司 8874429 人民币普通股
中国华融资产管理公司 3360991 人民币普通股
中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基金 2726509 人民币普通股
江海重型机械工程（深圳）有限公司 2240000 人民币普通股
肖发珍 1547500 人民币普通股
湖北省投资公司 1400412 人民币普通股
王晓丽 1311051 人民币普通股
深圳市荣昌信投资有限公司 1049700 人民币普通股
邱晨 950525 人民币普通股
王菁 835063 人民币普通股
上述股东关联关系和一致行动说明 未知其他股东之间存在关联关系和一致行动情况。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 股东名称 约定持股期限
无 无
注：公司第一大股东武汉经开投资有限公司2,200,000股因股改承诺事项被临时保管。
三、报告期内，公司控股股东仍为武汉经开投资有限公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票情况无变动。
二、报告期内，无董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
第五节 董事会报告
一、 经营成果及财务状况简析：
公司的主营业务是汽车塑料零部件制造与塑料原材料贸易。上半年公司完成营业收入17,754.35万元，同比减少15,985.39万元，降低47.38%；实现净利润504.53万元，比去年同期相比增加129.80万元，增长34.64%。
单位：(人民币)元
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减比率（%）
营业收入 177,543,491.27 337,397,347.05 -47.38
营业利润 1,997,050.22 18,335,436.29 -89.11
归属于母公司净利润 5,045,329.59 3,747,311.99 34.64
现金及现金等价物净增加额（或净减少额） 10,575,607.26 -19,359,786.57 154.63
增减比率变化的主要原因：
营业收入比上年同期降低47.38%，主要系本报告期因与主机厂价格谈判未确认部分销售所致；
营业利润比上年同期降低89.11%，主要系主机厂降价及原材料涨价导致毛利下降，且由于新产品增多，致使产品的开发、试制等费用增加，同时因宏观经济政策的变化和新劳动合同法的实施，导致财务费用和用工成本增加；
归属于母公司净利润比上年同期增加34.64%，主要原因系本报告母公司产生农行债务重组收益468.29万元所致；
现金及现金等价物净增加额比上年同期增加154.63%，主要原因系贷款规模扩大所致。
二、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务范围：开发、制造、经营汽车零部件、高新科技工程塑料制品及其他塑料制品、塑料化工原辅材料，自营和代理各类商品和技术的进出口。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位：(人民币)元
分行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比上年同期增减(%) 主营业务成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%)
汽车塑料零部件制造 155,825,773.56 123,856,383.40 20.52 -51.85 -53.76 3.28
其中:关联交易 - - - - - -
分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比上年同期增减(%) 主营业务成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%)
汽车塑料零部件制造 155,825,773.56 123,856,383.40 20.52 -51.85 -53.76 3.28
其中：关联交易 - - - - - -
关联交易的定价原则 不适用
主营业务分行业、分产品情况除毛利率外较上年同期变化降低较大，主要是报告期内因与主机厂价格谈判未确认部分销售所致。
3、主营业务构成变化情况
行 业 占主营业务收入比率（%） 占主营业务成本比率（%）
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
汽车塑料零部件制造 98.58 97.11 99.76 97.47
主营业务的构成较上年同期变化不大。
4、营业收入分地区情况
单位：(人民币)元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
省内 165,241,853.51 -50.37
省外 12,301,637.76 176.55
三、报告期内主营业务及其结构未发生重大变化。
四、报告期内，对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动：
关于中国农业银行汉口支行诉我公司借款合同纠纷一案，公司曾于2006年4月15日进行过披露,详情请见《中国证券报》、《证券时报》、巨潮网。现根据武汉市中级人民法院（2006）武民商初字第54号、66号民事判决书，2008年3月18日武汉市蔡甸区人民法院（2006）蔡执字第311、312号民事裁定书裁定：
公司向中国农业银行汉口支行偿还两笔借款本金共4000万元，另外，需支付利息、诉讼费和财产保全费等各项费用共190万元。由于公司已对借款4000万元和利息5,930,218.93元进行过计提，因此，此次诉讼事项影响公司2008年当期损益4,030,218.93元。
报告期内，公司净利润为504.53万元，其中公司银行债务重组产生的利润是468.29万元。
五、报告期内，营业利润比上年同期降低89.11%，主要系主机厂降价及原材料涨价导致毛利下降，且由于新产品增多，致使产品的开发、试制等费用增加，同时因宏观经济政策的变化和新劳动合同法的实施，导致财务费用和用工成本增加；营业外收入比上年同期上升4939.48%，主要原因系本报告母公司产生农行债务重组收益468.29万元所致，导致归属于母公司净利润比上年同期增加34.64%。
六、报告期内，没有单个参股公司的投资收益占本公司净利润10%以上的情况。
七、经营中的困难
报告期内，公司面临主机厂降价和原材料涨价的双重压力，加之新产品增多，致使产品的开发、试制等费用增加，同时因宏观经济政策的变化和新劳动合同法的实施，导致财务费用和用工成本增加。为此，公司将进一步加大对外开源和对内节流的管理力度，逐步化解各种不利因素，以不断改善和提升公司经营状况。
八、报告期投资情况
1、报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内情况。
2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照新颁布的《公司法》、《证券法》以及中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》、《深圳证券交易所内部控制指引》的要求，形成了一套较为完善的内部控制体系，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
二、报告期内实施的利润分配方案
1、根据2008年5月12日召开的2007年度股东大会审议通过的利润分配方案，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2、公司中期无利润分配预案。
三、报告期内，公司无重大仲裁及诉讼事项。
四、报告期内，本公司除持有其他上市公司股权外,没有持有参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况。
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600688 S上石化 600000.00元 0.0028% 600000.00元 - -
五、报告期内，公司无重大资产收购、处置及企业收购兼并事项。
六、报告期内公司无重大关联交易事项
七、对外担保事项
报告期内，公司无新增对外担保事项。
