名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
名流置业集团股份有限公司
2011 年半年度报告
重要提示：
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本公司全体董事均出席了本次董事会会议；公司监事、高级管理人员列席了本次董事会会
议
3、公司董事长刘道明先生、主管会计工作负责人吕卉女士及会计机构负责人吴红英女士声明：
保证公司 2011 年半年度报告中财务报告的真实、完整。
4、本公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
目 录
一、公司基本情况 ....................................................................................................................................................... - 1 -
二、股本变动和主要股东持股情况............................................................................................................................ - 4 -
三、董事、监事、高级管理人员情况........................................................................................................................ - 6 -
四、董事会报告 ........................................................................................................................................................... - 8 -
五、重要事项 ............................................................................................................................................................. - 16 -
六、财务报告 ............................................................................................................................................................. - 26 -
七、备查文件 ................................................................................................................................................................115
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
一、公司基本情况
（一）基本情况简介
1、公司中文名称：名流置业集团股份有限公司
英文名称：Milord Real Estate Development Group CO.,LTD
2、公司法定代表人：刘道明
3、公司董事会秘书：冯 娴
联系地址：武汉市武昌区东湖路 10 号水果湖广场 5 楼
电 话：027-87838669 传 真：027-87836606
邮政编码：430071 电子信箱：IR@000667.com
公司董事会证券事务代表：李瑞琦
联系地址：云南省昆明市国防路 129 号恒安写字楼 5 楼
电 话：0871-3610134 传 真：0871-3625615
邮政编码：650031 电子信箱：IR@000667.com
4、公司注册地址：昆明市国防路 129 号恒安写字楼 5 楼
公司办公地址：武汉市武昌区东湖路 10 号水果湖广场 5 楼
国际互联网网址：www.000667.com
公司电子信箱：IR@000667.com
5、公司年度报告备置地点：董事会办公室、深圳证券交易所
公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报、上海证券报
登载年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
6、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：名流置业
股票代码：000667
7、其他有关资料
（1）公司首次注册登记日期、地点：公司于 1996 年 10 月 17 日在云南省工商行政管理局办
理了首次注册登记。
（2）公司最近一次变更注册登记日期、地点：公司于 2010 年 6 月 12 日在云南省工商行政管
理局办理了公司变更注册登记。
（3）公司企业法人营业执照注册号：530000000006503
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（4）公司税务登记号码：53010221665904X
（5）公司组织机构代码：21665904-X
（6）公司聘请的会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所有限公司
办公地址：云南省昆明市白塔路 131 号汇都国际 C 栋 6 楼
邮 编：650011
（7）公司聘请的律师事务所名称：北京市万商天勤律师事务所
办公地址：北京市朝阳区东四环中路 39 号华业国际中心 A 座 3 层
邮 编：100025
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据
单位：（人民币）元
本报告期比上年
报告期（2011 年 1-6 月） 上年同期
同期增减（％）
营业收入 683,066,882.84 513,074,512.49 33.13%
利润总额 83,186,029.94 39,038,313.25 113.09%
归属于上市公司股东的净
57,967,264.45 24,930,272.92 132.52%
利润
归属于上市公司股东的扣
57,299,841.72 12,794,148.89 347.86%
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
-559,289,446.71 -235,409,773.64 -137.58%
净额
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产 10,325,433,092.30 9,623,022,154.57 7.30%
归属于上市股东的所有者
5,111,778,017.99 5,053,810,753.54 1.15%
权益
股本 2,559,592,332.00 2,559,592,332.00
2、主要财务指标
本报告期比上年同期增
报告期（2011 年 1-6 月） 上年同期
减（％）
基本每股收益（元/股） 0.02 0.01 100.00%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.01 100.00%
扣除非经常性损益后的
0.02 0.01 100.00%
基本每股收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率
1.13% 0.51%
（%） 0.62%
加权平均净资产收益率
1.14% 0.51%
（%） 0.63%
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扣除非经常性损益后全
面摊薄净资产收益率 1.12% 0.26%
（%） 0.86%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率 1.13% 0.26%
（%） 0.87%
每股经营活动产生的现
-0.22 -0.09 -144.44%
金流量净额（元/股）
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减（％）
归属于上市公司股东的 1.52%
2.00 1.97
每股净资产（元/股）
3、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -385.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 688,015.85
所得税影响额 -20,208.12
合计 667,422.73
4、按中国证监会《公开发行证券公司信息编报披露规则第 9 号》的要求，按全面摊薄及加权平
均计算的净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率（%）
报告期利润 本期数 上年同期数
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 1.13% 1.14% 0.51% 0.51%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
1.12% 1.13% 0.26% 0.26%
股东的净利润
每股收益（元/股）
报告期利润 本期数 上年同期数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.02 0.02 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
0.02 0.02 0.01 0.01
股东的净利润
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二、股本变动和主要股东持股情况
（一）公司股份变动情况：报告期内，本公司不存在因送股、转增股本、增发新股、可转换
公司债券转股或其它原因引起的股份总数及结构发生变动的情况。
（二）前十名股东、前十名流通股股东持股表（截至 2011 年 6 月 30 日）
单位：股
股东总数 196,206 户
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 股份数量
名流投资集团有限公司 境内非国有法人 15.58% 398,828,402 - 325,120,000
北京国财创业投资有限公司 境内非国有法人 11.73% 300,298,572 - 300,000,000
海南洋浦众森科技投资有限公司 境内非国有法人 8.21% 210,236,653 - 127,000,000
中国人民人寿保险股份有限公司
其他 1.20% 30,787,967 - -
－分红－个险分红
中国银行－工银瑞信核心价值股
其他 1.01% 25,963,696 - -
票型证券投资基金
长江证券股份有限公司客户信用
其他 0.78% 20,000,000 - -
交易担保证券账户
中国农业银行－工银瑞信消费服
其他 0.66% 16,838,691 - -
务行业股票型证券投资基金
兴业银行股份有限公司－兴全全
其他 0.59% 14,999,912 - -
球视野股票型证券投资基金
宏源-建行-宏源内需成长集合资
其他 0.43% 11,000,000 - -
产管理计划
鄂州市鼎盛投资咨询服务部（普
其他 0.38% 9,820,000 - -
通合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
名流投资集团有限公司 398,828,402 人民币普通股
北京国财创业投资有限公司 300,298,572 人民币普通股
海南洋浦众森科技投资有限公司 210,236,653 人民币普通股
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 30,787,967 人民币普通股
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 25,963,696 人民币普通股
长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 20,000,000 人民币普通股
中国农业银行－工银瑞信消费服务行业股票型证券投资基金 16,838,691 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴全全球视野股票型证券投资基金 14,999,912 人民币普通股
宏源-建行-宏源内需成长集合资产管理计划 11,000,000 人民币普通股
鄂州市鼎盛投资咨询服务部（普通合伙） 9,820,000 人民币普通股
在前十名股东中，第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其它股东之间是否存在关联
关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的
在前十名无限售条件的流通股股东中，第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，公司未知其它无
说明 限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
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（三）前十名 09 名流债持有人持债情况表（截至 2011 年 6 月 30 日）
序号 持有人名称 持债张数 持债比例
1 海通证券股份有限公司 1678328 9.32%
2 中信证券股份有限公司 1371965 7.62%
3 中国农业银行－富国汇利分级债券型证券投资基金 1062565 5.90%
4 上海百汇房地产开发有限公司 950000 5.28%
5 兴业证券股份有限公司 816331 4.54%
6 中国建设银行－工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 800000 4.44%
7 广发证券股份有限公司 700000 3.89%
8 中国工商银行－华安稳固收益债券型证券投资基金 650000 3.61%
9 中天证券有限责任公司 576100 3.20%
10 中信银行－泰信周期回报债券型证券投资基金 550874 3.06%
（四）公司有限售条件股东持股数量及限售条件
公司有限售条件的股份已全部上市流通
（五）名流投资集团有限公司为公司控股股东，报告期内控股股东未发生变化。
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三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况
公司董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
（二）董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
2009年12月28日，本公司2009年第四次临时股东大会审议通过了《A股股票期权激励计划（修
订稿）》。2009年12月29日，公司第五届董事会第二十六次会议于审议通过了《关于确定公司A
股股票期权激励计划授予日的议案》，确定公司股票期权激励计划授予日为2009年12月30日。根
据规定：股票期权行权限制期（2010年至2014年）内，各年度归属于母公司所有者的净利润及扣
除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润均不低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且
不为负。由于2010年的经营业绩未能达到行权条件，公司股权激励计划已不具备继续实施条件。
经公司第五届董事会第四十五次会议审议后，提交公司2010年度股东大会批准公司决定终止A股
股票期权激励计划。
（三）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内未发生董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
（四）截至本报告日公司新聘或解聘董事、监事及高级管理人员情况
2011年7月20日公司召开2011年度第一次临时股东大会对第六届董事、监事进行选举：刘道明
先生、肖新才先生、熊晟楼先生、黄斌先生当选为名流置业第六届董事会董事；赵汉忠先生、冯
果先生、赵西萍女士、孙大敏先生、张龙平先生当选为名流置业第六届董事会独立董事；彭少民
先生、戴英民先生当选为名流置业第六届监事会监事。（详见公司于2011年7月21日在《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网站刊登的《2011年度第一次临时股东大会决议公
告》）
经公司职工代表大会与会职工代表选举，张锐女士以职工代表身份出任公司第六届监事会职
工代表监事。（详见公司于2011年7月5日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和
巨潮资讯网站刊登的《关于选举职工代表监事的公告》）
公司于2011年7月20日召开第六届董事会第一次会议，选举刘道明先生为名流置业第六届董事
会董事长，肖新才先生为副董事长，会议聘任熊晟楼先生为公司总裁，聘任黄斌先生、冯娴女士、
吕卉女士、汤艺平先生、刘银珍女士为公司副总裁，聘任冯娴女士为公司董事会秘书、吕卉女士
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
为公司财务负责人、李瑞琦女士为公司证券事务代表。
同日，公司召开第六届监事会第一次会议，选举彭少民先生为公司第六届监事会监事长（详
见公司于2011年7月21日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网站刊登
的《第六届董事会第一次会议决议公告》及《第六届监事会第一次会议决议公告》。）
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四、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、管理层对房地产市场的基本分析
（1）房产新政调控力度大，政策实施严厉，市场显现下滑趋势。
公司管理层认为，国家 2011 年出台了比 2010 年更为严历的调控政策，随着 2011 年 1 月 27
国务院“新国八条”及各地执行细则的陆续出台，购房者趋于观望，房地产开发投资增速继续回
落。
（2）住宅类土地供应与成交量稳中有降，成交价格低于去年同期
据相关统计数据，1-6 月全国 130 个城市共推土地面积同比增加 12%，其中住宅类用地推出面
积 19463 万平方米，同比减少 15%；共成交土地面积 43759 万平方米，同比增加 24%，其中住宅类
用地成交面积 16179 万平方米，同比减少 6%；成交楼面均价为 1061 元/平方米，同比下跌 20%，
其中住宅类用地成交楼面均价为 1451 元/平方米，同比下跌 13%。上半年，住宅用地每月成交楼
面均价均低于去年同期。
在楼市调控的市场背景下，大部分开发商的资金链越来越紧，预计下半年的土地价格将会平
稳或稳中有降。
另外，从中长期来看，保障房土地供应量增大，保障性住房供应增加将对商品房市场产生较
大的影响，提前研究应对策略是开发企业面临的新课题。
（3）面对市场的不确定性，制定灵活的价格策略成为市场重要选择
国家统计局数据显示：2011 年全国商品房销售面积 4.44 亿㎡，同比增长 12.9%，但增幅同比
回落 13.4%，且各地楼市表现不一。
管理层注意到，在国家宏观调控政策的综合作用下，市场预期已在发生变化，预计下半年，
消费者的观望情绪将一步加重，采取灵活的价格策略，阶段性以价换量将成为中小开发企业积极
应对宏观调控的重要选择。
（4）信贷政策趋紧，销售回款慢，企业资金紧张
商业银行房地产开发贷款和按揭贷款的收紧，各地出台的限购令，房地产信托业务的控制，
使得房地产开发企业资金链紧张，资融成本提高，且随着商品房销售的逐步回落，在宏观调控继
续的大背景下，下半年房地产开发企业资金来源将一进压缩，资金的紧张状况将进一步加剧。
2、经营中的问题与困难
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年上半年，中国房地产市场受政策导向影响明显，主要城市的新房、二手房、土地市场
均出现一定程度调整，市场需求结构明显变化。随着政策的不断深入，未来全国主要城市房价、
购房者需求以及房地产市场结构调整等不确定性因素增多。
尽管市场发生变化，但房地产市场仍有其长期发展的内在动力，一是城市化进程将保持一定
量的刚性需求空间，另外，鉴于中国房地产业与整个经济增长的高相关性，国家有保持其健康平
稳发展的必要性。公司将继续实施中长期战略发展规划，对随时变化的市场和政策风险，通过适
时调整阶段经营策略、加强成本控制、提升管理水平等方式进行规避与克服。
3、公司的经营与管理对策
针对上述情况，公司采取区分市场、灵活促销的营销策略，积极应对市场变化，及时调整销
售计划，加大沈阳、芜湖、重庆与博罗等城市的项目销售力度，重点做好商业和高端住宅产品的
营销工作，降低市场调控影响。同时强化公司内部管理，开源节流。
合理控制开发节奏，开竣工计划有保有压。保重点项目建设，确保符合市场需求的项目建设，
确保已销售产品的按期交房；针对公司存货不多的现状，公司适当加大在建项目的进度，确保了
“名流人和天地”、惠州“名流印象”、重庆“名流公馆”的工程进度，同时合理推进芜湖、沈
阳、博罗等项目，确保各项目按期开盘。
新项目投资方面，公司成功竞得重庆蔡家组团项目和武汉邓甲村“城中村”项目，同时公司
注重中长期发展战略，已与武汉市政建设集团公司合资成立新公司，积极推动武汉青山区项目拓
展。公司也在积极推进东莞凤岗旧改项目和积极拓展武汉其他城中村项目，通过充分合理有效的
利用资金，减少资金占用，以利于战略布局的实施和公司的可持续发展。
面临严厉的宏观调控，公司对武汉、惠州市场进行认真的分析研究，采用灵活的销售策略，
取得了较好的销售业绩。
（二）公司的经营情况
1、公司主营业务及经营情况
（1）按行业划分
单位：（人民币）万元
营业收入 营业成本 毛利率
行业 较上年增
金额 金额 较上年增减 比率 较上年增减
减
1、主营业务 67,510.86 37.62% 44,685.39 28.72% 33.81% 4.58%
其中：房地产开发 66,813.37 36.20% 44,194.97 27.30% 33.85% 4.62%
物业服务 697.49 490.42 29.69%
2、其他业务 795.82 -64.67% 785.17 100.07% 1.34% -81.24%
合计 68,306.68 33.13% 45,470.56 29.52% 33.43% 1.86%
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（2）按区域划分
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 比上年增减（%）
北京 23.86
湖北 11,112.81 -73.61%
广东 12,563.18 81.95%
陕西 150.69 250.85%
安徽 1,478.01
辽宁 42,182.31
合计 67,510.86 37.62%
（3）主要供应商和客户情况：
单位：（人民币）万元
前五名供应商金额合计 20,899.38 占采购总额比例 24.01%
前五名销售客户金额合计 2,446.42 占销售总额比例 3.58%
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2、报告期内房地产项目投资情况
单位：万平米
累计结算 2011 年 2011 年 6 月
序 目前规划 累计竣工 开发进
项目 用地面积 面积 1-6 月结 30 日已售
号 建筑面积 面积 度
算面积 未结算面积
一、非公开发行股份募集资金项目
北京“未来假日花园二
1 3.43 13.74 13.74 13.45 完工
期”
武汉“名流人和天地”
2 22.24 39.39 39.39 38.92 0.69 完工
太和园、广和园
3 西安“名流水晶宫” 0.66 5.58 5.58 5.53 完工
小计 26.33 58.71 58.71 57.9 0.69
二、2008 年增发募集资金项目情况
4 北京“名流广场” 1.05 9.46 拟建
武汉“名流人和天地”
5 13.93 36.50 10.99 10.58 0.96 在建
润和园、沁和园
6 惠州“名流印象” 12.88 35.66 17.20 12.41 1.10 2.07 在建
惠州“罗浮幸福庄园”
7 49.7 7.09 在建
一期
8 芜湖“名流印象”一期 3.48 24.13 15.25 4.06 0.17 9.10 在建
小计 81.04 112.84 43.44 27.05 2.23 11.17
三、其他项目
武汉“名流人和天地”
9 17.87 37.66 1.83 0.52 0.52 在建
后期
10 惠州“名流公馆” 0.37 1.85 1.85 0.94 0.76 完工
11 芜湖“名流印象”后期 5.22 24.88 在建
12 重庆“名流公馆” 5.17 12.31 在建
13 沈阳“名流印象” 25.81 98.15 17.07 14.73 6.22 在建
14 沈阳“名流公馆” 7.07 14.13 在建
合肥“名流高尔夫庄
15 200 45.4 0.38 2.60 在建
园”
16 武汉“邓甲村项目” 24.54 73.62 拟建
17 重庆“蔡家组团项目” 16.98 30.57 拟建
小计 303.03 338.57 21.13 16.19 7.50 2.60
四、已签订合作协议，拟将取得土地使用权的项目
惠州“罗浮幸福庄园”
18 110.26 17.64 拟建
后期
19 东莞“凤岗项目” 17.77 35.54 拟建
20 武汉“鹦鹉村项目” 11.26 27.35 拟建
21 西安“曲江项目” 18.73 56.19 拟建
22 武汉“新湖村项目” 7.47 20.00 拟建
小计 165.49 156.72
合计 575.89 666.84 123.27 101.14 10.42 13.77
（三）公司财务状况分析
单位：万元
变动幅度
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 主要影响因素
（%）
应收账款 6,574.85 21,718.09 -69.73 应收款回款增加
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其他应收款 67,812.10 48,549.83 39.68 支付往来款
长期股权投资 11,931.81 17,998.23 -33.71 合并范围变化
在建工程 4,020.08 2,853.42 40.89 本期合肥酒店及独立客房投入增加
递延所得税资产 6,604.33 5,039.50 31.05 抵销未实现内部交易损益增加
短期借款 33,000.00 12,000.00 175.00 公司加大融资力度
应付职工薪酬 519.11 1,737.82 -70.13 本期支付年终效绩工资
应交税费 5,835.15 11,178.69 -47.80 本期支付房地产业务税金增加
应付利息 8,460.00 2,234.66 278.58 本期计提债券利息
一年内到期的非流动负债 3,000.00 30,300.00 -90.10 归还借款
长期借款 101,900.00 58,667.00 73.69 公司加大融资力度
变动幅度
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 主要影响因素
（%）
营业收入 68,306.69 51,307.45 33.13 公司商品房销售收入增加
营业税金及附加 6,351.33 3,743.84 69.65 营业收入增加
管理费用 5,081.19 3,873.64 31.17 营业收入增加
财务费用 889.02 4,235.23 -79.01 本期借款费用资本化金额增加
资产减值损失 294.23 -1,096.62 -126.83 应计提坏帐准备的应收款项增加
投资收益 644.60 1,006.67 -35.97 对联营企业持股比例下降
所得税费用 2,811.98 1,439.35 95.36 当期所得税费用增加
（1）公司资产主要构成情况分析
单位：万元
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
占总资产的比
项目 占总资产的比 占总资产的比
金额 金额 重增长百分点
重（%） 重（%）
货币资金 194,727.21 18.86 191,259.15 19.88 -1.02
预付账款 156,357.51 15.14 124,561.71 12.94 2.20
其他应收款 67,812.10 6.57 48,549.83 5.05 1.52
存货 506,081.86 49.01 472,573.20 49.11 -0.10
投资性房地产 35,563.83 3.44 35,885.64 3.73 -0.29
应付账款 49,284.68 4.77 47,113.69 4.90 -0.13
预收账款 76,136.16 7.37 77,206.34 8.02 -0.65
长期借款 101,900.00 9.87 58,667.00 6.10 3.77
应付债券 178,948.85 17.33 178,805.07 18.58 -1.25
（2）报告期内现金流量构成及变动情况
单位：万元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减额 增长率 主要影响因素
经营活动现金净流量 -55,928.94 -23,540.98 -32,387.97 -137.58% 支付邓甲村土地竞拍保证金 4.3 亿元
上年同期处置子公司现代基业流入
投资活动现金净流量 -2,042.20 1,769.13 -3,811.33 -215.44%
4136 万元
筹资活动现金净流量 61,439.20 -25,479.42 86,918.62 341.13% 本期融资力度加大，借款规模增加
（四）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
单位：万元
公司名称 注册资本 权益 主营业务 总资产 净资产 营业利润 净利润
武汉名流地产有限公司 50,000 100% 房地产开发 120,389.61 69,769.02 1,915.14 1,427.46
惠州名流实业投资有限公司 30,000 100% 房地产开发 39,255.76 36,860.92 1,310.03 945.92
惠州名流置业有限公司 20,000 100% 房地产开发 65,468.59 20,529.15 1,249.76 928.46
沈阳印象名流置业有限公司 22,628.86 100% 房地产开发 166,895.77 36,231.91 12,255.11 9,191.52
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（五）公司报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
单位：万元
本期投入 募集
募集资金总额 297,140.30 20,200.00
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0
已累计投 入募
累计变更用途的募集资金总额 0 241,566.19
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变更 募 集 资 金 承 调整后投资 本年度投入金 截 至 期 末 累 截至期末 投资 项目达到预 本期实现的效益 是否达到预计效 项目可行性是否发
承诺投资项目和超募资
项目（含部 诺投资总额 总额（1） 额 计 投 入 金 额 进度（% ）(3) 定可使用状 益 生重大变化
金投向
分变更） (2) ＝(2)/(1) 态日期
承诺投资项目
北京“名流广场”项目 否 40,000.00 40,000.00 31,900.30 79.75% 2013 年 尚未结算 否
芜湖“名流印象”项目 50,000.00 80,000.00 80,000.00 2010 年起陆
否 100% -137.76 是（注） 否
一期 续竣工
60,000.00 80,000.00 65,942.92 2008 年 12 月
惠州“名流印象”项目 否 4,890.00 82.43% 945.92 是（注） 否
起陆续竣工
惠州罗浮山“名流庄 70,000.00 47,140.30 22,606.88 2011 年起陆
否 8,250.00 47.96% 尚未结算 否
园”项目一期 续竣工
武汉“名流人和天地” 80,000.00 50,000.00 41,116.09 2010 年起陆
否 7,060.00 82.23% 181.71 是（注） 否
项目润和园、沁和园 续竣工
承诺投资项目小计 300,000.00 297,140.30 20,200.00 241,566.19 — — 989.87
超募资金投向 无
未达 到 计划 进度 或 预计 1、北京“名流广场”项目：项目的规划已根据北京市地铁规划的调整,正在报批之中。
收益的情况和原因（分具 2、惠州罗浮山“名流庄园”：处项目建设阶段。
体项目） 3、武汉“名流人和天地”项目润和园、沁和园项目：由于项目规划调整原因，导致开工延期，项目竣工时间较预计时间有所延期
项目 可 行性 发生 重 大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集 资 金投 资项 目 实施 无
