云南华一投资集团股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司中文名称:云南华一投资集团股份有限公司
英文名称:YUNNAN HUAYIINVESTMENT GROUPCO.,LTD
英文名称缩写:YHIGC
公司法定代表人:江维新
公司董事会秘书:胡光泽
联系地址:云南省昆明市东风西路11号五华大厦六楼董事会办公室
联系电话:(0871)3610134
传真:(0871)3135615
公司注册及办公地址:云南省昆明市东风西路11号
邮政编码:650031
公司年度报告备置地点:云南省昆明市东风西路11号五华大厦
六楼董事会办公室、深圳证券交易所
公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:华一投资
公司股票代码:0667
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据摘要
项目 金额(元)
利润总额 61,035,120.96
主营利润 27,100,219.20
其他业务利润 5,029,750.98
投资收益 12,030,300.69
营业外收支净额 21,473,932.55
净利润 52,935,068.61
经营活动产生的现金流量净额 -17,485,196.99
现金及现金等价物净增加额 -12,188,488.79
2、公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)
项目 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31
主营业务收入(万元) 14,409.91 19,765.86 27,821.67
净利润(万元) 5,293.51 8,003.34 5,841.95
总资产(万元) 60,577.76 59,637.83 48,891.38
股东权益(万元) 49,704.05 47,910.94 39,726.28
每股收益(元/股) 0.30 0.46 0.67
加权平均每股收益(元/股) 0.30 0.46 0.67
每股净资产(元/股) 2.84 2.74 4.54
调整后每股净资产(元/股) 2.44 2.70 4.47
净资产收益率(％) 10.65 16.89 14.71
加权平均净资产收益率(％) 10.85 18.26
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
3、股东权益变动情况(单位:万元)
项目
股本 资本公积金 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
17502 4416.77 17480.79 2771.18 8511.38 47910.94
本期增加 264.68 264.68 5293.51 5558.19
本期减少 3765.08 3765.08
期末数
17502 4416.77 17745.47 3035.86 10039.81 49704.05
变动原因是按本公司1998年度利润分配预案,计提法定公益金264.68万元,以及按每10股送2股并分配现金红利2元(含税),预分配利润3500.4万元。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 12960 12960
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
12960 12960
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 4542 4542
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4542 4542
三、股份总数 17502 17502
报告期内股份结构没有发生变化。
(二)股东情况介绍
1、报告期末,本公司股东总数6417户,其中国家股股东1户,社会公众股股东6416户(含董事、监事及高级管理人员被锁定的7户)。
2、公司前10名股东持股情况
名次 姓名 年末持股数(股) 占总股本(％)
1昆明市五华区国有资产管理局 12960000 74.05
2 王永生 560000 0.31
3 汤自雨 508400 0.29
4 孟宪坤 412671 0.23
5 龚罗秀 412250 0.23
6 刘少秋 393880 0.22
7 欧阳作元 391203 0.22
8 张安东 384023 0.21
9 王 文 332100 0.18
10 黄金兰 329620 0.18
3、昆明市五华区国有资产管理局系本公司国家控股单位,法定代表人曹国荣,单位地址:云南省昆明市崇仁街17号,年末持股数量为12960万股,占公司总股本的74.05％。报告期内持有本公司的股份未发生变动,未进行任何质押。
4、本公司没有法人股东。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 年度内股份
增减变动量
江维新 董事长 0 0 0
温一雷 副董事长、总经理 40000 40000 0
韩云山 董事、党委书记 0 0 0
林春昆 董事、副总经理 20000 20000 0
赵安昆 董事、副总经理 20000 20000 0
毛民耀 董事 0 0 0
丁方东 董事 9600 9600 0
陈 涛 监事长 20000 20000 0
郭 伟 监事 20000 20000 0
陈光明 监事 17000 17000 0
胡光泽 董事会秘书 0 0 0
四、股东大会简介
(一)报告期内召开的年度股东大会
本公司1997年度股东大会于1998年4月25日9时在本公司会议室召开,出席会议的股东及其授权代理人共14人,代表股份129,750,100股,占本公司总股本的74.13％。会议审议通过以下决议:
1、1997年度董事会工作报告;
2、1997年度监事会工作报告;
3、1997年度财务报告;
4、1997年度利润分配预案:在1998年度中期报告之前不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
5、提请股东大会授权董事会行使占公司净资产20％以内风险投资决策权的议案;
6、修改公司《章程》的议案;
7、续聘云南会计师事务所为公司财务审计机构的议案。
(二)报告期内召开的临时股东大会
1、1998年度第一次临时股东大会于1998年9月12日在本公司会议室召开。出席本次会议的股东和股东代理人共有12人,代表股份130,264,680股,占本公司总股本的74.43％。会议采用记名方式逐项表决通过了本公司1998年度增资配股议案的决议:
(1)配股基数、配股比例和配股总数:以本公司1997年末总股本17502万股为基数,每10股配售3股,可配售股数为5250.6万股。其中:社会公众股股东可配售1362.6万股,国有股股东可配售3888万股。
(2)配股价格:配股价格浮动范围为5—8元/股;
(3)配股募集资金投向:本次配股募集资金全部使用于昆明五华商业大厦改建工程;
(4)本次配股决议有效期为股东大会通过之日起一年;
(5)股东大会授权公司董事会办理与本次配股的有关事项,并在配股实施完毕后修改公司章程的有关条款。
2、1998年度第二次临时股东大会(通讯方式)于1998年10月5日在本公司会计室召开。本次会议共收到表决票12份,其中有效表决票12份,代表股份130,337,480股,占公司总股本的74.47％。经表决,审议通过本公司变更名称的议案:同意本公司名称由“昆明五华实业(集团)股份有限公司”变更为“云南华一投资集团股份有限公司”,授权董事会办理公司名称变更的有关事宜,并相应修改公司章程有关条款。本次股东大会由云南省公证处公证。
(三)现任董事、监事情况。
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
以本公司支付为限
江维新 董事长 男 55 三年 31,007元
温一雷 副董事长、总经理
男 50 三年 30,023元
韩云山 董事、党委书记
男 54 三年 27,872元
林春昆 董事、副总经理
男 48 三年 25,355.60元
赵安昆 董事、副总经理
男 44 三年 16,126.60元
毛民耀 董事 男 51 三年 22,089.84元
丁方东 董事 男 51 三年 19,495.25元
陈 涛 监事长 男 52 三年 21,504.80元
郭 伟 监事 男 48 三年 16,570.78元