八、报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产事项以及重大委托他人进行现金资产管理的情况。无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产事项以及重大委托他人进行现金资产管理的情况。
九、报告期内，公司无委托理财和委托贷款事项发生，截止报告期末也无委托理财或委托贷款计划。
十、承诺事项
公司第一大股东武汉经开投资有限公司承诺在股权分置改革完成后36个月内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易。
武汉经开投资有限公司承诺：神龙塑胶经审计的、标准无保留意见审计报告显示的2006年的税前利润不低于504万元，2007年的税前利润不低于524万元，2008年的税前利润不低于564万元。如果神龙塑胶出现上述三种情况之一时，武汉经开将对股权登记日在册武汉塑料流通股股东（不包括本次股权分置改革方案实施前的原非流通股股东）追加对价一次，追加对价的股份总数为2,200,000股（本次股权分置改革方案中公积金定向转增后的股份数），按现有流通股股份计算，每10股流通股获付0.43988股。
武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司2007年税前利润总额529万元，已达到股改方案中武汉经开投资有限公司对于武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司2007年税前利润不低于524万元的承诺。
十一、公司接待调研及采访情况。
报告期内，按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司不存在有选择地、私下提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形，没有接待调研及采访的情况。
十二、报告期内，公司未更改名称、股票简称、信息披露报刊。
十三、报告期内，本公司、本公司董事会及董事没有受批评和谴责的情况。
第七节 财务报告
一、公司简介
武汉塑料工业集团股份有限公司（简称"武汉塑料"）成立于1988年12月，于1996年12月10日在深交所上市，是中国塑料制品加工企业的第一家上市公司，是经国家科技部认定的高新技术企业，是湖北省武汉市50户大中型重点企业之一。
针对国内外塑料制品工业的发展状况和国家的产业政策，以及武汉市发展汽车工业为支柱产业的大背景，武汉塑料确定了发展汽车塑料零部件为主要产品的发展方向，由此来带动整个产品结构的调整。同时，通过清产核资，债务重组，理顺企业产权关系，建立起以总公司为投资、决策中心，控股公司、分公司为成本、利润中心的管理框架，树立了"塑人、塑料、塑企业"的企业精神，成为国内主要的汽车塑料零部件供应商之一，生产汽车塑料燃油箱总成、彩色塑料保险杆总成、尾翼、碳罐、车门密封板、中小注塑和挤出件、改性材料等近500种塑料产品。目前已成为神龙汽车有限公司、东风汽车公司、奇瑞汽车有限公司等知名汽车制造厂商的配套供应商，还与佛吉亚公司、李尔云鹤公司、伟士通公司、法雷奥公司等世界知名汽车零部件供应商建立了良好的业务合作关系，同时，还为百威、长飞、武烟集团等厂商提供民用塑料制品。
2006年12月12日武汉塑料以现有流通股本50,013,792 股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增5股股份，共计转增25,006,896股；以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的控股股东武汉经开投资有限公司及非流通股股东武汉市城镇集团工业联社每10股转增2.6股股份，共计转增11,512,202股。武汉塑料增加股本36,519,098.00元，全部由资本公积转增。转增后公司股本为177,488,586.00元。大股东武汉经开投资有限公司捐赠武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司100%股权，以此作为武汉经开投资有限公司以及非流通股股东武汉市城镇集体工业联社股改的对价。2006年底武汉塑料完成股权分置改革。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
2、财务报表的编制基础
财务报表按照国家颁布的从2007年1月1日起执行的企业会计准则体系及其指南编制。
3、会计年度：
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。
6、外币业务核算方法：
公司发生外币业务时，以业务发生时的市场汇价折合本位币记账，月末外币账户余额按月末汇价折合本位币进行调整，调整后记账本位币与原账面余额之间的差额除固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理以及属于筹建期间的计入长期待摊费用外列入财务费用-汇兑损益。
7、现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、金融资产和金融负债的核算方法
(1) 金融资产和金融负债的分类
按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。
(2) 金融资产和金融负债的确认与计量
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个会计年度不能再将任何金融资产分类为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
③ 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用摊余成本进行后续计量。
(3) 金融资产减值损失的计量
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
① 应收款项
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。对于期末金额为应收款项前五名单位的款项视为重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备的计提：
账龄情况 一般坏账准备提取比例
六个月以内 0%
六月至一年 20%
一至二年 40%
二至三年 60%
三年以上 100%
② 持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
③ 可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
9、存货及计价方法：
（1）存货主要包括：原材料、燃料、包装物、辅助材料、外购商品协作件、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品、发出商品。
（2）存货以实际成本计价。
（3）低值易耗品领用时按一次性摊销核算。
（4）成本核算：按权责发生制原则以实际成本为依据采用分步结转法核算生产成本，采用加权平均法核算商业成本。
（5）计提存货跌价准备：
①存货跃价准备计提方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
②存货可变现净值的确定方法：
A、产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
B、需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中，以所生产产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
③当存在下列情况之一时，应当计提存货跃价准备：
A、市价持续下跃，并且在可预见的未来无回升希望；
B、各单位使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
C、各单位因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
D、因各单位所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐步下跃；
E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
10、长期股权投资核算方法：