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
地点变更情况
募集 资 金投 资项 目 实施
无
方式调整情况
1、募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 79,772 万元。经公司第四届董事会第三十三次会议批准，公司以
募集 资 金投 资项 目 先期 募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
投入及置换情况 2、惠州“名流印象”项目根据规划调整，增加了一幅土地，公司以自筹资金预先投入该地块 12,817.52 万元。经公司第五届董事会第三十四次会议
批准，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
用闲 置 募集 资金 暂 时补 经 2011 年 4 月 16 日召开的第五届董事会第四十五次会议和经 2011 年 5 月 10 日召开的 2010 年年度股东大会批准，公司使用 20,000 万元闲置募集
充流动资金情况 资金暂时补充流动资金，使用期限不超过股东大会批准之日起半年，即使用期限不超过 2011 年 11 月 9 日。
项目 实 施出 现募 集 资金
无
结余的金额及原因
尚未 使 用的 募集 资 金用 截至 2011 年 6 月 30 日止，公司尚未使用的前次募集资金为人民币 55,574.11 万元，占所募集资金净额的 18.70%。上述尚未使用的募集资金将随着
途及去向 项目的后续开发陆续投入于预定项目中。
募集 资 金使 用及 披 露中
无
存在的问题或其他情况
注：由于房地产项目开发周期较长，因此截至2011年6月30日，公司会计报表中只反映了募投项目已确认的部分收入及利润
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（六）2011 年下半年经营计划
报告期内，公司房地产开发项目实现开工 37 万平方米，复工 64 万平方米，竣工 5 万平方米。
公司管理层经过分析与讨论，2011 年下半年将集中精力、整合资源、全力以赴解决项目建设
中的重点、难点问题，落实目标及责任制，提高执行力。根据项目实际进展情况及市场情况，2011
年开发计划调整为：总施工面积约 174 万平方米。其中，开工面积约 110 万平方米；复工面积约
64 万平方米；计划竣工面积约 40 万平方米；达到销售条件的面积约 85 万平方米。与年初制定的
经营计划相比，开工面积减少了约 31 万平方米，计划竣工面积减少了约 10 万平方米，达到销售
条件面积减少了约 18 万平方米。
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
五、重要事项
(一)公司治理情况
公司法人治理结构完善，法人治理结构的实际状况与中国证监会有关公司治理的要求不存在
差异。公司坚持按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善
公司法人治理结构，规范公司运作，优化内部控制体系，以不断提升公司治理水平，增强决策科
学性。
本公司控股股东、实际控制人通过股东大会行使出资人的权利，公司与控股股东、实际控制
人在人员、资产、财务、机构和业务上保持了独立，公司与关联方股东关联交易遵循了公开、公
平的交易原则。
2011 年上半年，公司共新增了 7 项制度规范，涉及物业服务监督、特种车辆管理、实物资产
管理、清水样板展示区作业指引等，同时修订了 27 项制度规范，对招标采购、财务管理、行政管
理、法律事务、内部问责、办公资源管理等制度进行了进一步完善。
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事
会议事规则》明确股东大会、董事会和监事会的相关职能和责任，按规则开好“三会”。严格执行
《信息披露事务管理制度》。设有专人专职负责信息披露管理工作，严格按照有关规定及时披露公
司信息，保证了公司信息披露内容的真实、准确、完整，没有出现任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏的情形，使公司所有股东均有平等机会获得公司所公告的全部信息。报告期内，公司
对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等重点控制活动符合国家有关法律、
法规和监管部门的要求，未有违反深交所《内部控制指引》及公司相关内控管理制度的情形发生。
公司将进一步完善公司治理结构，不断提高公司内部控制治理水平，加强执行力和监督检查
力度，充分发挥审计委员会的监督职能，确保各项制度得到有效执行。
（二）报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案情况
1、2011 年 5 月 10 日公司召开 2010 年年度股东大会，审议通过了公司 2010 年度不进行利润
分配，也不进行资本公积金转增股本的决议。
2、2011 年半年度公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）公司股权激励计划情况
《名流置业集团股份有限公司A股股票期权激励计划（修订稿）》已由公司2009 年第四次临
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
时股东大会审议通过，经过公司第五届董事会第二十六次会议审议确定公司股票期权激励计划授
予日为2009年12月30日。公司实施2009年权益分派方案后，公司股票期权激励计划的行权价格由
8.20元调整为4.29元，授予激励对象的股票期权数量由2,000万份增加为3,800万份。（详见公司
于2010年7月16日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网站刊登的《关
于调整的公告》）
由于本公司 2010 年业绩未达到行权条件中“股票期权行权限制期（2010 年至 2014 年）内，
各年度本集团归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常损益后归属于母公司所有者的净利润均
不低于授予日前最近三个会计年度的平均水平且不为负”的要求，本公司已不具备继续实施《名
流置业集团股份有限公司 A 股股票期权激励计划（修订稿）》的条件。因此，经公司 2010 年年度
股东大会审议批准决定终止《流置业集团股份有限公司 A 股股票期权激励计划（修订稿）》。
公司将在符合条件的情况下适时启动股权激励计划。
（四）公司债券相关情况
1、报告期内，公司的资信状况稳定。报告期内鹏元资信评估有限公司对本公司发行的“09
名流债”（债券交易代码：112012）进行了跟踪评级，确定本公司主体长期信用等级为AA-，评级
展望为稳定，本期18亿元公司债券的信用等级为AA+。（详见公司于2011年5月20日在《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网站刊登的《关于“09名流债”（112012）跟踪评
级结果的公告》）。
2、2011年5月12日，经“09名流债”2011年第一次债券持有人会议审议批准，公司对“09名
流债”的部分抵押物进行了置换（详见公司于2011年5月14日在巨潮资讯网站刊登的《“09名流
债”2011年第一次债券持有人会议决议》），截至本公告日上述事项抵押/质押登记已办理完毕。
2011年7月14日，经公司第五届董事会第五十一次会议审议批准，公司在原有“09名流债”抵
押/质押担保物不变的情况下，将持有的北京浩达100%股权作为担保物，质押给“09名流债”的
全体债券持有人。（详见公司于2011年7月15日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网的《关于“09名流债”增加担保物的公告》），截至本公告日质押登记已办理完毕。
（五）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、
仲裁事项。
（六）关联交易事项
1、提供担保
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）子公司武汉名流地产有限公司向荆州市商业银行银海支行借款 10,000 万元，借款期限
为 2010 年 8 月 18 日至 2013 年 8 月 18 日，该借款分期偿还，其中：2011 年偿还 1,000 万元，2012
年还款 2,500 万元，2013 年偿还 6,500 万元。该笔借款由本公司第一大股东名流投资集团有限公司
以其持有的本公司股份 5,000 万股提供质押担保。
（2）子公司中工建设有限公司向兴业银行武汉分行借款 6,000 万元，借款期限为 2010 年 8
月 17 日至 2011 年 8 月 16 日。该借款由本公司第一大股东名流投资集团有限公司以其持有的本公
司股份 4,500 万股提供质押担保。
（3）子公司名流置业武汉有限公司向山东省国际信托有限公司融资 40,500 万元，融资期限为
2010 年 9 月 30 日至 2012 年 9 月 30 日。该融资由本公司实际控制人刘道明先生和本公司提供连带
责任保证，同时，以本公司持有子公司名流置业武汉有限公司 55.25%的股权质押担保，并承诺子
公司名流置业武汉有限公司将来取得的“邓甲村”城中村改造项目国有土地使用权作抵押担保。
（4）子公司武汉名流地产有限公司与荆州市商业银行银海支行签订借款合同，合同约定金
额 20,000 万元，由本公司第一大股东名流投资集团有限公司以其持有的本公司股份 9,000 万股提
供质押担保。截至本期末，在此合同项下借款余额 10,000 万元，借款期限 2011 年 6 月 22 日至 2014
年 6 月 22 日。
（5）截至 2011 年 6 月 30 日，本公司为子公司提供保证担保情况如下：
借款到期
被担保单位 担保单位 贷款金融机构 担保额 借款余额
日
名流置业武汉有限公司 本公司 山东省国际信托有限公司 405,000,000.00 405,000,000.00 2012.9.30
90,000,000.00 40,000,000.00 2012.1.6
中工建设有限公司 本公司 中国银行武汉洪山支行 50,000,000.00 50,000,000.00 2012.1.31
60,000,000.00 60,000,000.00 2012.5.19
沈阳印象名流置业有限公司 本公司 盛京银行中山支行 80,000,000.00 80,000,000.00 2012.6.8
惠州名流置业有限公司 本公司 浦发银行惠州支行 34,000,000.00 20,000,000.00 2012.3.24
惠州名流置业有限公司 本公司 中信信托有限责任公司 250,000,000.00 250,000,000.00 2012.11.30
合计 969,000,000.00 905,000,000.00
2、关联方资金拆借
（1）2010 年 2 月 11 日，子公司沈阳印象名流置业有限公司与北京国财创业投资有限公司签
署借款协议，北京国财创业投资有限公司向盛京银行股份有限公司沈阳市中山支行借款 31,000 万
元（借款期限 2010 年 2 月 11 日至 2011 年 2 月 10 日，借款年利率 5.94%）以同等利率和按相同期
限全部借给沈阳印象名流置业有限公司使用，该笔借款已全部偿还。
（2）2011 年 1 月 28 日，子公司沈阳印象名流置业有限公司向公司第二大股东北京国财创业
投资有限公司借款人民币 40,000 万元，借款期限为 12 个月，借款年利率为 6.972%，该事项已经
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公司第五届董事会第四十二次会议审议通过。
3、关联方往来款项余额
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 北京国财创业投资有限公司 400,000,000.00 310,000,000.00
（七）报告期内重大收购及出售资产事项
报告期内无收购及出售资产的情况。
(八)重大合同及履行情况
1、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公
司的重大资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产
或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。
2、重大担保、借款事项
（1）公司为子公司提供担保情况
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司为子公司提供的保证担保情况如下：
单位：人民币元
借款到期
被担保单位 担保单位 贷款金融机构 担保额 借款余额
日
名流置业武汉有限公司 本公司 山东省国际信托有限公司 405,000,000.00 405,000,000.00 2012.9.30
90,000,000.00 40,000,000.00 2012.1.6
中工建设有限公司 本公司 中国银行武汉洪山支行 50,000,000.00 50,000,000.00 2012.1.31
60,000,000.00 60,000,000.00 2012.5.19
沈阳印象名流置业有限公司 本公司 盛京银行中山支行 80,000,000.00 80,000,000.00 2012.6.8
惠州名流置业有限公司 本公司 浦发银行惠州支行 34,000,000.00 20,000,000.00 2012.3.24
惠州名流置业有限公司 本公司 中信信托有限责任公司 250,000,000.00 250,000,000.00 2012.11.30
合计 969,000,000.00 905,000,000.00
（2）其他担保情况
按房地产经营惯例房地产开发企业为商品房承购人提供连带责任担保。截止 2011 年 6 月 30
日，本公司的房地产类子公司为商品房承购人提供阶段性保证的担保额合计为人民币 122,592.88
万元，其中：用于商品房承购人按揭贷款提供阶段性保证的保证金金额为 1,565.09 万元。
3、报告期内,本公司无委托理财事项。
(九)重大承诺事项
公司股东名流投资集团有限公司、北京国财创业投资有限公司、海南洋浦众森科技投资有限
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公司在股权分置改革中承诺履行法定义务，承诺情况如下：
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
该公司承诺其持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至
少在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后二
名流投资集团有限公司 十四个月内，通过交易所挂牌交易的价格不低于8 元/股。名 严格履行
流投资集团有限公司如有违反承诺的卖出交易，将卖出资金划
入上市公司帐户归公司所有。
该公司承诺其持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至
北京国财创业投资有限公司 少在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，
通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占名流置业股份 严格履行
总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
该公司承诺其持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，至
少在十二个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，
海南洋浦众森科技投资有限公司 通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占名流置业股份 严格履行
总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
（十）独立董事对控股股东及其关联方占用公司资金情况和公司对外担保情况的专项说明和
独立意见
根据中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、
《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，作为名流置业集团股份有限公司的独立董事，现
就公司控股股东及其关联方占用公司资金情况和公司对外担保情况发表专项说明及独立意见如
下：
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）的规定，
我们本着对公司、公司全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则，对名流置业集团股
份有限公司控股股东及其关联方占用公司资金情况和公司对外担保情况进行了认真负责的核查和
落实。
经审慎查验，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情况。公司与控股股东之间实
行了业务、人员、资产、机构、财务“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，因
此，公司对控股股东、实际控制人或其他关联单位不存在依赖性，公司与控股股东、实际控制人
或其他关联单位完全独立，具有完全自主的生产经营能力，未受控股股东、实际控制人或其他关
联单位的重大影响。
公司严格遵守《公司章程》的有关规定，认真贯彻落实《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担
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保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）的规定，严格控制对外担保风险，报告期末公司对外
担保余额合计为 90,500 万元人民币（不含对购房客户提供的阶段性担保）。公司对外担保均严格
按照有关规定履行了相应程序，符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监
发〔2005〕120 号）的相关规定，公司不存在违规对外担保情况。
（十一）审计机构情况
公司2011年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
（十二）监管机构的监管情况
报告期内未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人受到
有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、
中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚
及证券交易所公开谴责的情况。
（十三）其他投资事项
（1）持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公
报告期所有者 会计核算 股份来
证券代码 证券简称 初始投资金额 司股权 期末账面值 报告期损益
权益变动 科目 源
比例
长期股权
600743 华远地产 73,984,554.48 3.78% 112,469,046.25 6,634,421.64 受让
投资
合计 73,984,554.48 3.78% 112,469,046.25 6,634,421.64 - -
注：报告期损益系按权益法核算确认的投资收益 6,634,421.64 元。
（2）报告期内公司未持有非上市金融企业、拟上市公司股权。
（十四）其他重要事项
1、报告期内
（1）2011年6月1日，本公司全资子公司重庆名流置业有限公司（以下简称“重庆名流”）通
过竞拍方式以总价53,000万元获得重庆市北碚区蔡家组团L分区L51-2/01、L52-3/02、L53-2/02
地块土地的国有土地使用权。重庆名流已于2011年6月1日取得上述地块拍卖成交确认书。（具体内
容，详见公司于2011年6月2日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网
的《关于子公司取得项目土地储备的公告》）
（2）2011 年 6 月 7 日经第五届董事会第四十九次会议审议批准，公司决定与武汉市市政建
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
设集团有限公司（以下简称“市政集团”）、武汉万德投资有限公司（以下简称“武汉万德”）三
家公司共同出资注册资金 10 亿元，在武汉市青山区投资成立“武汉东部新城投资开发有限公司”。
（具体内容，详见公司于 2011 年 6 月 8 日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网的《第五届董事会第四十九次会议决议公告》）
由于武汉万德中途退出投资，经本公司总裁办公会审议后提交董事长批准本公司决定追加投
资8,000万元，与武汉市政集团共同出资注册新公司。追加投资后，公司出资额变更为60,000万元，
出资比例变更为60%；市政集团追加投资12,000万元，出资额变更为40,000万元，出资比例变更为
40%。（具体内容，详见公司于2011年6月16日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
报》及巨潮资讯网的《关于向武汉东部新城投资开发有限公司追加投资的公告》）
（3）2011年6月30日，本公司全资子公司名流置业武汉有限公司以总价142,860万元（含城
中村综合改造费用），通过挂牌方式竞得邓甲村编号为P(2011)057号地块（由NK1、NK2、NK3、NK4、
NK5、NK6及NK7共七个地块组成）的国有土地使用权。（具体内容，详见公司于2011年7月1日披露
在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于公司获得邓甲村“城中村”
项目土地储备的公告》）
2、期后事项
（1）2011年8月2日，经本公司总裁办公会审议后提交董事长批准，本公司与武汉建和经贸
集团有限公司（以下简称“武汉建和”，该公司为武汉市洪山区青菱街建和村“城中村”集体经
济组织改制后的经济实体，承担建和村“城中村”改造的任务）签订合作协议书，由武汉建和与
本公司共同合作参与武汉市洪山区青菱街建和村“城中村”综合改造项目，本项目开发用地面积
约27.11公顷，，还建用地面积约13.61公顷。
（2）为满足武汉市硚口区项目拓展的需要，2011年8月5日，经公司第六届董事会第二次会
议审议批准，公司将在武汉市投资成立“名流置业江北有限公司”，公司注册资本为50,000万元
人民币。（具体内容，详见公司于2011年8月6日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海
证券报》及巨潮资讯网的《第六届董事会第二次会议决议公告》）
（十五）公司接待调研及采访等相关情况
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定和要求，
在接待个人、基金公司、证券公司等投资者的调研以及媒体的采访时，未发生有选择性地、私下、
提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平
性。公司报告期内接待调研、沟通、采访等活动主要情况如下：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
谈论的主要内
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 容及提供的资
料
公司的经营情
2011 年 01 月 12 日 武汉公司会议室 实地调研 宏源证券股份有限公司、宝盈基金管理有限公司 况、发展战略及
对行业的判断
公司的经营情
2011 年 4 月 22 日
武汉公司会议室 实地调研 兴业证券股份有限公司 况、发展战略及
对行业的判断
公司的经营情
2011 年 5 月 3 日 武汉公司会议室 实地调研 富国证券有限公司 况、发展战略及
对行业的判断
上投摩根基金管理有限公司、国联安基金管理有限公
司、华安基金管理有限公司、兴业全球基金管理有限
公司、华泰联合证券有限责任公司、工银瑞信基金管
理有限公司、中信证券股份有限公司、中金国际金融 公司的经营情
合肥、芜湖公司会
2011 年 5 月 5 日 实地调研 有限公司、太平资产管理有限公司、东方基金管理有 况、发展战略及
议室
限公司、中欧基金管理有限公司、汇丰晋信基金管理 对行业的判断
有限公司、新华资产管理股份有限公司、齐鲁证券管
理有限公司北京证券资产管理分公司、汇添富基金管
理有限公司、国泰基金管理有限公司
公司的经营情
2011 年 6 月 29 日 武汉公司办公室 电话采访 南方基金管理有限公司 况、发展战略及
对行业的判断
（十六）2011 年上半年重要事项公告索引
本报告期，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及
巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn），具体如下：
公告日期 公告序号 公告内容
2011年1月25日 2011-01 第五届董事会第四十一次会议决议公告
关于第二大股东北京国财创业投资有限公司股票解除质押和办理质押的
2011年1月27日 2011-02
公告
2011-03 第五届董事会第四十二次会议决议公告
2011年1月29日 2011-04 第五届监事会第二十一次会议决议公告
2011-05 关于子公司与北京国财创业投资有限公司关联交易的公告
2011年3月5日 2011-06 第五届董事会第四十三次会议决议公告
2011年3月30日 2011-07 第五届董事会第四十四次会议决议公告
2011年4月15日 2011-08 2010年度业绩快报
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公告日期 公告序号 公告内容
2011-09 2011年一季度业绩公告
2011-10 第五届董事会第四十五次会议决议公告
2011-11 第五届监事会第二十二次会议决议公告
2011-12 2010年年度报告摘要
2011-13 关于置换部分“09名流债”抵押资产的公告
2011年4月19日 2011-14 关于控股股东名流投资集团有限公司为公司提供担保暨关联交易的公告
2011-15 关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告
2011-16 关于召开2010年年度股东大会的通知
2011-17 关于更换公开增发保荐代表人的公告
2011-18 关于终止《A股股票期权激励计划（修订稿）》的公告
关于国泰君安证券股份有限公司发出召开“09名流债”2010年第一次债
2011年4月21日 2011-19
券持有人会议通知的公告
2011年4月28日 2011-20 2011年第一季度报告正文
2011年5月5日 2011-21 关于召开2010年年度股东大会的提示性公告
2011年5月11日 2011-22 2010年年度股东大会决议公告
2010年5月20日 2011-23 关于“09名流债”（112012）跟踪评级结果的公告
2011-24 第五届董事会第四十七次会议决议公告
2011年5月26日 2011-25 关于为子公司中工建设有限公司借款提供担保的公告
2011-26 关于为子公司惠州名流置业有限公司借款提供担保的公告
2011-27 第五届董事会第四十八次会议决议公告
2011年5月31日
2011-28 关于为子公司惠州名流置业有限公司借款提供担保的公告
2011年6月2日 2011-29 关于子公司取得项目土地储备的公告
2011-30 第五届董事会第四十九次会议决议公告
2011年6月8日
2011-31 关于为子公司沈阳印象名流置业有限公司借款提供担保的公告
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公告日期 公告序号 公告内容
2011年6月16日 2011-32 关于向武汉东部新城投资开发有限公司追加投资的公告
2011年6月24日 2011-33 关于第一大股东名流投资集团有限公司股份质押的公告
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
六、财务报告
合并资产负债表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：元
资 产 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5.1 1,947,272,051.71 1,912,591,517.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 5.2 65,748,470.15 217,180,888.38
预付账款 5.3 1,563,575,086.69 1,245,617,149.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 5.4 3,673,762.40
其他应收款 5.5 678,120,957.85 485,498,311.55
买入返售金融资产
存货 5.6 5,060,818,643.60 4,725,732,043.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5.7 64,250,577.73 60,019,761.69
流动资产合计 9,379,785,787.73 8,650,313,435.29
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 5.8 67,906,116.20 52,893,769.20
长期股权投资 5.10 119,318,133.34 179,982,339.63
投资性房地产 5.11 355,638,253.23 358,856,403.17
固定资产 5.12 277,701,321.56 283,698,184.72
在建工程 5.13 40,200,826.51 28,534,213.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5.14 2,707,250.36 1,866,674.35
开发支出
商誉 5.15 15,136,593.59 15,136,593.59
长期待摊费用 5.16 995,508.65 1,345,556.17
递延所得税资产 5.17 66,043,301.13 50,394,985.44
其他长期资产
非流动资产合计 945,647,304.57 972,708,719.28
资产总计 10,325,433,092.30 9,623,022,154.57
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表（续）
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位: 元
负债和所有者权益（或股东权益） 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 5.20 330,000,000.00 120,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5.21 492,846,768.85 471,136,850.23
预收账款 5.22 761,361,587.79 772,063,397.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5.23 5,191,136.42 17,378,241.14
应交税费 5.24 58,351,524.87 111,786,854.68
应付利息 5.25 84,600,000.00 22,346,635.50
应付股利
其他应付款 5.26 442,402,854.44 373,426,411.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5.27 30,000,000.00 303,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,204,753,872.37 2,191,138,390.82
非流动负债：
长期借款 5.28 1,019,000,000.00 586,670,000.00
应付债券 5.29 1,789,488,486.24 1,788,050,686.32
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他长期负债 5.30 3,313,785.77 3,352,323.89
非流动负债合计 2,811,802,272.01 2,378,073,010.21
负债合计 5,016,556,144.38 4,569,211,401.03
所有者权益（或股东权益）：
股本 5.31 2,559,592,332.00 2,559,592,332.00
资本公积 5.32 1,535,866,730.57 1,535,866,730.57
减：库存股
专项储备 5.33 8,680,725.13 8,680,725.13
盈余公积 5.34 174,722,404.33 174,722,404.33
一般风险准备
未分配利润 5.35 832,915,825.96 774,948,561.51
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 5,111,778,017.99 5,053,810,753.54
少数股东权益 197,098,929.93