陈光明 监事 男 55 三年 20,506.65元
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议的重要决议内容
本年度共召开七次董事会会议:
(1)第一次会议于1998年1月5日在本公司六楼会议室召开。经审议,会议通过以下决议:关于撤销昆明五华投资公司的议案;关于云南华隆房地产有限公司变更注册资金的议案。
(2)第二次会议于1998年3月17日在本公司六楼会议室召开。经审议,会议通过以下决议:1997年度总经理业务报告;1997年度董事会报告;1997年度财务报告;1997年度利润分配预案:在1998年度中期报告之前不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
1998年度增资配股预案:以1997年末股本总额17502万股为基数,向全体股东按10股配售3股的比例配售发行股票,可配售股份5250.6万股,配股价初定为每股人民币5———8元。募集资金拟主要用于昆明五华商业大厦商场改建工程、增加有关全资子公司注册资本金及补充流动资金。
修改〈公司章程〉的预案;提请股东大会授权董事会行使占公司净资产20％以内风险投资决策权的议案;续聘云南会计师事务所为公司财务审计机构的议案;决定于1998年4月25日召开1997年度股东大会。
(3)第三次会议于1998年4月24日在本公司六楼会议室召开。经审议,会议通过以下决议:提请保留昆明五华投资公司的议案;毛民耀、丁方东董事不再兼任公司副总经理职务的议案。
(4)第四次会议于1998年8月7日在本公司六楼会议室召开。经审议,会议通过以下决议:
关于调整1998年度增资配股预案的议案:为了配合昆明市市政建设,确保昆明五华商业大厦的改建工程项目所需资金,本公司将1998年度董事会第二次会议通过的《1998年度增资配股预案》中配股募集资金“拟主要用于昆明五华商业大厦商场改建工程、增加有关全资子公司注册资本金及补充流动资金”调整为全部使用于昆明五华商业大厦改建工程项目。
决定于1998年9月12日召开1998年度临时股东大会,审议本公司1998年度配股预案;变更公司名称的议案。
(5)第五次会议于1998年8月20日在本公司六楼会议室召开。经审议,会议通过以下决议:1998年度中期报告;中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
(6)第六次会议于1998年8月28日在本公司六楼会议室召开。经审议,会议通过关于公司名称变更的决议:同意将本公司现有名称昆明五华实业(集团)股份有限公司,变更为:云南华一投资集团股份有限公司。决定于1998年10月5日召开1998年度第二次临时股东大会(通讯方式),审议《关于公司名称变更的议案》,并授权董事会办理公司名称变更的有关事宜,审议因公司名称变动而修改本公司章程的有关条款。
(7)第七次会议于1998年10月23日在本公司六楼会议室召开。出席会议的董事和列席会议的监事、高级管理人员学习了深圳证券交易所的《股票上市协议》,并根据协议签订了“承诺书”。经审议,会议通过了《关于公司1998年度配股价格的决议》,将本公司1998年度配股价格定为每股7元人民币。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本公司董事会1998年度第三次会议同意接受公司董事毛民耀先生、丁方东先生关于辞去兼任的公司副总经理职务的请求。决定毛民耀董事、丁方东董事不再兼任公司副总经理职务。
3、云南亚太会计师事务所对本公司1998年度会计报表进行审计,并出具了有解释性说明段无保留意见的审计报告。对其说明段所涉及的事项,即本公司向关联企业石家庄华恒房地产开发有限公司收取的资金使用收入,董事会认为,该项收入符合本公司一贯采用的会计政策(见会计报表附注(二)16(3)披露的收入确认原则),客观反映了本公司在报告期内的财务状况和经营成果。收入实际实现后方予确认,充分体现了稳健性和谨慎性原则。
4、本公司报告期内未进行利润预测。
(二)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案:
以1998年末股本总额17502万股为基数,向全体股东:
1、每10股送红股2股并派发现金红利2元(含税);
2、以资本公积金每10股转增2股。
以上预案需经股东大会审议通过并呈报有关部门批准后方可实施。
(三)报告期内本公司未进行利润分配,也没有进行公积金转增股本。
本公司于1998年9月12日召开了临时股东大会,审议通过了本公司1998年度增资配股议案,拟以本公司1997年末总股本17502万股为基数,按每10股配售3股的比例向全体股东配售股份。根据云南省证券监督管理办公室云证办[1998]123号文《关于同意云南华一投资集团股份有限公司一九九八年度配股申请报告的批复》的要求,本公司已将有关配股材料上报中国证监会复审。
六、监事会报告
1、1998年度,监事会遵照《中华人民共和国公司法》及本公司《章程》的规定,本着诚信勤勉的原则,为维护股东权益和员工利益,认真地履行了监督职责。监事会本年度召开了一次全体会议,3名监事出席会议。会议审阅了董事会拟提交1997年度股东大会审议的董事会报告、利润分配预案等文件,并表示赞同
。会议审议通过了1997年度监事会报告。
监事会在履职期间,依法列席了各次董事会及有关工作联席会议。检查了公司的业务和财务情况,监督了董事会和高级管理人员遵守本公司《章程》和执行股东大会决议的情况。
2、监事会认为,公司董事和高级管理人员忠于职守,勤政廉洁,均无违纪违法、滥用职权,损害股东和员工利益的行为。董事会所做的决议均依照有关法律法规和本公司《章程》,是符合本公司发展需要及全体股东利益的。
3、报告期内本公司没有募集过资金。
4、报告期内本公司未收购、出售资产,没有发现内幕交易,也无损害股东权益行为和造成公司资产流失。
5、报告期内,本公司与关联企业石家庄华恒房地产开发有限公司之间存在关联交易(详见会计报表附注),交易双方以公平、互利为原则,并未损害本公司利益。
6、云南亚太会计师事务所对本公司1998年度会计报表进行审计,出具了有解释性说明段无保留意见的审计报告。监事会已注意到董事会对此作出的详细说明(详见1998年度董事会报告)。我们认为,对于该项收入所采用的确认原则,符合本公司一贯采用的会计政策,遵循了谨慎性原则,并未损害本公司及股东的利益。监事会对此予以认可。
7、本年度未进行过利润预测。
七、业务报告摘要
(一)公司年度经营情况
1、本公司主营业务范围主要包括投资、房地产业、商业贸易。1998年公司实现净利润5293.51万元,主营业务收入14409.90万元,主营业务利润2710.02万元。其中投资管理收入92.39万元,占主营收入的0.64％;房地产开发收入229.19万元,占主营收入的1.59％;商品零售(含娱乐)收入14,088.32万元,占主营收入的97.77％。
2、财务状况及经营情况
项目 1998年(元) 1997年(元) 98比97(±％)
资产总额 605,777,640.80 596,378,322.27 +1.58
长期负债
股东权益 497,040,502.46 479,109,433.85 +3.74
主营业务利润 27,100,219.20 57,395,608.00 -52.78
净利润 52,935,068.61 80,033,420.49 -33.86
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年受宏观经济环境的影响,使得公司在投资管理、生产经营等工作上遇到了较大困难。公司经营范围及主营业务的调整,也需要一定时间进行整合。加之市场竞争激烈,难以形成投资热点,导致公司效益较上年有所下滑。针对以上问题和困难,公司将坚持“内抓管理,外拓市场”的原则,调整公司内部管理结构,努力规避经营风险,保持资产质量,稳步发展投资业务。
(二)公司投资情况
报告期内公司对外投资具体情况如下:
被投资公司名称
投资金额 投资比 投资性质 98年度收益 主要经营活动
(元) 例(％) (元)
云南正通有限公司
1,000,000 16.67 股权 50,000 纺织原料、制品
产权交易所股份有限公司
2,000,000 12 股权 无 产权投资、转让
产权经营股份有限公司
6,000,000 14.19 股权 无 产权投资、转让
云南云生实业股份有限公司
2,000,000 6 股权 无 生产资料交易
元谋天然植物制品厂
250,000 无 生产蛋白酶
昆明市城市合作银行五华区支行
108,900 股权 113,291 金融
深圳华佳广场大厦