（1）初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按下列方法确认其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与所支付对价之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；如果是通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并而发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，如果在购买日估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
除合并形成的长期股权投资外，其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本的确定：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。
（2）后续计量
对子公司的投资采用成本法进行核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
如果对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）投资收益确认
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。
采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
11、投资性房地产
（1）投资性房地产的确认
已出租的土地使用权、建筑物，持有并准备增值后转让的土地使用权，确认为投资性房地产。
（2）投资性房地产的初始计量。投资性房地产按成本进行初始计量。
（3）投资性房地产的后续计量
投资性房地产一般采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的符合投资性房地产确认条件的建筑物、土地使用权分别比照固定资产、无形资产处理；折旧（摊销）、减值准备计提分别比照固定资产、无形资产减值准备处理。
12、固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。自2002 年1 月1 日至2006年12 月31 日间利用土地建造自用项目的，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。自2007 年1 月1 日起利用土地建造自用项目时，房屋、建筑物成本中不再包括土地使用权成本。购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。土地使用权的预计使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限所对应的土地使用权价值作为净残值预留。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
估计的可使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：、
分类 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
1.1 房屋建筑物-砖混、钢混结构 30 3% 3.23%
1.2 房屋建筑物-钢架结构 20 3% 4.85％
1.3 其他临时性建筑物 10 3% 9.70％
2 生产机器设备(含生产用电子设备) 10 3% 9.70％
3 检测设施、设备 10 3% 9.70％
4 模具工作量法 工作量法 3%
5 交通、运输工具 6 3% 16.17%
6 办公电子电器设备(含通讯设施、设备) 5 3% 19.40%
7 其他设备 10 3% 9.70%
下列固定资产不计提折旧：
(1) 以经营租赁方式租入的固定资产；
(2) 已提足折旧继续使用的固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入或支出。固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等后续支出，在使用该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按年限平均法于固定资产尚可使用期间内计提折旧，装修支出按年限平均法在预计受益期间内计提折旧。
固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、在建工程核算方法：
（1）在建工程的确认。在建工程是各单位进行基建工程、安装工程、更新改造工程等发生的支出。
（2）在建工程的计量。在建工程按照发生的实际成本计量，包括在建工程发生的发包费用、管理费、征地费、可行性报告、临时设施费、公证费、监理费、应负担的税费及领用的材料、工程物资、库存商品，应承担的职工薪酬、借款费用，试生产期间发生的净损失等。
（3）在建工程减值准备的计提。在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备见资产减值相关会计政策。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、无形资产及其摊销方法：
（1）无形资产的确认。无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币资产。
（2）无形资产计量。无形资产按成本进行初始计量
（3）无形资产摊销方法：使用寿命确定的无形资产在合同或法律规定有效使用期内平均摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内，按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式，选择摊销方法，否则采用直线法摊销。并按照下表摊销：
分类 类别 摊销年限
1. 土地使用权 按照受益期限摊销，最长不长于50年
2 在用的单独入账的软件等 按照受益期限摊销，最长不长于5年
3 其他无形资产 按照受益期限摊销，最长不长于10年
无形资产的减值，按照资产减值会计政策进行处理。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、 研究与开发：
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、商誉：
（1）商誉的确认和计量。商誉是非同一控制下企业合并中购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
（2）商誉减值准备的计提方法。因企业合并形成的商誉应分摊至相关资产组（或资产组组合），年终应先对不包括商誉的资产组（或资产组组合）进行减值测试，计算可收回金额，确认资产组（或资产组组合）减值损失，再对包括商誉的资产组（或资产组组合）进行减值测试，比较这些相关资产组（或资产组组合）的账面价值与其可收回金额，如果相关资产组（或资产组组合）的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失，计提减值准备。商誉减值准备不允许转回。
17、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用包括装修费等已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月一次计入损益。
18、借款费用管理：
（1）借款费用指各单位因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）各单位发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）借款费用开始资本化必须同时满足以下三个条件：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建或者生产活动已经开始。
（4）借款费用资本化金额的确定。在资本化期间内，每一会计期间的利息（含折价、溢价的摊销）资本化金额，应当按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，各单位应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款资本化的利息金额；
③资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（5）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