所有者权益（或股东权益）合计 5,308,876,947.92 5,053,810,753.54
负债和所有者权益（或股东权益）总计 10,325,433,092.30 9,623,022,154.57
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 683,066,882.84 513,074,512.49
其中：营业收入 5.36 683,066,882.84 513,074,512.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 607,014,457.46 483,189,937.01
其中：营业成本 5.36 454,705,638.04 351,082,578.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5.37 63,513,306.41 37,438,431.09
销售费用 5.38 26,151,133.05 24,546,314.67
管理费用 5.39 50,811,859.44 38,736,435.89
财务费用（收益以―-‖号填列） 5.40 8,890,233.95 42,352,336.60
资产减值损失 5.41 2,942,286.57 -10,966,159.82
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 5.42 6,445,973.71 10,066,694.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,445,973.71 8,437,234.20
汇兑收益（损失以―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 82,498,399.09 39,951,270.30
加：营业外收入 5.43 1,028,906.97 67,307.24
减：营业外支出 5.44 341,276.12 980,264.29
其中：非流动资产处置净损失 385.00 66,126.45
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 83,186,029.94 39,038,313.25
减：所得税费用 5.45 28,119,835.56 14,393,511.78
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 55,066,194.38 24,644,801.47
归属于母公司所有者的净利润 57,967,264.45 24,930,272.92
少数股东损益 -2,901,070.07 -285,471.45
六、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 5.46.2 0.02 0.01
（二）稀释每股收益(元/股) 5.46.2 0.02 0.01
七、其他综合收益
八、综合收益总额 55,066,194.38 24,644,801.47
归属于母公司所有者的综合收益总额 57,967,264.45 24,930,272.92
归属于少数股东的综合收益总额 -2,901,070.07 -285,471.45
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位:元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 826,949,668.10 966,446,254.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5.48（1） 636,105,017.03 289,612,546.24
经营活动现金流入小计 1,463,054,685.13 1,256,058,800.99
购买商品、接受劳务支付的现金 870,429,098.49 1,271,137,699.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48,481,037.45 38,777,309.75
支付的各项税费 164,774,872.23 109,831,945.54
支付其他与经营活动有关的现金 5.48（2） 938,659,123.67 71,721,620.29
经营活动现金流出小计 2,022,344,131.84 1,491,468,574.63
经营活动产生的现金流量净额 -559,289,446.71 -235,409,773.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,673,762.40 3,824,715.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额 230.00 79,830.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 41,357,249.69
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,673,992.40 50,261,795.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,096,031.84 5,570,479.44
投资支付的现金 10,000,000.00 27,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,096,031.84 32,570,479.44
投资活动产生的现金流量净额 -20,422,039.44 17,691,316.05
三、筹资活动产生的现金流量：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
吸收投资收到的现金 200,000,000.00 71,686,650.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 200,000,000.00 71,686,650.00
取得借款收到的现金 1,205,000,000.00 590,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,405,000,000.00 661,686,650.00
偿还债务支付的现金 745,670,000.00 817,030,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,937,979.91 99,450,891.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 790,607,979.91 916,480,891.80
筹资活动产生的现金流量净额 614,392,020.09 -254,794,241.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -88,200.00
五、现金及现金等价物净增加额 34,680,533.94 -472,600,899.39
加：期初现金及现金等价物余额 1,912,591,517.77 2,503,339,741.98
六、期末现金及现金等价物余额 1,947,272,051.71 2,030,738,842.59
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益(股东权益)变动表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
本年金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利润 其他
2,559,592,332.00 1,535,866,730.57 股 8,680,725.13 174,722,404.33 准备 774,948,561.51 5,053,810,753.54
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,559,592,332.00 1,535,866,730.57 8,680,725.13 174,722,404.33 774,948,561.51 5,053,810,753.54
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 57,967,264.45 197,098,929.93 255,066,194.38
（一）净利润 57,967,264.45 -2,901,070.07 55,066,194.38
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 57,967,264.45 -2,901,070.07 55,066,194.38
（三）所有者投入和减少资本 200,000,000.00 200,000,000.00
1．所有者投入资本 200,000,000.00 200,000,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 2,559,592,332.00 1,535,866,730.57 8,680,725.13 174,722,404.33 832,915,825.96 197,098,929.93 5,308,876,947.92
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益(股东权益)变动表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 1-6 单位：人民币元
月
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准 未分配利润 其他
备
一、上年年末余额 1,347,153,859.00 2,750,086,602.76 8,680,725.13 167,889,163.99 648,617,583.94 135,004,494.32 5,057,432,429.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,347,153,859.00 2,750,086,602.76 8,680,725.13 167,889,163.99 648,617,583.94 135,004,494.32 5,057,432,429.14
三、本期增减变动金额（减少 1,212,438,473.00 -1,214,219,872.19 6,833,240.34 126,330,977.57 -135,004,494.32 -3,621,675.60
以―－‖号填列）
（一）净利润 200,521,910.84 -386,351.11 200,135,559.73
（二）其他综合收益 -51,338.77 -51,338.77
上述（一）和（二）小计 -51,338.77 200,521,910.84 -386,351.11 200,084,220.96
（三）所有者投入和减少资本 -147,262.52 -134,618,143.21 -134,765,405.73
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 -150,000.00 -150,000.00
金额 2,737.48 -134,618,143.21 -134,615,405.73
3．其他
（四）利润分配 6,833,240.34 -74,190,933.27 -67,357,692.93
1．提取盈余公积 6,833,240.34 -6,833,240.34
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -67,357,692.93 -67,357,692.93
4．其他
（五）所有者权益内部结转 1,212,438,473.00 -1,212,438,473.00
1．资本公积转增资本（或股本） 1,212,438,473.00 -1,212,438,473.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -1,582,797.90 -1,582,797.90
四、本期期末余额 2,559,592,332.00 1,535,866,730.57 8,680,725.13 174,722,404.33 774,948,561.51 5,053,810,753.54
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位: 人民币元
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 975,683,246.51 626,540,238.93
交易性金融资产
应收票据
应收账款 11.1 2,498,500.00 3,068,500.00
预付款项 152,808,000.00 91,908,000.00
应收利息
应收股利 78,673,762.40
其他应收款 11.2 1,163,535,787.42 619,768,446.10
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,294,525,533.93 1,419,958,947.43
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 1,881,616,870.87 1,742,623,870.85
长期股权投资 11.3 5,916,029,823.30 5,609,583,849.59
投资性房地产 33,411,722.77 34,004,694.01
固定资产 11,721,528.16 11,978,245.69
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,163,854.47 1,298,001.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,555,808.84 9,876,252.23
其他非流动资产
非流动资产合计 7,853,499,608.41 7,409,364,914.01
资产总计 10,148,025,142.34 8,829,323,861.44
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表（续）
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位: 人民币元
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 112,787.61 70,096.68
应付职工薪酬 539,751.40 970,244.73
应交税费 675,616.41 2,527,791.21
应付利息 84,600,000.00 20,797,500.00
应付股利
其他应付款 3,518,563,174.21 2,263,831,254.10
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,604,491,329.63 2,288,196,886.72
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,789,488,486.24 1,788,050,686.32
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,789,488,486.24 1,788,050,686.32
负债合计 5,393,979,815.87 4,076,247,573.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,559,592,332.00 2,559,592,332.00
资本公积 1,563,943,440.86 1,563,943,440.86
减：库存股
专项储备
盈余公积 174,722,404.33 174,722,404.33
一般风险准备
未分配利润 455,787,149.28 454,818,111.21
所有者权益（或股东权益）合计 4,754,045,326.47 4,753,076,288.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计 10,148,025,142.34 8,829,323,861.44
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 人民币元
项 目 注释号 本期金额 上期金额
一、营业收入 11.4 1,287,783.55 1,104,356.01
减：营业成本 11.4 592,971.24 521,393.95
营业税金及附加 61,175.73 61,532.99
销售费用 12,272.00
管理费用 3,696,935.13 4,949,543.86
财务费用 961,576.50 40,681,829.78
资产减值损失 79,149.97 83,687.55
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 11.5 6,445,973.71 8,437,234.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,445,973.71 8,437,234.20
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,329,676.69 -36,756,397.92
加：营业外收入 19.27
减：营业外支出 21,000.00 807.98
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,308,676.69 -36,757,186.63
减：所得税费用 1,339,638.62 -4,928,683.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 969,038.07 -31,828,502.98
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 969,038.07 -31,828,502.98
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
单位:人民币
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 元
项 目 注释号 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,759,468.60 1,083,873.02
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,431,925,157.20 4,104,909,953.34
经营活动现金流入小计 4,433,684,625.80 4,105,993,826.36
购买商品、接受劳务支付的现金 60,900,000.00 500,000,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 2,056,148.69 1,973,774.57
支付的各项税费 1,956,070.43 11,215,607.06
支付其他与经营活动有关的现金 3,787,404,591.50 3,295,811,418.96
经营活动现金流出小计 3,852,316,810.62 3,809,000,800.59
经营活动产生的现金流量净额 581,367,815.18 296,993,025.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金 78,673,762.40 153,824,715.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 78,673,762.40 158,824,715.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 898,570.00 228,927.00
投资支付的现金 310,000,000.00 455,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 310,898,570.00 455,228,927.00
投资活动产生的现金流量净额 -232,224,807.60 -296,404,211.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,349,036.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 64,349,036.00
筹资活动产生的现金流量净额 -64,349,036.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 349,143,007.58 -63,760,221.43
加：期初现金及现金等价物余额 626,540,238.93 1,198,602,574.49
六、期末现金及现金等价物余额 975,683,246.51 1,134,842,353.06
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益(股东权益)变动表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币
本年金额 元
项 目 减：库 一般风
实收资本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 险准备
一、上年年末余额 2,559,592,332.00 1,563,943,440.86 174,722,404.33 454,818,111.21 4,753,076,288.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 2,559,592,332.00 1,563,943,440.86 174,722,404.33 454,818,111.21 4,753,076,288.40
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 969,038.07 969,038.07
（一）净利润 969,038.07 969,038.07
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 969,038.07 969,038.07
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 2,559,592,332.00 1,563,943,440.86 174,722,404.33 455,787,149.28 4,754,045,326.47
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益(股东权益)变动表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
上年金额
项 目 减：库 专项储 一般风 所有者权益合
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润
存股 备 险准备 计
460,676,641.09 4,752,302,916.7
1,347,153,859.00 2,776,583,252.63 167,889,163.99
一、上年年末余额 1
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
460,676,641.09 4,752,302,916.7
1,347,153,859.00 2,776,583,252.63 167,889,163.99
二、本年年初余额 1
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,212,438,473.00 -1,212,639,811.77 6,833,240.34 -5,858,529.88 773,371.69
（一）净利润 68,332,403.39 68,332,403.39
（二）其他综合收益 -51,338.77 -51,338.77
上述（一）和（二）小计 -51,338.77 68,332,403.39 68,281,064.62
（三）所有者投入和减少资本 -150,000.00 -150,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额 -150,000.00 -150,000.00
3．其他
（四）利润分配 6,833,240.34 -74,190,933.27 -67,357,692.93
1．提取盈余公积 6,833,240.34 -6,833,240.34
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -67,357,692.93 -67,357,692.93
4．其他
（五）所有者权益内部结转 1,212,438,473.00 -1,212,438,473.00
1．资本公积转增资本（或股本） 1,212,438,473.00 -1,212,438,473.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
454,818,111.21 4,753,076,288.4
2,559,592,332.00 1,563,943,440.86 174,722,404.33
四、本期期末余额 0
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
财务报表附注
1、企业的基本情况
名流置业集团股份有限公司（以下简称―本公司‖）原名云南华一投资集团股份有限
公司，1989年经云南省经济体制改革委员会云体改[1989]6号文批准成立。本公司社会公
众股于1996年12月5日在深圳证券交易所上市。上市时公司总股本8751万股，其中国有
股6480万股，社会公众股2271万股。1997年度公司对全体股东实施了每10股送3股转增7
股的分配方案，总股本由8751股变为17502万股，其中国有股12960万股，社会公众股4542
万股。1998年度公司对全体股东实施了每10股送2股转增2股的分配方案，总股本由17502
万股变为24502.8万股，其中国有股18144万股，社会公众股6358.8万股。2002年4月29日
和6月14日公司国有股股东昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司股份分别
转让给名流投资集团有限公司7200万股、海南洋浦众森科技投资有限公司5300万股，经
批准，上述转让事项已于2003年5月办理股权变更及过户手续；2002年12月24日，昆明
市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司5644万股国有股转让给北京国财创业投
资有限公司，并于2006年2月13日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完
成股权过户手续。
2006年1月24日召开的2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过公司
股权分置改革的相关议案，公司以目前流通股总股本63,588,000股为基数，以资本公积
金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增1.37股，以盈余公
积金向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增2.50股，合计向
全体流通股股东每10股转增3.87股。
2006 年 6 月 5 日召开的 2006 年度第二次临时股东大会审议通过 2006 年非公开发行
股票方案，并于 2006 年 9 月 27 日获得了中国证券监督管理委员会《关于核准名流置业
集团股份有限公司非公开发行股票的通知》(证监发行字[2006]86 号文)核准，公司于 2006
年 9 月 30 日以 4.60 元/股的价格向十名特定投资者定向发行了 11,300 万股股份，共募集
资金 51,980 万元，扣除 1,986.40 万元发行费用，募集资金净额为 49,993.60 万元。
2007 年 3 月 29 日召开的 2006 年度股东大会通过决议，公司以总股本 38,263.66 万
股为基数向全体股东按每 10 股送红股 2 股，以资本公积按每 10 股转增 8 股，共送转
38,263.66 万股。
39
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2007 年 10 月 30 日中国证券监督管理委员会“证监发行字［2007］379 号文”核准
公司公开发行新股不超过 30,000 万股股份，公司于 2008 年 1 月 17 日以 15.23 元/股的价
格向不特定对象公开募集境内上市人民币普通股（A 股）19,697.96 万股 A 股。2008 年
1 月 28 日，上述公司增发的股票在深圳证券交易所上市交易。
2008年5月6日召开的2007年度股东大会通过决议，公司以2008年1月17日公开募集A
股后的股份96,225.28万股为基数，每10股送转4股，共送转38,490.11万股。经本次送转
方案实施后，公司注册资本变更为人民币134,715.39万元。
2010 年 5 月 5 日召开的 2009 年度股东大会通过决议，以 2009 年 12 月 31 日股份总
数 1,347,153,859 股为基数，用资本公积每 10 股转增 9 股，共计 1,212,438,473 元。经本
次转增后，公司注册资本变更为人民币 255,959.23 万元。
本公司注册地址为昆明市国防路129号恒安写字楼5楼，法定代表人为刘道明。
本公司主要业务包括投资、房地产业务。经营范围是：资产管理、股权、产权的投
资转让，投资策划咨询服务、实业投资；国内贸易（除专项规定）；房地产业、科研信
息咨询服务业及市场建设的开发投资和经营管理，房地产开发、经营，房屋租赁（凭许
可证开展经营活动）。（以上经营范围涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批
的项目和时限开展经营活动）。
2、重要会计政策、会计估计和前期差错
2.1 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定
进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2.2 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.3 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2.4 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
2.5.1 同一控制下的企业合并
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本公司在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法
律服务费等，在发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2.5.2 非同一控制下的企业合并
在非同一控制下的企业合并中，本公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券等在购买日的公允价值之和作为企业合并成本，作为合并对价付出的资产
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。
本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，在发生时计入当期损益。
2.6 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指一个企业能
够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的
权力。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按
照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并财务报表时抵销
本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同
被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并
财务报表的年初数进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以
购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，
并自购买日起将其纳入本公司合并范围。
本公司自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成
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本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资