66,810,000 25 项目投资 无 开发房地产
石家庄华恒房地产开发有限公司
8,416,800 20 股权投资 无 市场开发及物业管理
成都大发实业发展有限公司
878,500 35 联营投资 无 市场开发及管理
云南阳光健康服务中心有限公司
425,000 50 承包投资 无 医疗保健
成都大发城隍庙市场
800,000 16 股权 无 市场开发及管理
成都红牌楼商业广场
345,600 8.64 股权 无 市场开发及管理
(三)新年度的业务发展计划
1999年,我们将加大房地产业和商业零售业的市场调研力度,积极稳妥地开发新的投资项目,力争做到投资决策的科学性、可靠性和可操作性。同时做好在建项目、在建工程的经营管理工作。其中:深圳百货广场、华佳广场,石家庄新华商业广场、昆明华一广场外立面装修等项在建工程,均力争全面完工。
内部管理工作以加强制度建设为手段,降低消耗,控制成本,提高效益。加强员工队伍素质建设,提高科学管理水平。
八、重大事项
(一)报告期内本公司重大诉讼、仲裁事项
1、已在本年度中期报告中披露过但当时尚未结案的重大诉讼事项的情况:
①本公司下属全资子公司云南东方经贸公司(以下简称东方公司)控股的成都乐天实业有限公司诉成都横滨娱乐发展有限公司(以下简称横滨公司)房屋租赁纠纷案。诉至四川省高级人民法院,经该院(1998)川民终字第32号民事调解书裁定,横滨公司于1999年3月前付清1997年度租金。经协商双方自愿终止原合同,重新签订房屋租赁合同。
②东方公司诉中国银行昆明市分行南窑办事处的400万元对公存款被冒领一案,经云南省高级人民法院(1998)云高经终字第168号民事判决书判决,驳回被告上诉,维持一审判决。即:原告东方公司与被告双方的存款关系无效,被告于本判决生效后十日内返还原告款项400万元和支付损失费144942元。现已进入执行程序。
本案经昆明市中级人民法院审查认为,东方公司将自有资金400万元转至中国银行昆明市分行南窑办事处设立活期储蓄帐户,从而获得991400元实为非法利益。决定予以没收。
③本公司下属全资子公司昆明五华商业大厦诉昆明市呈贡县财政局归还2400万元借款一案,昆明市中级人民法院开庭审理,至今尚未作出一审判决。
2、本公司下属全资子公司昆明五华实业土地房屋开发经营公司(以下简称地产公司)、圆通商业大厦开发建设的昆明华一广场综合楼因外立面装修工程合同纠纷,导致华一广场主楼延期交付使用。由此:
①地产公司、圆通商业大厦向昆明市中级人民法院起诉施工单位———昆明市室内装饰配套公司,申请依法解除合同,并赔偿经济损失16,263,964.60元。因’99世博会临近,根据市政府有关要求和被告书面承诺,法院正式提出建议,要求被告无条件垫资施工,保证施工质量,于1999年4月15日前全面完工。施工期间诉讼正常进行。目前,被告正积极组织施工。案件在审理中。
②华一广场主楼客户王力以延期交楼为由,向昆明市中级人民法院起诉地产公司,申请退回购楼本金、支付违约金及赔偿损失共计2,506,677.5元。该院于1998年12月7日作出一审判决[(1998)昆民初字第133号]:因双方均有违约,不追究违约责任,由地产公司退还王力购房本金175万元及22个月的利息。地产公司已上诉至云南省高级人民法院,申请依法改判。案件在审理中。
③华一广场主楼客户昆明博纳实业有限责任公司以延期交楼为由,向昆明市中级人民法院起诉地产公司,申请赔付违约金、利息损失等共计1,920,936.30元。案件在审理中。
3、地产公司为五华大厦改建工程拆迁工作提供房源,与昆明云进汽车工贸服务公司(以下简称云进公司)联建昆明市沙朗巷11———13号房屋。因云进公司单方违约,地产公司诉至昆明市中级人民法院,该院于1998年9月28日作出一审判决[(1998)昆民初字第41号],判地产公司胜诉,由被告云进公司偿还地产公司垫款建房人民币3350152.50元及利息,并赔偿地产公司为实现债权而支出的费用32250元。案件受理费、保全费由云进公司负担。云进公司不服判决,近期已上诉至云南省高级人民法院,目前尚未开庭审理。
(二)报告期内本公司无重大收购兼并或资产重组事项。
(三)报告期内本公司关联交易事项详见会计报表附注。
(四)报告期内本公司为下属全资子公司昆明五华商业大厦担保银行贷款1350万元。本公司向昆明市五华区人民政府财政局财政贷款200万元。
(五)报告期内审计机构为云南亚太会计师事务所(原名云南会计师事务所)。
(六)由董事会提议,经1998年10月5日第二次临时股东大会通过(股东大会决议公告刊登在1998年10月6日的《证券时报》上),并报经云南省工商行政管理局核准,深圳证券交易所审定,公司名称由“昆明五华实业(集团)股份有限公司”更改为“云南华一投资集团股份有限公司”,A股证券简称由“昆明五华”更改为“华一投资”,证券代码(0667)不变。(更改全称及A股证券简称的通知,刊登在1998年10月13日的《证券时报》上。)
(七)其它重大事项
1、本公司于1998年9月12日召开了本公司1998年度第一次临时股东大会,审议通过了本公司1998年度增资配股议案的决议。拟以本公司1997年末总股本17502万股为基数,以每10股配售3股的比例向全体股东配售。经云南省证券监督管理办公室批复同意,配股申报材料已上报中国证监会复审。
2、经本公司董事会1998年度第三次会议审议,本公司毛民耀、丁方东董事因故不再兼任公司副总经理职务。
(八)计算机2000年问题对本公司的影响及解决方案:计算机2000年问题对本公司的影响主要体现在公司下属全资子公司昆明五华商业大厦使用的商业零售应用管理软件上,该公司对存在2000年问题的计算机软件、硬件,采用系统升级、改造或更换方式予以解决,同时实时备份重要数据和文档,预计99年上半年前可以完成系统升级改造工作,并对解决计算机2000年问题所需费用给予优先安排。
九、财务报告(附后)
云南华一投资集团股份有限公司董事会
1999年3月18日
云南亚太会计师事务所有限公司
亚太审D字(1999)第120号
审计报告
云南华一投资集团股份有限公司董事会(全体股东):
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、1998年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
需要说明的是贵公司将资金借给非控股的关联公司———石家庄华恒房地产开发有限公司,1998年度收到该公司支付的资金使用费收入21,151,471.97元,其中包括1995年———1997年该公司应付未付的资金使用费收入12,667,152.04元。该项收入贵公司按附注(二)16(3)“收入确认原则”以实际收到的资金使用费收入金额21,151,471.97元,确认为1998年度的资金使用费收入,冲减了“财务费用”。
云南亚太会计师事务所 中国注册会计师:杨 勇
中国注册会计师:金德华
地址:昆明市吴井路18号
报告日期:1999年3月15日
会计报表附注
一、公司简介
云南华一投资集团股份有限公司(以下简称“本公司”)原名昆明五华实业(集团)股份有限公司,是1989年经云南省经济体制改革委员会云体改[1989]6号文批准,由昆明五华工贸总公司和楚雄州华侨友谊股份有限公司合并成立
。于1996年12月5日在深圳证券交易所上市。至报告期末,本公司股本总额为17502万股,其中国有股12960万股,社会公众股4542万股,分别占总股本的74.05％和25.95％。1998年10月,经由法定程序,本公司名称变更为云南华一投资集团股份有限公司。
本公司是资产经营管理型的开发投资集团公司,主营业务包括投资、商业贸易、房地产业。经营范围是:投资管理、股权、产权的投资转让、投资策划咨询服务,实业投资;国内贸易(除专项规定);房地产业、餐饮业、运输业、仓储业、旅游业、科研信息咨询服务业及市场建设的开发投资和经营管理。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年度,即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围:本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上的子公司纳入合并会计报表编制范围。