（6）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过三个月的，应当暂停借款费用的资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
19、 预计负债：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
(1) 该义务是公司承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
20、 职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金等。公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关费用或资产。
21、收入及收入确认原则：
（1）收入是指各单位在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入无关的经济利益的总流入。
（2）收入确认原则：
①销售商品收入：
A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C 收入的金额能够可靠的计量；
D 相关的经济利益很可能流入公司；
E 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；
②提供劳务收入
A 在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
B 当以下条件均能满足时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计：
a、 收入的金额能够可靠地计量；
b、 相关的经济利益很可能流入公司；
c 、交易的完工进度能够可靠地确定；
d 、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
C 资产负债表日提供劳务交易结果不能可靠估计的应当分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入。
b、已发生的劳务成本预计不能得到补偿的，不确认提供劳务收入。
③让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，其确认的原则和方法是：
原则：
A 相关的经济利益很可能流入公司；
B 收入的金额能够可靠地计量。
方法：
A 利息收入应按他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
B 使用费收入应按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
22、 经营性租赁
经营租赁系指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。经营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。
23、 政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
24、 资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
25、所得税的会计处理方法：
所得税会计处理采用资产负债表债务法。递延税款按资产负债表债务法根据暂时性差异计算。暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额。未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。暂时性差异按现行适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
26、企业合并
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
27、合并会计报表的编制方法：
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
28、利润分配：
根据《公司法》和公司章程规定，公司净利润分配顺序如下：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取法定盈余公积10%；
（3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；
（4）支付普通股股利。
三、税项
1、增值税：税率为17%；
2、营业税：税率为3-5%；
3、城市维护建设税：按应纳增值税、营业税额的7%缴纳；
4、教育费附加：按应纳增值税、营业税额的3%缴纳；
5、堤防费：按应纳增值税、营业税额的2%缴纳；
6、平抑物价基金：按营业收入的1‰缴纳；
7、教育发展基金：按营业收入的1‰缴纳；
8、企业所得税：公司企业所得税税率33%。
四、会计政策、会计估计、会计差错和前期差错对会计报表的影响
1、会计政策变更
本报告期未发生会计政策变更事项。
2、会计估计变更
本报告期未发生会计估计变更事项。
3、会计差错更正
本报告期未发生会计差错更正事项。
五、控股子公司及合营企业
1、控股子公司
（1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
企业名称 注册地址 经营范围 注册资本（万元） 本公司权益比例% 是否合并报表 不合并的原因
武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司 武汉经济技术开发区 设计、制造、销售塑胶产品 3700 100 是
（2）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
企业名称 注册地址 经营范围 注册资本（万元） 本公司权益比例% 是否合并报表 不合并的原因
武汉燎原模塑有限公司 武汉经济技术开发区 开发、设计、制造、销售工程注塑模具 10000 50 是
（3）通过其他方式取得的子公司
企业名称 注册地址 经营范围 注册资本（万元） 本公司权益比例% 是否合并报表 不合并的原因
武汉神光模塑有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料保险杠生产销售 7000 100 是
武汉亚普汽车塑料件有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料油箱生产及销售 3440 50 是
武汉神威模塑有限公司 武汉经济技术开发区 塑料制品的开发、制造与销售 2810 100 是
武汉神威汽车塑料件有限责任公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料件生产销售 500 100 是
武汉塑料城股份有限公司 武汉经济技术开发区 塑料原材料销售 5000 78.50 是
2、合并会计报表范围变化的影响：
本报告期合并报表范围未发生变化。
3、重要子公司少数股东权益
公司名称 报告期末少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
武汉亚普汽车塑料件有限公司 45,634,982.51
武汉塑料城股份有限公司 2,211,020.24
武汉燎原模塑有限公司 55,228,789.64
合计 103,074,792.39
六、合并会计报表项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
2、应收票据
3、应收账款
本帐户单位金额重大的标准为应收款项前五名单位的款项。
(1)应收帐款期末比期初减少6,657.07万元，降低48.05%，主要系本报告期因与主机厂价格谈判未确认部分销售所致。
(2)期末本帐户欠款前五名单位金额合计6,821.38万元，占应收账款总额的79.30%，单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例
神龙汽车有限公司 36,638,858.69 六个月以内 42.59%
东风伟世通汽车饰件系统有限公司 15,416,522.28 六个月以内 17.92%
上汽集团奇瑞汽车有限公司 6,812,891.84 六个月以内 7.92%
武汉亚光塑料制品有限公司 5,915,326.12 三年以上 6.88%