而取得的处置价款与处置投资对应的享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负
债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司因处置部分股权或其他原因丧失对原有子公司控制权，剩余股权按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间
的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
在丧失控制权的当期转为投资收益。
本公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其
相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负
债表中股东权益项下单独列示。子公司的当期损益中不属于母公司所享有的部分作为少
数股东收益在合并利润表中净利润项目后单独列示。
2.7 会计计量属性
2.7.1 计量属性
本公司以权责发生制为记账基础，初始价值以历史成本为计量原则。以公允价值计
量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等
以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款
的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公
允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
2.7.2 计量属性在本期发生变化的报表项目
本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。
2.8 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持
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有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.9 外币业务
2.9.1 发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行
公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
2.9.2 在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计
准则第 17 号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币
借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的
股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当
期损益。
2.9.3 外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报
表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
类项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入
和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表
折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用
现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量
表中单独列报。
2.10 金融工具
2.10.1 金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的
合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终
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止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终
止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
2.20.2 金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金
融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债；②其他金融负债。
2.10.3 金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其
他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或
损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷
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款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A.《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊
销额后的余额。
2.10.4 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。
报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的
现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的
最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
（2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
2.10.5 金融资产减值准备计提方法
（1）持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到
期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试；单独测试
未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照
信用组合再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信
用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试。本公司将单项金额大于或等于 500
万元的持有至到期投资视为单项金额重大。
（2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注 2.11。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形
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成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（4）其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或
衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确
定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
2.10.6 金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下
列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
2.11 应收款项
2.11.1 坏账的确认标准
凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗
产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿
债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项，以及其他发生减值的债权如果
评估为不可收回，则对其终止确认。
2.11.2 坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.11.3 坏账准备的计提方法及计提比例
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 500 万元以上（含 500 万元）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
提方法 低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2)按组合计提坏账准备应收款项：
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①确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据:
账龄组合：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
关联及其他组合：该组合为纳入本公司合并范围的主体之间的应收款项以及单项金额重
大经单独测试后未减值的且未纳入账龄组合的应收款项，该组合的应收款项具有类似信
用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法:
账龄组合:账龄分析法
关联及其他组合：实际损失率为 0，不计提坏账准备
②账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
一年以内 5 5
一到二年 10 10
二到三年 15 15
三到四年 20 20
四到五年 30 30
五年以上 40 40
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、长期应收款、应收利息等，根据未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，计提坏账准备。
2.12 存货
2.12.1 存货的分类
本公司存货包括：原材料、库存商品、开发产品、开发成本及低值易耗品、周转房
等。
2.12.2 发出存货的计价方法
开发产品发出时采用个别计价法计价；原材料、库存商品发出时采用先进先出法计
价。
2.12.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。在对存货进行全面盘
点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希
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望、使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格、产品更新换代等原因，使
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。包装物及低值易耗品由于数量繁多、
单价较低，按照存货类别计提存货跌价准备。
可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
2.12.4 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
2.12.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品及包装物于领用时按一次摊销法摊销。
2.12.6 房地产开发中的存货核算方法
（1）开发用土地的核算方法：本公司开发用土地列入―存货－开发成本‖科目核算。
（2）本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完
工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
（3）公共配套设施费用的核算方法：因建设开发产品而一并开发建设的配套设施，
包括道路、派出所、消防、水塔等非经营性的文教、卫生、行政管理设施以及将无偿交
付市政管理部门使用的各种市政公共配套设施，其所需建设费用通过开发成本科目核
算。
（4）周转房的摊销方法：根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本，按固
定资产—房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，周转房用途改变时，作为商品房对外销
售，按周转房摊余价值结转销售成本。
2.12.7 适用《企业会计准则第 15 号—建造合同》子公司中工建设有限公司的存货
核算方法
建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛
利(亏损)减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接
人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生
的成本和累计已确认的毛利(亏损)超过已办理结算价款的金额列为流动资产；若个别合
同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)的金额列为
流动负债。
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2.13 长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大
影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
2.13.1 长期股权投资的初始计量
（1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所
承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其初始投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交易分步实现企业合并形成的对子公司的长期股权投资，以购买日之前
所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为全部投资的初始
投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时
将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
在发生时计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估
计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合
并成本。
（2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按
照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
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②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成
本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准
则第 7 号——非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12
号——债务重组》确定。
2.13.2 长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
（1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期
股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作
投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
（2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重
大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初
始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当
期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份
额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除
外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条
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件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不
具有重要性的。
③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净
损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策
及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投
资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
2.13.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方
一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
2.14 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投
资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2.14.1 投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件时确认：
（1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。
2.14.2 投资性房地产初始计量
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产
的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资
性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
2.14.3 投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会
计准则第 4 号——固定资产》和《企业会计准则第 6 号——无形资产》的有关规定，对
投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法计提折旧，预计使用年限和预计净残值
率如下：
资产类别 预计使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
投资性房地产 30-40 5 2.38-3.17
2.14.4 投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或
将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
2.14.5 投资性房地产减值准备
本公司投资性房地产减值准备的确认标准和计提方法同固定资产。
2.15 固定资产
2.15.1 固定资产的确认标准
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超
过一个会计年度。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.15.2 固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使
用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差
额，除按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间
内计入当期损益。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同
或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，
分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——
债务重组》、《企业会计准则第 20 号——企业合并》、《企业会计准则第 21 号——租赁》
的有关规定确定。
2.15.3 固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等。
2.15.4 固定资产折旧
（1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残
值率确定的年折旧率如下：
类别 折旧年限 预计净残值率% 年折旧率%
房屋、建筑物 30-40 5 2.38-3.17
机器设备 10 5 9.50
运输设备 8 5 11.88
办公设备 5 5 19.00
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固
定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折
旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成
本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调
整原已计提的折旧额。
（2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年
年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定
资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预
计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方
式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
的改变作为会计估计变更处理。
2.15.5 固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支
出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满
足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；
不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装
修费用，在满足固定资产确认条件时，在―固定资产‖内单设明细科目核算，并在两次装
修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，
合理进行摊销。
2.16 在建工程
2.16.1 在建工程计价
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。
2.16.2 在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可
使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，
再进行调整。
2.17 借款费用资本化
2.17.1 借款费用资本化的确认原则
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生。
（2）借款费用已经发生。
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
2.17.2 借款费用资本化期间
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用
暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当
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期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资
本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进
行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借
款费用，在发生时计入当期损益。
2.17.3 借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按
照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期
实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢
价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超
过当期相关借款实际发生的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化
条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发
生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2.18 无形资产
2.18.1 无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时
满足下列条件时才能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义。
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（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
（3）该资产的成本能够可靠计量。
2.18.2 无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产
达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实
质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款
与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》可予以
资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同
或协议约定价值不公允的除外。
（3）自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开
发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所
发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，
分别按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号——
债务重组》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》、《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的有关规定确定。
2.18.3 无形资产的后续计量
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本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估
计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产
为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用
直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
财务、办公等软件 5-10
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资
产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
2.19 长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以
上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
2.20 股份支付及权益工具
2.20.1 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.20.2 以权益结算的股份支付的确认和计量
（1）对于换取职工服务的股份支付，本公司以股份支付所授予的权益工具的公允
价值计量。在等待期内的每个资产负债表日，以根据最新取得的可行权职工人数变动等
后续信息对可行权权益工具数量做出的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的其他资
本公积；
（2）对于授予后立即可行权的换取职工提供服务的权益结算的股份支付，在授予
日按照权益工具的公允价值，将取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资
本公积中的股本溢价。
权益工具的公允价值按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定。
2.20.3 以现金结算的股份支付的确认和计量
（1）本公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计（如根
据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出）为基础，按照公司承担负债的公允
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价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入负债（应付职工薪酬），
并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损
益；
（2）对于授予后立即可行权的现金结算的股份支付，在授予日按照公司承担负债
的公允价值计入相关资产成本或当期费用，同时计入负债（应付职工薪酬），并在结算
前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
2.21 资产减值
2.21.1 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确
定方法
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生物资产、
无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值
迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应
当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账
面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在
近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
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2.21.2 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可
收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现
金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如
是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决
策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
2.21.3 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值