(2)编制方法:按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定,将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上合并编制会计报表。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备,坏帐确认标准:(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收帐款;(2)债务人逾期未履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回的应收帐款。
对符合上述标准之一的应收帐款,经董事会批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
8、存货核算方法
(1)存货包括原材料、库存商品和低值易耗品、分期收款发出商品和开发成本等。
(2)存货按实际成本计价入帐,存货发出计价采用移动加权平均法,低值易耗品采用一次摊销法摊销。
(3)年度终了,本公司未计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
(1)短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。
(2)中期期末或年度终了,本公司未计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
本公司的长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响时,采用权益法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响时,采用成本法核算。
(2)长期债权投资
本公司购入的长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本入帐,各项附加费用计入当期财务费用,债券投资的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销,长期债权投资收益按权责发生制原则确认。
(3)中期期末或年度终了,本公司未计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产是指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备等,以及不属于主要生产经营设备的使用年限在两年以上,且单位价值在2000元以上的物品。固定资产按实际成本计价。
(2)折旧采用平均年限法按分类折旧率计提,各类固定资产分类及年折旧率如下(预计净残值率为原值的5％):
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
一、房屋建筑物
1、生产经营用 30 3.17
2、非生产经营用 20 4.75
二、运输工具
1、生产经营用 8 11.88
2、非生产经营用 5 19.00
三、通用设备 10 9.50
四、其他固定资产 5 19.00
12、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息计入该工程成本。
在建工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
13、无形资产核算方法
无形资产核算内容为土地使用权。土地使用权的摊销年限为30年。
14、开办费的核算方法
开办费为公司筹建期间的费用支出,自生产经营之日起在五年内平均摊销。
15、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
16、收入确认原则
(1)商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
(3)他人使用本公司资产而发生的使用费收入:他人使用本公司资产发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算,以与交易相关的经济利益(收入)实际流入本公司的金额确认。
17、所得税会计处理方法
公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
三、税项
1、企业所得税
根据云南省人民政府云政复[1997]24号文的批复,本公司所得税超过15％的税率部分,可享受“先征后返”的政策照顾,即所得税实际上缴负担率为15％。
2、流转税
主要税种 税率 计税依据
(1)增值税 17％ 应税销售额
(2)营业税 5％ 服务业收入
(3)消费税 5％ 金银首饰的销售额
(4)城市维护建设税 7％ 增值税、营业税、消费税
的应纳税额
(5)教育费附加 3％ 增值税、营业税、消费税
的应纳税额
四、利润分配
根据本公司1999年度第一次董事会会议决定的1998年度利润分配预案,1998年度的净利润分配如下:
(1)按《公司法》的规定,由于法定盈余公积金累计额达到公司注册资本的50％以上,本年度不再提取法定盈余公积;
(2)提取5％的法定公益金;
(3)向全体股东按每10股送红股2股并派发现金红利2元(含税)。
上述分配预案,尚需股东大会批准通过。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 104,791.10 46,926.49
银行存款 144,739,759.96 132,135,257.16
其他货币资金 16,683.89 490,562.51
合计 144,861,234.95 132,672,746.16
2、短期投资和短期投资跌价准备
(1)项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 投资金额
股票投资 44,550.00
债券投资
其他投资 550,000.00
合计 594,550.00
(2)股票投资
44,550元为本公司1998年度认购的新股。报表日均未上市。
(3)其他投资占短期投资总额10％(含)以上的项目
其他投资550,000.00为本公司控股子公司成都乐天实业有限公司与四川鸿信投资顾问有限责任公司联营投资,期限为一年。
3、应收帐款、应收票据、预付帐款和其他应收款
(1)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 506,536.90 73.82 1,220,267.57 87.24
一至二年 20,955.62 3.05 1,393.00 0.09
二至三年 — 18,405.02 1.32
三年以上 158,725.57 23.13 158,725.57 11.35
合计 686,218.09 100 1,398,791.16 100
无持有本公司5％以上股份的股东,单位往来。
(2)预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 9,620,982.23 15.20 82,865,496.42 58.81
一至二年 2,178,865.40 3.44 7,030,243.62 4.98
二至三年 51,512,476.20 81.36 36,860.02 0.03
三年以上 — 50,982,476.20 36.18
合计 63,312,323.83 100 140,915,076.26 100
98年比97年增加金额77,602,752.43元,占资产总额23.26％,增长率122.57％,原因为预付深圳大世界商城发展有限公司购房款。
无持有本公司5％以上股份的股东单位往来。
(3)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 60,361,439.88 52.01 9,760,314.58 21.95
一至二年 53,467,631.90 46.07 14,975,475.81 33.67
二至三年 1,125,756.52 0.97 13,974,650.60 31.42
三年以上 1,102,545.05 0.95 5,760,782.86 12.95
合计 116,057,373.35 100 44,471,223.85 100
98年比97年减少金额71,586,149.50元,占资产总额7.34％,下降比例为61.68％,主要原因为本年度昆明五华商业大厦将涉及诉讼的暂借款2400万元转入其他长期资产;圆通大厦收回往来款40,000,000元。
无持有本公司5％以上股份的股东单位往来。
4、存货
项目 期初数 期末数
委托代销商品 1,267,807.58
开发成本 39,994,840.71 48,134,468.08
库存商品 19,381,284.83 16,896,546.25
受托代销商品 4,335,060.49