武汉银泰科技电源有限公司沌口制造分公司 3,430,159.60 六个月以内 3.99%
(3)本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(4)应收账款中不含应收关联方款项。
(5)本报告期未核销坏账。
4、预付款项
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
本帐户单位金额重大的标准为应收款项前五名单位的款项。
（1）其他应收款期末比期初增加162.61万元，增加了13.97%。
（2）期末本账户欠款前五名单位金额合计4,691.34万元，占其他应收款的68.42%。单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例
武汉齐威塑料制品有限公司 20,401,378.23 三年以上 29.75%
武汉亚光塑料制品有限公司 11,724,475.05 三年以上 17.10%
联合工业公司 7,449,873.51 三年以上 10.87%
黄冈市中院执行庭 4,000,000.00 三年以上 5.83%
中国对外贸易开发总公司 3,337,662.10 三年以上 4.87%
（3）本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（4）其他收账款中不含应收关联方款项。
（5）本报告期未核销坏账。
6、存货
（1）存货期末比期初增加9,756.49万元，增加124.85%，主要系本报告期因与主机厂价格谈判未确认部分销售所致。
（2）公司在期末未计提存货跌价准备。
7、长期股权投资
其他股权投资：
根据武汉普全家私装璜设计工程公司提供的2008年6月30日未经审计会计报表列示的账面净资产，按持股比例计算的可收回金额为依据计提减值准备。
8、固定资产
（6）固定资产原值本期增加3,893.46万元，其中本期在建工程转固定资产3,398.51万元。
（7）以固定资产（含土地使用权）原值41,770万元作抵押取得短期贷款24,311万元。
9、在建工程
在建工程增加额中含利息资本化数额59.98万元。
(2)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。
10、无形资产
期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。
11、开发支出
本年度计入当期损益的研究开发支出为144.87万元，确认为无形资产的研究开发支出为416.77万元。
12、商誉
本期末经测试，未发现商誉存在减值的情况。
13、长期待摊费用
14、递延所得税资产
递延所得税资产是公司计提各项减值准备导致资产账面价值小于资产计税基础的差额为基础计算的递延所得税。
15、资产减值准备
资产减值准备本年其他转出为武汉神光模塑有限公司与往来单位达成协议了结帐务，原已计提坏账现冲销。
16、短期借款
17、应付票据
18、应付账款
应付帐款期末比期初增加4,047.13万元，增加37.26%，主要系未与主机厂结算导致未与供应商结算所致。
此项无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19、预收款项
20、应付职工薪酬
21、应交税费
22、其他应付款
此项含欠持武汉经开投资有限公司（本公司控股股东）的款项18,070,281.64元。
23、股本
2008年1月23日公司有限售条件股份140.04万股转为无限售条件股份。
24、资本公积
25、盈余公积
26、未分配利润
27、营业收入及营业成本
（1）营业收入本期比上年同期减少15,985.39万元，降低47.38%，主要系本报告期因与主机厂价格谈判未确认部分销售所致。
（2）公司产品销售给前五名客户的销售收入总额16,086.94万元，占公司全部销售收入的比例为90.61%。
（3）公司前五名供应商采购金额合计7,925.47万元，占公司全部采购总额比例为28.79%。
28、主营业务税金及附加
29、财务费用
30、资产减值损失
31、营业外收入
营业外收入本期较上年同期增加499.97万元，增加4,939.48%，主要系本期取得银行债务重组收益468.29万元（见附注十二.、1）。
32、营业外支出
33、所得税费用
34、现金流量表项目说明
（1）支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
项 目 金 额
收到 支付
其他与经营活动有关的现金 2,075,647.39
其他与投资活动有关的现金 329,658.24
其他与筹资活动有关的现金 405,320.15
（2）现金流量表补充资料
项 目 2008年1－6月 2007年1－6月
净利润 6,546,517.09 16,459,126.38
加：资产减值准备 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,729,615.29 16,575,302.83
无形资产摊销 887,206.28 344,972.64 344344,9344,972.64 344,972.64
长期待摊费用摊销 397,225.26 598,672.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"-"号填列） -188,125.07
固定资产报废损失（收益以"-"号填列）
公允价值变动损失（收益以"-"号填列）
财务费用 10,060,450.85 10,862,886.56
投资损失（收益以"-"号填列）
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列）
递延所得税负债增加（减少以"-"号填列）
存货的减少（增加以"-"号填列） -97,564,900.63 4,382,309.05
经营性应收项目的减少（增加以"-"号填列） 69,261,804.37 -86,049,230.57
经营性应付项目的增加（减少以"-"号填列） 10,927,150.44 81,442,930.09
其他 -4,682,918.93 12,658,379.41
经营活动产生的现金流量净额 10,374,024.95 57,275,348.44
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 46,846,939.73 97,905,180.50
减：现金的期初余额 97,905,180.50 18,708,675.36
加：现金等价物的期末余额
现金及现金等价物净增加额 -51,058,240.77 79,196,505.14
七、母公司会计报表注释
1、应收账款
本帐户单位金额重大的标准为应收款项前五名单位的款项。
（1）期末本账户欠款前五名单位金额合计637.11万元，占应收账款的99.66%。单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例
武汉亚光塑料制品有限公司 5,915,326.12 三年以上 92.53%
塑料工业公司 249,135.32 三年以上 3.90%
上海车康实业发展公司 127,439.41 半年以内 1.99%
武汉市光电科技开发公司 44,177.00 三年以上 0.69%
上海市化轻虹口 35,000.00 三年以上 0.55%
（2）本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（3）本报告期未核销坏账。
2、其他应收款
本帐户单位金额重大的标准为其他应收款前五名单位的款项。
（1）期末本账户欠款前五名单位金额合计4,341.32万元，占其他应收账款的74.35%。单位如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 所占比例
武汉齐威塑料制品有限公司 18,281,378.23 三年以上 31.31%
武汉亚光塑料制品有限公司 10,344,253.53 三年以上 17.72%
联合工业公司 7,449,873.51 三年以上 12.76%
黄冈市中院执行庭 4,000,000.00 三年以上 6.85%
中国对外贸易开发总公司 3,337,662.10 三年以上 5.72%
（2）本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（3）本报告期未核销坏账。
3、长期股权投资
（1）对子公司投资
（2）其他股权投资：
4、营业收入及营业成本
八、关联方关系及其交易