迹象，每年都应当进行减值测试。
2.21.4 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应
调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净
残值）。
2.22 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关
支出，包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保
险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职
工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
（1）辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而提出给予补偿的建议，当公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁
减建议）并即将实施，且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因
解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。
（2）其他方式的职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，
根据职工提供服务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本及资产成本。
2.23 预计负债
2.23.1 预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、
固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
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（1）该义务是本公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.23.2 预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一
个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确
定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算
确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账
面价值。
2.24 质量保证金的核算方法
本公司按照施工单位工程总值的 5%预留质量保证金，通过―应付账款‖科目核算。
开发产品出售后，在保修期内发生的维修费用，冲减质量保证金，不足冲减的部分，计
入销售费用。待工程验收合格后并在约定的保修期满后，如无质量问题，再支付给原施
工单位。
2.25 收入确认
2.25.1 销售商品的收入确认
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施控制；
（3）收入的金额能够可靠的计量；
（4）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.25.2 提供劳务的收入确认
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
（2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠
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估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的
结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金
额确认收入。
在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
①与合同相关的经济利益很可能流入企业；
②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完
成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
（3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总
成本的比例确定合同完工进度。
2.25.3 让渡资产使用权收入确认
在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件
时，本公司分别以下情况确认收入：
（1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2.25.4 建筑施工收入：根据《企业会计准则第 15 号——建造合同》的规定确认：
（1）在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认
合同收入和合同费用。
（2）对于建造合同的结果能可靠估计的，分别下列情况处理：①在资产负债表日，
按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期
合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用
后的金额，确认为当期合同费用。②当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以
前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生
的合同成本扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
（3）对于建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：①合同成本能够
收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确
认为合同费用。②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同
收入。
（4）合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
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2.25.5 除以上收入确认原则，根据房地产行业特点，本公司按以下原则确认涉及房
地产行业的收入：
①销售开发产品须同时满足：a.开发产品已竣工验收合格并在相关主管部门备案且
与买方签订了销售合同；b.本公司已将开发产品的主要风险和报酬转移给买方；价款已
经取得或取得收款的凭据；c.相关收入和成本能够可靠计量。
②出售自用房屋：视同销售开发产品。
③接受委托代建房屋和工程业务：在工程竣工验收合格并办妥交接手续，开具相关
结算账单并经委托单位签字认可后确认收入。
④物业出租收入：视同让渡资产使用权。
⑤物业管理收入：在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流
入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
2.26 政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府
作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产
的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公
司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使
用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或
损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本
公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收
益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入
当期损益。
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2.27 所得税
所得税包括以本公司应纳税所得额为基础计算的各种境内和境外税额。在取得资
产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产
的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳
税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基
础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
2.27.1 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差
异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差
异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生
的递延所得税负债。
2.27.2 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣
可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、
联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来
很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的
递延所得税资产。
2.27.3 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税
金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进
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行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延
所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延
所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税
和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
2.28 租赁
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包
括经营性租赁与融资性租赁两种方式。
2.28.1 融资性租赁
（1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）
以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
（2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额
的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
2.28.2 经营性租赁
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或
当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁
协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.29 持有待售资产
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2.29.1 确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
①公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让将在一年内完成。
2.29.2 会计处理
公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产
的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条
件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产
减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认
条件，公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划
归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
2.30 安全生产费
2.30.1 计提标准
根据财政部、国家安全生产监督管理总局―关于印发《高危行业企业安全生产费用
财务管理暂行办法》的通知‖（财企[2006]478 号）规定：
建筑施工企业以建筑安装工程造价为计提依据。房屋建筑工程安全费用按 2.0%提
取。
2.30.2 会计处理
根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》（财会[2009]8 号）的有关规定，安全生产
费用核算方法如下：
（1）按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本，同时记入专项储备
科目。
（2）企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企
业使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，
65
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成
本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2.31 会计政策、会计估计变更和前期差错
2.31.1 会计政策变更
本公司 2011 年 1-6 月未发生会计政策变更。
2.31.2 会计估计变更
本公司 2011 年 1-6 月未发生会计估计变更。
2.31.3 前期差错更正
本公司 2011 年 1-6 月未发生重大前期差错更正事项。
3、税项
3.1、流转税及其他
主要税（费）种 税（费）率 计税依据
（1）营业税 3%、5% 应税营业收入
（2）土地增值税 30%-60% 转让房地产的所取得的增值额
（3）城市维护建设税 7% 营业税的应纳税额
（4）教育费附加 3% 营业税的应纳税额
（5）地方教育附加费 1%-2% 营业税的应纳税额
3.2、企业所得税
本公司及子公司执行 25%的法定税率。
本公司的子公司中工建设有限公司企业所得税按主管税局 2010 年 3 月 12 日《企业
所得税征收方式鉴定表》的意见及武地税发[2010]66 号《市地税局转发关于建筑企业所
得税征管有关规定的通知》的精神，2011 年按 5%应税所得率核定征收。具体计算公式
为：应交企业所得税＝（营业收入＋其他收入）×核定应税所得率×企业所得税率（25%）。
66
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4、企业合并及合并财务报表
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
4.1 子公司情况
4.1.1 通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构 从母公司所有者权益冲减
表决
成对子公 持股 是否 少数股东权益中 子公司少数股东分担的本
子公司 期末实际 权比 少数股
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 比例 合并 用于冲减少数股 期亏损超过少数股东在该
类型 出资额 例 东权益
的其他项 (%) 报表 东损益的金额 子公司期初所有者权益中
(%)
目余额 所享有份额后的余额
全资子 房地产开
武汉名流地产有限公司 湖北武汉 房地产 50000 50000 100 100 是
公司 发及销售
全资子 房地产开
西安名流置业有限公司 陕西西安 房地产 12000 12000 100 100 是
公司 发及销售
北京浩达天地置业有限 全资子 房地产开
中国北京 房地产 27202 29461.40 100 100 是
公司 公司 发及销售
全资子 房地产开
合肥名流置业有限公司 安徽合肥 房地产 20000 20000 100 100 是
公司 发经营
房地产开
全资子
东莞名流置业有限公司 广东东莞 房地产 30000 发经营、物 30000 100 100 是
公司
业管理
北京名流幸福置业有限 全资子 房地产开
中国.北京 房地产 5000 5000 100 100 是
公司 公司 发及销售
全资子 房地产开
名流置业武汉有限公司 湖北.武汉 房地产 90500 50000 55.25 55.25 是
公司 发与销售
全资子 房地产开
深圳名流置业有限公司 中国.深圳 房地产 10000 10000 100 100 是
公司 发经营
武汉名流幸福物业服务 全资子 物业管理
湖北.武汉 物业服务 500 500 100 100 是
有限公司 公司 服务
全资子 房地产开
陕西名流置业有限公司 陕西西安 房地产 20000 20000 100 100 是
公司 发与销售
全资子 房地产开
重庆名流置业有限公司 中国重庆 房地产 20000 20000 100 100 是
公司 发经营
武汉东部新城投资开发 控股子 房地产开
湖北武汉 房地产 100000 30000 60 60 是 19709.89
有限公司 公司 发经营
67
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4.1.2 同一控制下企业合并取得的子公司
少数股东 从母公司所有者权益冲减
实质上构成 表决
持股 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
子公司 注册资 期末实际 对子公司净 权比 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 比例 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
类型 本 出资额 投资的其他 例 权益
(%) 报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
项目余额 (%)
益的金额 所享有份额后的余额
北京名流未来置业 全资子 房地产开发
有限公司 公司 中国北京 房地产 5000 及销售 23234.74 100 100 是
4.1.3 非同一控制下企业合并取得的子公司
少数股东 从母公司所有者权益冲减
实质上构成
持股 表决 是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
子公司 业务性 注册资 期末实际 对子公司净 少数股东
子公司全称 注册地 经营范围 比例 权比 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
类型 质 本 出资额 投资的其他 权益
(%) 例(%) 报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
项目余额
益的金额 所享有份额后的余额
惠州名流置业有限 全资子 房地产开发
公司 公司 广东惠州 房地产 20000 及销售 20075.22 100 100 是
惠州名流实业投资 全资子 房地产开发
有限公司 公司 广东惠州 房地产 30000 及销售 30800.95 100 100 是
博罗名流实业有限 全资子 房地产开发
公司 公司 广东惠州 房地产 30000 经营 32875 100 100 是
芜湖名流置业有限 全资子 房地产开发
公司 公司 安徽芜湖 房地产 40000 经营 44066.40 100 100 是
重庆东方豪富房地 全资子 房地产开发
产开发有限公司 公司 中国重庆 房地产 40000 经营 62347.46 100 100 是
沈阳印象名流置业 全资子 房地产开发
有限公司 公司 辽宁沈阳 房地产 22628.86 经营 65000 100 100 是
安徽东磁投资有限 全资子 房地产开发
公司 公司 安徽合肥 房地产 30000 经营等 40359.25 100 100 是
68
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4.2 纳入合并范围的孙公司情况
4.2.1 通过设立或投资等方式取得的孙公司
从母公司所有者权益冲减
实质上构成 表决 少数股东权
期末实 持股 是否 孙公司少数股东分担的本
孙公司类 注册资 对孙公司净 权比 少数股 益中用于冲
孙公司全称 注册地 业务性质 经营范围 际出资 比例 合并 期亏损超过少数股东在该
型 本 投资的其他 例 东权益 减少数股东
额 (%) 报表 孙公司期初所有者权益中
项目余额 (%) 损益的金额
所享有份额后的余额
洪湖市名流工业贸易有 通用机械、五金交
全资 湖北洪湖 贸易 1000 1000 100 100 是
限公司 电销售、房屋租赁
博罗名流置业有限公司 全资 广东惠州 房地产 10000 房地产开发经营 10000 100 100 是
商业运营管理、市
芜湖名流商业管理有限
全资 安徽芜湖 商业管理 500 场招商服务、商铺 500 100 100 是
公司
租售、物业管理
沈阳幸福置业有限公司 全资 辽宁沈阳 房地产 41802.36 房地产开发 41749.30 100 100 是
合肥名流紫蓬湾高尔夫
全资 安徽合肥 体育管理 50 体育管理和咨询 50 100 100 是
俱乐部管理有限公司
房屋建筑工程施
沈阳中工建设有限公司 全资 辽宁沈阳 建筑 2600 2600 100 100 是
工
房屋建筑工程施
芜湖中工建设有限公司 全资 安徽芜湖 建筑 200 200 100 100 是
工
西安名流幸福物业服务 全资 陕西西安 物业服务 50 物业管理服务 50 100 100 是
有限公司
合肥名流幸福物业服务 全资 安徽合肥 物业服务 300 物业管理服务 300 100 100 是
有限公司
重庆名流幸福物业服务 全资 中国重庆 物业服务 300 物业管理服务 300 100 100 是
有限公司
4.2.2 同一控制下企业合并取得的孙公司
无
4.2.3 非同一控制下企业合并取得的孙公司
69
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
少数股东 从母公司所有者权益冲减
实质上构成 表决
是否 权益中用 子公司少数股东分担的本
注册资 期末实际 对子公司净 持股比 权比 少数股东权
孙公司全称 孙公司类型 注册地 业务性质 经营范围 合并 于冲减少 期亏损超过少数股东在该
本 出资额 投资的其他 例(%) 例 益
报表 数股东损 子公司期初所有者权益中
项目余额 (%)
益的金额 所享有份额后的余额
房屋建筑工程
中工建设有限公司 全资 湖北武汉 建筑 10000 施工 10230 100 100 是
惠州市冠盈实业有 房地产开发与
限公司 全资 广东惠州 房地产 90 经营 184.18 100 100 是
惠州市大田水乡投 房地产开发与
资有限公司 全资 广东惠州 房地产 1000 经营 1166.24 100 100 是
70
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
4.3 合并范围发生变更的说明
4.3.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
4.3.1.1 本期新纳入合并范围的子公司
单位：人民币元
名称 期末净资产 本期净利润 新增方式
武汉东部新城投资开发有限公司 492,747,324.83 -7,252,675.17 新设
重庆名流幸福物业服务有限公司 2,954,421.86 -45,578.14 新设
惠州市冠盈实业有限公司 -643,659.88 -3,099.88 收购
惠州市大田水乡投资有限公司 9,925,278.03 -3,899.97 收购
注：
1、2011 年 6 月 7 日，公司第五届董事会第四十九次会议通过《关于投资设立武汉
东部新城投资开发有限公司的议案》，2011 年 6 月 13 日设立了武汉东部新城投资开发
有限公司，注册资本人民币 100,000 万元，本公司认缴出资额 60,000 万元（首次出资额
30,000 万元），占该公司注册资本的 60%；武汉市市政建设集团有限公司认缴出资 40,000
万元（首次出资额 20,000 万元），占该公司注册资本的 40%。
2、子公司武汉名流幸福物业服务有限公司于 2011 年 3 月 29 日投资设立全资子公
司重庆名流幸福物业服务有限公司，注册资本人民币 300 万元。
3、2007年11月21日子公司博罗名流置业有限公司与廖文凯、黄立初先生已签署《企
业股权转让协议书》，以人民币4,193.4万元受让廖文凯、黄立初先生分别持有的惠州市
冠盈实业有限公司87.5%、12.5%的股权。2011年2月，股权交易双方办理了该公司相关
资产及资料的移交手续，公司取得了该公司的控制权并将其纳入会计报表的合并范围。
截止2011年6月30日，上述股权过户手续已全部完成。
4、2007年11月21日子公司博罗名流置业有限公司与廖强、朱光荣先生已签署《企业
股权转让协议书》，以人民币5,394万元受让廖强、朱光荣先生分别持有的惠州市大田水
乡投资有限公司90%、10%的股权。2011年2月，股权交易双方办理了该公司相关资产及
资料的移交手续，公司取得了该公司的控制权并将其纳入会计报表的合并范围。截止
2011年6月30日，上述股权过户手续已全部完成。
4.3.1.2本期不再纳入合并范围的子公司
无
71
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
5、合并财务报表附注（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
以下注释―期末―是指 2011 年 6 月 30 日，―年初‖是指 2010 年 12 月 31 日；―本期‖
是指 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日，―上期‖是指 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 6
月 30 日。
以下各项目增减变动幅度较大的原因，除特别说明外，均系本期合并范围内新增 4
家公司所致。合并范围增加详见注释―4.3 合并范围发生变更的说明‖。
5.1 货币资金
期末数 年初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 2,446,121.39 1,443,095.98
人民币 2,446,121.39 1,443,095.98
银行存款： 1,944,825,930.32 1,911,148,421.79
人民币 1,944,825,930.32 1,911,148,421.79
其他货币资金：
人民币
合计 1,947,272,051.71 1,912,591,517.77
注：银行存款期末数中用于为商品房承购人按揭贷款提供阶段性保证的保证金金额
为 1,565.09 万元。
5.2 应收账款
5.2.1 分类：
期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 69,405,148.78 100 3,656,678.63 5.27 229,030,148.60 100 11,849,260.22 5.17
关联及其他组合
组合小计 69,405,148.78 100 3,656,678.63 5.27 229,030,148.60 100 11,849,260.22 5.17
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
合计 69,405,148.78 100 3,656,678.63 5.27 229,030,148.60 100 11,849,260.22 5.17
应收账款种类的说明：见附注 2.11.3。
应收账款期末数比期初数减少 69.70%，主要是收回应收房款所致。
本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
72
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
5.2.2 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 年初数
账龄结构 计提比 比 计提比
余额 比例% 坏账准备 余额 坏账准备
例% 例% 例%
1 年以内 68,778,788.85 99.10 3,438,939.44 5 226,334,479.20 98.82 11,316,723.96 5
1 年至 2 年 71,327.93 0.10 7,132.79 10 579,886.17 0.25 57,988.61 10
2 年至 3 年 15 1,133,497.00 0.50 170,024.55 15
3 年以上 555,032.00 0.80 210,606.40 20-40 982,286.23 0.43 304,523.10 20-40
合计 69,405,148.78 100 3,656,678.63 229,030,148.60 100 11,849,260.22
5.2.3 本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位欠款。
5.2.4 应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 时间
比例(%)
自然人 商品房承购人 1,850,000.00 2010 年 2.67
洪湖开发区管委会 政府管理单位 1,481,769.63 2010 年 2.13
自然人 商品房承购人 890,000.00 2010 年 1.28
自然人 商品房承购人 700,000.00 2010 年 1.01
自然人 商品房承购人 627,051.00 2010 年 0.90
合计 5,548,820.63 7.99
5.2.5 应收关联方账款情况
本报告期无应收关联方账款的情况。
5.3 预付款项
5.3.1 按账龄列示
期末数 年初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 509,986,330.73 32.62 1,117,186,054.58 89.69
1至2年 1,021,771,133.02 65.35 125,948,297.16 10.11
2至3年 31,817,622.94 2.03 2,482,798.00 0.20
3 年以上
合计 1,563,575,086.69 100 1,245,617,149.74 100
5.3.2 账龄超过 1 年且金额较大的预付账款明细如下：
单位名称 与本公司关系 金额 时间 说明
西安曲江新区财政局 政府部门 500,000,000.00 2010 年 未取得土地使用权
武汉红骏马经贸有限公司 项目协作单位 225,184,272.50 2010 年 协作事项尚未完成
阳江市源泰投资有限公司 项目协作单位 215,314,385.52 2009 年 协作事项尚未完成
武汉鹦鹉沣盛投资有限公司 项目协作单位 66,000,000.00 2010 年 协作事项尚未完成
73
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
江汉油田视博昌海建设工程有限公司 劳务供应商 29,817,622.94 2009 年 工程尚未结算
合计 1,036,316,280.96
5.3.3 预付账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位预付
款。
5.3.4 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结清原因
西安曲江新区财政局 政府部门 500,000,000.00 2010 年 未获土地使用权
武汉红骏马经贸有限公司 劳务供应商 347,777,618.50 2010 年-2011 年 拆迁工程未完
阳江市源泰投资有限公司 项目协作单位 265,314,385.52 2009 年-2011 年 协作事项尚未完成
重庆市土地和矿业权交易中心 政府部门 99,090,000.00 2011 年 预付土地款
武汉鹦鹉沣盛投资有限公司 项目协作单位 66,000,000.00 2010 年 城中村改造未完
合计 1,278,182,004.02
5.4 应收股利
账龄结构 期末数 年初数
1 年以内 3,673,762.40
合计 3,673,762.40
5.5 其他应收款
5.5.1 分类：
期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 263,691,728.88 38.01 15,570,771.03 5.90 42,718,606.42 8.72 4,430,294.87 10.37