低值易耗品 55,111.79
材料物资 35,668.57 34,788.17
合计 59,466,905.90 70,668,670.57
5、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房租 52828.08 1750.00 52828.08 22881.24 31696.84
期初进项税
6944128.09 458095.19 137896.74 320198.45
律师费 20000.00 20000.00 10000.00 10000.00
保险费 2780.00 231.63 10782.00 4727.63 6286.00
办公费 7240.00 2000.02 3240.00 2540.02 2700.00
合计 7026976.17 462076.84 86850.08 178045.63 370881.29
6、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 101997901.00 41766665.71 54729766.71 89034800.00
长期债权投资
合计 101997901.00 41766665.71 54729766.71 89034800.00
(2)其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资金额 注册资本比例 备注
深圳华佳广场大厦 66810000.00 项目合作开
发房地产
石家庄华恒房地
产开发有限公司 8416800.00 20％
云南正通有限公司 1000000.00 16.67％
元谋天然植物制品厂 250000.00
云南产权经营股份有限公司 6000000.00 14.19％
云南产权交易所股份有限公司
2000000.00 12％
云南云生实业股份有限公司 2000000.00 6％
成都大发实业发展有限公司 878500.00 35％ 联营投资
昆明城市合作银行五华区支行
108900.00
成都大发电器城隍庙市场 800000.00 16％
云南阳光健康服务有限责任公司
425000.00 50％ 承包经营
成都红牌楼商业广场 345600.00 8.64％
合计 89034800.00
上述其他股权投资占被投资单位资本总额20％(含)以上的云南阳光健康服务有限责任公司、成都大发实业发展有限公司、石家庄华恒房地产开发有限公司,本公司对其均不具有重大影响,故采用成本法核算。
7、固定资产及折旧
固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 55848215.93 1883546.66 339159.55 57392603.04
运输设备 3555186.47 631118.00 86237.20 4100067.27
机器设备 30285119.21 6264786.63 4836284.43 31713621.41
其他 3142563.01 37750.00 48858.00 3131455.01
合计 92831084.62 8817201.29 5310539.18 96337746.73
累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 10703658.48 1832443.20 17151.09 12518950.59
运输设备 2119113.61 559420.39 35432.22 2643101.78
机器设备 3361464.65 3112648.70 487941.95 5986171.40
其他 1606592.81 372843.68 14709.59 1964726.90
合计 17790829.55 5877355.97 555234.85 23112950.67
固定资产净值 75040255.07 2939845.32 4755304.33 73224796.06
8、在建工程
(1)工程名称
期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数 期末数 资金来源
定资产数
沙郎巷宿舍
3351168.50 3351168.50 0 自有
政府工程小区
408013.80 16667.46 424681.26 0 自有
大树营宿舍工程
1186607.47 1186607.47 0 自有
文庙保龄球馆
472118.90 472118.90 0 自有
三楼加层
成都乐天文
14390209.03 1335366.88 6252227.63 9473348.28 0 自有
化宫影剧院
改建工程
合计
19808117.70 1352034.34 6676908.89 14483243.15 0
(2)在建工程利息资本化金额
其中:利息资本化金额
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数
成都乐天
31299.97 12420.19 18879.78
文化宫影
剧院改建
工程
9、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
9092309.79 7910695.24 316427.64 7594267.60
10、开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1492076.06 379100.76 1112975.30
11、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
长期待摊费用 536665.57 11116370.10 828257.42 10824778.25
12、其他长期资产
项目 金额
涉及诉讼的资产 31351168.50
被冻结的资产 800000.00
其他 749909.76
合计 32901078.26
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 5000000.00
担保借款 18000000.00 13500000.00
信用借款 6000000.00 2000000.00
合计 24000000.00 20500000.00
14、应付帐款、应付票据、预收帐款、其他应付款
(1)应付帐款
期初数 期末数
14247970.55 11416523.15
应付帐款期末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)预收帐款
期初数 期末数
14212090.42 1001000.73
预收帐款期末余额无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)应付票据
期初数 期末数
1894479.25 2631397.66
应付票据期末余额无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应付款
期初数 期末数
31678259.36 13726878.87
其他应付款期末余额无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付股利:98年比97年增加35004000.00元占负债总额5.77％。原因为按董事会1998年度利润分配预案分配股利。
16、应交税金
税种 期初欠交税额 期末欠交税额
增值税 -114324.90 -46546.53
营业税 1545965.33 1272926.68
所得税 19554891.14 12611494.55
房产税 403813.76
城建税 133870.86 106042.04
土地使用税 10512.42
固定资产投
资方向调节税
-1500000.00 -182384.00
个人所得税 63.30
消费税 15275.50
合计 19635677.93 14175922.22
17、股本
1、尚未流通股份 期初数 本次变动增减(+-) 期末数
(1)发起人股份 129600000.00 129600000.00
其中:
国家拥有股份 129600000.00 129600000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
(2)募集法人股
(3)内部职工股
(4)优先股或其他
尚未流通股份合计 129600000.00 129600000.00
2、已流通股份
(1)境内上市人民