1、关联企业情况说明
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
武汉经开投资有限公司 武汉经济技术开发区 国有资产的经营管理 控股股东 国有独资 阮 震
武汉神光模塑有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料保险杠生产销售 子公司 有限责任 段山虎
武汉塑料城股份有限公司 武汉经济技术开发区 塑料原材料销售 子公司 股份有限 陈汉江
武汉亚普汽车塑料件有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料油箱生产销售 子公司 有限责任 孙 岩
武汉神威汽车塑料件有限责任公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料件生产销售 子公司 有限责任 段山虎
武汉神威模塑有限公司 武汉经济技术开发区 塑料制品的开发制造与销售 子公司 有限责任 刘武林
武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司 武汉经济技术开发区 塑料制品的开发制造与销售 子公司 有限责任 刘武林
武汉燎原模塑有限公司 武汉经济技术开发区 塑料制品的开发制造与销售 子公司 有限责任 段山虎
2、关联企业注册资本及其变化
金额单位：人民币万元
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
武汉经开投资有限公司 65000 - - 65000
武汉神光模塑有限公司 7000 - - 7000
武汉塑料城股份有限公司 5000 - - 5000
武汉亚普汽车塑料件有限公司 3440 - - 3440
武汉神威汽车塑料件有限责任公司 500 - - 500
武汉神威模塑有限公司 2810 - - 2810
武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司 3700 - - 3700
武汉燎原模塑有限公司 10000 - - 10000
3、关联企业所持股份及其变化
企业名称 年初数(%) 本期增加(%) 本期减少(%) 期末数(%)
武汉经开投资有限公司 22.70 0.02 - 22.72
武汉神光模塑有限公司 100 - - 100
武汉塑料城股份有限公司 78.50 - - 78.50
武汉亚普汽车塑料件有限公司 50 - - 50
武汉神威汽车塑料件有限公司 100 - - 100
武汉神威模塑有限公司 100 - - 100
武汉神龙汽车塑胶件制造有限公司 100 - - 100
武汉燎原模塑有限公司 50 - - 50
4、关联往来
关联方名称 核算科目 2008年6月30日 2007年12月31日 备注
武汉经开投资有限公司 其他应付款 18,520,281.64 18,520,281.64 借款归还银行贷款本金及利息
5、关联交易：
本报告期未发生重大的关联交易。
九、或有事项
1、中英实业公司诉公司土地使用权转让合同纠纷案。
详情请见2006年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。由于公司正在向最高院提起申诉，暂无法可靠预计诉讼事项带来的损失，该事项对公司本期利润无影响。公司会根据诉讼进展情况及时履行信息披露义务。
2、我公司诉武汉华寅工贸有限公司案。
详情请见2006年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。
该事项对公司本期利润无影响,现无法预计以上诉讼事项对公司利润的影响，公司会根据诉讼进展情况及时履行信息披露义务。
十、承诺事项
1、本公司无承诺事项。
2、公司第一大股东武汉经开投资有限公司承诺事项：
（1）股权分置改革完成后36个月内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易。
（2）武汉经开投资有限公司承诺：神龙塑胶经审计的、标准无保留意见审计报告显示的2006年的税前利润不低于504万元，2007年的税前利润不低于524万元，2008年的税前利润不低于564万元。如果神龙塑胶出现上述三种情况之一时，武汉经开将对股权登记日在册武汉塑料流通股股东（不包括本次股权分置改革方案实施前的原非流通股股东）追加对价一次，追加对价的股份总数为2,200,000股（本次股权分置改革方案中公积金定向转增后的股份数），按现有流通股股份计算，每10股流通股获付0.43988股。
十一、资产负债表日后事项
无资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
关于中国农业银行汉口支行诉我公司借款合同纠纷一案，公司曾于2006年4月15日进行过披露,详情请见《中国证券报》、《证券时报》、巨潮网。现根据武汉市中级人民法院（2006）武民商初字第54号、66号民事判决书，2008年3月18日武汉市蔡甸区人民法院（2006）蔡执字第311、312号民事裁定书裁定：
公司向中国农业银行汉口支行偿还两笔借款本金共4000万元，另外，需支付利息、诉讼费和财产保全费等各项费用共190万元。由于公司已对借款4000万元和利息5,930,218.93元进行过计提，因此，此次诉讼事项影响公司2008年当期损益4,030,218.93元。
十三、补充资料
1、按中国证监会《公开发行证券公司信息编报批露规则第9号》的要求，按全面摊薄和加权平均计算的2008年度1-6月净资产收益率和每股收益如下：
单位：元
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.832 3.907 0.028 0.028
扣除非经常性损益后的净利润归属于公司普通股股东的净利润 0.239 0.244 0.002 0.002
上述财务指标的计算方法：全面摊薄净资产收益率计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润÷归属于普通股股东的期末净资产
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0）
其中:P为报告期归属于普通股股东的利润；NP为报告期归属于普通股股东的净利润；E0为归属于普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为归属于普通股股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为归属于普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
"归属于普通股股东的净利润"是扣除"少数股东损益"后的金额；"归属于普通股股东的期末净资产"不包括少数股东权益。
基本每股收益的计算公式如下：基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行在外的普通股加权平均数；稀释每股收益（EPS）的计算公式如下：稀释每股收益=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）-转换费用)/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0+认股权证、期权行权增加股份数）
2、根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号--非经常性损益》[2007年修订]，公司非经营性损益发生情况如下：
单位：元
项 目 金 额
非流动资产处置损益 188,125.07
债务重组损益 4,682,918.93
其他营业外收支净额 -185,000.65
所得税影响 44,041.78
扣除所得税影响后非经常性损益 4,730,085.13
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的2008年半年度报告正文及摘要；
二、载有董事长、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本；
四、公司章程；
五、文件存放地：公司证券法务部。
武汉塑料工业集团股份有限公司董事会
2008年8月6日
资产负债表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 57,422,546.99 3,996,893.98 46,846,939.73 24,956,762.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 30,506,882.13 27,122,036.00 121,036.00