关联及其他组合 430,000,000.00 61.99 447,210,000.00 91.28
组合小计 693,691,728.88 100.00 15,570,771.03 2.24 489,928,606.42 100.00 4,430,294.87 0.90
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 693,691,728.88 100 15,570,771.03 2.24 489,928,606.42 100 4,430,294.87 0.90
其他应收款种类的说明：见附注 2.11.3。
本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款。
5.5.2 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 年初数
账龄结构
余额 比例% 坏账准备 计提比 余额 比例% 坏账准备 计提比
74
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
例% 例%
1 年以内 236,323,097.51 89.62 11,816,154.86 5 14,859,087.80 34.78 742,954.39 5
1 年至 2 年 16,203,519.07 6.14 1,620,351.91 10 18,214,306.70 42.64 1,821,430.67 10
2 年至 3 年 3,222,394.00 1.22 483,359.10 15 975,327.67 2.28 146,299.15 15
3 年以上 7,942,718.30 3.02 1,650,905.16 20-40 8,669,884.25 20.30 1,719,610.66 20-40
合计 263,691,728.88 100 15,570,771.03 42,718,606.42 100 4,430,294.87
5.5.3 本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本
年度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。
5.5.4 期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5.5.5 前五名的其他应收款金额合计 651,100,000.00 元，占其他应收款总额的
93.86%，其账龄及金额明细如下：
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限 的比例(%)
武汉市土地交易中心 政府管理单位 430,000,000.00 2011 年 61.99
武汉市市政建设集团有限公司 往来单位 192,000,000.00 2011 年 27.68
芜湖市房地产开发项目资本金监管专户 政府管理单位 10,000,000.00 2009 年 1.44
武汉市盘龙城经济开发区管理委员会 政府管理单位 10,000,000.00 2010 年-2011 年 1.44
惠州市惠城区规划建设局 政府管理单位 9,100,000.00 2011 年 1.31
合计 651,100,000.00 93.86
5.6 存货
5.6.1 存货明细
期末数 年初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,631,837.36 3,631,837.36 2,785,468.88 2,785,468.88
开发成本 4,722,946,529.57 4,722,946,529.57 4,274,776,052.94 4,274,776,052.94
开发产品 331,213,767.16 331,213,767.16 445,343,296.00 445,343,296.00
库存商品 23,886.94 23,886.94 14,359.59 14,359.59
周转材料 1,882,293.31 1,882,293.31 2,716,791.65 2,716,791.65
包装物及低值
1,120,329.26 1,120,329.26 96,074.70 96,074.70
易耗品
合计 5,060,818,643.60 5,060,818,643.60 4,725,732,043.76 4,725,732,043.76
存货期末余额中土地使用权、在建项目用于抵押担保的情况见附注 7、或有事项
7.1。
期末存货不存在需计提存货跌价准备的情况。
存货期末余额中含有借款费用资本化金额 318,801,047.93 元，借款费用资本化率为
5.4%—11%。
5.6.2 开发产品增减变动情况如下：
75
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目名称 竣工时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数
武汉―名流人和天地‖太和园、 2006 年-2009 年陆续
26,468,291.38 702,893.07 15,517,350.80 11,653,833.65
广和园、怡和园 竣工
武汉―名流人和天地‖润和园 2010 年起陆续竣工 31,841,043.15 25,557,723.81 6,283,319.34
武汉名流商业广场 2011 年 6 月 76,320,500.00 21,460,462.78 54,860,037.22
惠州―名流印象‖一期 2008 年 12 月 38,694,926.13 67,268.14 14,958,360.41 23,803,833.86
惠州―名流印象‖二期 2010 年 9 月 45,279,347.89 1,260,940.29 25,198,164.19 21,342,123.99
惠州―名流公馆‖ 2010 年 12 月 74,908,447.59 1,214,818.08 50,662,381.72 25,460,883.95
北京―未来假日花园‖一期 2003 年 5 月 4,466,843.51 207,657.12 4,259,186.39
芜湖名流印象一期 1#楼 2010 年 12 月 22,752,157.96 8,408,011.52 14,344,146.44
2010 年 12 月起陆续
沈阳―名流印象‖ 200,932,238.39 225,086,592.65 256,812,428.72 169,206,402.32
竣工
总计 445,343,296.00 304,653,012.23 418,782,541.07 331,213,767.16
5.6.3 开发成本情况如下：
开工时 预计总投
项目名称 预计竣工时间 年初数 期末数
间 资（万元）
武汉―名流人和天地‖润和园、
2007.12 2010 年起陆续竣工 99,510 60,181,851.47 120,663,649.81
沁和园
武汉―名流人和天地‖后期 2008.10 2010 年起陆续竣工 133,000 99,316,654.90 57,832,436.99
合肥―名流高尔夫庄园‖一期 2010.3 2011 年起陆续竣工 135,610 399,320,311.37 418,368,735.02
合肥―名流高尔夫庄园‖后期 2013.8 2014 年起陆续竣工 150,390 112,970,144.65 123,930,366.86
芜湖―名流印象‖ 2008.11 2010 年起陆续竣工 224,500 700,010,485.09 743,063,384.93
惠州名流印象 2007.8 2008 年起陆续竣工 110,238 90,657,489.77 183,023,859.13
罗浮山―幸福庄园‖一期 117,436 155,422,495.52 285,209,741.40
2008.12 2011 年起续竣工
罗浮山―幸福庄园 ‖后期 330,850 62,019,569.00 151,391,921.28
东莞―凤岗项目‖ 2011.12 2013 年起陆续竣工 128,975 33,709,114.22 46,199,469.68
沈阳―名流印象‖ 2009.3 2010 起陆续竣工 385,724 1,496,273,166.33 1,308,839,061.84
―邓甲村‖城中村改造项目 2011.11 2013 年起陆续竣工 349,401 118,304,310.02 191,043,281.29
沈阳―名流公馆‖ 2010.3 2012 年起陆续竣工 91,841 289,053,326.67 366,232,241.85
北京―名流广场‖ 2011.11 2013 年竣工 78,616 163,428,867.02 163,504,631.82
重庆―名流公馆‖ 2008.10 2011 年竣工 82,766 485,788,350.24 531,012,958.22
西安―曲江项目― 2012.3 2014 年起陆续竣工 287,026 7,147,916.67 25,714,163.35
重庆“蔡家组团项目” 2011.6 2013 年起陆续竣工 174,888 582,212.50
其他项目 1,172,000.00 6,334,413.60
合计 4,274,776,052.94 4,722,946,529.57
5.7 其他流动资产
项目 期末数 年初数
预交土地增值税 22,565,405.56 17,522,753.35
预交营业税 36,360,934.79 37,261,537.76
预交城建税 2,375,632.75 2,516,152.86
预交教育费附加 1,090,827.96 1,117,846.07
76
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预交地方教育费附加 396,285.17 372,615.32
预交水利基金 418,895.40 270,873.13
预交印花税 265,191.75 180,578.85
预交文化建设事业费 55,711.20 55,711.20
预交企业所得税 721,693.15 721,693.15
合计 64,250,577.73 60,019,761.69
5.8 长期应收款
项目 期末数 年初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他 67,906,116.20 52,893,769.20
合计 67,906,116.20 52,893,769.20
其他项目是子公司博罗名流置业有限公司建设的 BT 项目余额。该公司于 2009 年
6 月 3 日与广东省惠州市博罗县人民政府签订《惠州市博罗县罗浮山风景区道路系统升
级改造工程项目投资建设转让与回购合同》，合同总投资金额 5,408.30 万元，约定工期
10 个月，回购日为全部工程合格地通过交工验收之日，回购款按工程总投资及投资回报
率确定，并于回购日起 4 年内平均支付。目前该项目竣工结算尚在办理中。
77
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
5.9 合营企业和联营企业的投资
本企业 本企业在被
本期营业收入总
被投资单位名称 持股比 投资单位表 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
额
例(%) 决权比例(%)
华远地产股份有限公司 3.78 3.78 9,427,883,200.00 7,289,440,400.00 2,138,442,800.00 1,104,676,300.00 175,513,800.00
博罗县罗浮山农业旅游开发有限公司 34.32 34.32 7,693,182.53 1,500.00 7,691,682.53 -549,090.70
注：本表中华远地产股份有限公司数据系按该公司 2011 年半年度业绩快报相关数据填列。
5.10 长期股权投资
在被投 在被投资 在被投资单位 减
本期计
资单位 单位表决 持股比例与表 值 本期现金
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 提减值
持股比 权比例 决权比例不一 准 红利
准备
例(%) (%) 致的说明 备
华远地产股份有限公司 权益法 73,984,554.48 105,834,624.61 6,634,421.64 112,469,046.25 3.78 3.78
博罗县罗浮山农业旅游开发有限公司 权益法 6,537,608.00 6,537,535.02 -188,447.93 6,349,087.09 34.32 34.32
惠州市冠盈实业有限公司 注 成本法 37,758,000.00 37,756,380.00 -37,756,380.00 100 100
惠州市大田水乡投资有限公司 注 成本法 29,353,800.00 29,353,800.00 -29,353,800.00 100 100
北京农村商业银行股份有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 0.01 0.01
合计 148,133,962.48 179,982,339.63 -60,664,206.29 119,318,133.34
注：本期增减变动系合并范围变化引起，详见 4.3.1.1 本期新纳入合并范围的子公司注 3 及注 4。
本公司持有华远地产股份有限公司公司股份 4775.89 万股，占该公司总股本的 3.78%。本公司在华远地产股份有限公司的董事会中派有代表，并享有相应的实质性的
参与决策权。根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定本公司对华远地产股份有限公司的投资划分为按权益法核算的长期股权投资。
期末长期股权投资不存在需计提减值准备的情况。
78
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5.11 投资性房地产
按成本计量的投资性房地产明细
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 363,900,750.38 1,293,101.15 365,193,851.53
房屋、建筑物 363,900,750.38 1,293,101.15 365,193,851.53
土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 5,044,347.21 4,511,251.09 9,555,598.30
房屋、建筑物 5,044,347.21 4,511,251.09 9,555,598.30
土地使用权
三、投资性房地产账面净值合计 358,856,403.17 -3,218,149.94 355,638,253.23
房屋、建筑物 358,856,403.17 -3,218,149.94 355,638,253.23
土地使用权
四、投资性房地产减值准备累计金额
合计
房屋、建筑物
土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 358,856,403.17 -3,218,149.94 355,638,253.23
房屋、建筑物 358,856,403.17 -3,218,149.94 355,638,253.23
土地使用权
本期折旧额为 4,511,251.09 元。
期末投资性房地产不存在需计提减值准备的情况。
投资性房地产作抵押担保情况详见附注 7、或有事项。
5.12 固定资产
固定资产情况
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计： 326,400,926.23 1,431,938.00 12,300.00 327,820,564.23
其中：房屋及建筑物 256,644,542.54 107,000.00 256,751,542.54
机器设备 30,135,781.97 207,800.00 30,343,581.97
运输工具 27,227,088.32 26,000.00 27,253,088.32
办公设备 12,393,513.40 1,091,138.00 12,300.00 13,472,351.40
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 42,702,741.51 7,428,186.16 11,685.00 50,119,242.67
其中：房屋及建筑物 13,892,543.35 3,075,558.21 16,968,101.56
机器设备 11,798,297.20 1,564,214.79 13,362,511.99
运输工具 9,981,676.75 1,554,620.66 11,536,297.41
办公设备 7,030,224.21 1,233,792.50 11,685.00 8,252,331.71
三、固定资产账面净值合计 283,698,184.72 277,701,321.56
其中：房屋及建筑物 242,751,999.19 239,783,440.98
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机器设备 18,337,484.77 16,981,069.98
运输工具 17,245,411.57 15,716,790.91
办公设备 5,363,289.19 5,220,019.69
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
办公设备
五、固定资产账面价值合计 283,698,184.72 277,701,321.56
其中：房屋及建筑物 242,751,999.19 239,783,440.98
机器设备 18,337,484.77 16,981,069.98
运输工具 17,245,411.57 15,716,790.91
办公设备 5,363,289.19 5,220,019.69
期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。
本期折旧额 7,428,186.16 元。
5.13 在建工程
5.13.1 在建工程明细
期末数 年初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
酒店及独立客房 38,015,183.03 38,015,183.03 26,422,402.25 26,422,402.25
球场改造 1,688,172.56 1,688,172.56 1,688,172.56 1,688,172.56
搬迁工程 162,295.80 162,295.80
临时土地租赁费 90,000.00 90,000.00
食堂 22,038.00 22,038.00
临时活动板房 497,470.92 497,470.92 149,304.40 149,304.40
合计 40,200,826.51 40,200,826.51 28,534,213.01 28,534,213.01
期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。
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5.13.2 重大在建工程项目变动情况
其中：本 本期利
工程投入 利息资
预算数 转入固定 其他 工程 期利息 息资本 资金
项目名称 年初数 本期增加 占预算比 本化累 期末数
（万元） 资产 减少 进度 资本化 化率 来源
例(%) 计金额
金额 (%)
一、原价合计 28,534,213.01 11,940,947.30 274,333.80 自筹 40,200,826.51
酒店及独立客房 12,242.46 26,422,402.25 11,592,780.78 31.05 31.05 自筹 38,015,183.03
球场改造工程 203 1,688,172.56 83.16 83.16 自筹 1,688,172.56
武汉项目部生活
162,295.80 162,295.80
区搬迁工程
其他 261,342.40 348,166.52 112,038.00 自筹 497,470.92
二、减值准备
三、账面价值合计 28,534,213.01 11,940,947.30 274,333.80 40,200,826.51
期末数较期初增加 40.89%的主要原因是酒店及独立客房项目建设投入增加。
81
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5.14 无形资产
无形资产情况
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 2,497,452.41 1,059,300.00 3,556,752.41
软件 2,497,452.41 1,059,300.00 3,556,752.41
二、累计摊销合计 630,778.06 218,723.99 849,502.05
软件 630,778.06 218,723.99 849,502.05
三、无形资产账面净值合计 1,866,674.35 2,707,250.36
软件 1,866,674.35 2,707,250.36
四、减值准备合计
软件
五、无形资产账面价值合计 1,866,674.35 2,707,250.36
软件 1,866,674.35 2,707,250.36
（1）期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
（2）本期摊销额为 218,723.99 元。
5.15 商誉
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
惠州名流置业有限公司 926,697.57 926,697.57
惠州名流实业投资有限公司 8,055,843.31 8,055,843.31
中工建设有限公司 3,359,470.97 3,359,470.97
博罗名流实业有限公司 2,794,581.74 2,794,581.74
合计 15,136,593.59 15,136,593.59
注：期末商誉不存在需计提减值准备的情况。
5.16 长期待摊费用
项目 年初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修 925,230.98 63,000.00 278,767.81 709,463.17
模型款 18,812.53 14,875.03 3,937.50
临时设施 401,512.66 119,404.68 282,107.98
合计 1,345,556.17 63,000.00 413,047.52 995,508.65
5.17 递延所得税资产
5.17.1 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 年初数
提取资产减值形成 4,777,064.01 4,052,825.37
可抵扣亏损形成 19,617,544.40 19,224,612.10
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
固定资产账面值小于计税基础 1,151,029.34 1,157,397.40
存货账面值小于计税基础 37,538,565.64 23,001,052.83
长期股权投资账面值小于计税基础 2,959,097.74 2,959,097.74
递延所得税资产合计 66,043,301.13 50,394,985.44
期末数较期初增加 31.05%的主要原因是存货可抵扣暂时性差异形成递延所得税资
产增加。
5.17.2 未确认递延所得税资产明细
期末数 年初数
项目 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 35,907,566.39 8,976,891.60 21,484,224.78 5,371,056.20
可抵扣暂时性差异 114,406.19 28,601.55 68,253.61 17,063.40
合计 36,021,972.58 9,005,493.15 21,552,478.39 5,388,119.60
5.17.3 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 年初数 备注
2012 303,110.01 303,110.01
2013 2,182,100.32 2,182,100.32
2014 3,059,856.93 3,059,856.93
2015 15,929,007.85 15,939,157.52
2016 14,433,491.28
合计 35,907,566.39 21,484,224.78
5.17.4 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
提取资产减值形成 19,108,256.04
当期亏损形成递延所得税资产 78,470,177.60
固定资产账面值小于计税基础 4,604,117.36
存货账面值小于计税基础 150,154,262.56
长期股权投资账面值小于计税基础 11,836,390.96
合计 264,173,204.52
5.18 资产减值准备明细
本期减少
项目 年初数 本期增加 期末数
转回 转销
1.坏账准备 16,279,555.09 2,942,286.57 -5,608.00 19,227,449.66
2.存货跌价准备
3.可供出售金融资产减值准备
4.持有至到期投资减值准备
83
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
5.长期股权投资减值准备
6.投资性房地产减值准备
7.固定资产减值准备
8.工程物资减值准备
9.在建工程减值准备
10.生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
11.油气资产减值准备
12.无形资产减值准备
13.商誉减值准备
14.其他
合计 16,279,555.09 2,942,286.57 -5,608.00 19,227,449.66
5.19 所有权受到限制的资产
5.19.1 资产所有权受到限制的原因
本公司以下述资产作为抵押物向债权人借款合计 205,400 万元，其中发行债券
180,000 万元。
5.19.2 所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值
一、用于担保的资产 2,134,191,884.65 922,439,280.03 1,028,471,191.97 2,028,159,972.71
1、存货 1,720,785,932.34 916,750,716.82 1,028,471,191.97 1,609,065,457.19
2、长期股权投资 90,745,952.31 5,688,563.21 96,434,515.52
2、投资性房地产 322,660,000.00 322,660,000.00
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
合计 2,134,191,884.65 922,439,280.03 1,028,471,191.97 2,028,159,972.71
5.20 短期借款
项目 期末数 年初数
质押借款 60,000,000.00 60,000,000.00
抵押借款 80,000,000.00
保证借款 150,000,000.00 60,000,000.00
信用借款 40,000,000.00
合计 330,000,000.00 120,000,000.00
期末质押借款是由本公司第一大股东名流投资集团有限公司以其持有的本公司的
股权 4,500 万股作质押担保，子公司中工建设有限公司向兴业银行武汉分行借款 6,000
万元，借款期限 2010 年 8 月 17 日至 2011 年 8 月 16 日。
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
抵押借款是子公司沈阳印象名流置业有限公司向盛京银行沈阳市中山支行借款
8,000 万元，借款期限 2011 年 6 月 9 日至 2012 年 6 月 8 日；担保方式为沈阳印象名流
置业有限公司以其拥有的沈阳市浑南新区天成街 1-1 号至 1-2 号部分在建工程及分摊土
地进行抵押担保，同时由公司为沈阳印象名流置业有限公司该笔借款提供连带责任保证
担保。
保证借款是子公司中工建设有限公司向中国银行武汉洪山支行借款 15,000 万元，
借款期限为一年，由本公司为该借款提供连带责任保证担保。
期末数较期初增加 175%，主要是由于抵押借款及保证借款加大所致。
5.21 应付账款
5.21.1 应付账款按照账龄
项目 期末数 年初数
1 年以内 487,413,337.97 454,484,040.34
1 年以上 5,433,430.88 16,652,809.89
合计 492,846,768.85 471,136,850.23
5.21.2 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位或关联方的款项情况
5.21.3 本报告期账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 与本公司关系 金额 时间 说明
日立电梯有限公司惠州分公司 材料供应商 546,600.00 2009 材料未结算
北京斯普瑞电气安装工程有限公司 材料供应商 390,000.00 2005 材料未结算
深圳蓝盾公司 工程承包商 385,573.75 2009 工程未结算
陕西中元装饰工程公司 工程承包商 348,207.10 2007 工程未结算
合计 1,670,380.85
5.22 预收款项
5.22.1 预收账款按照账龄
项目 期末数 年初数
1 年以内（含 1 年） 761,320,587.79 771,252,241.87
1 年以上 41,000.00 811,156.00
合计 761,361,587.79 772,063,397.87
5.22.2 本报告期预收款项中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
或关联方情况：
85
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
期末预收款项中无预收持有公司 5%以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
5.22.3 其中预收房款明细如下：
项目名称 期末数 年初数 竣工时间
武汉―名流人和天地‖太和园、广和园、 2006 年至 2009 年上半年
8,884,820.00 2,017,032.00
怡和园 陆续竣工
武汉―名流人和天地‖润和园 1,835,562.00 1,785,982.00 2010 年起陆续竣工
武汉―名流人和天地‖中百仓储、商业街 1,109,048.00 9,794,805.00 2011 年竣工
惠州“名流印象” 622,856.00 2008 年起陆续竣工
惠州“名流公馆” 6,743,424.00 752,721.00 2010 年竣工
芜湖“名流印象” 529,213,400.00 361,157,534.00 2010 年起陆续竣工
沈阳“名流印象” 2,708,615.00 291,918,510.00 2010 年起陆续竣工
合肥“名流高尔夫庄园” 170,474,097.09 86,263,130.38 2011 年起陆续竣工
合计 720,968,966.09 754,312,570.38
5.23 应付职工薪酬
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 13,395,448.79 30,309,713.66 42,675,257.33 1,029,905.12
二、职工福利费 700,207.31 700,207.31
三、社会保险费 190,280.43 4,110,875.95 4,088,890.68 212,265.70
其中：1.医疗保险费 106,810.43 953,355.05 923,279.97 136,885.51
2.基本养老保险费 78,379.60 2,775,750.99 2,784,382.19 69,748.40
3.年金缴费（补充养老保险） 132.91 9,767.57 9,799.57 100.91
4.失业保险费 5,478.49 201,537.70 205,366.51 1,649.68
5.工伤保险费 -10.23 98,431.78 98,463.58 -42.03
6.生育保险费 -510.77 72,032.86 67,598.86 3,923.23
四、住房公积金 232,061.36 1,630,052.52 1,559,821.84 302,292.04
五、工会经费和职工教育经费 3,437,564.87 759,483.64 673,260.64 3,523,787.87
六、非货币性福利
七、辞退福利及内退补偿 68,479.00 68,479.00
八、其他 122,885.69 122,885.69
合计 17,378,241.14 37,578,812.08 49,765,916.80 5,191,136.42
期末数中无属于拖欠性质的款项。
期末数较期初减少 70.13%，主要原因是本期支付期初已计提年度绩效工资。
5.24 应交税费
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
营业税 41,577,896.54 42,341,157.22 66,850,547.57 17,068,506.19
企业所得税 36,614,918.13 43,665,631.30 58,183,849.79 22,096,699.64
房产税 576,751.42 571,192.14 714,614.90 433,328.66