币普通股 45420000.00 45420000.00
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市外资股
(4)其他
已流通股份合计 45420000.00 45420000.00
3、股份总数 175020000.00 175020000.00
18、资本公积
项目 期初数 期末数
股本溢价 38545747.76 38545747.76
接收捐赠实物资产 428945.20 428945.20
资产评估增值 5192969.80 5192969.80
合计 44167662.76 44167662.76
19、盈余公积
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 137713.468.23 137713468.23
公益金 27711788.68 30358542.11
任意盈余公积 9382682.32 9382682.32
合计 174807939.23 177454692.66
20、未分配利润
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数
未分配利润 85113831.86 52935068.61 37650753.43 100398147.04
(2)本期增加52935068.61元为1998年度实现的净利润。
(3)本期减少37650,753.43元为根据1998年度的利润分配预案提取法定公益金2,646,753.43元,应付普通股红利35,004,000.00元。
21、管理费用:98年比97年减少金额6,047,828.88元,占利润总额16.80％,下降比例34.78％,主要是本公司加强管理,节约费用开支及成都乐天出售固定资产减少折旧费用。
22、财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 3,341,213.43 4,723,065.15
减:利息收入 20,461,778.83 1,932,465.63
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 120,544.15 106,817.59
合计 -17,000,021.25 2,897,417.11
98年比97年减少19,897,438.36元,占利润总额27.85％,下降比例为686％,原因是实际收到石家庄华恒房地产开发有限公司资金使用费。
23、投资收益
项目
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 8041736.45 8041736.45
长期投资 3988564.24 3988564.24
合计 12030300.69 12030300.69
98年比97年减少金额34,820,452.78元,占利润总额19.71％,下降比例为74.32％,主要是本公司投资项目的回报较1997年度减少。
24、营业外收入
项目 本年数 上年数
违约金收入 15925.00 336802.11
固定资产清理净收入 126217.40 14462537.21
呆帐收益 1640701.69 2196863.61
罚款 200.00
房屋回购补偿金 21656518.22
合计 23439562.31 16996202.93
98年比97年增加6,443,359.38元,占利润总额38.40％,增长比例为37.91％,原因是收到深圳百货广场大厦开发有限公司房屋回购补偿金。
25、营业外支出
项目 本年数 上年数
固定资产清理净损失 1703931.66 42595.79
合同工补偿金 15806.00 5024.00
罚款 1480.00 530.00
捐赠支出 130000.00
非常损失 9460.00
退休统筹金 2722.00
滞纳金 10363.86 422.00
呆帐损失 817.50 4201.20
进项税转出 103230.74
待处理财产损失 544017.19
合计 1965629.76 608972.18
26、支付的其他与经营活动有关的现金18215539.43
支付的其他与经营活动有关现金的主要项目如下:
项目 金额 备注
营业费用 4822155.20
管理费用 2795565.41
支付五华区国资局欠款 4823336.60
审计、广告、中介费 450000.00
诉讼、保全、律师费 506710.00
其中:聘常年律师费 110000.00
代付股息款 937529.00
捐赠款 130000.00 政府公益事业捐赠
代收代付纳税奖励款 700000.00
合计 15165296.21
27、支付的其他与投资活动有关的现金27,654.56
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人
1、云南东方 云南.昆明 综合经营 全资子公司 丁方东
经贸公司
2、昆明五华 云南.昆明 商品零售 全资子公司 耿凤章
商业大厦
3、昆明五华 云南.昆明 房地产开发 全资子公司 胡光泽
实业土地
房屋开发
经营公司
4、昆明五华 云南.昆明 投资 全资子公司 林春昆
投资公司
5、深圳华晟 广东.深圳 实业投资 全资子公司 温一雷
投资发展
公司
6、云南华隆 云南.昆明 房地产开发 全资子公司 毛民耀
房地产有
限公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(元) 本年增加数 本年减少数 期末数(元)
1、云南东方 RMB 30070000.00 RMB 30070000.00
经贸公司
2、昆明五华 RMB 3000000.00 12000000.00 RMB 15000000.00
商业大厦
3、昆明五华 RMB 18000000.00 RMB 18000000.00
实业土地
房屋开发
经营公司
4、昆明五华 RMB 8000000.00 RMB 8000000.00
投资公司
5、深圳华晟 RMB 10000000.00 RMB 10000000.00
投资发展
公司
6、云南华隆 15000000.00 RMB 15000000.00
房地产有
限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份及变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
(元) (元) (元) (元)
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
1、云南东方经贸公司
30070000.00 100 30070000.00 100
2、昆明五华商业大厦
3000000.00 100 12000000.00 100 15000000.00 100
3、昆明五华实业土地房屋开发经营公司
18000000.00 100 18000000.00 100
4、昆明五华投资公司
8000000.00 100 8000000.00 100
5、深圳华晟投资发展公司
10000000.00 100 10000000.00 100
6、云南华隆房地产有限公司
0.00 100 15000000.00 100 15000000.00 100
2、关联交易
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
石家庄华恒房地产开发有限公司 合营企业
(2)关联方应收应付款项余额
单位:元
项目 期末余额 占全部应收(付)款项余额的比重(％)
1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31
其他应收款
石家庄华恒房地产开发有限公司
42793986.00 30074367.28 36.87％ 67.63％
合计
42793986.00 30074367.28
(3)本公司暂借石家庄华恒房地产开发有限公司的款项,本年度收到资金使用费收入21,151,471.97元;收到成都大发电器有限公司分来利润3,863,564.24元。
七、或有事项
1、本公司下属全资子公司昆明五华土地房屋开发经营公司(以下简称地产公司)与昆明云进汽车工贸服务公司(以下简称云进公司)联建房屋合同纠纷,一审判决云进公司偿还地产公司3,351,268.50元及利息,并赔偿地产公司为实现债权而支出的费用32,250.00元,云进公司不服,已上诉至二审法院,尚未开庭审理。
2、本公司下属全资子公司昆明五华土地房屋开发经营公司预收款800,000.00元,因涉及诉讼被法院冻结。