应收账款 71,984,630.32 -2,846,361.81 138,555,374.12 3,771,066.18
预付款项 20,127,266.02 100,919.71 27,189,859.52 1,346,859.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 177,731.28 177,731.28
其他应收款 12,624,594.07 9,196,337.11 11,637,907.27 14,692,780.07
买入返售金融资产
存货 175,711,474.15 1,710,404.38 78,146,573.52 31,215.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 368,377,393.68 12,335,924.65 329,498,690.16 45,097,450.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 600,000.00 257,555,744.22 600,000.00 257,555,744.22
投资性房地产
固定资产 350,932,512.50 120,456,481.16 327,457,656.82 124,837,716.59
在建工程 41,582,440.00 14,245,749.99 49,564,519.79 3,615,350.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,159,558.82 32,888,071.28 43,923,912.16 33,013,538.24
开发支出 4,167,700.10 823,494.62
商誉 4,776,002.81 4,776,002.81
长期待摊费用 1,191,675.72 1,588,900.98
递延所得税资产 652,938.13 652,938.13
其他非流动资产
非流动资产合计 449,062,828.08 425,146,046.65 429,387,425.31 419,022,349.65
资产总计 817,440,221.76 437,481,971.30 758,886,115.47 464,119,800.34
流动负债：
短期借款 325,610,000.00 208,140,000.00 274,217,482.00 200,217,482.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 28,394,099.81 24,973,919.11
应付账款 149,080,816.51 1,508,045.87 108,609,564.66 1,478,137.63
预收款项 2,200,143.29 3,877.03 1,807,528.29 332,248.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,196,208.79 9,669,562.40 13,248,599.12 9,909,399.37
应交税费 3,810,182.76 1,068,271.72 22,296,826.06 2,346,304.03
应付利息
应付股利 1,136,471.76 6,765,632.07
其他应付款 56,280,287.55 66,871,544.76 78,781,069.96 107,281,653.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 582,708,210.47 287,261,301.78 530,700,621.27 321,565,225.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 582,708,210.47 287,261,301.78 530,700,621.27 321,565,225.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 177,488,586.00 177,488,586.00 177,488,586.00 177,488,586.00
资本公积 112,367,320.91 109,887,705.49 112,367,320.91 109,887,705.49
减：库存股
盈余公积 8,685,379.84 8,685,379.84 8,685,379.84 8,685,379.84
一般风险准备
未分配利润 -166,884,067.85 -145,841,001.81 -171,929,397.44 -153,507,096.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 131,657,218.90 150,220,669.52 126,611,889.31 142,554,575.16
少数股东权益 103,074,792.39 101,573,604.89
所有者权益合计 234,732,011.29 150,220,669.52 228,185,494.20 142,554,575.16
负债和所有者权益总计 817,440,221.76 437,481,971.30 758,886,115.47 464,119,800.34
利 润 表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 177,543,491.27 1,437,285.20 337,397,347.050 9,332,257.640
其中：营业收入 177,543,491.27 1,437,285.20 337,397,347.050 9,332,257.640
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 175,546,441.05 7,699,148.98 319,061,910.760 19,486,501.280
其中：营业成本 142,034,589.53 278,275,264.640 6,911,484.080
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,176,071.11 94,271.03 1,556,268.690 90,633.780
销售费用 4,467,099.95 5,412,326.340 84,497.630
管理费用 17,808,229.61 749,998.28 22,955,164.530 3,240,907.900
财务费用 10,060,450.85 6,854,879.67 10,862,886.560 9,158,977.890
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 1,997,050.22 -6,261,863.78 18,335,436.290 -10,154,243.640
加：营业外收入 5,100,956.32 14,307,996.00 101,219.810
减：营业外支出 547,583.83 380,037.86 966,650.020 288,278.930
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 6,550,422.71 7,666,094.36 17,470,006.080 -10,442,522.570
减：所得税费用 3,905.62 1,010,879.700
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 6,546,517.09 7,666,094.36 16,459,126.380 -10,442,522.570
归属于母公司所有者的净利润 5,045,329.59 7,666,094.36 3,747,311.990 -10,442,522.570
少数股东损益 1,501,187.50 12,711,814.390
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0284 0.0432 0.02110 -0.05880