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
印花税 1,870,111.47 434,916.92 1,633,101.82 671,926.57
个人所得税 1,920,916.84 5,208,465.33 6,227,613.33 901,768.84
土地增值税 17,908,079.85 15,942,400.79 20,063,865.09 13,786,615.55
城建税 3,054,850.97 2,886,800.59 4,569,134.69 1,372,516.87
教育费附加 1,251,204.57 1,277,194.46 1,996,143.58 532,255.45
堤防维护费 270,705.41 1,203,414.36 1,273,393.73 200,726.04
地方教育发展费 219,095.11 737,815.58 1,027,642.17 -70,731.48
残疾人保障金 9,393.00 55,551.45 -46,158.45
水利基金 288,544.21 186,158.78 389,669.14 85,033.85
价格调节基金 130,924.74 135,949.06 269,768.10 -2,894.30
资源税 45,324.00 240,675.29 165,036.68 120,962.61
文化事业建设费 26,068.16 30,713.43 48,034.68 8,746.91
车船使用税 360.00 360.00
土地使用税 6,031,416.18 3,083,119.75 7,945,455.01 1,169,080.92
河道税 -169.71 23,158.92 65.00 22,924.21
堤围费 216.79 216.79
合计 111,786,854.68 117,978,516.92 171,413,846.73 58,351,524.87
期末数较期初减少 47.80%，主要原因本期交纳已计提的应交税费。
5.25 应付利息
项目 期末数 年初数
分期付息到期还本的长期借款利息 782,050.50
企业债券利息 84,600,000.00 20,797,500.00
短期借款应付利息 767,085.00
合计 84,600,000.00 22,346,635.50
5.26 其他应付款
5.26.1 其他应付款情况
项目 期末数 年初数
1 年以内 434,380,490.07 356,201,374.71
1 年至 2 年 7,331,633.82 6,898,750.59
2 年至 3 年 273,325.08 257,486.10
3 年以上 417,405.47 10,068,800.00
合计 442,402,854.44 373,426,411.40
期末数较期初数增加 18.47%，主要原因是向北京国财创业投资有限公司的借款增
加。
5.26.2 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位或关联方情况
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单位名称 期末数 年初数 备注
北京国财创业投资有限公司 400,000,000.00 310,000,000.00 本公司第二大股东
合计 400,000,000.00 310,000,000.00
5.26.3 金额较大的其他应付款
单位名称 与本公司关系 金额 时间 说明
北京国财创业投资有限公司 本公司第二大股东 400,000,000.00 2011 年 借款
重庆建工第三建设有限责任公司 工程施工方 2,205,000.00 2010 年 工程保证金
江苏弘盛建设工程集团有限公司 工程施工方 805,000.00 2010 年 工程保证金
重庆天豪门窗有限公司 工程施工方 500,500.00 2010 年 工程保证金
武汉量远电力工程有限公司 工程施工方 500,000.00 2010 年 工程保证金
合计 404,010,500.00
5.27 一年内到期的非流动负债
5.27.1 一年内到期的非流动负债情况
项目 期末账面余额 年初账面余额
一年内到期的长期借款 30,000,000.00 303,000,000.00
合计 30,000,000.00 303,000,000.00
5.27.2 一年内到期的长期借款
项目 期末数 年初数
质押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
抵押借款 293,000,000.00
保证借款 20,000,000.00
合计 30,000,000.00 303,000,000.00
5.27.3 金额前五名的一年内到期的长期借款
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 合同利率（%）
外币金额 本币金额
荆州商业银行银海支
2010.8.18 2011.8.18 人民币 基准利率 10,000,000.00
行
上海浦东发展银行惠
2010-3-25 2012-3-24 人民币 5.40% 20,000,000.00
州支行
合计 30,000,000.00
质押借款为本公司第一大股东名流投资集团有限公司以其持有的本公司的股权
5,000 万股作质押，为子公司武汉名流地产有限公司向荆州市商业银行银海支行借款
10,000 万元提供质押担保，借款期限 2010 年 8 月 18 日至 2013 年 8 月 18 日。合同约定
分期偿还，其中 2011 年 8 月到期 1,000 万元；
保证借款是子公司惠州名流置业有限公司向浦发银行惠州支行借款 3,000 万元，本
期末借款余额 2,000 万元，借款期限 2010 年 3 月 30 日至 2012 年 3 月 29 日。该笔借款
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由本公司提供连带责任保证担保。
5.28 长期借款
5.28.1 长期借款分类
项目 期末数 年初数
信用借款
抵押借款 174,000,000.00 61,670,000.00
保证借款 655,000,000.00 435,000,000.00
质押借款 190,000,000.00 90,000,000.00
合计 1,019,000,000.00 586,670,000.00
期末数较期初增加 73.69%，主要原因是子公司借款增加。
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5.28.2 金额前五名的长期借款
期末数 年初数
借款起始 借款终止
贷款单位 币种 利率（%） 外币 外币
日 日 本币金额 本币金额
金额 金额
山东国际信托有限公司 2010.9.30 2012.9.30 人民币 9.58 405,000,000.00 405,000,000.00
中信信托有限责任公司 2011.5.30 2012.11.30 人民币 11（浮动） 250,000,000.00
荆州市商业银行银海支行 2011.6.22 2014.6.22 人民币 基准利率 100,000,000.00
荆州市商业银行银海支行 2010.8.18 2013.8.18 人民币 基准利率 90,000,000.00 90,000,000.00
基准利率
交通银行芜湖分行芜宁路支行 2010.12.29 2012.12.29 人民币 39,000,000.00 40,000,000.00
上浮 10%
基准利率
交通银行芜湖分行芜宁路支行 2011.5.27 2013.5.26 人民币 60,000,000.00
上浮 10%
基准利率
交通银行芜湖分行芜宁路支行 2011.6.30 2013.6.27 人民币 40,000,000.00
上浮 10%
基准利率
建设银行重庆沙坪坝支行 人民币 35,000,000.00
2011.6.30 2014.6.30 上浮 5%
上海浦东发展银行惠州支行 注 2010.3.25 2012.3.24 人民币 5.4 30,000,000.00
基准利率
中国工商银行惠州江南支行 人民币 21,670,000.00
2009.8.28 2012.8.15 上浮 15%
合计 1,019,000,000.00 586,670,000.00
注：上海浦东发展银行惠州支行期初借款 3,000 万元系子公司惠州名流置业有限公司借款，本期归还 1,000 万元，余额 2,000
万元转入一年内到期的非流动负债。
抵押担保情况详见附注 7、或有事项。
5.29 应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
09 名流债 1,800,000,000.00 2009.11.3 5年 1,785,425,227.75 20,797,500.00 63,802,500.00 84,600,000.00 1,789,488,486.24
合计 1,800,000,000.00 1,785,425,227.75 20,797,500.00 63,802,500.00 84,600,000.00 1,789,488,486.24
90
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2009 年本公司公开发行抵押物担保的公司债券的总额为 18 亿元，其固定年利率 7.05%，期限 5 年，起息日为 2009 年 11 月
3 日，并附有本公司在本次债券存续期的第三年末上调本次债券后两年票面利率的选择权，以及投资者在本公司行使利率调整选
择权后将其持有的债券全部或部分按面值回售给本公司的选择权。
抵押担保情况详见附注 7、或有事项。
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5.30 其他长期负债
项目 期末账面余额 年初账面余额
预收高尔夫会籍费 3,313,785.77 3,352,323.89
合计 3,313,785.77 3,352,323.89
高尔夫会籍费将随着服务的提供而结转。
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5.31 股本
年初数 本期变动增减（+、-） 期末数
项目
金额 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 2,559,592,332.00 100 2,559,592,332.00 100
1、人民币普通股 2,559,592,332.00 100 2,559,592,332.00 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 2,559,592,332.00 100 2,559,592,332.00 100
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5.32 资本公积
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 1,534,013,124.14 1,534,013,124.14
其他资本公积 1,853,606.43 1,853,606.43
同一控制下企业合并增加
期初净资产
合计 1,535,866,730.57 1,535,866,730.57
5.33 专项储备
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 8,680,725.13 8,680,725.13
合计 8,680,725.13 8,680,725.13
5.34 盈余公积
项目 年初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
法定盈余公积 174,068,081.41 174,068,081.41
任意盈余公积 654,322.92 654,322.92
合计 174,722,404.33 174,722,404.33
5.35 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年期末未分配利润 774,948,561.51
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 774,948,561.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润 57,967,264.45
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 832,915,825.96
5.36 营业收入
5.36.1 营业收入明细表如下：
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 683,066,882.84 513,074,512.49
其中：主营业务收入 675,108,661.60 490,551,706.50
其他业务收入 7,958,221.24 22,522,805.99
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营业成本 454,705,638.04 351,082,578.58
其中：主营业务成本 446,853,937.53 347,158,223.13
其他业务支出 7,851,700.51 3,924,355.45
营业收入、营业成本的本期发生额较上期分别增加 33.13%、29.52%，主要原因是
沈阳―名流印象‖结算收入、结算成本增加。
5.36.2 主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产 668,133,726.00 441,949,695.45 490,551,706.50 347,158,223.13
物业服务 6,974,935.60 4,904,242.08
合计 675,108,661.60 446,853,937.53 490,551,706.50 347,158,223.13
5.36.3 主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
销售商品房收入 668,133,726.00 441,949,695.45 490,551,706.50 347,158,223.13
物业服务 6,974,935.60 4,904,242.08
合计 675,108,661.60 446,853,937.53 490,551,706.50 347,158,223.13
5.36.4 主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京 238,629.00 207,657.12
湖北 111,128,022.92 64,945,865.96 421,075,739.00 303,895,493.82
广东 125,631,822.99 86,529,084.22 69,046,432.00 42,967,997.78
陕西 1,506,941.69 1,236,295.15 429,535.50 294,731.53
安徽 14,780,123.00 9,067,622.29
辽宁 421,823,122.00 284,867,412.79
合计 675,108,661.60 446,853,937.53 490,551,706.50 347,158,223.13
5.36.5 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
自然人 6,926,091.00 1.01
自然人 4,891,842.00 0.72
自然人 4,732,491.00 0.69
自然人 3,968,034.00 0.58
自然人 3,945,750.00 0.58
合计 24,464,208.00 3.58
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5.37 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 43,241,186.21 29,525,581.77 按应税收入的 3%、5%
城建税 3,027,279.56 2,040,733.61 按流转税的 7%
教育费附加 1,304,195.32 1,849,079.63 按流转税的 3%
地方教育附加费 682,576.80 419,007.16 按公司所在地政策缴纳
堤防费 482,344.71 571,214.14 按公司所在地政策缴纳
水利基金 25,039.35 22,768.15 按公司所在地政策缴纳
土地增值税 14,308,637.86 2,194,654.08 按增值额的 30%-60%
平抑基金 135,949.06 472,082.55 按应税收入的 0.1%
其他 306,097.54 343,310.00
合计 63,513,306.41 37,438,431.09
本期发生额较上期增加 69.65%，主要原因是收入增加。
5.38 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,863,523.00 4,512,019.13
广告宣传费 8,661,726.29 5,762,856.53
营销推广费 10,173,602.62 13,299,164.58
其他费用 1,452,281.14 972,274.43
合计 26,151,133.05 24,546,314.67
5.39 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,103,690.12 16,057,206.51
行政经费 14,340,523.96 12,879,979.61
税金及规费 3,113,607.74 1,052,506.03
折旧及摊销 6,844,329.73 6,310,029.93
其他费用 3,409,707.89 2,436,713.81
合计 50,811,859.44 38,736,435.89
5.40 财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,855,100.09 46,536,922.39
减：利息收入 3,982,380.11 4,687,889.26
加：汇兑损失 88,200.00
减：汇兑收益
手续费 1,017,513.97 415,103.47
合计 8,890,233.95 42,352,336.60
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本期财务费用较上年同期减少 79.01%，主要系本期借款费用资本化金额增加。
5.41 资产减值损失
类别 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,942,286.57 -10,966,159.82
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,942,286.57 -10,966,159.82
5.42 投资收益
5.42.1 投资收益明细情况
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 6,445,973.71 8,437,234.20
处置长期股权投资产生的投资收益 1,629,460.62
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 6,445,973.71 10,066,694.82
5.42.2 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因
华远地产股份有限公司 6,634,421.64 8,437,234.20
本表仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位。
注：权益法核算的长期股权投资收益本期金额系根据华远地产股份有限公司 2011
年半年度业绩快报预计的归属于母公司所有者的净利润按持股比例确认。
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5.43 营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 6,187.44
其中：固定资产处置利得 6,187.44
其他 1,028,906.97 61,119.80
合计 1,028,906.97 67,307.24
注：其他项目中含子公司中工建设有限公司本期收到政府扶持基金 60.08 万元。
5.44 营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
1、非流动资产处置损失合计 385.00 66,126.45
其中：固定资产处置损失 385.00 66,126.45
2、对外捐赠支出 160,000.00 660,000.00
3、赔偿、违约、罚款支出
4、其他 180,891.12 254,137.84
合计 341,276.12 980,264.29
5.45 所得税费用
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 43,768,151.25 28,922,193.94
递延所得税费用 -15,648,315.69 -14,528,682.16
合计 28,119,835.56 14,393,511.78
5.46 净资产收益率和每股收益的计算过程
5.46.1 加权平均净资产收益率
项目 序号 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 a 57,967,264.45 24,930,272.92
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 b 57,299,841.72 12,794,148.89
归属于公司普通股股东的期初净资产 c 5,053,810,753.54 4,922,427,934.82
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东
d
的净资产
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的
e 67,357,692.93
净资产
报告期月份数 f 6 6
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 g
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 h 1
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产
i -1,582,797.90
增减变动
出售湖北现代基业商品砼有限公司股权 i.1 -1,582,797.90
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 j
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项目 序号 本期发生额 上期发生额
按归属于公司普通股 l=a/(c+a÷2+d×g
1.14% 0.51%
÷f–e×h÷f±i×j÷f)
股东的净利润计算
加权平均净资产收益率 按扣除非经常性损益 m=b/(c+a÷2+d×
后归属于公司普通股 g÷f–e×h÷f±i×j÷f 1.13% 0.26%
股东的净利润计算 )
5.46.2 基本每股收益
项目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 2,559,592,332.00 1,347,153,859.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
b 1,212,438,473.00
的加权平均股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷e-f×g÷e-h 2,559,592,332.00 2,559,592,332.00
归属于公司普通股股东的净利润 j 57,967,264.45 24,930,272.92
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
k 57,299,841.72 12,794,148.89
利润
按 归 属 于 公司 普 通 股
l=j÷ 0.02 0.01
股东的净利润计算
基本每股收益 按 扣 除 非 经常 性 损 益
后 归 属 于 公司 普 通 股 m=k÷ 0.02 0.01
股东的净利润计算
5.46.3 稀释每股收益
2010 年 1-6 月、2011 年 1-6 月，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀
释每股收益等于基本每股收益。
5.47 其他综合收益
上年同期与本期无需计入的其他综合收益
5.48 现金流量表
（1）收到的其他与经营活动有关的现金 636,105,017.03 元，其中主要项目及金额如下：
主要项目 金额
收回保证金 595,805,392.40
与相关单位往来 8,041,708.52
代收款项 1,850,012.94
合计 605,697,113.86
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金 938,659,123.67 元，其中主要项目及金额如下：
主要项目 金额
支付保证金、押金 680,100,000.00
与相关单位往来 211,917,332.00
期间费用 37,785,560.76
合计 929,802,892.76
（3）现金流量表补充资料
补充资料： 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 55,066,194.38 24,644,801.47
加:计提的资产减值准备 2,942,286.57 -10,966,159.82
固定资产折旧 11,939,437.25 8,101,446.07
无形资产的摊销 218,723.99 136,193.57
长期待摊费用的摊销 413,047.52 157,203.84
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 385.00 59,939.01
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用 11,855,100.09 46,536,922.39
投资损失（减：收益） -6,445,973.71 -10,066,694.82
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -15,648,315.69 -14,528,682.16
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（减：增加） -171,110,782.21 -283,795,316.47
经营性应收项目的减少（减：增加） -382,843,128.83 -393,579,277.18
经营性应付项目的增加（减：减少） -65,676,421.07 397,889,850.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 -559,289,446.71 -235,409,773.64
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 1,947,272,051.71 2,030,738,842.59
减：货币资金的期初余额 1,912,591,517.77 2,503,339,741.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34,680,533.94 -472,600,899.39
（4）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期发生额 上期发生额
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一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 9,288,618.00
流动资产 62,894,649.72
非流动资产
流动负债 53,606,031.72
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 48,000,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 48,000,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 6,642,750.31
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 41,357,249.69
4．处置子公司的净资产 49,951,393.01
流动资产 44,436,630.00
非流动资产 12,287,659.65
流动负债 6,772,896.64
非流动负债
注：本期新纳入合并范围的惠州市冠盈实业有限公司和惠州市大田水乡投资有限公
司，股权收购款项已于 2007 年支付。
（5）披露现金和现金等价物
项目 本期余额 上期余额
一、现金 1,947,272,051.71 2,030,738,842.59
其中：库存现金 2,446,121.39 2,565,265.64
可随时用于支付的银行存款 1,944,825,930.32 2,028,173,576.95
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,947,272,051.71 2,030,738,842.59
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
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6、关联方关系及其交易
6.1 本企业的母公司情况
本公司的母公司为名流投资集团有限公司。
母公司对本公司的持股比例和表决权比例均为 15.58%。本公司的最终控制方为自然人刘道明先生，北京温尔馨物业管理有限
责任公司持有名流投资集团有限公司 60%股权，刘道明持有北京温尔馨物业管理有限责任公司 66.67%股权。
本企业的母公司情况的说明：
工商登记类型：有限公司
注册地址：深圳市福田区上步南路国企大厦永辉楼 14B
注册资本：5,000 万元
法定代表人：刘道明
经营范围：高科技产业的开发投资、实业投资、投资管理、信息咨询（不含限制项目）。
母公司对本企业 母公司对本企业 本企业
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码
的持股比例(%) 的表决权比例(%) 最终控制方
刘道明 最终实际控制人 是
北京温尔馨物业管理有
控股股东的母公司 有限责任 中国北京 刘道明 物业管理 3,000 万元 10268349-8
限责任公司
名流投资集团有限公司 控股股东 有限责任 中国深圳 刘道明 实业投资 5,000 万元 15.58 15.58 10001959-3
6.2 本企业的子公司情况
子公司类 法人代 持股比 表决权比
子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本（万元） 组织机构代码
型 表 例(%) 例(%)
1、北京名流未来置业有限公司 子公司 有限责任 中国北京 刘道明 房地产开发及销售 5,000.00 100 100 72261633-3
2、北京浩达天地置业有限公司 子公司 有限责任 中国北京 熊晟楼 房地产开发及销售 27,202.00 100 100 74890551-2
3、北京名流幸福置业有限公司 子公司 有限责任 中国北京 熊晟楼 房地产开发及销售 5000.00 100 100 55137839-2
4、武汉名流地产有限公司 子公司 有限责任 湖北武汉 熊晟楼 房地产开发及销售 50,000.00 100 100 74478692-3
5、名流置业武汉有限公司 子公司 有限责任 湖北武汉 熊晟楼 房地产开发及销售 90,500.00 55.25 55.25 55196178-0
6、西安名流置业有限公司 子公司 有限责任 陕西西安 肖新才 房地产开发及销售 12,000.00 100 100 67892009-7
7、陕西名流置业有限公司 子公司 有限责任 陕西西安 熊晟楼 房地产开发及销售 20,000.00 100 100 56147733-5
102
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
子公司类 法人代 持股比 表决权比
子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本（万元） 组织机构代码
型 表 例(%) 例(%)
8、惠州名流置业有限公司 子公司 有限责任 广东惠州 熊晟楼 房地产开发及销售 20,000.00 100 100 77834985-2
9、惠州名流实业投资有限公司 子公司 有限责任 广东惠州 熊晟楼 房地产开发及销售 30,000.00 100 100 77834985-2
10、芜湖名流置业有限公司 子公司 有限责任 安徽芜湖 熊晟楼 房地产开发经营 40,000.00 100 100 77283541-1
商业运营管理、市场招商
11、芜湖名流商业管理有限公司 孙公司 有限责任 安徽芜湖 赵全民 500.00 100 100 79318688-7
服务
12、博罗名流置业有限公司 孙公司 有限责任 广东惠州 熊晟楼 房地产开发经营 10,000.00 100 100 78389004-5
13、博罗名流实业有限公司 子公司 有限责任 广东惠州 熊晟楼 房地产开发经营 30,000.00 100 100 78389004-5