3、本公司下属全资子公司昆明五华商业大厦将2,400.00万元自有资金借给昆明市呈贡县财政局,昆明市呈贡县财政局到期除支付部分利息外,一直未偿付本金及其余利息。昆明五华商业大厦提起诉讼,受理法院尚未作出一审判决。
八、承诺事项
本公司除为全资子公司短期借款1,850.00万元提供信用担保外无其他重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司于1999年3月15日召开1999年度第一次董事会,审议通过1998年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案如下:
1998年度实现净利润52,935,068.61元,根据《公司法》和本公司章程的规定,盈余公积已超过注册资本的50％,不再提取法定盈余公积金
。提取5％法定公益金为2,646,753.43元,加上年初未分配利润85,113,831.86元,实际可供股东分配的利润为135,402,147.04元。本年度以本公司1998年末股本总额17,502万股为基数,向全体股东按每10股送红股2股并派发现金红利2元(含税),共送红股3350.40万股,派送现金红利35,004,000.00元,剩余未分配利润65,394,147.04元结转以后年度;1998年末资本公积金余额44,167,662.76元,按10:2的比例向全体股东转增股本,转出资本公积金35,004,000.00元,转增股本总额3,500.40万股。
上述提取法定公益金2,646,753.43元和派发现金红利35,004,000.00元已按《企业会计准则———资产负债表日后事项》的规定调整于1998年度会计报表的相关项目。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:云南华一投资集团股份有限公司 1998年12月31日
(会股01表)单位:人民币元
资 产 注释号
合并数 母公司数
期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 144861234.95 132672746.16 22336932.88 94551672.72
短期投资 594550.00 22570.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 594550.00 22570.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 686218.09 1398791.16
减：坏帐准备
3431.09 6993.96
应收帐款净额
682787.00 1391797.20
预付帐款 63312323.83 140915076.26
其他应收款
116057373.35 44471223.85 145101050.49 154110822.03
存货 59466905.90 70668670.57
减：存货跌价准备
存货净额 59466905.90 70668670.57
待摊费用 462076.84 370881.29
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
384842701.87 391084945.33 167437983.37 248685064.75
长期投资：
长期股权投资
101997901.00 89034800.00 336582032.76 287980798.12
长期债权投资
合并价差
长期投资合计
101997901.00 89034800.00 336582032.76 287980798.12
减：长期投资减值准备 0.00
长期投资净额
101997901.00 89034800.00 336582032.76 287980798.12
固定资产：
固定资产原价
92831084.62 96337746.73 5625084.92 6931211.43
减：累计折旧
17790829.55 23112950.67 1312276.70 1983344.06
固定资产净值
75040255.07 73224796.06 4312808.22 4947867.37
工程物资
在建工程 19808117.70 4945789.77
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
94848372.77 73224796.06 9258597.99 4947867.37
无形资产及其他资产：
无形资产 7910695.24 7594267.60 258254.21 247924.01
开办费 1492076.06 1112975.30
长期待摊费用
536665.57 10824778.25
其他长期资产
4749909.76 32901078.26 749909.76 4101078.26
无形资产及其他资产合计
14689346.63 52433099.41 1008163.97 4349002.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计
596378322.27 605777640.80 514286778.09 545962732.51
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 24000000.00 20500000.00 2000000.00 2000000.00
应付票据 1894479.25 2631397.66
应付帐款 14247970.55 11416523.15
预收帐款 14212090.42 1001000.73
代销商品款 5130837.58
应付工资
应付福利费
23373939.91 2419257.12 179245.14 202101.89
应付股利 35004000.00 35004000.00
应交税金 19635677.93 14175922.22 4286736.70 7044502.28
其他应交款 79314.35 66989.50 31727.20
其他应付款
31678259.36 13726878.87 28689762.40 4639898.68
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
108601567.15 106072806.83 35177344.24 48922230.05
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
108601567.15 106072806.83 35177344.24 48922230.05
少数股东权益
8667321.27 2664331.51
股东权益
股本 175020000.00 175020000.00 175020000.00 175020000.00
资本公积
44167662.76 44167662.76 44167662.76 44167662.76
盈余公积
174807939.23 177454692.66 174807939.23 177454692.66
其中：公益金
27711788.68 30358542.11 27711788.68 30358542.11
未分配利润
85113831.86 100398147.04 85113831.86 100398147.04
股东权益合计
479109433.85 497040502.46 479109433.85 497040502.46
负债及股东权益总计
596378322.27 605777640.80 514286778.09 545962732.51
利润及利润分配表
编制单位:云南华一投资集团股份有限公司 1998年度
(会股02表)单位:人民币元
合计数 注释号 合并数 母公司数
上年数 本年数 上年数 本年数
一、主营业务收入
197658621.20 144099078.49 14360000.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额
197658621.20 144099078.49 14360000.00
减:主营业务成本
134608539.89 115916297.08
主营业务税金及附加
5654473.31 1082562.21 789800.00
二、主营业务利润
57395608.00 27100219.20 13570200.00