（二）稀释每股收益 0.0284 0.0432 0.02110 -0.05880
现金流量表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 294,204,417.97 1,558,321.20 270,141,993.05 6,884,518.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,380,171.48 2,933,197.66
经营活动现金流入小计 294,204,417.97 1,558,321.20 297,522,164.53 9,817,716.62
购买商品、接受劳务支付的现金 236,975,505.05 403,341.03 182,451,825.44 5,094,735.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,784,272.29 3,136,582.93 28,229,485.77 7,341,334.43
支付的各项税费 23,994,968.29 1,330,766.70 21,387,797.59 483,640.29
支付其他与经营活动有关的现金 1,986,990.97 9,637,352.34 8,177,707.29 21,086,338.31
经营活动现金流出小计 283,741,736.60 14,508,043.00 240,246,816.09 34,006,048.86
经营活动产生的现金流量净额 10,462,681.37 -12,949,721.80 57,275,348.44 -24,188,332.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,867.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 329,658.24 65,101.65
投资活动现金流入小计 329,658.24 65,101.65 25,867.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 35,589,980.95 9,077,784.89 15,701,399.85 578,699.52
投资支付的现金 12,650,000.00 12,650,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 35,589,980.95 9,077,784.89 28,351,399.85 13,228,699.52
投资活动产生的现金流量净额 -35,260,322.71 -9,012,683.24 -28,325,532.00 -13,228,699.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,922,518.00 3,550,000.00 3,550,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 7,922,518.00 3,550,000.00 3,550,000.00
偿还债务支付的现金 -51,392,518.00 44,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,613,175.04 6,912,136.46 7,601,364.72 4,057,009.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 562,916.31
支付其他与筹资活动有关的现金 405,320.15 7,844.86 58,238.29 3,756.19
筹资活动现金流出小计 -35,374,022.81 6,919,981.32 51,859,603.01 4,060,765.65
筹资活动产生的现金流量净额 35,374,022.81 1,002,536.68 -48,309,603.01 -510,765.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -774.21
五、现金及现金等价物净增加额 10,575,607.26 -20,959,868.36 -19,359,786.57 -37,927,797.41
加：期初现金及现金等价物余额 46,846,939.73 24,956,762.34 97,905,180.50 78,871,623.67
六、期末现金及现金等价物余额 57,422,546.99 3,996,893.98 78,545,393.93 40,943,826.26
所有者权益变动表
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 177,488,586.00 112,367,320.91 8,685,379.84 -171,929,397.44 101,573,604.89 228,185,494.20
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 177,488,586.00 112,367,320.91 8,685,379.84 -171,929,397.44 101,573,604.89 228,185,494.20
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 5,045,329.59 1,501,187.50 6,546,517.09
（一）净利润 5,045,329.59 1,501,187.50 6,546,517.09
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 5,045,329.59 1,501,187.50 6,546,517.09
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 177,488,586.00 112,367,320.91 8,685,379.84 -166,884,067.85 103,074,792.39 234,732,011.29
所有者权益变动表（续）
编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 177,488,586.00 125,338,785.88 13,821,223.99 -191,386,317.21 -4,559,250.58 46,817,717.08 167,520,745.16
加：会计政策变更 -12,971,464.97 -5,135,844.15 1,386,728.56 4,559,250.58 -12,161,329.98
前期差错更正
二、本年年初余额 177,488,586.00 112,367,320.91 8,685,379.84 -189,999,588.65 46,817,717.08 155,359,415.18
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 18,070,191.21 54,755,887.81 72,826,079.02
（一）净利润 18,070,191.21 11,360,871.68 29,431,062.89
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 18,070,191.21 11,360,871.68 29,431,062.89
（三）所有者投入和减少资本 53,572,747.41 53,572,747.41
1.所有者投入资本 53,572,747.41 53,572,747.41
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -10,177,731.28 -10,177,731.28
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -10,177,731.28 -10,177,731.28
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 177,488,586.00 112,367,320.91 8,685,379.84 -171,929,397.44 101,573,604.89 228,185,494.20