通用机械、五金交电销
14、洪湖市名流工业贸易有限公司 孙公司 有限责任 湖北洪湖 熊晟楼 1,000.00 100 100 66620696-1
售、房屋租赁
15、合肥名流置业有限公司 子公司 有限责任 安徽合肥 熊晟楼 房地产开发经营 20,000.00 100 100 66620696-1
16、中工建设有限公司 孙公司 有限责任 湖北武汉 熊晟楼 房屋建筑工程施工 10,000.00 100 100 73911756-5
17、沈阳中工建设有限公司 孙公司 有限责任 辽宁沈阳 周建刚 房屋建筑工程施工 2,600.00 100 100 55996032-8
18、芜湖中工建设有限公司 孙公司 有限责任 安徽芜湖 周建刚 房屋建筑工程施工 200.00 100 100 56340523-9
19、重庆东方豪富房地产开发有限公司 子公司 有限责任 中国重庆 熊晟楼 普通住宅开发及销售 40,000.00 100 100 77818497-1
20、重庆名流置业有限公司 子公司 有限责任 中国重庆 熊晟楼 房地产开发经营 20,000.00 100 100 56560865-4
21、沈阳印象名流置业有限公司 子公司 有限责任 辽宁沈阳 熊晟楼 房地产开发、物业管理 22,628.86 100 100 79318688-7
22、沈阳幸福置业有限公司 孙公司 有限责任 辽宁沈阳 熊晟楼 房地产开发经营 41,802.36 100 100 77834985-2
23、安徽东磁投资有限公司 子公司 有限责任 安徽合肥 熊晟楼 房地产开发经营 30,000.00 100 100 74890551-2
24、合肥名流紫蓬湾高尔夫俱乐部管理有限公司 孙公司 有限责任 安徽合肥 熊晟楼 体育管理 50.00 100 100 69249489-9
25、东莞名流置业有限公司 子公司 有限责任 广东东莞 熊晟楼 房地产开发经营 30,000.00 100 100 69249489-9
26、深圳名流置业有限公司 子公司 有限责任 中国.深圳 熊晟楼 房地产开发经营 10,000.00 100 100 55211503-3
27、武汉名流幸福物业服务有限公司 子公司 有限责任 湖北.武汉 肖新才 物业管理服务 500.00 100 100 55502837-3
28、合肥名流幸福物业服务有限公司 孙公司 有限责任 安徽合肥 张志高 物业管理服务 300.00 100 100 55921417-3
29、西安名流幸福物业服务有限公司 孙公司 有限责任 陕西西安 张志高 物业管理服务 50.00 100 100 55698904-5
30、重庆名流幸福物业服务有限公司 孙公司 有限责任 中国重庆 张青 物业管理服务 300.00 100 100 57211822-3
31、武汉东部新城投资开发有限公司 子公司 有限责任 湖北武汉 肖典鳌 房地产开发与经营 100,000.00 60 60 57493239-2
32、惠州市冠盈实业有限公司 孙公司 有限责任 广东惠州 熊晟楼 房地产开发与经营 90.00 100 100 76731598-0
33、惠州市大田水乡投资有限公司 孙公司 有限责任 广东惠州 熊晟楼 房地产开发与经营 1,000.00 100 100 79466318-X
6.3 本企业的合营和联营企业情况
本企业 本企业在被
法人代 注册资本 组织机构代
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 持股比 投资单位表 关联关系
表 （万元） 码
例(%) 决权比例(%)
华远地产股份有限公司 股份有限公司 湖北省潜江市湖滨路 21 号 任志强 房地产开发与经营 126445.983 3.78 3.78 联营企业 18367213-2
博罗县罗浮山农业旅游开发有限公司 有限责任 广东惠州 宫继展 开发建设农业旅游景点 824.00 34.32 34.32 联营企业 70816879-X
103
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
6.4 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
北京国财创业投资有限公司 本公司第二大股东 74231042-X
海南洋浦众森科技投资有限公司 本公司第三大股东 73582687-4
湖北美标汽车制冷系统有限公司 同一控股股东 74463696-8
湖北名流累托石科技股份有限公司 同一控股股东 72202229-5
湖北钟祥名流累托石开发有限公司 同一控股股东 71464108-8
潜江华明电力有限公司 同一控股股东 77392429-9
海南名流置业发展有限公司 同一实际控制人 28409947-8
信阳中远房地产开发有限公司 实际控制人之弟持 43%出资 76782194-7
6.5 关联交易情况
6.5.1 担保
（1）子公司武汉名流地产有限公司向荆州市商业银行银海支行借款 10,000 万元，
借款期限为 2010 年 8 月 18 日至 2013 年 8 月 18 日，该借款分期偿还，其中：2011 年偿
还 1,000 万元，2012 年偿还 2,500 万元，2013 年偿还 6,500 万元。该笔借款由本公司第
一大股东名流投资集团有限公司以其持有的本公司股份 5,000 万股提供质押担保。
（2）子公司中工建设有限公司向兴业银行武汉分行借款 6,000 万元，借款期限为
2010 年 8 月 17 日至 2011 年 8 月 16 日。该借款由本公司第一大股东名流投资集团有限
公司以其持有的本公司股份 4,500 万股提供质押担保。
（3）子公司名流置业武汉有限公司向山东省国际信托有限公司融资 40,500 万元，
融资期限为 2010 年 9 月 30 日至 2012 年 9 月 30 日。该融资由本公司实际控制人刘道明
先生和本公司提供连带责任保证，同时，以本公司持有子公司名流置业武汉有限公司
55.25%的股权质押担保，并承诺子公司名流置业武汉有限公司将来取得的―邓甲村‖城中
村改造项目国有土地使用权作抵押担保。
（4）子公司武汉名流地产有限公司与荆州市商业银行银海支行签订借款合同，合
同约定金额 20,000 万元，由本公司第一大股东名流投资集团有限公司以其持有的本公司
股份 9,000 万股提供质押担保。截至本期末，在此合同项下借款余额 10,000 万元，借款
期限 2011 年 6 月 22 日至 2014 年 6 月 22 日。
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司为子公司提供保证担保情况如下：
104
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
担保单 借款到期
被担保单位 位 贷款金融机构 担保额 借款余额 日
名流置业武汉有限公司 本公司 山东省国际信托有限公司 405,000,000.00 405,000,000.00 2012.9.30
90,000,000.00 40,000,000.00 2012.1.6
中工建设有限公司 本公司 中国银行武汉洪山支行 50,000,000.00 50,000,000.00 2012.1.31
60,000,000.00 60,000,000.00 2012.5.19
沈阳印象名流置业有限公司 本公司 盛京银行中山支行 80,000,000.00 80,000,000.00 2012.6.8
惠州名流置业有限公司 本公司 浦发银行惠州支行 34,000,000.00 20,000,000.00 2012.3.24
惠州名流置业有限公司 本公司 中信信托有限责任公司 250,000,000.00 250,000,000.00 2012.11.30
合计 969,000,000.00 905,000,000.00
6.5.2 关联方资金拆借
(1)2010 年 2 月 11 日，子公司沈阳印象名流置业有限公司与北京国财创业投资有限
公司签署借款协议，北京国财创业投资有限公司向盛京银行股份有限公司沈阳市中山支
行借款 31,000 万元（借款期限 2010 年 2 月 11 日至 2011 年 2 月 10 日，借款年利率 5.94%）
以同等利率和按相同期限全部借给沈阳印象名流置业有限公司使用，该笔借款已全部偿
还。
(2)2011 年 1 月 28 日，子公司沈阳印象名流置业有限公司向公司第二大股东北京国
财创业投资有限公司借款人民币 40,000 万元，借款期限为 12 个月，借款年利率为 6.972%，
该事项已经公司第五届董事会第四十二次会议审议通过。
6.5.3 关联方往来款项余额
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 北京国财创业投资有限公司 400,000,000.00 310,000,000.00
7、或有事项
7.1 抵押担保情况
（1）2010 年 12 月 29 日，子公司芜湖名流置业有限公司与交通银行芜湖分行签署
借款合同，合同约定借款金额 20,000 万元，截止本期末，在此合同项下借款余额 13,900
万元,上述借款的抵押物为 43,316.83 平方米的投资性房地产中的主力百货店房产和芜湖
名流印象吉和地块总计 63,777 平方米土地使用权。
（2）子公司沈阳印象名流置业有限公司向盛京银行沈阳市中山支行借款 8,000 万
元，借款期限 2011 年 6 月 9 日至 2012 年 6 月 8 日；沈阳印象名流置业有限公司以其拥
有的沈阳市浑南新区天成街 1-1 号至 1-2 号部分在建工程及分摊土地进行抵押担保，同
105
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
时由公司为沈阳印象名流置业有限公司该笔借款提供连带责任保证担保。
(3)子公司重庆东方豪富房地产开发有限公司与建设银行沙坪坝支行签署借款协
议，合同约定借款金额 22,000 万元，担保方式为重庆东方豪富房地产开发有限公司以重
庆名流公馆西区 30,000 平方米土地进行抵押担保。截至本期末，在此合同项下借款余额
3,500 万元，借款期限 2011 年 6 月 30 日至 2014 年 6 月 30 日。
（4）经 2010 年 9 月 17 日召开的第五届董事会第三十七会议审议通过，子公司名流
置业武汉有限公司向山东省国际信托有限公司（以下简称“山东信托”）融资 40,500 万
元，融资期限为 2010 年 9 月 30 日至 2012 年 9 月 30 日。该融资由本公司实际控制人刘
道明先生和本公司提供连带责任保证，同时，以本公司持有子公司名流置业武汉有限公
司 55.25%（账面价值 50,000 万元）的股权质押担保，并承诺子公司名流置业武汉有限公
司将来取得的―邓甲村‖城中村改造项目国有土地使用权作抵押担保。
本公司全资子公司武汉名流地产有限公司（以下简称―武汉地产‖）与山东信托签订
《股权收购协议》。山东信托持股期限为两年，山东信托授予武汉地产在山东信托持股
期限内收购其持有的名流武汉股权的选择权。如武汉地产行使该选择权收购名流武汉的
股权，应向山东信托支付选择权对价款和股权收购款。
（5）公司于 2009 年 11 月 3 日公开发行公司债券 180,000 万元，公司用部分全资子
公司土地使用权及持有的部分华远地产的股票作为抵押（质押）物，抵押期限为债权存
续期。具体抵押物及置换情况详见公司 2011 年 4 月 19 日公告《名流置业集团股份有限
公司 关于置换部分“09 名流债”抵押资产的公告》（2011-13 号）及 2011 年 5 月 7 日
公告《名流置业：国泰君安证券股份有限公司关于“09 名流债”（证券代码 112012）
2011 年第一次债券持有人会议的会议通知》。
7.2 保证担保情况
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司为子公司提供的保证担保情况如下：
担保单 借款到期
被担保单位 贷款金融机构 担保额 借款余额
位 日
名流置业武汉有限公司 本公司 山东省国际信托有限公司 405,000,000.00 405,000,000.00 2012.9.30
90,000,000.00 40,000,000.00 2012.1.6
中工建设有限公司 本公司 中国银行武汉洪山支行 50,000,000.00 50,000,000.00 2012.1.31
60,000,000.00 60,000,000.00 2012.5.19
沈阳印象名流置业有限公司 本公司 盛京银行中山支行 80,000,000.00 80,000,000.00 2012.6.8
惠州名流置业有限公司 本公司 浦发银行惠州支行 34,000,000.00 20,000,000.00 2012.3.24
惠州名流置业有限公司 本公司 中信信托有限责任公司 250,000,000.00 250,000,000.00 2012.11.30
106
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 969,000,000.00 905,000,000.00
7.3 其他担保情况
按房地产经营惯例房地产开发企业为商品房承购人提供连带责任担保。截止 2011
年 6 月 30 日，本公司的房地产类子公司为商品房承购人提供阶段性保证的担保额合计
为人民币 122,592.88 万元，其中：用于商品房承购人按揭贷款提供阶段性保证的保证金
金额为 1,565.09 万元。
8、承诺事项
截止2011年6月30日，本公司已签定获取土地合同但尚未支付的资本项目支出共计
人民币285,296.94万元，需在合同他方履行合同约定义务的同时，在若干年内支付，具
体如下（单位:万元）：
项目 合同金额 已付金额 未付金额
邓甲村―城中村‖综合改造项目 142,860.00 50,297.80 92,562.20
鹦鹉村―城中村‖综合改造项目 54,920.18 11,600.00 43,320.18
新湖村―城中村‖综合改造项目 47,835.00 1,680.00 46,155.00
东莞凤岗项目 35,540.00 26,531.44 9,008.56
西安曲江项目 101,160.00 50,000.00 51,160.00
重庆“蔡家组团”项目 53,000.00 9,909.00 43,091.00
合计 435,315.18 150,018.24 285,296.94
9、资产负债表日后事项中的非调整事项
经本公司 2011 年 7 月 14 日召开的第五届董事会第五十一次会议审议通过，公司在
原有“09 名流债”抵押/质押担保物不变的情况下，将持有的北京浩达天地置业有限公司
100%股权作为担保物，质押给“09 名流债”的全体债券持有人。根据资产评估机构湖北
众联资产评估有限公司出具的《名流置业集团股份有限公司拟质押北京浩达天地置业有
限公司股权评估项目评估报告》（鄂众联评报字[2011]第 063 号），北京浩达天地置业有限
公司净资产评估值为 32,387.76 万元，增值 5,266.94 万元，增值率为 19.42%，评估基准
日为 2010 年 12 月 31 日。截至报告日该股权质押手续已办理完毕。
10、其他重要事项
（1）2011年6月1日，本公司全资子公司重庆名流置业有限公司通过竞拍方式以总
价53,000万元获得重庆市北碚区蔡家组团L分区L51-2/01、L52-3/02、L53-2/02地块土地
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
的国有土地使用权，土地面积169,807平方米、地上建筑总规模不大于305,653平方米；
出让年限为商住40年、住宅50年，容积率不大于1.8。重庆名流置业有限公司已于2011
年6月1日取得上述地块拍卖成交确认书。
（2）2011年6月30日，本公司全资子公司名流置业武汉有限公司以总价142,860万
元（含城中村综合改造费用），通过挂牌方式竞得邓甲村编号为P(2011)057号地块（由
NK1、NK2、NK3、NK4、NK5、NK6及NK7共七个地块组成）的国有土地使用权。项
目地址：武汉市汉阳区邓甲村；土地用途为：居住、商业金融业；国有土地出让年限：
商服40年、住宅70年；总用地面积：20.42万平方米；容积率：约2.16—4.83；建筑密度：
约25%—35%；建筑面积约为：75万平方米。
（3）2009年12月28日，公司2009年第四次临时股东大会审议通过了《A股股票期
权激励计划（修订稿）》，由于2010年的经营业绩未能达到行权条件，公司股权激励计
划已不具备继续实施条件。经公司第五届董事会第四十五次会议及2011年5月10日公司
召开的2010年度股东大会审议通过，决定终止A股股票期权激励计划（修订稿）。
（4）2011年6月7日，经公司第五届董事会第四十九次会议审议通过《关于投资设
立武汉东部新城投资开发有限公司的议案》，于2011年6月13日设立了武汉东部新城投
资开发有限公司，该公司注册资本100,000万元，本公司认缴出资额60,000万元（首次出
资额30,000万元），占该公司注册资本的60%；武汉市市政建设集团有限公司认缴出资
40,000万元（首次出资额20,000万元）占该公司注册资本的40%。公司的经营范围：对
商业、工业、农业、房地产行业的投资及咨询服务；房地产开发、经营、租赁、物业管
理（国家有专项规定的项目经审批后或凭许可证在核定的期限内方可经营）。
11、母公司财务报表主要项目注释
11.1 应收账款
11.1.1 分类：
期末数 年初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 2,630,000.00 100 131,500.00 5 3,230,000.00 100 161,500.00 5
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
关联及其他组合
组合小计 2,630,000.00 100 131,500.00 5 3,230,000.00 100 161,500.00 5
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 2,630,000.00 100 131,500.00 5 3,230,000.00 100 161,500.00 5
应收账款种类的说明：见附注 2.11.3。
本公司无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
本公司无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
11.1.2 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 年初数
账龄结构 比 计提比 比 计提比
余额 坏账准备 余额 坏账准备
例% 例% 例% 例%
1 年以内 2,630,000.00 100 131,500.00 5 3,230,000.00 100 161,500.00 5
1 年至 2 年
2 年至 3 年
3 年以上
合计 2,630,000.00 100 131,500.00 5 3,230,000.00 100 161,500.00
11.1.3 本报告期实际核销的应收账款情况
本报告期无实际核销的应收账款情况
11.1.4 本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位欠款。
11.1.5 应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 占应收账款总额的比例(%)
自然人 商品房承购人 1,850,000.00 2010 年 70.34
自然人 商品房承购人 410,000.00 2010 年 15.59
自然人 商品房承购人 370,000.00 2010 年 14.07
合计 2,630,000.00 100
11.1.6 应收关联方账款情况
本报告期无应收关联方账款的情况。
11.2 其他应收款
11.2.1 分类：
期末数 年初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
账龄组合 2,384,546.10 0.20 320,372.54 13.44 2,217,017.40 0.36 211,222.57 9.53
关联及其他组合 1,161,471,613.86 99.80 617,762,651.27 99.64
组合小计 1,163,856,159.96 100.00 320,372.54 0.03 619,979,668.67 100.00 211,222.57 0.03
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 1,163,856,159.96 100 320,372.54 0.03 619,979,668.67 100 211,222.57 0.03
期末数较期初增加 87.72%，主要原因是支付子公司往来款。
11.2.2 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末账面余额 年初账面余额
账龄结构
余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
1 年以内 376,509.40 15.79 18,825.47 213,300.40 9.62 10,665.02
1 年至 2 年 4,319.70 0.18 431.97 2,000,000.00 90.21 200,000.00
2 年至 3 年 2,000,000.00 83.87 300,000.00 3,717.00 0.17 557.55
3 年以上 3,717.00 0.16 1,115.10
合计 2,384,546.10 100 320,372.54 2,217,017.40 100 211,222.57
11.2.3 本报告期实际核销的其他应收款情况
本报告期无实际核销的其他应收款情况
11.2.4 本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情
况
本报告期其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
11.2.5 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
沈阳印象名流置业有限公司 本公司的子公司 621,301,147.03 1 年以内 53.38
芜湖名流置业有限公司 本公司的子公司 257,134,564.00 1 年以内 22.09
博罗名流置业有限公司 本公司的子公司 136,967,966.20 1 年以内 11.77
惠州名流置业有限公司 本公司的子公司 79,941,874.12 1 年以内 6.87
名流置业武汉有限公司 本公司的子公司 62,626,062.51 1 年以内 5.38
合计 1,157,971,613.86 99.49
11.2.6 其他应收关联方款项情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
沈阳印象名流置业有限公司 本公司的子公司 621,301,147.03 53.38
芜湖名流置业有限公司 本公司的子公司 257,134,564.00 22.09
博罗名流置业有限公司 本公司的子公司 136,967,966.20 11.77
惠州名流置业有限公司 本公司的子公司 79,941,874.12 6.87
名流置业武汉有限公司 本公司的子公司 62,626,062.51 5.38
武汉名流幸福物业有限公司 本公司的子公司 3,000,000.00 0.26
合肥名流置业有限公司 本公司的子公司 500,000.00 0.04
合计 1,161,471,613.86 99.79
110
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
11.3 长期股权投资
在被投 在被投 在被投资单位 减 本期
核算方 资单位 资单位 持股比例与表 值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 决权比例不一
现金红利
法 持股比 准 减值
例(%) 比例(%) 致的说明 备 准备
惠州名流置业有限公司 成本法 200,752,240.00 200,752,240.00 200,752,240.00 100 100
北京名流未来置业有限公司 成本法 232,347,409.64 232,347,409.64 232,347,409.64 100 100
武汉名流地产有限公司 成本法 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 100 100
西安名流置业有限公司 成本法 113,600,000.00 113,600,000.00 113,600,000.00 94.67 94.67
博罗名流实业有限公司 成本法 328,750,000.00 328,750,000.00 328,750,000.00 100 100
芜湖名流置业有限公司 成本法 440,664,000.00 440,664,000.00 440,664,000.00 100 100
合肥名流置业有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100 100
惠州名流实业投资有限公司 成本法 308,009,458.00 308,009,458.00 308,009,458.00 100 100
重庆东方豪富房地产开发有限公司 成本法 623,474,582.32 623,474,582.32 623,474,582.32 100 100
沈阳印象名流置业有限公司 成本法 650,000,000.00 650,000,000.00 650,000,000.00 100 100
东莞名流置业有限公司 成本法 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 100 100
安徽东磁投资有限公司 成本法 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 83.33 83.33
深圳名流置业有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
北京名流幸福置业有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100
名流置业武汉有限公司 成本法 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00 55.25 55.25
武汉名流幸福物业服务有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
陕西名流置业有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100 100
重庆名流置业有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100 100
北京浩达天地置业有限公司 成本法 294,614,000.00 294,614,000.00 294,614,000.00 100 100
武汉东部新城投资开发有限公司 成本法 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 60 60
华远地产股份有限公司 权益法 73,984,554.48 105,834,624.61 6,634,421.64 112,469,046.25 3.78 3.78
博罗县罗浮山农业旅游开发有限公司 权益法 6,537,608.00 6,537,535.02 -188,447.93 6,349,087.09 34.32 34.32
合计 5,877,733,852.44 5,609,583,849.59 306,445,973.71 5,916,029,823.30
本期增减变动中，本公司与武汉市市政建设集团有限公司共同设立武汉东部新城投资开发有限公司，注册资本 100,000 万元，
本公司认缴出资额 60,000 万元（首次出资额 30,000 万元），占该公司注册资本的 60%。华远地产股份有限公司和博罗县罗浮山
农业旅游开发有限公司变动数系按权益法确认当期投资收益。
111
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
11.4 营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 1,287,783.55 1,104,356.01
其中：主营业务收入
其他业务收入 1,287,783.55 1,104,356.01
合计 1,287,783.55 1,104,356.01
营业成本 592,971.24 521,393.95
其中：主营业务成本
其他业务支出 592,971.24 521,393.95
合计 592,971.24 521,393.95
11.5 投资收益
11.5.1 投资收益明细
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 6,445,973.71 8,437,234.20
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 6,445,973.71 8,437,234.20
11.5.2 按成本法核算的长期股权投资收益：无
11.5.3 按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 本期发生额 上期发生额
变动的原因
华远地产股份有限公司 6,634,421.64 8,437,234.20
本表仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位。
11.6 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 969,038.07 -31,828,502.98
加:资产减值准备 79,149.97 83,687.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,027,458.77 971,101.42
- 112 -
名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
无形资产摊销 160,647.17 94,282.73
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―-‖
号填列）
固定资产报废损失（收益以―-‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―-‖号填列）
财务费用（收益以―-‖号填列） 3,247,299.90 43,591,196.66
投资损失（收益以―-‖号填列） -6,445,973.71 -8,437,234.20
递延所得税资产减少（增加以―-‖号填列） 1,320,443.39 -8,978,346.94
递延所得税负债增加（减少以―-‖号填列）
存货的减少（增加以―-‖号填列）
经营性应收项目的减少（增加以―-‖号填列） -682,172,154.37 724,821,096.49
经营性应付项目的增加（减少以―-‖号填列） 1,263,181,905.99 -423,324,254.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 581,367,815.18 296,993,025.77
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 975,683,246.51 1,134,842,353.06
减：现金的期初余额 626,540,238.93 1,198,602,574.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 349,143,007.58 -63,760,221.43
12、补充资料
本年度非经常性损益明细表
非经常性损益项目 金额 说明
1、非流动性资产处置损益； -385.00
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；
6、非货币性资产交换损益；
7、委托他人投资或管理资产的损益；
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；
9、债务重组损益；
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投资收益；
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；
16、对外委托贷款取得的损益；
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对损益的影响；
19、受托经营取得的托管费收入；
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 688,015.85
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目；
22、所得税影响额 -20,208.12
合计 667,422.73
13、财务报表的批准
本期财务报表已于 2011 年 8 月 13 日经公司董事会批准。
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名流置业集团股份有限公司 2011 年半年度报告
七、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签名的 2011 年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原
稿。
名流置业集团股份有限公司
董事长：刘 道 明
2011 年 8 月 13 日
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