加:其他业务利润 3128703.99 5029754.98 126346.50 68607.00
减:存货跌价损失
营业费用 7987865.69 10258538.57
管理费用 2117388398.02 11340569.14 2638651.32 2089288.68
财务费用 222897417.11 -17000021.25 840190.51
-19205946.89
三、营业利润 32250631.17 27530887.72 10217704.67
17185265.21
加:投资收益 2346850753.47 12030300.69 71001218.34
38142217.74
补贴收入营业外收入
2416996202.93 23439562.31 444821.18 427612.11
减:营业外支出 25608972.18 1965629.76 31988.83 132345.30
四、利润总额 95488615.39 61035120.96 81631755.36
55622749.76
减:所得税 14824919.09 7489662.71 1598334.87 2687681.15
少数股损益 630275.81 610389.64
五、净利润 80033420.49 52935068.61 80033420.49
52935068.61
加:年初未分配利润
47525008.11 85113831.86 47525008.11
85113831.86
盈余公积转入数
六、可供分配的利润
127558428.60 138048900.47 127558428.60
138048900.47
减:提取法定盈余公积金
8095798.37 8095798.37
减:提取法定公益金
8095798.37 2646753.43 8095798.37
2646753.43七、可供股东分配的利润
111366831.86 135402147.04 111366831.86
135402147.04
减:应付优先股股利
减:提取任意盈余公积金
减:应付普通股股利
26253000.00 35004000.00 26253000.00 35004000.00
减:转作股本的普通股股利
八、未分配利润
85113831.86 100398147.04 85113831.86
100398147.04
现金流量表
编制单位:云南华一投资集团股份有限公司 1998年度
(会股03表)单位:人民币元
项 目 注释号 行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 141195953.15 72600.00
收到的租金 2638989.66 0.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 22109024.47 0.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 13942925.10 13065923.63
收到的其他与经营活动有关的现金 77325397.36 141245305.68
现金流入小计 257212289.74 154383829.31
购买商品、接受劳务支付的现金 199965414.12 0.00
经营租赁所支付的现金 729600.00 129600.00
支付给职工及为职工支付的现金 5704473.36 511572.76
支付的增值税款 22150126.35 0.00
支付的所得税款 20268797.75 3523501.48
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7663535.72 853466.78
支付的其他与经营活动有关的现金 18215539.43 85853239.05
现金流出小计 274697486.73 90871380.07
经营活动产生的现金流量净额- 17485196.99 63512449.24
二、投资活动产生的现金流量: 0.00 0.00
收回投资所收到的现金 74734970.85 60938307.19
分得股利或利润所收到的现金 6674634.99 10117615.17
取得债券利息收入所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他资产而收到的现金净额 2764784.28 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 84174390.12 71055922.36
购建固定资产、无形资产和
其他资产所支付的现金 1843850.38 584586.40
权益性投资所支付的现金 69515400.00 60884800.00
债权性投资所支付的现金 880000.00 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 27654.56 27654.56
现金流出小计 72266904.94 61497040.96
投资活动产生的现金流量净额 11907485.18 9558881.40
三、筹资活动产生的现金流量: 0.00 0.00
吸收权益性投资所收到的现金 0.00 0.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 15200000.00 2000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流入小计 15200000.00 2000000.00
偿还债务所支付的现金 18700000.00 2000000.00
发生筹资费用所支付的现金 0.00 0.00
分配股利或利润所支付的现金 0.00 0.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 3110776.98 856590.80
融资租赁所支付的现金 0.00 0.00
减少注册资本所支付的现金 0.00 0.00
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
现金流出小计 21810776.98 2856590.80
筹资活动产生的现金流量净额 -6610776.98 -856590.80
四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -12188488.79 72214739.84
附注
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 52935068.61 52935068.61
加:少数股东本期收益 610389.64 0.00
加:计提的坏帐准备及转销的坏帐 4432.00 0.00
固定资产折旧 5924328.79 384950.21
无形资产摊销 1177185.14 10330.20
待摊费用的减少(减:增加) -17050.00 0.00
预提费用的增加(减:减少) 1397984.10 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他资产的损失(减:收益) 1043178.41 0.00
固定资产报废损失 8135.82 125.75
财务费用 3110776.98 856590.80
投资损失(减:收益) -12030300.69 -38142217.74
递延税款贷项(减:借项) 700.00 0.00
存货的减少(减:增加) -11206649.24 0.00
经营性应收项目的减少(减:增加) 295138911.73 69718738.64
经营性应付项目的增加(减:减少) -355612966.30 -22251137.23
增值税增加净额(减:减少) -68067.53 0.00
其他 99445.55 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -17485196.99 63512449.24
现金及现金等价物净增加情况: 0.00 0.00
现金的期末余额 132672746.16 94551672.72
减:现金的期初余额 144861234.95 22336932.88
加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -12188488.79 72214739.84
